（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州黑水縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
黑水縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月7日在黑水縣第十四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
黑水縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張業(yè)全
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告黑水縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）。請(qǐng)予審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，準(zhǔn)確把握黨的二十大和中央、省州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)決貫徹“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”系列決策部署，遵循全省財(cái)政“三保一優(yōu)一防”工作思路，緊扣全縣“一地六區(qū)”建設(shè)目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政改革“四兩撥千斤”作用，推動(dòng)積極的財(cái)政政策落地落實(shí)，加大民生、就業(yè)、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)保障力度，
確保財(cái)政事業(yè)健康平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入執(zhí)行情況。黑水縣十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過的年初地方一般公共預(yù)算收入為9541萬元，一般公共預(yù)算收入為68818萬元，經(jīng)2022年9月30日縣十四屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為133215萬元。2022年在執(zhí)行過程中，預(yù)計(jì)本年度完成一般公共預(yù)算收入143464萬元，累計(jì)增加74646萬元。完成地方一般公共預(yù)算收入8125萬元,為預(yù)算的85.16%、同比減少1153萬元、下降12.43%，其中：稅收收入完成4644萬元、為預(yù)算的75.26%、減少1354萬元、下降22.57%，非稅收入完成3481萬元、為預(yù)算的103.26%、增加201萬元、增長(zhǎng)6.13%。
2.支出執(zhí)行情況。預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算總支出143464萬元，其中：一般公共預(yù)算支出136040萬元，為預(yù)算的198%，減少10884萬元、下降7.41%；債券還本支出500萬元，專項(xiàng)上解支出2975萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年2004萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1945萬元。
3.收支平衡情況。2022年一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總收入完成143464萬元,一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)總支出143464萬元，收支總量相抵后，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
黑水縣十四屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議通過的年初政府性基金預(yù)算收入為380萬元，安排政府性基金預(yù)算支出為380萬元。2022年在執(zhí)行過程中，預(yù)計(jì)本年度完成政府性基金預(yù)算總收入7652萬元，完成預(yù)算的2014%，增長(zhǎng)408%。其中：政府性基金預(yù)算收入137萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入1207萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6000萬元，調(diào)入資金308萬元；2022年預(yù)計(jì)完成政府性基金預(yù)算總支出7652萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出137萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出7514萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
因我縣3家縣屬國有企業(yè)（縣糧食儲(chǔ)備庫、三奧自來水有限責(zé)任公司、縣國有資產(chǎn)投資經(jīng)營管理有限公司），2家長(zhǎng)期處于虧損狀態(tài)，1家經(jīng)營收支持平，無經(jīng)營利潤，縣屬國有企業(yè)無利潤上繳。國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算收支為零。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入9073萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入2002萬元，上年結(jié)余7071萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，2022年，預(yù)計(jì)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金總支出9073萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金支出1108萬元，年終滾存結(jié)余7965萬元。全年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（五）政府性債務(wù)情況
2022年初，我縣政府債務(wù)余額12813.4萬元。其中：一般債券12168萬元，專項(xiàng)債券645.4萬元。2022年，還本800萬元（其中：2015年7年期一般債券500萬元、2017年5年期專項(xiàng)債券300萬元）；2022年5月，新增再融資一般債券500萬元，用于償還2015年到期一般債券（市政建設(shè)到期債券）；2022年6月，新增10年期一般債券1406萬元用于地災(zāi)防治；2022年6月，新增15年期專項(xiàng)債券6000萬元，用于2022年縣城老舊小區(qū)改造及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。目前，全縣政府債務(wù)余額19919.4萬元，其中：一般債券13574萬元，專項(xiàng)債券6345.4萬元。政府負(fù)債在合理可控范圍。
