（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州黑水縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
黑水縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月9日在黑水縣十三屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議
黑水縣財(cái)政局局長(zhǎng) 劉 峰
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)鞏固提升、實(shí)現(xiàn)全面建成小康社會(huì)的決勝之年，是“十三五”規(guī)劃收官之年。在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和省委十一屆八次會(huì)議精神及州委十一屆十次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，積極作為、主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)
政預(yù)算管理，努力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，完善涉農(nóng)資金管理長(zhǎng)效機(jī)制，全力保障鄉(xiāng)村振興、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步事業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)支出，圓滿完成各項(xiàng)收支任務(wù)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的保障。
一、預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算。
1.一般公共預(yù)算收入情況。完成一般公共財(cái)政預(yù)算總收入160065萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：一是預(yù)計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入8610萬(wàn)元，與年初預(yù)算8100萬(wàn)元相比增加510萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.30%，與2019年決算數(shù)9112萬(wàn)元相比減少502萬(wàn)元，下降5.51%。其中：稅收收入完成6107萬(wàn)元，占地方公共預(yù)算收入的70.93%，與年初預(yù)算5300萬(wàn)元相比增加807萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.23%，完成預(yù)算的115.23%,與2019年決算數(shù)6373萬(wàn)元相比減少266萬(wàn)元，下降4.17%。非稅收入完成2503萬(wàn)元，占地方公共預(yù)算收入的29.07%，與年初預(yù)算數(shù)2800相比減少297萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.39%，與2019年決算數(shù)2739萬(wàn)元相比減少236萬(wàn)元，下降8.62%，地方一般公共預(yù)算收入超額完成預(yù)算目標(biāo)任務(wù)；二是上級(jí)補(bǔ)助收入143247萬(wàn)元，由返還性收入-177萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入125549萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入17875萬(wàn)元構(gòu)成；三是上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余296萬(wàn)元，為上年一般公共預(yù)算結(jié)余；四是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金512萬(wàn)元，由上年一般公共預(yù)算超收資金中調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；五是浙江援建扶貧資金5000萬(wàn)元；六是債券轉(zhuǎn)貸收入500萬(wàn)元，為2020年第三批再融資債券資金；七是其他調(diào)入資金1900萬(wàn)元，主要從政府基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算400萬(wàn)元，其他資金1500萬(wàn)元。
2.一般公共預(yù)算支出情況。完成一般公共財(cái)政總支出160065萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：一般公共服務(wù)支出15782萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)19221萬(wàn)元相比減少3439萬(wàn)元，下降17.89%；國(guó)防支出19萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)57萬(wàn)元相比減少38萬(wàn)元，下降66.67%；公共安全支出8301萬(wàn)元與2019年決算數(shù)7260萬(wàn)元相比增加1041萬(wàn)元，增加14.34%；教育支出16760萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)16756萬(wàn)元相比增加4萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.02%；科學(xué)技術(shù)支出187萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)327萬(wàn)元相比減少140萬(wàn)元，下降42.81%；文化體育與傳媒支出6262萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)5295萬(wàn)元相比增加967萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.26%；社會(huì)保障和就業(yè)支出14893萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)12513萬(wàn)元相比增加2380萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.02%；衛(wèi)生健康支出14745萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)13194萬(wàn)元相比增加1551萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.76%；節(jié)能環(huán)保支出10726萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