（四川?。╆P(guān)于甘孜州丹巴縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況2023年預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于丹巴縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況2023年預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年12月17日在縣第十四屆人民代表大會第二次會議上
丹巴縣財政局局長 姜小軍
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神和省、州財政工作會議精神，按照縣十四屆人大一次會議審查批準的《政府工作報告》各項目標任務(wù)以及大會關(guān)于預(yù)算的有關(guān)決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，實施積極的財政政策，狠抓財政收支預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)保障和改善民生，深入推進財稅體制改革，為鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果提供了有力支撐。全縣經(jīng)濟穩(wěn)定向好，社會大局保持穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算
1.一般公共預(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人大常委會第一次會議通過的全縣2022年公共財政收入總額為71698萬元、支出為71698萬元。根據(jù)上級下達的各項轉(zhuǎn)移支付和結(jié)算補助情況，經(jīng)縣第十四屆人大常委會第四次會議批準，收入調(diào)整為147651萬元，支出調(diào)整為147651萬元，經(jīng)縣第十四屆人大常委會第六次會議批準，收入調(diào)整為181984萬元，支出調(diào)整為181984萬元。
2.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計到12月31日，全縣一般公共預(yù)算收入23550萬元，完成預(yù)算的100%，同比下降14.4%，其中：稅收收入14240萬元，同比下降28.51%；非稅收入9310萬元，同比增長22.53%。
預(yù)計到12月31日，一般公共預(yù)算支出163768萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90%。主要支出功能科目預(yù)計執(zhí)行情況如下：
一般公共服務(wù)支出15234萬元，同比增長2.34%；
國防支出77萬元，同比增長38.21%；
公共安全支出6624萬元，同比下降25.11%；
教育支出25953萬元，同比增長3.68%；
科學(xué)技術(shù)支出203萬元，同比增長23.27%；
文化體育與傳媒支出5910萬元，同比增長188.87%；
社會保障和就業(yè)支出10210萬元，同比下降18.26%；
衛(wèi)生健康支出9183萬元，同比下降8.28%；
節(jié)能環(huán)保支出1035萬元，同比下降63.87%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出8913萬元，同比增長37.08%；
農(nóng)林水事務(wù)支出40826萬元，同比下降22.02%；
交通運輸支出2135萬元，同比下降64.17%；
自然資源事務(wù)支出2242萬元，同比增長2.49%；
住房保障支出4500萬元，同比增長40.47%；
災(zāi)害防治支出9834萬元，同比增長335.64%。
（二）政府性基金預(yù)算
1.政府性基金預(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人民代表大會第一次會議批準的政府性基金預(yù)算收入為225萬元，支出為225萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會第四次會議批準，收入調(diào)整為589萬元，支出調(diào)整為589萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會第六次會議批準，收入調(diào)整為1294萬元，支出調(diào)整為1294萬元。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計到12月31日，政府性基金預(yù)算收入670萬元，完成預(yù)算的297.78%，同比增長12.42%。
預(yù)計到12月31日，政府性基金預(yù)算支出450萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的34.78%。其中：大中型水庫后期扶持基金支出119萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出16萬元，彩票公益金支出56萬元，地方政府專項債務(wù)付息支出10萬元。
（三）社?；痤A(yù)算
1.社保基金預(yù)算調(diào)整情況
