（四川?。╆P(guān)于甘孜藏族自治州2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
甘孜藏族自治州2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年1月3日在甘孜藏族自治州第十三屆人民代表大會第二次會議上
甘孜藏族自治州財政局局長 文建國
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將甘孜州2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請州十三屆人大二次會議審議，并請州政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在州委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，全州財政系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實黨的二十大、省委十二屆二次全會和州委十二屆四次全會精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)新發(fā)展格局，緊緊圍繞州委總體工作格局，認(rèn)真落實州十三屆人大一次會議審議意見，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，抓好財政收支預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)保障和改善民生，強化財政監(jiān)督和績效管理，深化財稅體制改革，防范化解財政金融風(fēng)險，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，有力促進了全州經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。
收入保持穩(wěn)定增長。全州各級克服經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情防控、地震災(zāi)害等影響，緊緊抓住光伏電站、川藏鐵路等重大項目增收因素，抓好非稅收入跟蹤和征繳，有效拓寬非稅收入來源，依法組織收入。全州地方一般公共預(yù)算收入完成464,200萬元（為預(yù)計數(shù)，下同），完成預(yù)算的92.73%，增長0.61%，還原留抵退稅后，完成537,200萬元，完成預(yù)算的107.44%，同口徑增長15.3%。其中：稅收收入252,800萬元，占比為54.46%，還原留抵退稅后完成325,800萬元，同口徑增長6.5%，非稅收入211,400萬元，占比為45.54%，增長32.13%。州級（含海管局，下同）一般公共預(yù)算收入完成151,775萬元，完成預(yù)算的101.51%，增長10.15%，還原留抵退稅后完成182,800萬元，完成預(yù)算的122.26%，同口徑增長31.54%。其中：稅收收入60,826萬元，占比為40.08%，還原留抵退稅后完成91,851萬元，同口徑增長4.08%，非稅收入90,949萬元，占比為59.92%，增長79.29%。
支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。全州一般公共預(yù)算支出完成4,105,100萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.04%，同比增長0.21%，其中：行政成本方面支出907,638萬元，占比22.11%；保民生方面支出2,857,971萬元，占比69.62%；支持發(fā)展方面支出178,571萬元，占比4.35%；支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面支出160,920萬元，占比3.92%。州級一般公共預(yù)算支出完成951,200萬元，完成調(diào)整預(yù)算的94.85%，同比增長0.38%，其中：行政成本方面支出191,667萬元，占比20.15%；保民生方面支出638,826萬元，占比67.16%；支持發(fā)展方面支出34,814萬元，占比3.66%；支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面支出85,893萬元，占比9.03%。
預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。全州地方一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)余資金、地方政府一般債券資金、接受其他地區(qū)援助資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為4,480,844萬元，收入總量減去當(dāng)年支出4,105,100萬元、上繳省支出75,000萬元、償還地方政府一般債務(wù)支出90,500萬元后，全州結(jié)余資金為210,244萬元，結(jié)余資金按規(guī)定清理后，用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金85,120萬元、因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用125,124萬元。