需要說明的是：以上一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行均為預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)，在決算審查匯總后如有變化，待州級(jí)財(cái)政決算批復(fù)后，將及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)稅政策落實(shí)和財(cái)政工作開展情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院、省委省政府、州委州政府、縣委縣政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，落實(shí)人大預(yù)算決議和審查意見要求，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，優(yōu)化和落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加大對(duì)保就業(yè)保民生保市場(chǎng)主體的支持力度，加強(qiáng)民生和重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，穩(wěn)妥防范地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)稅體制改革，狠抓財(cái)政管理和政策落實(shí)，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)提供有力保障。
（一）加力推動(dòng)財(cái)稅政策落地落實(shí)。強(qiáng)化稅收形勢(shì)研判和收入征管，堅(jiān)持“應(yīng)收盡收、顆粒歸倉”原則，扎實(shí)做好稅收和非稅入庫，預(yù)計(jì)本年度完成一般公共預(yù)算收支143464萬元，其中完成地方一般公共預(yù)算收入8125萬元，為預(yù)算的85.16%，同比減少1153萬元、下降12.43%。堅(jiān)持“應(yīng)退盡退、應(yīng)減盡減”原則，狠抓新組合式減稅降費(fèi)政策落地見效，全年退稅減稅降費(fèi)4535萬元。以項(xiàng)目建設(shè)為支撐，加大債券資金申報(bào)力度，新增地方政府專項(xiàng)債券額度7406萬元。及時(shí)謀劃2023年第一批專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，城市生活污水處理廠提標(biāo)改造和省級(jí)全域旅游示范區(qū)文旅基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目通過專家評(píng)審，納入專項(xiàng)債券發(fā)行備選庫項(xiàng)目。建立常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，基本實(shí)現(xiàn)財(cái)政民生補(bǔ)助資金全覆蓋。嚴(yán)格落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”要求，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出279萬元，節(jié)省財(cái)政資金用于增強(qiáng)地方財(cái)力保障，扎實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”（?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)）底線。
（二）加力推動(dòng)民生保障有力有序。整合投入1042萬元，支持常態(tài)化疫情防控，強(qiáng)化核酸檢測(cè)、疫情處置及疾病防控能力提升經(jīng)費(fèi)保障。整合投入14873萬元，全面實(shí)施社會(huì)保障和就業(yè)優(yōu)先政策，推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)全覆蓋，實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，支持全面落實(shí)各項(xiàng)社會(huì)保障政策。整合投入17344萬元，全面促進(jìn)學(xué)前教育普惠化、義務(wù)教育均衡化、高中教育特色化發(fā)展，全面落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革政策，推動(dòng)教育事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。整合投入2629萬元，加大文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)文旅深度融合,助力爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)全域旅游示范區(qū)、省級(jí)文明城市、三奧雪山AAA和AAAA景區(qū)等重點(diǎn)工作。整合投入3949萬元，支持實(shí)施提升自然災(zāi)害防治能力重點(diǎn)工程和做好全國自然災(zāi)害綜合風(fēng)險(xiǎn)普查等工作。
（三）加力推動(dòng)三農(nóng)工作高質(zhì)高效。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，在收支“緊平衡”的新常態(tài)下，持續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)投入力度。全年實(shí)施63個(gè)銜接資金項(xiàng)目，籌集安排縣級(jí)財(cái)政銜接資金2706萬元，用于鄉(xiāng)村振興總投入資金達(dá)24619萬元，確保過度期內(nèi)政策和資金規(guī)模保持穩(wěn)定。強(qiáng)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策兜底，全縣農(nóng)業(yè)保額達(dá)19378.83萬元。支持糧食生產(chǎn)，發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼549萬元，發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼158.66萬元，不斷提高農(nóng)民種糧積極性。