)7267萬(wàn)元相比增加3459萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.60%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3352萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)11415萬(wàn)元相比減少8063萬(wàn)元，下降70.64%；農(nóng)林水支出34307萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)45744相比減少11437萬(wàn)元，下降25%；交通運(yùn)輸支出19356萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)1916相比增加17440萬(wàn)元，增長(zhǎng)910.23%；資源勘探信息等支出39萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)83萬(wàn)元相比減少44萬(wàn)元，下降53.01%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出146萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)356萬(wàn)元相比減少210萬(wàn)元，下降58.99%；金融支出54萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)7萬(wàn)元相比增加47萬(wàn)元，增長(zhǎng)671.431%；自然資源海洋氣象等支出535萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)631相比減少96萬(wàn)元，下降15.21%；住房保障支出5209萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)4834萬(wàn)元相比增加375萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.76%；糧油物資儲(chǔ)備支出195萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)165萬(wàn)元相比增加30萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.18%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3876萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)1341萬(wàn)元相比增加2535萬(wàn)元，增長(zhǎng)189.04%；其他支出1517萬(wàn)元（含債務(wù)負(fù)息455萬(wàn)元）, 與2019年決算數(shù)2154萬(wàn)元（含債務(wù)負(fù)息449萬(wàn)元）相比減少637萬(wàn)元，下降29.57%；專項(xiàng)上解支出1847萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)1627萬(wàn)元相比增加220萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.52%；地方政府債券轉(zhuǎn)貸支出500萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金510萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年56萬(wàn)元，凈結(jié)余891萬(wàn)元。
3.一般公共預(yù)算收支特點(diǎn)?？傮w來(lái)看全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好，收支均完成目標(biāo)任務(wù)，收入超年初預(yù)算510萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.3%。同時(shí)我們也看到，受新冠肺炎疫情及宏觀經(jīng)濟(jì)下行影響，在第三季度上旬才實(shí)現(xiàn)按序時(shí)進(jìn)度完成收入，財(cái)政收支形勢(shì)較為嚴(yán)峻，具體表現(xiàn)為：一是受減稅政策、支持民營(yíng)企業(yè)、小微企業(yè)發(fā)展等稅收優(yōu)惠政策調(diào)整影響，相關(guān)主體稅種稅基縮減，稅收收入下降，同時(shí)因落實(shí)執(zhí)行“六穩(wěn)”、“六?！苯蒂M(fèi)政策，非稅收入持續(xù)減少，特別是一次性收入占比增加，持續(xù)穩(wěn)定增收形勢(shì)不容樂(lè)觀；二是剛性支出占比大，財(cái)政統(tǒng)籌能力不足，收支矛盾突出。受新增財(cái)力增長(zhǎng)不足及可統(tǒng)籌盤活存量資金減少影響，本級(jí)財(cái)政“保工資、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆眽毫υ龃?，特別是剛性支出增長(zhǎng)較快，脫貧攻堅(jiān)鞏固提升、鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基層治理改革、全域環(huán)境綜合整治等重點(diǎn)工作運(yùn)行成本快速增長(zhǎng)，財(cái)政保障能力亟需加強(qiáng)。
（二）政府性基金預(yù)算。
1.政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)情況。全縣政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)總收入5012萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)4249萬(wàn)元相比增加763萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.96%，其中：本級(jí)收入1031萬(wàn)元，與2019年本級(jí)收入1338萬(wàn)元相比減少307萬(wàn)元，下降22.94%；上級(jí)補(bǔ)助收入3981萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)2911萬(wàn)元相比增加1070萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.76%;縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入1031萬(wàn)元，主要來(lái)源于國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入827萬(wàn)元、國(guó)有土地收益基金收入66萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)基金收入138萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)情況。全縣政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)總支出5012萬(wàn)元，與2019年決算數(shù)4249萬(wàn)元相比增加763萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.96%。主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大中型水庫(kù)移民后期扶持資金、彩票公益金支出、抗疫特別國(guó)債支出。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