州級一般公共預(yù)算收入加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)余資金、地方政府一般債券資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量為1,089,198萬元，收入總量減去當(dāng)年支出951,200萬元、上繳省支出32,500萬元、償還地方政府一般債務(wù)支出28,750萬元后，州級結(jié)余資金76,748萬元，結(jié)余資金按規(guī)定清理后，用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25,125萬元、因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用51,623萬元。
州級一般公共預(yù)算超收收入 2,258萬元（州本級超收4,923萬元、海管局短收2,665萬元），全部按規(guī)定補充州級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
州級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費4,000萬元（州本級），使用1,151.36萬元，主要用于：州級抗災(zāi)草料基地運轉(zhuǎn)維持經(jīng)費150萬元，2022年冬春救助州級配套資金59萬元，石渠縣“5.28”雷擊災(zāi)害死亡人員家屬撫慰金7萬元，救災(zāi)物資儲備采購專項資金200萬元，甘孜州移動式醫(yī)療廢物處置車應(yīng)急采購項目358萬元，方艙醫(yī)院建設(shè)資金300萬元 ，2021年地震保險保費補貼77.36萬元。剩余2,848.64萬元按規(guī)定全部補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
州級新增財力性轉(zhuǎn)移支付68,590.82萬元，主要用于人員經(jīng)費（工資調(diào)資、補發(fā)退休事業(yè)人員績效、公務(wù)員績效獎、事業(yè)人員績效），財政獎補資金、養(yǎng)老保險上解等支出。
州級動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10,056萬元（州本級9,126萬元、海管局930萬元），主要用于：政府債券還本付息、亞青寺僧房改造等支出。
2.政府性基金預(yù)算。
全州政府性基金收入實現(xiàn)46,883萬元，完成預(yù)算的66.32%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、上年結(jié)余資金、地方政府專項債券資金、調(diào)入資金等收入96,417萬元后，可供安排的收入總量為 143,300萬元。全州政府性基金支出實現(xiàn)123,940萬元，完成調(diào)整預(yù)算的90.61%。主要用于機場建設(shè)、征地補償、土地開發(fā)、體育事業(yè)等方面支出。收入總量減去當(dāng)年支出123,940萬元，按規(guī)定調(diào)入公共預(yù)算1,000萬元、債務(wù)還本支出11,800萬元后，全州結(jié)余資金6,560萬元。
州級政府性基金收入實現(xiàn) 27,636萬元（州本級27,485萬元,海管局151萬元），完成預(yù)算的110.54%。加上中央、省轉(zhuǎn)移支付補助、地方政府專項債券、上年結(jié)余資金、調(diào)入資金等 22,016萬元后，可供安排的收入總量為49,652萬元（州本級48,600萬元、海管局1,052萬元）。州級政府性基金支出實現(xiàn)46,172萬元（州本級46,147萬元、海管局25萬元），完成調(diào)整預(yù)算的92.99%。收入總量減去當(dāng)年支出46,172萬元，州級結(jié)余資金3,480萬元（州本級2,453萬元、海管局1,027萬元）。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)11,112 萬元，完成年初預(yù)算的108.63 %，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)余資金1,488萬元后，可供安排的收入總量為12,600萬元。全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)11,946萬元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算3,786 萬元），完成調(diào)整預(yù)算的100 %，主要用于解決對國有企業(yè)的資本金注入、國有企業(yè)政策性補貼及調(diào)入一般公共預(yù)算等支出。收入總量減去支出后，結(jié)余654萬元。