丹巴縣第十四屆人民代表大會第一次會議批準的社?；痤A(yù)算收入為2115萬元，支出為1337萬元，上年結(jié)余6301萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會第四次會議批準，收入調(diào)整為2166萬元，支出調(diào)整為1337萬元，上年結(jié)余6462萬元。經(jīng)縣第十四屆人大常委會第六次會議批準，收入調(diào)整為2054萬元，支出調(diào)整為1414 萬元。
2.社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)計到12月31日，社?；鹗杖?054萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%；社?；鹬С?414萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
（四）預(yù)算收支平衡情況
2022年全縣一般公共預(yù)算總收入181984萬元，一般公共預(yù)算總支出163768萬元，結(jié)余18216萬元。
政府性基金總收入1294萬元，政府性基金總支出450萬元，結(jié)余844萬元。
全縣社?；鹂偸杖?054萬元，上年結(jié)余6462萬元,當年收入合計8516萬元；社?；鹬С?414萬元，結(jié)余7102萬元。
需要說明的是，上述預(yù)算執(zhí)行情況是預(yù)計數(shù)據(jù)，在完成年度決算審查匯總并與省、州財政結(jié)算后，再向縣人大常委會報告。
(五)預(yù)備費使用情況
2022年縣級一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費717萬元，已動用233萬元,其中：儲備飼料資金30萬元、新冠疫情防控資金125萬元、支援德格縣開展疫情防控隔離轉(zhuǎn)運工作經(jīng)費10萬元、12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)抗旱經(jīng)費60萬元。
(六)動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況
2022年補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金22216萬元，已動用11355萬元，主要用于發(fā)放2021年度考核目標獎、2022年基礎(chǔ)目標獎及離退休人員生活補助。
（七）民生支出保障情況
預(yù)計全縣民生支出完成106619萬元，增長49.97%（按省財政統(tǒng)計口徑，不包括交通、水利等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和行政運轉(zhuǎn)經(jīng)費等）。其中：教育支出25953萬元，增長3.68%；科學(xué)技術(shù)支出203萬元，增長23.27%；文化旅游體育與傳媒支出5910萬元，增長188.87%；社會保障和就業(yè)支出10210萬元，下降18.26%；衛(wèi)生健康支出9183萬元，下降8.28%；農(nóng)林水支出40826萬元，下降22.02%；住房保障支出4500萬元，增長40.47%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出9834萬元，增長335.64%。
（八）新增轉(zhuǎn)移支付使用情況
2022年中央、省財政增加安排我縣財力性轉(zhuǎn)移支付資金7194萬元，主要用于新增人員工資、調(diào)資增支、村（社區(qū)）干部生活補助提標補差、退休人員一次性補貼等民生支出。
（九）部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)有一級預(yù)算單位71個、二級預(yù)算單位28個，全部實行了部門綜合預(yù)算，人員支出、公用支出及專項支出均細化到“目”級科目，財政部門在縣人代會批準后20日內(nèi)向各預(yù)算單位下達了部門預(yù)算批復(fù)。
（十）政府性債務(wù)情況
2021年末全縣地方政府債務(wù)余額為25161.83萬元，其中：政府負有償還責(zé)任的債務(wù)25160萬元，政府負有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)1.83萬元。加上2022年新增地方政府債務(wù)1090萬元（主要用于我縣地質(zhì)災(zāi)害治理項目）,申請再融資債券2200萬元，減去償還到期地方政府債務(wù)2200萬元、或有債務(wù)0.31萬元，全縣地方政府債務(wù)余額26251.52萬元。省財政核定我縣地方政府債務(wù)限額為27744萬元，債務(wù)風(fēng)險處于可控范圍。
二、2022年財政主要工作
2022年，財政部門深入落實省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，嚴格落實縣人大預(yù)算決議，進一步加強財政管理，深化財稅改革，著力做好重點領(lǐng)域支出保障，有力支持和促進全縣經(jīng)濟和社會各項事業(yè)高質(zhì)量和平穩(wěn)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（一）貫徹落實更加積極的財政政策，持續(xù)強化服務(wù)保障
一是嚴格落實國家出臺的各項減稅降費政策，完成縣本級增值稅留抵退稅744萬元，確保減稅降費政策紅利落地。