（四）加力推動(dòng)生態(tài)保護(hù)走深走實(shí)。整合投入7562萬元，支持實(shí)施生態(tài)優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，全面落實(shí)“河（湖）長(zhǎng)”“林長(zhǎng)制”經(jīng)費(fèi)保障。大力開展“綠化全縣”行動(dòng)，推動(dòng)森林草原保護(hù)、植被恢復(fù)和黑水河流域生態(tài)修復(fù)保護(hù)項(xiàng)目有效實(shí)施，切實(shí)踐行“綠水青山就是金山銀山”理念。
（五）加力推動(dòng)財(cái)政監(jiān)管精準(zhǔn)精細(xì)。全面強(qiáng)化投資監(jiān)管，緊盯財(cái)政投資評(píng)審及項(xiàng)目竣工決算工作，按項(xiàng)目性質(zhì)分類采購咨詢服務(wù)中介公司，圍繞中心工作及重點(diǎn)項(xiàng)目，扎實(shí)開展投資評(píng)審工作，完成預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目184個(gè)，送審金額為69660.42萬元，審定金額為65106.73萬元，審減金額為4553.69萬元，審減率為6.54%。積極推進(jìn)完工項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算工作，督促指導(dǎo)完成41個(gè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算，切實(shí)規(guī)范項(xiàng)目資金管理。嚴(yán)格執(zhí)行采購監(jiān)管，針對(duì)工作薄弱環(huán)節(jié)規(guī)范工作流程，承接100萬以上400萬以下的工程項(xiàng)目政府采購工作，加大對(duì)采購代理機(jī)構(gòu)監(jiān)管力度，集中開展政府采購領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理，嚴(yán)肅查處政府采購領(lǐng)域惡意串通，暗箱操作行為，積極營造公平、公開、公正、誠信、廉潔的政府采購市場(chǎng)環(huán)境，不斷提升政府采購質(zhì)效。全年已完成政府采購項(xiàng)目153個(gè)，預(yù)算資金26414.94萬元，實(shí)際采購資金24149.35萬元，節(jié)省資金2265.59萬元、節(jié)省率8.6%。按照“事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)”工作要求，采取部門自評(píng)、財(cái)政考評(píng)、第三方評(píng)價(jià)等方式，積極拓展預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。全年實(shí)施重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)20個(gè)，涉及資金8146.15萬元，推動(dòng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)穩(wěn)步開展。加強(qiáng)規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行政府新會(huì)計(jì)制度，督促指導(dǎo)各預(yù)算單位建立完善內(nèi)控制度，規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作、核算行為。落實(shí)會(huì)計(jì)核算“當(dāng)月報(bào)賬、當(dāng)月做賬、當(dāng)月對(duì)賬”工作要求，切實(shí)提升全縣會(huì)計(jì)管理和核算質(zhì)量。加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，全年組織開展各類財(cái)務(wù)培訓(xùn)3期，培訓(xùn)財(cái)會(huì)人員177人/次，有效提升了全縣財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)水平。深入貫徹執(zhí)行中省州財(cái)政直達(dá)資金管理要求，及時(shí)分配下達(dá)各類直達(dá)資金34952.72萬元。
（六）加力推動(dòng)存量資金用好用活。不斷深化推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，充分依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，全面推動(dòng)項(xiàng)目庫管理模式，把項(xiàng)目庫建設(shè)作為推進(jìn)預(yù)算管理制度改革的突破口和著力點(diǎn)，強(qiáng)化“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”硬約束，促使各預(yù)算單位提前謀劃項(xiàng)目，確保財(cái)政資金投向精準(zhǔn)科學(xué)。落實(shí)“三項(xiàng)清理”要求，全年累計(jì)清收存量資金16992萬元，有力保障疫情防控、森林草原防滅火、文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)效益農(nóng)業(yè)發(fā)展等重點(diǎn)工作資金需求。
總體上講，2022年預(yù)算執(zhí)行情況較好，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新進(jìn)展。但也還存在一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：財(cái)政收支矛盾突出，“三?！敝С鰤毫薮螅徊糠诸A(yù)算單位預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)，預(yù)算執(zhí)行不夠嚴(yán)謹(jǐn)；個(gè)別項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)定不夠科學(xué)，績(jī)效自評(píng)不夠客觀，資金使用效益亟待提高；個(gè)別單位貫徹落實(shí)黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”要求存在畏難情緒，執(zhí)行還不夠堅(jiān)決，措施還不夠有力。在今后一個(gè)時(shí)期，我縣財(cái)政工作將面臨減收增支“雙重壓力”，財(cái)政運(yùn)行仍將處于“緊平衡”狀態(tài)。因此，我們將始終堅(jiān)持問題、目標(biāo)、結(jié)果導(dǎo)向，面對(duì)困難不退縮，增添信心抓落實(shí)，大力弘揚(yáng)偉大建黨精神，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，在加快推動(dòng)“一地六區(qū)”建設(shè)進(jìn)程中貢獻(xiàn)財(cái)政擔(dān)當(dāng)和財(cái)政力量。