州級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)6,395萬元，完成年初預(yù)算147.53 %，完成調(diào)整預(yù)算的100 %，加上上年結(jié)余資金1,474萬元后，可供安排的收入總量為7,869萬元。州級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)7,869萬元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算1,919萬元），完成預(yù)算的135.47 %，主要用于州能源發(fā)展集團華能硬梁包電站注冊資本金、州亞丁旅游發(fā)展公司注入資本金、州國資委駐川航新組建輔業(yè)公司注冊資本金，以及調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障民生等支出。收入總量減去支出后，州級2022年無結(jié)余。
4.社會保險基金預(yù)算。
全州社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)224,359萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.16%，加上上年結(jié)余資金490,848萬元后，可供安排的收入總量為715,207萬元。全州社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)156,797萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.03 %，主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險待遇水平。收入總量減去當(dāng)年支出，全州結(jié)余資金558,410萬元。
州級社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)198,149萬元，完成調(diào)整預(yù)算的97.98%，加上上年結(jié)余資金412,294萬元后，可供安排的收入總量為610,443萬元。州級社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)138,037萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.03%，主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險待遇水平。收入總量減去當(dāng)年支出，州級結(jié)余資金472,406萬元。
需要說明的是：全州和州級財政預(yù)算執(zhí)行情況為預(yù)計數(shù)，在完成決算審查匯總并與省財政辦理結(jié)算后將會有一些變化，屆時再向州人大常委會報告。
以上2022年全州及州級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。
（二）落實州人大預(yù)決算審查意見情況
2022年，全州財政系統(tǒng)按照州十三屆人大一次會議有關(guān)決議以及州人大常委會的審查意見，深化財稅體制改革，充分發(fā)揮財政職能作用，全力支持全州經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.接受人大監(jiān)督，認(rèn)真落實審計整改要求。一是認(rèn)真辦理人大代表建議9件、政協(xié)委員提案5件，辦復(fù)率100%。二是認(rèn)真落實州人大常委會《關(guān)于<甘孜州2021年州級決算和2022年1至6月財政預(yù)算執(zhí)行情況報告>的審議意見》，繼續(xù)落實好穩(wěn)增長政策措施，鞏固經(jīng)濟基礎(chǔ)；加強和改進預(yù)算編制，堅持量入為出、收支平衡；進一步強化收支形勢研判，確保預(yù)期目標(biāo)圓滿實現(xiàn)。三是《州審計局關(guān)于州本級2021年度財政預(yù)算執(zhí)行及決算草案編制情況的審計報告》中提出的21個問題，目前已完成整改16個，整改率達(dá)76%。
2.狠抓收支運行，不斷提高財政保障能力。一是狠抓收入執(zhí)行。強化部門間、上下級間協(xié)調(diào)配合，做好分析預(yù)測和統(tǒng)籌調(diào)度，加強重點領(lǐng)域、行業(yè)、區(qū)域稅收管控等措施，抓好收入征管，在順利實現(xiàn)“開門紅”和“雙過半”的基礎(chǔ)上，圓滿實現(xiàn)全年收入目標(biāo)任務(wù)。二是狠抓支出執(zhí)行。統(tǒng)籌 “三?！?、 疫情防控、償債等剛性支出和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項目支出，對照預(yù)算梳理各項支出需求，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，保障重點支出需求。督促州級各部門和各縣（市）切實擔(dān)負(fù)起預(yù)算執(zhí)行的主體責(zé)任，做好項目前期準(zhǔn)備、加快項目推進，提高支出進度，保持支出強度。三是按照《甘孜州財政預(yù)算收支執(zhí)行“紅黑榜”工作機制》和《甘孜州關(guān)于進一步加強財政收支預(yù)算執(zhí)行的通知》等工作機制，采取約談通報等有力有效措施，積極發(fā)揮“兩書一函”作用，對州級部門、各縣（市）收入和支出進度實施常態(tài)化通報考核，考核結(jié)果與預(yù)算安排、資金分配、資金調(diào)度掛鉤，嚴(yán)格兌現(xiàn)獎懲機制，不斷加強收支預(yù)算執(zhí)行管理。