現(xiàn)有縣屬國(guó)有企業(yè)3個(gè)（糧食儲(chǔ)備庫(kù)、三奧自來(lái)水有限責(zé)任公司、黑水縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)管理有限公司，因森林管護(hù)中心改制，2020年歸屬于縣林草局，人員經(jīng)費(fèi)納入財(cái)政供養(yǎng)）。三奧自來(lái)水有限責(zé)任公司屬自收自支事業(yè)單位（企業(yè)化管理經(jīng)營(yíng)），長(zhǎng)期處于虧損狀態(tài)；縣糧食儲(chǔ)備庫(kù)經(jīng)營(yíng)持平，無(wú)應(yīng)交利潤(rùn)；縣國(guó)有資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)管理有限公司經(jīng)營(yíng)虧損，無(wú)年度可支配國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收入，國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支為零。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
2020年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成6714萬(wàn)元（其中：個(gè)人繳費(fèi)收入536萬(wàn)元、利息收入23萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入1082萬(wàn)元、投資收益29萬(wàn)元、上年結(jié)余5044萬(wàn)元），較年初預(yù)算6679相比增加35萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，與2019年決算數(shù)6010萬(wàn)元相比增加704萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%。
2020年我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成6714萬(wàn)元（其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出847萬(wàn)元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出96萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移支出4萬(wàn)元、滾存結(jié)余支出5767萬(wàn)元），較年初預(yù)算6679相比增加35萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%，與2019年決算數(shù)6010萬(wàn)元相比增加704萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%。
（五）政府性債務(wù)。
2020年末政府債務(wù)余額12913.40萬(wàn)元，其中：一般債券12268萬(wàn)元，專項(xiàng)債券645.40萬(wàn)元。負(fù)債未突破省下達(dá)我縣2020年債務(wù)限額17120.4萬(wàn)元，政府負(fù)債在合理可控范圍。
需要說(shuō)明的是：上述一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行均為預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與州財(cái)政辦理結(jié)算后可能略有變化，屆時(shí)將向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
二、2020年財(cái)政工作開(kāi)展情況
今年，面對(duì)新冠肺炎疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的沖擊和嚴(yán)峻的收入形勢(shì)及突出的收支矛盾，我們采取積極措施應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，全力圍繞建設(shè)“五個(gè)黑水”，強(qiáng)化績(jī)效管理，完善內(nèi)控機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)“六?！闭摺⑷ψ龊谩傲€(wěn)”工作，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，收支預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）注重統(tǒng)籌聯(lián)動(dòng)，科學(xué)理財(cái)更加規(guī)范。
1.堅(jiān)持依法理財(cái)，積極發(fā)揮財(cái)政作為。一是切實(shí)履行牽總統(tǒng)籌職責(zé)，積極與相關(guān)收入部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，努力組織各項(xiàng)收入，強(qiáng)化稅源培育，采取優(yōu)化支出投向、落實(shí)減稅降費(fèi)政策，激活企業(yè)發(fā)展動(dòng)能增加收入，針對(duì)薄弱環(huán)節(jié)，強(qiáng)化收入征管措施，保障應(yīng)收盡收；二是科學(xué)理財(cái)，嚴(yán)控支出。認(rèn)真分析全縣財(cái)政運(yùn)行情況，精準(zhǔn)把握國(guó)家財(cái)政政策導(dǎo)向，科學(xué)研判各預(yù)算單位運(yùn)行需求，積極作為，及時(shí)調(diào)整公用經(jīng)費(fèi)定額，切實(shí)保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)和工作推動(dòng)，提高了財(cái)政資金效益；三是及時(shí)安排下達(dá)直達(dá)資金19239萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債1300萬(wàn)元），全力保障各類民生項(xiàng)目建設(shè)、常態(tài)化疫情防控、公共衛(wèi)生體系和重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求，推動(dòng)惠企利民政策落地落實(shí)見(jiàn)效。