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年，我們將以學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神為引領(lǐng)，全面落實(shí)中央、省委決策部署，對(duì)標(biāo)州委州政府和縣委縣政府工作要求，牢牢把握財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展方向，深化以績(jī)效評(píng)價(jià)為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度改革，樹牢“過緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政分析研判，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，打好“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、優(yōu)收支、強(qiáng)保障、守底線”財(cái)政工作組合拳，確保財(cái)政事業(yè)健康平穩(wěn)運(yùn)行、財(cái)政干部忠誠干凈擔(dān)當(dāng)。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
當(dāng)前，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊、減費(fèi)降稅等多種疊加因素，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行難度陡增，財(cái)政收支矛盾仍然突出。從財(cái)政收入看，我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一，過度依賴水電企業(yè)營運(yùn)收入，受電力體制改革，水電配額逐步減少，電力企業(yè)自主尋找市場(chǎng)能力不足。同時(shí)，疫情形勢(shì)變化也會(huì)加大財(cái)政收入不確定性，收入可持續(xù)性逐年降低。從財(cái)政支出看，基本民生、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、生態(tài)環(huán)保等財(cái)力增資需求較大?？傮w來看，2023年財(cái)政收支形勢(shì)依然嚴(yán)峻，我們既要正視困難，又要堅(jiān)定信心，必須加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，堅(jiān)持有保有壓、突出重點(diǎn)和盡力而為、量力而行并舉，科學(xué)合理編制好預(yù)算，切實(shí)保障縣委、縣政府重大決策部署落地落實(shí)。
（二）2023年財(cái)政預(yù)算編制總體要求
在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，省、州財(cái)政主管部門的關(guān)心支持下，全面貫徹新發(fā)展理念，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約思想，努力增強(qiáng)我縣發(fā)展戰(zhàn)略財(cái)力保障，保持財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持“過緊日子”要求，重點(diǎn)保障剛性支出、急需支出，從嚴(yán)控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，深化財(cái)稅體制改革，提高資金使用效益，繼續(xù)做好“六穩(wěn)、六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生福祉。
（三）2023年一般公共預(yù)算收入和支出安排
1.2023年一般公共預(yù)算收入。2023年一般公共預(yù)算收入84374萬元，同比增加15556萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入8505萬元（稅收收入5528萬元，非稅收入2977萬元）；上級(jí)補(bǔ)助收入71920萬元（返還性收入-177萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入72097萬元）；上年結(jié)轉(zhuǎn)2004萬元；動(dòng)用預(yù)算調(diào)節(jié)基金1945萬元。
2.2023年一般公共預(yù)算支出。按照收支平衡原則，結(jié)合2023年財(cái)力和各部門支出需求情況綜合考慮，安排2023年一般公共預(yù)算支出84374萬元，其中：
（1）人員經(jīng)費(fèi)55564萬元。其中：工資福利支出及五險(xiǎn)一金支出55002萬元（包含基礎(chǔ)性績(jī)效獎(jiǎng)4336.83萬元）；遺屬生活補(bǔ)助、獨(dú)生子女獎(jiǎng)勵(lì)金、體檢費(fèi)等其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出562萬元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)5307萬元(定額公用經(jīng)費(fèi)4632萬元，公務(wù)用車經(jīng)費(fèi)675萬元)。
（3）民生支出、專項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目建設(shè)支出23503萬元，其中：村級(jí)基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)731萬元，村干部體檢及報(bào)酬補(bǔ)助2653萬元，輔警工資預(yù)算6個(gè)月共393萬元，離任村干部生活補(bǔ)助6個(gè)月79萬元，農(nóng)村低保、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)算3個(gè)月共計(jì)372萬元，教育、社保、衛(wèi)生及春節(jié)慰問等經(jīng)費(fèi)預(yù)算12718萬元，鄉(xiāng)村振興銜接資金及其他項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算6557萬元。
（四）政府性基金預(yù)算
2023年，政府性基金預(yù)算收入110萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓價(jià)款收入88萬元、國有土地收益基金收入5.50萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入16.50萬元；按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，政府性基金支出預(yù)算安排110萬元，主要用于國有土地使用權(quán)出讓、國有土地收益基金93.50萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出16.50萬元。