二是繼續(xù)落實中小微企業(yè)和個體工商戶財稅支持政策，繼續(xù)實行小微企業(yè)融資擔(dān)保降費獎補，切實發(fā)揮財政金融互動政策效能，幫助市場主體紓困發(fā)展。為73家服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶減免6個月門市租金161.09萬元。安排100萬元，助力市場主體紓困發(fā)展，推動消費升級，加快經(jīng)濟全面復(fù)蘇。
三是做好債券資金爭取使用，靠前對接主管部門，以債券投向引導(dǎo)項目儲備，以項目儲備爭取債券資金，以債券資金帶動社會投資。申請一般債券資金1090萬元，用于地質(zhì)災(zāi)害防治與治理。
（二）圍繞全縣經(jīng)濟社會發(fā)展目標，抓好收支預(yù)算執(zhí)行
一是按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，繼續(xù)加強部門間、上下級間的協(xié)調(diào)配合，做好分析預(yù)測和統(tǒng)籌調(diào)度，統(tǒng)籌抓好減稅降費和組織收入，完善增值稅、耕地占用稅等重點稅源管控機制，積極挖掘非稅收入潛力，努力完成收入目標任務(wù)。預(yù)計到12月31日，全縣一般公共預(yù)算收入23550萬元，完成年度預(yù)算的100%。
二是完善預(yù)算執(zhí)行督促指導(dǎo)制度，及時分解下達資金指標，繼續(xù)嚴格落實“兩書一函一通報”制度，按月通報部門資金支出執(zhí)行情況，對連續(xù)兩月支出進度緩慢的部門進行提醒督促，對提醒督促后支出進度仍然無好轉(zhuǎn)的單位，由縣委、縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)對單位負責(zé)人進行約談，督促加快支出進度。
（三）服務(wù)“穩(wěn)中求進”工作全局，集中財力辦大事
一是貫徹落實政府過“緊日子”工作要求，按照20%比例壓減“三公”經(jīng)費83.5萬元，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展和保障各項重點支出。
二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力辦大事。安排6080萬元支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排8104萬元用于重點生態(tài)功能區(qū)建設(shè)，安排15066萬元用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排500萬元用于文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，安排1080萬元用于方艙隔離點建設(shè)項目，安排548萬元用于廁所革命建設(shè)，安排840萬元用于小水電清理整改，安排900萬元用于城關(guān)糧站水資倉庫儲備設(shè)施建設(shè)，安排7876萬元用于地質(zhì)災(zāi)害防治，安排1837萬元用于黨校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排2686萬元用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級綜合服務(wù)設(shè)施場所及鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部周轉(zhuǎn)房建設(shè)，安排2003萬元用于甲居景區(qū)資產(chǎn)首期回購，安排400萬元用于執(zhí)法辦案管理中心基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排800萬元用于生態(tài)脆弱區(qū)治理；安排成華援建資金2741萬元用于江達村、邛山村鄉(xiāng)村振興示范點打造項目，綠色蔬菜基地項目以及教育、醫(yī)療、就業(yè)和數(shù)字丹巴等項目建設(shè)；安排浙江援建資金4328萬元用于丹巴縣6.17災(zāi)后重建、丹巴縣生態(tài)特色農(nóng)產(chǎn)品加工物流園區(qū)等項目建設(shè)。
（四）對標新形勢加強系統(tǒng)謀劃，深化財政改革創(chuàng)新
按照州委深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組部署要求，貫徹落實《甘孜州深化財稅體制改革總體方案》和省、州關(guān)于做好兩項改革“后半篇”文章的工作要求，深化財稅體制改革。一是進一步深化預(yù)算管理制度改革，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，推進支出標準體系建設(shè)，全面實施預(yù)算管理一體化，切實提升預(yù)算管理水平。二是持續(xù)深化非稅收入電子化改革，完成非稅收入7092萬元。三是進一步深化政府采購制度改革，推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，完成政府采購84批次，采購預(yù)算11208萬元，采購金額10762萬元。四是加強項目評審。完成18個部門96個項目財政評審，送審金額43379.26萬元，審定金額41412.32萬元，審減金額1914.5萬元，審減率4.41%。加強完工項目財務(wù)決算審核，完成12個部門76個項目的財務(wù)決算審核，決算金額58119.93萬元。五是完成法院、檢察院財物統(tǒng)一管理改革工作。