2.優(yōu)化規(guī)范流程，切實(shí)加快資金支出。按照“及時(shí)、安全、高效”的要求，加大指導(dǎo)、督促、監(jiān)管工作力度，認(rèn)真分析項(xiàng)目、資金，使用、支出緩慢的癥結(jié)，采取“資金預(yù)撥制度”、“限時(shí)完成財(cái)評(píng)”“分項(xiàng)竣工驗(yàn)收”“承若后補(bǔ)要件”等有效舉措，加快資金使用支出進(jìn)度，切實(shí)減少資金沉淀，提高支出使用效率。
3.強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，提升支出效益。進(jìn)一步完善存量資金清收工作機(jī)制，強(qiáng)化與各預(yù)算單位深度對(duì)接會(huì)商，全面、準(zhǔn)確掌握存量資金性質(zhì)、需求，科學(xué)制定統(tǒng)籌使用方案，清理盤活存量資金14505萬(wàn)元，切實(shí)提升財(cái)政資金使用效益；二是加大結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度，對(duì)不需按原用途繼續(xù)使用的結(jié)轉(zhuǎn)資金，通過(guò)督促繳存國(guó)庫(kù)、按規(guī)定調(diào)整安排等方式，統(tǒng)籌用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域。
（二）積極聚合財(cái)力，確保脫貧攻堅(jiān)成果鞏固。
1.統(tǒng)籌整合有力。持續(xù)貫徹財(cái)政涉農(nóng)統(tǒng)籌整合政策，縣級(jí)安排脫貧攻堅(jiān)專項(xiàng)資金2700萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合各級(jí)財(cái)政涉農(nóng)資金30868萬(wàn)元（財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入16497萬(wàn)元），同比增長(zhǎng)49.50%，著力鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，做到與鄉(xiāng)村振興無(wú)縫銜接，切實(shí)改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
2.基金使用高效。按照“四項(xiàng)扶貧基金”管理辦法及實(shí)施細(xì)則要求，及時(shí)補(bǔ)充教育、衛(wèi)生扶貧救助基金450萬(wàn)元，采取有效措施提高基金使用效益，截止年末，“四項(xiàng)扶貧基金”總體規(guī)模已達(dá)6146.90萬(wàn)元。一是教育扶貧救助基金總規(guī)模已達(dá)830萬(wàn)元，累計(jì)使用601.52萬(wàn)元，使用率為72%，救助貧困學(xué)生4783名；二是衛(wèi)生扶貧救助基金總規(guī)模已達(dá)850萬(wàn)元，累計(jì)使用747.01萬(wàn)元，使用率為87%，救助建檔立卡貧困患者4864名；三是貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金總規(guī)模已達(dá)3266.9萬(wàn)元，累計(jì)使用2639.22萬(wàn)元，使用率為81%，惠及貧困人口13764人/次，產(chǎn)生集體收益806.40萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)全縣村（社）集體經(jīng)濟(jì)全覆蓋；四是扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金累計(jì)發(fā)放貸款6250.05萬(wàn)元，惠及貧困人口1311戶。
（三）持續(xù)改善民生，增進(jìn)人民福祉落實(shí)。
一是加大社會(huì)事業(yè)投入，提升公共服務(wù)水平，投入資金16861萬(wàn)元，鞏固義務(wù)教育均衡發(fā)展，確保教育投入高于經(jīng)常性財(cái)力增長(zhǎng)水平。落實(shí)社會(huì)保障和就業(yè)政策，投入資金16320萬(wàn)元，實(shí)施醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)低保、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助等，構(gòu)建全覆蓋、多層次、可持續(xù)的社會(huì)保障體系。實(shí)施積極就業(yè)政策，大規(guī)模開(kāi)展職業(yè)技能培訓(xùn)，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)；投入資金13438萬(wàn)元，繼續(xù)推進(jìn)全民醫(yī)療保障、醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，實(shí)施全民健康體檢，創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生縣城，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平和服務(wù)能力。投入資金6018萬(wàn)元，重點(diǎn)用于卡龍溝3A景區(qū)、全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建，推動(dòng)“冰川彩林國(guó)際旅游目的地”建設(shè)，健全公共文化服務(wù)體系，深入開(kāi)展群眾文化活動(dòng)，大力推動(dòng)我縣文化旅游事業(yè)快速繁榮發(fā)展。二是全力推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，投入縣級(jí)專項(xiàng)資金2660萬(wàn)元，用于沙石多鄉(xiāng)、知木林鄉(xiāng)、色爾古鎮(zhèn)示范鄉(xiāng)村建設(shè)；投入資金7758萬(wàn)元，用于鼓勵(lì)扶持新型經(jīng)營(yíng)主體、集體經(jīng)濟(jì)組織發(fā)展“六大產(chǎn)業(yè)”推動(dòng)生態(tài)效益、特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。三是全力構(gòu)建應(yīng)急救災(zāi)綜合體系，加大防災(zāi)救災(zāi)投入，爭(zhēng)取、籌集資金3753萬(wàn)元，用于防災(zāi)救災(zāi)及應(yīng)急搶險(xiǎn)、森林防滅火草原專項(xiàng)治理，通過(guò)提升應(yīng)急服務(wù)能力，確保人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全。
（四）主動(dòng)接受監(jiān)督，推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)。