（五）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10077萬元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入666萬元、利息收入66萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入1213萬元，委托投資收益168萬元，上年結(jié)余7964萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出10077萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出959萬元、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出118萬元、喪葬補(bǔ)助金支出50萬元、結(jié)余8950萬元。
（六）國有資本經(jīng)營預(yù)算
因3家縣屬國有企業(yè)均無經(jīng)營利潤，國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算收支為零。
（七）2023年工作重點(diǎn)
1.強(qiáng)化財(cái)源培育促增收。加大對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入力度，強(qiáng)化激勵(lì)引導(dǎo)，著力涵養(yǎng)培育稅源。積極爭(zhēng)取項(xiàng)目資金，全力推動(dòng)固定資產(chǎn)投資。強(qiáng)化征收部門協(xié)同，壓實(shí)工作責(zé)任，定期研判收入形勢(shì)，有效盤活資產(chǎn)資源，努力增加財(cái)政收入，確保預(yù)期目標(biāo)圓滿完成。
2.強(qiáng)化金融合作促轉(zhuǎn)型。依托金融幫扶政策優(yōu)勢(shì)，深化政銀企合作，努力構(gòu)建財(cái)政投資引導(dǎo)、金融投資撬動(dòng)、社會(huì)投資積極參與的格局，最大程度釋放社會(huì)活力和創(chuàng)新能力助力三次產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。充分發(fā)揮資產(chǎn)、資源優(yōu)勢(shì)壯大縣屬國有企業(yè)實(shí)力，引進(jìn)專業(yè)人才提升國企投融資運(yùn)營能力，積極拓展經(jīng)營范圍，努力實(shí)現(xiàn)國有資本經(jīng)營收益有效補(bǔ)充縣級(jí)財(cái)力，切實(shí)提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量。
3.強(qiáng)化支出保障促振興。搶抓脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興政策機(jī)遇，積極爭(zhēng)取財(cái)力和各類?？?，統(tǒng)籌整合使用好財(cái)政涉農(nóng)資金，在保持投入總體穩(wěn)定的基礎(chǔ)上，分類優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。聚焦鞏固脫貧成果，圍繞產(chǎn)業(yè)發(fā)展、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)精準(zhǔn)安排資金，全力助推鄉(xiāng)村振興。
4.強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向提水平。牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的底線思維，圍繞預(yù)算管理改革目標(biāo)任務(wù)，積極構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。堅(jiān)持預(yù)算編制執(zhí)行與績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控兩手抓、兩手硬，依托預(yù)算管理一體化平臺(tái)系統(tǒng)和縣人大預(yù)算監(jiān)管平臺(tái)系統(tǒng)，推動(dòng)預(yù)算管理更加規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行更加高效、預(yù)算績(jī)效結(jié)果運(yùn)用更加嚴(yán)格，不斷提升財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理水平。
5.強(qiáng)化機(jī)制建設(shè)嚴(yán)管理。強(qiáng)化對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門內(nèi)控體系建設(shè)指導(dǎo)，優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)行業(yè)部門、發(fā)改、財(cái)政聯(lián)動(dòng)審批機(jī)制。加大財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行監(jiān)督檢查力度，強(qiáng)化財(cái)經(jīng)法規(guī)、紀(jì)律、制度宣傳，努力提升各預(yù)算單位負(fù)責(zé)人及財(cái)會(huì)人員的財(cái)務(wù)意識(shí)、法紀(jì)意識(shí)。嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，督促各預(yù)算單位理順業(yè)務(wù)流程，規(guī)范項(xiàng)目資金管理。
6.強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)提能力。結(jié)合全縣財(cái)務(wù)管理人員、業(yè)務(wù)人員能力不足的短板，圍繞項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、項(xiàng)目前期、項(xiàng)目監(jiān)管、項(xiàng)目結(jié)（決）算等重點(diǎn)內(nèi)容，常態(tài)開展理論知識(shí)、實(shí)踐操作、專項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提升全縣財(cái)會(huì)人員專業(yè)技能，有力夯實(shí)財(cái)政工作基礎(chǔ)。
2023年，財(cái)政工作機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州財(cái)政局的精心指導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”為統(tǒng)攬，堅(jiān)決做到知責(zé)于心、擔(dān)責(zé)于身、履責(zé)于行，扎實(shí)做好“生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)、用財(cái)”四篇文章，用一流的工作狀態(tài)、一流的服務(wù)水平、一流的業(yè)績(jī)成效，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政力量！