（五）強化財政公共性和公平性，不斷增強民生福祉
一是進一步突出保基本兜底線，引導(dǎo)民生投入更加有力，民生政策更加精準，民生保障更加有效，民生福祉持續(xù)增進。安排全省30件民生實事和全州25件民生實事資金11146.42萬元。為2973名義務(wù)教育階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生提供生活費補助，為4137名學(xué)生提供營養(yǎng)膳食補助；為全縣4.96萬名常住城鄉(xiāng)居民免費提供12項國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)；為1120名農(nóng)村適齡婦女免費提供“兩癌”篩查服務(wù)；提高養(yǎng)老金待遇水平，按時足額向符合條件的1.086萬人發(fā)放養(yǎng)老金；為1400名低保對象、特困人員、返貧致貧人口等困難群體代繳城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險個人繳費部分；為675名困難殘疾人發(fā)放生活補貼；新（改）建12.6公里農(nóng)村公路，建成2座農(nóng)村鐵索橋改公路橋。
二是堅持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的重要地位，優(yōu)化完善教育預(yù)算撥款制度和投入機制。投入22940萬元，實施教育振興計劃，支持推進學(xué)前教育普及普惠，義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡，普通高中、職業(yè)教育、特殊教育健康有序。
三是推進健康甘孜行動，慎終如始落實疫情常態(tài)化防控財政政策。投入10865萬元，穩(wěn)妥有序推進新冠疫苗免費接種，推動疾控體系建設(shè)，補齊公共衛(wèi)生短板。支持打好第二輪包蟲病綜合防治攻堅戰(zhàn)、以肺結(jié)核為重點的重大傳染病綜合防治。
四是提高社會保障水平。投入9774萬元，保障城鄉(xiāng)低保戶、五保戶、孤兒、殘疾人等弱勢群體基本生活，提高優(yōu)撫標準，切實維護退役士兵合法權(quán)益。
五是嚴格落實農(nóng)民工服務(wù)保障工作，做好涉及農(nóng)民工工資的政府投資工程項目資金撥付工作。督促政府性投資項目施工企業(yè)開設(shè)民工工資專戶，每次按工程進度款的30%比例轉(zhuǎn)入專戶。截至11月30日，累計撥付34個項目6712.83萬元到民工工資專戶，確保施工企業(yè)不拖欠民工工資。
六是促進鄉(xiāng)村全面振興，鞏固脫貧攻堅成果。嚴格落實五年過渡期“四不摘”要求，保持財政的主要幫扶政策總體穩(wěn)定。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金9912.52萬元，集中用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接相關(guān)項目?？h級投入1260萬元,用于補充教育衛(wèi)生扶貧基金、雨露計劃、水電開發(fā)惠民補助等項目。
（六）緊扣黨委政府中心工作，提升財政管控效能
一是深化預(yù)算績效管理。前移績效管理關(guān)口，加強項目論證評估，細化量化績效目標，以績效為導(dǎo)向優(yōu)化預(yù)算安排，實現(xiàn)縣級部門績效目標全覆蓋。開展政策支出、項目支出重點績效評價6個、部門整體重點績效評價3個、事前績效評估3個；完成全縣71個部門整體績效自評、績效監(jiān)控及項目自評，實現(xiàn)預(yù)算績效管理“四本預(yù)算”全覆蓋；對12604萬元項目開展項目績效自評；將69910萬元項目資金納入績效監(jiān)控，并將績效監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用到2023年預(yù)算編制中。
二是加強風(fēng)險防控管理。防范政府債務(wù)風(fēng)險，落實防范化解債務(wù)風(fēng)險的主體責(zé)任，做好政府債務(wù)還本付息、加強政府投資項目管理、堅決遏制隱性債務(wù)增量、按計劃化解隱性債務(wù)工作。再融資到期政府債務(wù)2200萬元，化解隱性債務(wù) 1180萬元，政府債務(wù)余額控制在財政部規(guī)定的安全警戒線之內(nèi)。
三是防范“三?！敝С鲲L(fēng)險。牢固樹立底線思維，結(jié)合“三保”保障清單，明確“三保”保障范圍和具體項目，通過分析全年可用財力情況，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障“三保”支出，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，健全覆蓋“三保”預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)控，確保兜牢兜實“三?！敝С龅拙€。
四是防范國庫資金運行風(fēng)險，加強庫款運行監(jiān)測分析，健全專項庫款管理機制，確保做好重點支出資金保障。清理國庫和財政專戶對外借款，制定三年化解方案，2022年化解借款1921.32萬元。