3.聚焦重點領(lǐng)域，更好保障和改善民生。一是牢固樹立過“緊日子”的思想。持續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費支出，2022年共計壓減0.43億元。積極盤活財政存量資金，全州共計盤活財政存量資金37億元，盤活率83.95%。壓減支出和盤活存量統(tǒng)籌用于保障各項重點支出。二是積極落實“三?！敝С鲋黧w責(zé)任。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，落實“三?！敝С觥叭湕l、全流程、封閉式”預(yù)算管理機制，資金及時足額撥付到位。嚴(yán)格落實工資、鄉(xiāng)村振興、基本民生專戶管理，強化了“三?！敝С鲑Y金保障。三是切實保障和改善民生。不斷完善民生政策體系、持續(xù)加大民生投入，民生支出占比達(dá)到70%，實施省州民生實事，完成投資43.32億元。四是全力支持新冠肺炎疫情防控。安排資金3億元，支持全州新冠疫情常態(tài)化防控、方艙醫(yī)院建設(shè)、疫情防控設(shè)施設(shè)備購置、疫苗接種等工作，不斷提升全州疫情防控能力。五是持續(xù)助企紓困。不折不扣落實國家減稅降費政策，2022年州縣兩級財政減稅降費金額累計達(dá)6.32億元，切實減輕中小微企業(yè)負(fù)擔(dān)。降低中小微市場主體經(jīng)營成本，已向全州2071戶企業(yè)減免房租2,691萬元；延續(xù)實施階段性降低失業(yè)保險、工傷保險費率政策，失業(yè)保險費率從3%降到1%，2022年全年減免保費1.2億元；工傷保險費費率在原基礎(chǔ)上下調(diào)50%，2022年全年減免保費3,100萬元。對列入甘孜州重點培育工業(yè)企業(yè)名單的，全年企業(yè)固定資產(chǎn)投資達(dá)到50萬元以上或信息化投資達(dá)到20萬元以上的企業(yè)，按不超過實際投入的12%給予最高100萬元補貼。
4.深化財政改革，不斷提升預(yù)算管理水平。一是制發(fā)《甘孜州關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革實施意見》，從加大預(yù)算收入統(tǒng)籌力度、嚴(yán)格預(yù)算編制管理、強化預(yù)算執(zhí)行和績效管理、加強風(fēng)險防控、強化預(yù)算監(jiān)督等方面對預(yù)算管理進行明確，有效增強了財政的保障能力，預(yù)算的完整性、約束力、可持續(xù)性和透明度，促進全州預(yù)算管理水平進一步提升。二是推進法檢兩院財物統(tǒng)一管理。進一步深化預(yù)算管理制度改革，積極穩(wěn)妥推進省以下地方法檢兩院財物統(tǒng)一管理改革工作。三是積極推進財政電子票據(jù)管理改革。全州行政事業(yè)單位基本完成了電子票據(jù)改革工作，全州上線1516個單位，開票量14.21萬份，涉及金額16.87億元。四是持續(xù)推進“一卡通”專項治理工作。自“一卡通”陽光監(jiān)管平臺運行以來，全州通過“一卡通”陽光監(jiān)管平臺運行補貼項目211個，發(fā)放資金 85.34億元，發(fā)放918.31萬人次，免費推送短信556.58萬條，惠民惠農(nóng)財政補貼資金實現(xiàn)精準(zhǔn)監(jiān)管。五是預(yù)算管理一體化試點取得階段性成效。通過積極爭取建設(shè)試點，今年1月1日，我州全面啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會計核算等工作全部納入預(yù)算管理一體化平臺，逐步建立了現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的預(yù)算管理機制。六是強化預(yù)算績效管理。建立“兩書一函”制度，對州級各部門和各縣（市）發(fā)出《提醒督促函》17份，對績效評價得分低的8個州級部門扣減2023年部門項目支出預(yù)算146萬元，對績效評價得分高的3個州級部門增加2023年部門項目支出預(yù)算15萬元。七是政府采購一體化成效顯著。政府采購項目的預(yù)算管理、采購監(jiān)管、資金支付等實現(xiàn)全流程電子化監(jiān)督管理，參與政府采購便利度明顯提升，交易成本大幅降低，實現(xiàn)了采購數(shù)據(jù)統(tǒng)計精準(zhǔn)，采購行為留痕可查可溯，2022年全州通過采購一體化平臺采購項目1,975個，預(yù)算金額38.54億元，完成交易采購項目680個，成交金額10.8億元，中小企業(yè)合同授予金額9億元，中小企業(yè)合同授予比例83.43%。八是持續(xù)推進寺廟財稅監(jiān)管。將494座寺廟收支納入銀行對公賬戶管理。在省確定的納入寺廟財稅監(jiān)管覆蓋率30%（150座寺廟）的基礎(chǔ)上，自加壓力，擴面至289座，按照崗位分離的原則，配備“干部+僧人”財務(wù)人員887 人。啟用并推廣藏漢雙語App財務(wù)核算軟件，63座寺廟完成注冊使用，逐步實現(xiàn)“借貸記賬法”規(guī)范賬務(wù)處理。