堅(jiān)持以“公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”，切實(shí)保障公民知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。主動(dòng)接受人大、政協(xié)監(jiān)督審查，堅(jiān)持部門預(yù)算提交縣人大審查。主動(dòng)接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)人大工作要求。全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算信息公開(kāi)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管，提高財(cái)政預(yù)算透明度，將年度預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)、以及各類專項(xiàng)補(bǔ)助資金下達(dá)分配情況進(jìn)行公開(kāi)。以規(guī)范會(huì)計(jì)核算為抓手，推動(dòng)全縣各部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)各界監(jiān)督，自覺(jué)規(guī)范財(cái)政管理運(yùn)行。
（五）堅(jiān)持生態(tài)理念，加大環(huán)保治理力度。
按照深化“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開(kāi)放、共享”五大發(fā)展理念，落實(shí)中、省、州關(guān)于落實(shí)長(zhǎng)江黃河上游生態(tài)“重在保護(hù)要在治理高質(zhì)量發(fā)展”精神，堅(jiān)持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，注重生態(tài)保護(hù)和生態(tài)修復(fù)，安排生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金6898萬(wàn)元，推進(jìn)濕地保護(hù)與恢復(fù)，落實(shí)退耕還林還草、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)和天然林保護(hù)全覆蓋政策，落實(shí)“河長(zhǎng)制”政策，深入開(kāi)展水、大氣、土壤綜合治理，推進(jìn)防沙治沙，森林培育，生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付等保護(hù)建設(shè)項(xiàng)目，夯實(shí)生態(tài)發(fā)展根基。
（六）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，主動(dòng)作為提高績(jī)效。
1.推進(jìn)財(cái)政改革，完善機(jī)制提升效率。全面實(shí)施財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理規(guī)程，全力推動(dòng)國(guó)庫(kù)集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理，深化公務(wù)卡改革，提高公務(wù)卡使用率，年度公務(wù)卡刷卡支付3585萬(wàn)元。嚴(yán)格執(zhí)行資金使用動(dòng)態(tài)監(jiān)控分析報(bào)告制度，年度監(jiān)控資金615筆，涉及金額7115.44萬(wàn)元，及時(shí)督促各單位糾正不規(guī)范業(yè)務(wù)，積極推行“部門綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制”、“非稅收入電子化票據(jù)征管”、“預(yù)算單位內(nèi)部控制制度建設(shè)”網(wǎng)絡(luò)化管理試點(diǎn)運(yùn)行工作，為預(yù)算一體化管理全面實(shí)施夯實(shí)有力基礎(chǔ)。
2.強(qiáng)化審核監(jiān)管，切實(shí)提升采購(gòu)質(zhì)效。緊緊圍繞“依法采購(gòu)、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、規(guī)范操作、廉潔高效”的服務(wù)宗旨，不斷拓寬采購(gòu)渠道,規(guī)范采購(gòu)行為，全力構(gòu)建公開(kāi)、公平、公正、誠(chéng)信的廉潔采購(gòu)、陽(yáng)光采購(gòu)。完成采購(gòu)項(xiàng)目439個(gè)，完成采購(gòu)項(xiàng)目金額36742.14萬(wàn)元，中標(biāo)金額35398.62萬(wàn)元，節(jié)約額1343.52萬(wàn)元，資金節(jié)約率3.66% 。
3.強(qiáng)化投資監(jiān)管，規(guī)范項(xiàng)目資金管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審及項(xiàng)目竣工決算工作。一是圍繞脫貧攻堅(jiān)成果鞏固和全縣重大項(xiàng)目及重點(diǎn)工作，扎實(shí)開(kāi)展投資評(píng)審工作，完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目248個(gè)，送審金額為65028.43萬(wàn)元，審定金額為61705.86萬(wàn)元，審減金額為3322.57萬(wàn)元，審減率為5.1%；二是以扶貧項(xiàng)目資金清理為抓手，采取超常措施督促指導(dǎo)各單位按項(xiàng)目建設(shè)要求規(guī)范開(kāi)展項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)、財(cái)務(wù)決算工作，完成76個(gè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算工作，有效規(guī)范了項(xiàng)目資金管理。
4.強(qiáng)化監(jiān)管培訓(xùn)，切實(shí)規(guī)范財(cái)政管理。一是開(kāi)展2020年專項(xiàng)扶貧自查清理工作，督促15個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及11個(gè)專項(xiàng)扶貧項(xiàng)目實(shí)施單位完成自查清理工作；二是會(huì)同審計(jì)、發(fā)改對(duì)縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施推進(jìn)情況進(jìn)行稽查，切實(shí)推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)及資金使用支出進(jìn)度；三是積極開(kāi)展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，完成各級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目103個(gè)，涉及資金54992.02萬(wàn)元；四是根據(jù)財(cái)政管理短板，結(jié)合實(shí)際，組織全縣各預(yù)算單位、相關(guān)從業(yè)人員620余人/次開(kāi)展各類培訓(xùn)8期，涉及政府新會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)、“互聯(lián)網(wǎng)+精準(zhǔn)扶貧代理記賬服務(wù)平臺(tái)”培訓(xùn)、寺廟財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)等，切實(shí)提升了全縣財(cái)務(wù)人員的專業(yè)能力和工作水平，促進(jìn)財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是脫貧攻堅(jiān)鞏固提升、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、開(kāi)展“十四五”規(guī)劃的開(kāi)端之年。