五是發(fā)揮財會監(jiān)督利劍作用。按照省、州財政部署，成立專項工作組，開展收入預(yù)算管理、支出預(yù)算管理、國庫管理、資產(chǎn)管理、債務(wù)管理 5 個領(lǐng)域“6+N”專項整治行動。加強對重點行業(yè)會計信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財經(jīng)紀律監(jiān)督檢查，對違法違規(guī)行為形成有效震懾。開展預(yù)決算公開專項整治行動，針對虛增收入、虛列支出、公開不力等突出問題開展專項整治，對11家行政事業(yè)單位進行檢查。
六是推進國有企業(yè)改革。制定《丹巴縣國有企業(yè)改革三年行動實施方案》，完成43家國有全資及參股、控股企業(yè)清產(chǎn)核資,從加強國有企業(yè)黨的建設(shè)、建立完善現(xiàn)代企業(yè)制度、健全市場化經(jīng)營體制和國有資產(chǎn)管理體制、優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)布局五個方面推進國企改革。
需要說明的是，以上重點支出的財政投入統(tǒng)計，部分數(shù)據(jù)存在歸類口徑交叉。
2022 年全縣財政平穩(wěn)運行、財稅體制改革有序推進，得益于縣委、縣政府統(tǒng)攬全局、堅強領(lǐng)導(dǎo)，得益于人大政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級各部門共克時艱、砥礪奮進。同時，我們也清醒地認識到財政運行中還存在一些不容回避的問題：財政收入持續(xù)增長難度大；財政收支矛盾突出，“三?！眽毫^大；財政資金使用績效不高，績效結(jié)果運用有待加強。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年財政預(yù)算（草案）
我縣2023年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神和省、州、縣重大決策，增強“四個意識”、 堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟合理增速，保持社會大局穩(wěn)定。
2023 年預(yù)算編制和財政工作遵循以下原則：
堅持科學(xué)研判，做實財政收入原則。堅持實事求是、科學(xué)預(yù)測，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，合理確定一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標，做實財政收入。
堅持量力而行，收支平衡的原則。財政支出規(guī)?？刂圃诳捎秘斄χ畠?nèi)，年初預(yù)算不留缺口，確保年度收支平衡。
堅持統(tǒng)籌兼顧，突出重點原則。統(tǒng)籌財力“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆保患胸斄χС挚h委、縣政府重大決策、重大項目支出，促進縣域經(jīng)濟快速發(fā)展。
堅持厲行節(jié)約，講求績效原則。牢固樹立“過緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出；全面實施預(yù)算績效管理，推進預(yù)算和績效管理一體化。
按照預(yù)算法規(guī)定，根據(jù)財政收支政策要求并結(jié)合我縣實際，2023年財政收支預(yù)算擬安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排情況
結(jié)合經(jīng)濟形勢進行分析研判，我縣2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計為23790萬元，較2022年一般公共預(yù)算收入（預(yù)計23550萬元）增加340萬元，增長1.02%（扣除2022年一次性收入7167萬元，增長45.21%）。其中：稅收收入16885萬元，占71％；非稅收入6905萬元，占29％。加上上級提前告知財力補助68422萬元，國有資本預(yù)算調(diào)入30萬元，扣除上解支出2613萬元，全縣一般公共預(yù)算總收入為89629萬元。
2023年，我縣一般公共預(yù)算可支配財力預(yù)計為89629萬元，按照收支平衡原則，全部安排支出。主要項目包括：
一般公共服務(wù)10305萬元，下降2.02%；
公共安全4137萬元，下降21.75%；
教育16204萬元，下降10.63%；
科學(xué)技術(shù)60萬元，增長5.26%；
文化體育與傳媒761萬元，增長12.57%；
社會保障和就業(yè)10716萬元，增長59.16%；
衛(wèi)生和健康支出6994萬元，增長14.75%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)967萬元，下降10.87%；
農(nóng)林水事務(wù)7452萬元，增長28.19%；
節(jié)能環(huán)保支出60萬元，增長100%；
交通運輸430萬元，增長7.5%；
資源勘探信息等支出35萬元，下降23.91%；
自然資源海洋氣象支出284萬元，下降9.84%；
住房保障支出5414萬元，增長8.28%；
糧油物資儲備事務(wù)21萬元，增長5%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出512萬元，增長3.64%；