5.突出工作重點，著力防范化解重大風(fēng)險。一是全力防控財政金融風(fēng)險。牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，全州政府法定債務(wù)余額124.94億元，風(fēng)險等級嚴(yán)格控制在綠色等級檔次，沒有出現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險預(yù)警的縣(市) 。全州推動化解隱性債務(wù)4.84億元，化解進度119%，余額減少至8.47億元，全州隱性債務(wù)風(fēng)險等級均為綠色。進一步健全地方金融風(fēng)險監(jiān)測和信息通報制度，全州未發(fā)生本土非法集資案件。二是嚴(yán)肅財經(jīng)秩序紀(jì)律。按照省廳統(tǒng)一安排，全州18個縣（市）及海螺溝開展了“6+4”貫徹落實減稅降費政策、政府過緊日子、基層“三?！北Ｕ系?4個重點領(lǐng)域財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆樱ㄟ^整治行動查出問題479個，目前已完成整改76個，其余問題仍在持續(xù)整改和完善中。三是強化財政監(jiān)督檢查。先后開展了財會監(jiān)督檢查、2021年度地方預(yù)決算信息公開專項檢查、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律整治突出問題等專項檢查工作，針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，分類印發(fā)整改通知書，督促整改。四是強化庫款管理，加強財政專戶管理，嚴(yán)格財政暫付款管理，認(rèn)真開展中央直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控工作，促進資金快速落實到位、規(guī)范安全使用。
6.貢獻(xiàn)財政力量，做好抗震救災(zāi)財政保障工作。積極投身“9·5”瀘定地震抗震救災(zāi)和災(zāi)后重建工作，做好政策制定、資金籌措和撥付工作。自“9·5”瀘定地震發(fā)生以來，研制出臺30條政策措施，下達(dá)“9·5”瀘定地震相關(guān)資金21,250萬元，第一時間啟動“應(yīng)急機制”，協(xié)調(diào)人民銀行和商業(yè)銀行，開通財政資金撥付“綠色通道”，加快資金撥付，確保受災(zāi)群眾及時足額享受救助補助資金、災(zāi)區(qū)各項工作有序開展。
二、2023年財政預(yù)算草案
根據(jù)州委確定的2023年經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點任務(wù)，按照從嚴(yán)從緊編制預(yù)算的總體要求和“兩上兩下”的編制程序，收入預(yù)算安排實事求是、積極穩(wěn)妥；支出預(yù)算安排堅持“四保一優(yōu)一防”的要求，堅持“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約”的原則，足額保障基本支出，優(yōu)先安排民生支出，從嚴(yán)從緊控制一般性支出，盡力保障州委、州政府確定的各項重點支出。
（一）全州財政預(yù)算草案
在綜合考慮宏觀經(jīng)濟下行、減稅降費、地震災(zāi)害影響及國家出臺刺激經(jīng)濟復(fù)蘇政策等因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合川藏鐵路、光伏電站等重點項目建設(shè)、兩河口電站全部投產(chǎn)等積極增收因素，以及2023年GDP預(yù)安排情況和“十四五”財政收入預(yù)期目標(biāo)，2023年全州地方一般公共預(yù)算收入安排為499,015萬元，增長7.5%。加上中央、省對我州的稅收返還和財力性轉(zhuǎn)移支付補助1,415,308萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金27,400萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金2,418萬元、盤活財政存量資金20,000萬元、扣除上繳省支出49,612萬元后，收入總量為1,914,529萬元。在此基礎(chǔ)上，加上省提前通知的其他一般性轉(zhuǎn)移支付補助204,041萬元、上年結(jié)余125,124萬元后，收入總量達(dá)到2,243,694萬元。按照收支平衡原則，全州一般公共預(yù)算支出為2,243,694萬元。
全州政府性基金收入為54,388萬元，加上上年結(jié)余6,560萬元，收入總量為60,948萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，全州政府性基金支出為60,948萬元，主要用于土地開發(fā)和雅康高速過境段建設(shè)等支出。
全州國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為10,643萬元，加上上年結(jié)余654萬元，收入總量為11,297萬元。按照收支平衡原則，全州國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為11,297 萬元（其中調(diào)入一般公共預(yù)算3,926萬元），主要用于國有企業(yè)資本金注入。