在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，我們將繼續(xù)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，緊扣省委“一干多支、五區(qū)協(xié)同”戰(zhàn)略部署和州委建設(shè)“一州兩區(qū)三家園”戰(zhàn)略目標(biāo)，圍繞全縣建設(shè)“一地三極”全域生態(tài)目標(biāo)和“12345”總體工作思路，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，積極作為、主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算管理，努力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
一、2021年一般公共預(yù)算
（一）2021年一般公共預(yù)算收入
2021年部門預(yù)算預(yù)計(jì)收入75082萬(wàn)元，具體構(gòu)成為：
1.本級(jí)一般公共預(yù)算收入9260萬(wàn)元,其中稅收收入6053萬(wàn)元，非稅收入3207萬(wàn)元；
2.上級(jí)補(bǔ)助收入64369萬(wàn)元，其中返還性收入-177萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入64546萬(wàn)元；
3.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1453萬(wàn)元；
與上年預(yù)算數(shù)68615萬(wàn)元相比增加6467萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.42%。其中，可用財(cái)力69399萬(wàn)元，同比上年預(yù)算數(shù)（62612萬(wàn)元）增加6787萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.84%；定向?qū)ｍ?xiàng)財(cái)力5683萬(wàn)元，同比上年預(yù)算數(shù)（6003萬(wàn)元）減少320萬(wàn)元，減少5.33%。
（二）2021年一般公共預(yù)算支出
按照收支平衡原則，結(jié)合2021年財(cái)力和各部門支出需求情況綜合考慮， 2021年預(yù)計(jì)支出為75082萬(wàn)元，其中：
1. 其中：人員經(jīng)費(fèi)62045萬(wàn)元，工資福利包含在職人員工資福利、臨時(shí)工工資、三支一扶及西部志愿者相關(guān)經(jīng)費(fèi)、公檢法崗位執(zhí)勤津貼、加班工資、輔警人員經(jīng)費(fèi)、縣級(jí)績(jī)效獎(jiǎng)等。
2. 其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出3585萬(wàn)元（主要包括離退休人員生活補(bǔ)助1000萬(wàn)元、村組干部報(bào)酬、體檢費(fèi)等）。
3. 定額公用經(jīng)費(fèi)5538萬(wàn)元(公用經(jīng)費(fèi)4813萬(wàn)元，公車經(jīng)費(fèi)725萬(wàn)元)。
4. 保障基本民生3914萬(wàn)元。
二、政府性基金預(yù)算
2021年政府性基金預(yù)算收入700萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入545萬(wàn)元、國(guó)有土地收益基金收入50萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入105萬(wàn)元；按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，政府性基金支出預(yù)算安排700萬(wàn)元，主要用于國(guó)有土地使用權(quán)出讓、國(guó)有土地收益基金、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金支出等支出。
三、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，社?；痤A(yù)算預(yù)計(jì)收入7387萬(wàn)元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入470萬(wàn)元、利息收入30萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入1197萬(wàn)元、委托投資收益102 萬(wàn)元；上年結(jié)余5588萬(wàn)元。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)收入，主要是國(guó)有企業(yè)目前發(fā)展需要大量資金投入，無(wú)利潤(rùn)上繳財(cái)政。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)全省財(cái)政“三保一優(yōu)一防”的總體工作思路，突出“六穩(wěn)”、“六保”，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略項(xiàng)目的財(cái)力保障，扎實(shí)做好各項(xiàng)常規(guī)性工作，努力推進(jìn)現(xiàn)代化財(cái)政管理。
（一）深入實(shí)施預(yù)算管理一體化管理。進(jìn)一步深化預(yù)算制度改革，按要求加快建立現(xiàn)代預(yù)算制度，嚴(yán)格執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)，基本實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理“五個(gè)一體化”。
（二）推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理。進(jìn)一步落實(shí)“放管服”改革，規(guī)范支付流程、防范資金風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全，實(shí)現(xiàn)“信息多跑路、人員少跑腿”的服務(wù)目標(biāo)，全面提高全縣預(yù)算單位工作效率。
（三）規(guī)范會(huì)計(jì)核算管理。認(rèn)真執(zhí)行政府新會(huì)計(jì)制度，切實(shí)督促指導(dǎo)各預(yù)算單位建立完善內(nèi)控制度，規(guī)范會(huì)計(jì)核算行為，落實(shí)會(huì)計(jì)核算“當(dāng)月報(bào)賬，當(dāng)月做賬、當(dāng)月對(duì)賬”工作要求，切實(shí)提升全縣會(huì)計(jì)核算質(zhì)量。