其他支出23301萬元，增長233.6%；
預(yù)備費896萬元，增長24.97%；
債務(wù)付息支出1080萬元，下降4.42%。
按照經(jīng)濟科目分：
1.人員性支出預(yù)算：人員性支出預(yù)算為57100萬元，占可支配財力的63.73％，其中：工資性支出49127萬元，其他人員性支出7973萬元。
2.公用支出預(yù)算：公用經(jīng)費預(yù)算5224萬元，占可支配財力的5.83％?？h級機關(guān)和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員定額公用經(jīng)費、車輛運行費按照零增長的要求保持與2022年標準不變。
3.必保民生支出：必保民生配套支出預(yù)算4519萬元，占可支配財力的5.04％，主要包括：中央、省、州要求必須保障的城鄉(xiāng)低保配套、城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險配套、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助配套等30項民生及二十八件民生大事。
4.項目支出：項目支出安排21890萬元，占可支配財力的24.4％，主要包括：預(yù)留經(jīng)費2400萬元（安排各機關(guān)事業(yè)單位專項經(jīng)費），安排償債準備金2588萬元，地方政府債務(wù)利息1080萬元，安排財政投資評審經(jīng)費220萬元，財務(wù)決算業(yè)務(wù)費150萬元，專項扶貧資金1270萬元，稅務(wù)工作經(jīng)費100萬元，春節(jié)藏歷新年慰問金100萬元，鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展風(fēng)險補償基金50萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1292萬元，重點生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付7294萬元，其他預(yù)留5346萬元。
5.預(yù)備費896萬元，占可支配財力的1％。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為320萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金收入300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入20萬元。
按照收支平衡和對應(yīng)安排的原則，相應(yīng)安排政府性基金支出預(yù)算320萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓金支出300萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出20萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算
根據(jù)甘孜州社保局要求，2023年社會保險基金收支預(yù)算由甘孜州社保局統(tǒng)一編制，縣級不再編制。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為100萬元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出100萬元，其中：增加國有企業(yè)資本金70萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算30萬元。
以上收支預(yù)算安排，全面貫徹了中央、省、州和縣委、縣政府重大決策部署，落實了省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，突出了“六穩(wěn)”“六?！?，保證了財政支出強度，體現(xiàn)了積極的財政政策導(dǎo)向。特別需要報告的是：2023年縣級財政撥款安排“三公”經(jīng)費預(yù)算728萬元，較2022年減少143萬元，壓減16.41%。
以上 2023年縣級預(yù)算草案，請予審查批準。除涉密單位外，縣級69個部門2023年部門預(yù)算草案已全部報送大會，請予審查。
四、2023年財政重點工作
2023年，縣財政部門將繼續(xù)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅決貫徹落實中央、省、州和縣委、縣政府決策部署，嚴格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，認真落實本次會議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，為全縣經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展和民生改善提供財力支撐。
（一）加強財政調(diào)控能力。一是積極應(yīng)對經(jīng)濟形勢變化、減稅降費等因素帶來的減收壓力，強化財政收入監(jiān)管，加強與稅務(wù)等部門會商協(xié)作，加強收入分析調(diào)度，確保財政收入穩(wěn)定增長。二是推進財政資金統(tǒng)籌整合。根據(jù)政府年度產(chǎn)業(yè)扶持、重點保障事項等清單，梳理、整合部門主管的項目資金。推動跨部門資金統(tǒng)籌整合，對目標相近、內(nèi)容類同的財政資金原則上由一個行業(yè)主管部門牽頭管理。