全州社會保險基金收入預(yù)算為226,282萬元，加上上年結(jié)余資金499,619萬元，收入總量為725,901萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全州社會保險基金支出預(yù)算為156,350萬元，結(jié)余資金為569,551萬元。（從2023年起，工傷保險和失業(yè)保險由原來的州級統(tǒng)籌調(diào)整為省級統(tǒng)籌，2023年上年結(jié)余數(shù)不含工傷保險和失業(yè)保險結(jié)余，與2022年實際結(jié)余數(shù)不一致。）
需要說明的是：全州2023年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算草案是根據(jù)2022年全州預(yù)算執(zhí)行情況和2023年收支政策進行的代編預(yù)算。待各縣（市）預(yù)算編制完成并經(jīng)本級人代會批準(zhǔn)后，屆時再將匯總情況報州人大常委會備案。
（二）州級財政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。
（1）收入預(yù)算。
結(jié)合州級稅源實際以及非稅收入情況，州級（含海管局，下同）2023年一般公共預(yù)算收入安排為162,151萬元（州本級160,068萬元、海管局2,083萬元），州本級增長7.5%。加上中央、省稅收返還和財力性轉(zhuǎn)移支付補助235,152萬元（州本級232,845萬元、海管局2,307萬元）、環(huán)保系統(tǒng)基數(shù)上劃收入5,136萬元（州本級）、 法檢系統(tǒng)上劃收入33,168萬元（州本級），存量資金安排20,000萬元（州本級），從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入1,304萬元（州本級）、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,000萬元（州本級），扣除上繳省支出2,862萬元后（州本級2,844萬元、海管局18萬元），可安排財力為474, 049萬元（州本級469,677萬元、海管局4,372萬元）。
（2）支出預(yù)算。
按照收支平衡的原則，安排支出474,049萬元（州本級469,677萬元、海管局4,372萬元），主要是：
安排基本支出299,923萬元（州本級297,423萬元、海管局2,500萬元），其中：個人性支出270,027萬元（州本級268,022元、海管局2,005萬元），部門公用支出29,896萬元（州本級29,401萬元、海管局495萬元）。主要用于人員工資、津補貼、績效、社會保險繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金缺口財政補助和部門運轉(zhuǎn)支出等。
安排部門專項支出40,719 萬元（州本級39,747萬元、海管局972萬元）。主要用于州級部門事業(yè)發(fā)展、開展上級部門、黨委政府安排部署的特定工作任務(wù)所需支出。
安排民生支出27,669萬元（州本級27,169萬元、海管局500萬元）。主要用于支持教育發(fā)展，提升社會保障水平，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，銜接推進鄉(xiāng)村振興，強化醫(yī)療衛(wèi)生保障等方面支出。其中：教育方面1,526萬元（州本級1,376萬元、海管局150萬元）、社會保障和就業(yè)方面5,421萬元（州本級5,321萬元、海管局100萬元）、醫(yī)療衛(wèi)生方面3,893萬元（州本級3,773萬元、海管局120萬元）、農(nóng)業(yè)方面16,049萬元（州本級15,949萬元、海管局100萬元）、文化方面600萬元（州本級580萬元、海管局20萬元）、科技方面180萬元（州本級170萬元、海管局10萬元）。
安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出19,430萬元（州本級19,330萬元、海管局100萬元）。主要用于財政獎補、甘眉工業(yè)園區(qū)企業(yè)獎補、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展、州級儲備糧油費用利息補貼等方面支出。
安排支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出20,105萬元（州本級19,905萬元、海管局200萬元）。主要用于規(guī)劃編制和項目前期工作經(jīng)費、康定機場集團航線補貼、廉潔文化教育基地建設(shè)和農(nóng)村公路養(yǎng)護等方面支出。
安排地方政府債務(wù)還本付息支出14,362萬元（州本級）。主要用于州級2023年債務(wù)還本2,000萬元、地方政府債務(wù)付息10,851萬元和隱性債務(wù)還本1,511萬元。