（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)能力提升。結(jié)合全縣財(cái)務(wù)管理人員、業(yè)務(wù)人員能力不足的短板，常態(tài)性、系統(tǒng)性開(kāi)展基礎(chǔ)知識(shí)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，切實(shí)提升全縣各預(yù)算單位主要負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)會(huì)人員、項(xiàng)目管理人員、資產(chǎn)管理人員、采購(gòu)業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力水平，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行。
（五）強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查。積極構(gòu)建嚴(yán)格的監(jiān)管機(jī)制，會(huì)同紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)常態(tài)、動(dòng)態(tài)開(kāi)展監(jiān)督檢查工作，確保每月對(duì)至少一個(gè)預(yù)算單位財(cái)政資金使用情況進(jìn)行抽查，對(duì)抽查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)嚴(yán)肅處理，督促整改到位。
（六）規(guī)范資金使用管理。嚴(yán)格執(zhí)行資金使用申報(bào)管理制度，各單位必須對(duì)財(cái)政下達(dá)的資金按管理辦法申報(bào)資金使用方案，明確具體用途、使用時(shí)限、使用績(jī)效等內(nèi)容，并按規(guī)定審核監(jiān)管，確保資金使用效益。
（七）提升政府采購(gòu)監(jiān)管質(zhì)效。著眼集約資源、節(jié)約資金，深度把握政府采購(gòu)法本質(zhì)要求，從網(wǎng)絡(luò)信息通訊、辦公設(shè)施設(shè)備、公務(wù)用車購(gòu)置維修、勞務(wù)服務(wù)、培訓(xùn)教育等方面入手，積極創(chuàng)新采購(gòu)方式，降低行政采購(gòu)成本，提高采購(gòu)效能。
（八）強(qiáng)化項(xiàng)目管理。積極構(gòu)建項(xiàng)目及資金全過(guò)程管理機(jī)制，從源頭規(guī)范項(xiàng)目及資金管理，抓住項(xiàng)目可研、預(yù)算、財(cái)評(píng)、結(jié)算（審計(jì)）、財(cái)務(wù)決算五個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，創(chuàng)新模式、簡(jiǎn)化流程、規(guī)范管理，提高項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)效及資金使用績(jī)效。
（九）強(qiáng)化財(cái)政指標(biāo)管理。充分挖掘財(cái)政綜合信息管理系統(tǒng)功能，科學(xué)設(shè)置識(shí)別標(biāo)識(shí)，對(duì)資金按性質(zhì)、行業(yè)、類別進(jìn)行分類識(shí)別管理，提升資金管理系統(tǒng)性、科學(xué)性、連續(xù)性、高效性。
全面完成2021年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將繼續(xù)在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持新理念，繼續(xù)深化財(cái)政改革，以勇于擔(dān)當(dāng)?shù)男伦黠L(fēng)，攻堅(jiān)克難、積極作為，為促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康高質(zhì)發(fā)展、建設(shè)新黑水做出更多更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
1.直達(dá)資金：是指建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，讓新增財(cái)力資金
直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
2.地方政府債券：是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理或地方財(cái)政自主發(fā)行和償還的政府債券。
3.一般債券：是指省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
4.專項(xiàng)債券：是指省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
5.政府債務(wù)限額管理：是指根據(jù)預(yù)算法和國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的規(guī)定，中央對(duì)地方政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，地方政府債務(wù)余額不得突破批準(zhǔn)的限額。地方政府在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)提出本地區(qū)政府債務(wù)限額，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，并在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借和償還債務(wù)。
6.四項(xiàng)扶貧基金：分為教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金和貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金。
7.六穩(wěn)六保：“六穩(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
8.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
9.預(yù)算管理一體化：是指以系統(tǒng)化思維整合預(yù)算管理全流程，建立各級(jí)財(cái)政統(tǒng)一的預(yù)算管理一體化規(guī)范，將管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，全面提高各級(jí)預(yù)算管理“五個(gè)一體化”（全國(guó)政府預(yù)算管理一體化、各部門預(yù)算管理一體化、預(yù)算全過(guò)程管理一體化、預(yù)算項(xiàng)目全生命周期管理一體化、全國(guó)預(yù)算數(shù)據(jù)管理一體化）。
10.三保一優(yōu)一防：是指保工資、保機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、防止重大風(fēng)險(xiǎn)。