（二）硬化預(yù)算約束。將過緊日子作為預(yù)算管理長期堅持的方針，嚴控一般性支出。進一步降低行政運行成本，嚴格控制 “三公”經(jīng)費，在2022年預(yù)算基礎(chǔ)上，2023年繼續(xù)分別壓減3%。預(yù)算執(zhí)行中原則上不出臺新的增支政策，確需出臺的政策，通過統(tǒng)籌當年相關(guān)資金解決，統(tǒng)籌當年資金無法解決的，納入下一年度預(yù)算安排。
（三）深化財政制度改革。擴大預(yù)算一體化系統(tǒng)應(yīng)用范圍，將資產(chǎn)管理、預(yù)算、決算、財務(wù)報告、直達資金監(jiān)控等業(yè)務(wù)納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，通過預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將績效管理嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，及時公開預(yù)算績效管理情況和重點項目預(yù)算績效評價結(jié)果。
（四）強化財政監(jiān)督管理。一是加強風(fēng)險防控管理。防范政府債務(wù)風(fēng)險，要做好政府債務(wù)還本付息、加強政府投資項目管理、堅決遏制隱性債務(wù)增量、按計劃化解隱性債務(wù)工作。二是發(fā)揮財會監(jiān)督作用。加強對重點行業(yè)會計信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財經(jīng)紀律監(jiān)督檢查，對違法違規(guī)行為形成有效震懾。
（五）繼續(xù)深化國資國企改革。在完成國有企業(yè)清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，開展國有企業(yè)分類處置工作，完善國有企業(yè)制度、優(yōu)化國有資本結(jié)構(gòu)布局、健全市場化經(jīng)營體制、推動國有企業(yè)做大做強。
各位代表，全面完成2023年財政工作使命光榮、任務(wù)艱巨。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真貫徹落實本次大會的決議，凝心聚力，真抓實干，踏實做好財政各項工作，為建設(shè)團結(jié)富裕和諧美麗社會主義現(xiàn)代化新丹巴作出財政貢獻！
財政術(shù)語注解和說明
1.一般公共預(yù)算:對以稅收為主體的財政收入,安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算:對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當根據(jù)基金目前收入情況和實際支出需要,按基金項目編制,做到以收定支。
3.社會保險基金預(yù)算:對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制,做到收支平衡。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算:指國家以所有者身份從國家出資企業(yè)依法取得國有資本收益，并對所得收入進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當按照收支平衡的原則編制,不列赤字,并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5.財政轉(zhuǎn)移支付：包括中央對地方的轉(zhuǎn)移支付和地方上級政府對下級政府的轉(zhuǎn)移支付，以為均衡地區(qū)間基本財力、由下級政府統(tǒng)籌安排使用的一般性轉(zhuǎn)移支付主體，還有專項轉(zhuǎn)移支付，用于辦理特定事項。
6.預(yù)備費：按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，各級政府預(yù)算應(yīng)當按照本級政府預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費，用于當年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
7.調(diào)入資金：指各級財政因平衡當年一般公共預(yù)算收支，而從基金結(jié)余和其他渠道調(diào)入的資金。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)合安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口。
9.三保一優(yōu)一防：四川省委、省政府提出建立縣級支出監(jiān)控機制的財政工作方針，即“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險”。
10.六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”指的是穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。“六?！狈謩e是：保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