安排州委州政府其他各項重點工作支出46,841萬元（州本級46,741萬元、海管局100萬元）。主要用于住房公積金增值收益計提公共租賃住房資金對應(yīng)安排的支出、“數(shù)字甘孜”建設(shè)、易地購買耕地占補平衡指標(biāo)、海螺溝景區(qū)管理局定額補助、全州智能交通建設(shè)、甘孜州流置中心運行、人才發(fā)展、政務(wù)信息系統(tǒng)整合共享建設(shè)服務(wù)、生態(tài)紅線內(nèi)礦業(yè)權(quán)退出州級獎補、州委州政府重大活動、應(yīng)急管理專業(yè)隊伍和消防事業(yè)發(fā)展、自然資源統(tǒng)一確權(quán)登記、春節(jié)慰問、市域社會治理、公安能力建設(shè)提升、甘孜軍分區(qū)國防后備力量建設(shè)等方面。
安排總預(yù)備費5,000萬元（州本級），主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
省財政提前通知其他一般性轉(zhuǎn)移支付補助27,667萬元（州本級27,176萬元、海管局491萬元），主要安排用于生態(tài)保護、基本民生等方面支出。
州級上年結(jié)余資金51,623萬元（州本級50,023萬元、海管局1,600萬元），主要用于教育、生態(tài)保護等方面。
按規(guī)定動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20,000萬元（州本級），安排2023年支出后，州級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為25,125萬元（州本級）。
2.政府性基金預(yù)算。
州級政府性基金收入預(yù)算為25,000萬元（州本級）。加上上年結(jié)余資金3,480萬元（州本級2,453萬元、海管局1,027萬元），收入總量為28,480萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，州級政府性基金支出為28,480萬元（州本級27,453萬元、海管局1,027萬元），主要用于雅康高速康定過境段建設(shè)和土地開發(fā)等支出。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。
州級國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為4,349萬元（州本級），無上年結(jié)余，收入總量為4,349萬元。按照收支平衡原則，州級國有資本經(jīng)營支出預(yù)算為4,349萬元（其中調(diào)入公共預(yù)算1,305萬元）。主要用于國有企業(yè)資本金注入和調(diào)入一般公共預(yù)算支出。
4.社會保險基金預(yù)算。
州級社會保險基金收入預(yù)算為226,282萬元，加上上年結(jié)余資金499,619萬元，收入總量為725,901萬元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，州級社會保險基金支出預(yù)算為156,350萬元，結(jié)余資金為569,551萬元。主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高州級醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險待遇水平。
以上州級財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。州級214個單位2023年的部門預(yù)算和項目預(yù)算績效目標(biāo)（草案）已全部報送大會，請予審查。
三、2023年財政改革與管理工作
2023年，全州財政系統(tǒng)將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹落實黨的二十大精神，緊扣州委“堅持一條主線，打造兩區(qū)三地，培育四大動能，實施五大戰(zhàn)略”總體工作格局，堅定落實“四保一優(yōu)一防”重要要求，落實積極的財政政策，發(fā)揮財政職能，為建設(shè)團結(jié)富裕和諧美麗社會主義現(xiàn)代化新甘孜貢獻(xiàn)財政力量。
（一）以更高站位，抓好收支預(yù)算執(zhí)行。堅定不移貫徹“財”服從服務(wù)于“政”，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”工作要求，繼續(xù)加強部門間、上下級間的協(xié)調(diào)配合，做好分析預(yù)測和統(tǒng)籌調(diào)度，統(tǒng)籌抓好減稅降費和組織收入，完善增值稅、耕地占用稅等重點稅源管控機制，積極挖掘非稅收入潛力，努力完成一般公共預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。完善預(yù)算執(zhí)行督促指導(dǎo)制度，進一步壓緊壓實各縣（市）和州級部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，提高財政支出的精準(zhǔn)性、有效性、時效性。加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障支出重點，支撐主要經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)圓滿完成。
（二）以更強擔(dān)當(dāng)，集中財力辦好大事。貫徹落實中央、省、州經(jīng)濟工作會議精神，繼續(xù)落實好積極的財政政策，不折不扣落實減稅降費政策，積極爭取使用債券資金，強化與各類政策協(xié)調(diào)聯(lián)動，擔(dān)負(fù)起穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟的責(zé)任。進一步創(chuàng)新支持方式，統(tǒng)籌用好財政政策和資源，進一步拓寬政府投融資渠道，引導(dǎo)帶動更多金融資本、社會資本服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展。堅持“過緊日子”，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極壓縮一般性支出，重點支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)環(huán)境建設(shè)、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、社會治理、改革創(chuàng)新、數(shù)字甘孜、森林草原防滅火等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
（三）以更實舉措，不斷增強民生福祉。進一步突出?；尽⒍档拙€，堅持把教育擺在優(yōu)先發(fā)展的重要地位，推進健康甘孜行動，提高社會保障水平，推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展，促進鄉(xiāng)村全面振興，做好事關(guān)民生福祉等州委州政府重大決策部署財政保障工作，引導(dǎo)民生投入更加有力，民生政策更加精準(zhǔn)，民生保障更加有效。
（四）以更大力度，深化財政改革創(chuàng)新。貫徹落實《甘孜州關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革實施意見》和省、州關(guān)于做好兩項改革“后半篇”文章的工作要求，深化財稅體制改革。進一步深化預(yù)算管理制度改革，不斷完善預(yù)算管理一體化功能，切實提升預(yù)算管理水平。持續(xù)深化非稅收入電子化改革。深化政府采購制度改革，推進“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，統(tǒng)籌做好各項財政改革工作。
（五）以更細(xì)措施，提升財政管控效能。深入貫徹落實財政管理相關(guān)要求，深化預(yù)算績效管理，提升績效評價質(zhì)量，堅決逗硬結(jié)果應(yīng)用。加強風(fēng)險防控管理，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線，防范政府債務(wù)風(fēng)險、金融風(fēng)險，防范“三保”支出風(fēng)險，兜牢兜實“三保”支出底線，防范國庫資金運行風(fēng)險，確保做好重點支出資金保障。開展專項整治行動，對重點行業(yè)會計信息質(zhì)量、行政事業(yè)單位財經(jīng)紀(jì)律監(jiān)督檢查，主要針對“三公經(jīng)費”超預(yù)算、會計核算不合規(guī)、私設(shè)“小金庫”等突出問題開展專項整治，有效發(fā)揮財政監(jiān)督利劍作用。聚焦鄉(xiāng)村振興、減稅降費等重大財稅政策落實情況，開展專項督促行動?！?span style="display:none">資料共享_統(tǒng)計公報_縣域經(jīng)濟
（六）以更嚴(yán)要求，不斷加強隊伍建設(shè)。深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于“信念堅定、為民服務(wù)、勤政務(wù)實、敢于擔(dān)當(dāng)、清正廉潔”的好干部標(biāo)準(zhǔn), 有效組織安排業(yè)務(wù)培訓(xùn)和教育，切實提高干部知識水平和工作能力；建立教育培訓(xùn)與實踐鍛煉相結(jié)合的人才培養(yǎng)體系,加大年輕干部培養(yǎng)使用力度；持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，強化對財政權(quán)力運行的制約，促進干部廉潔從政。持續(xù)加強財政干部隊伍思想建設(shè)、能力提升和作風(fēng)轉(zhuǎn)變，鍛造一支高素質(zhì)、能干事、干成事的財政干部隊伍。
各位代表，做好2023年財政改革發(fā)展工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在州委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大常委會的法律監(jiān)督下，在州政協(xié)的支持幫助下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，全面貫徹大會決議，認(rèn)真辦理和落實人大代表議案建議，充分發(fā)揮財政職能作用，為加快建設(shè)團結(jié)富裕和諧美麗社會主義現(xiàn)代化新甘孜作出新的貢獻(xiàn)！
