（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州九寨溝縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
九寨溝縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年3月7日在九寨溝縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
九寨溝縣財(cái)政局??? 王玉梅
各位代表：
??? 受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告全縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予以審查，并請(qǐng)各位縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是全面建成小康社會(huì)和“十三五”規(guī)劃的收官之年，也是我縣決勝災(zāi)后恢復(fù)重建和鞏固脫貧攻堅(jiān)成效的關(guān)鍵之年。一年來(lái)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的依法監(jiān)督下，我們持續(xù)強(qiáng)化“五精”理念，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，落實(shí)積極的財(cái)稅政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，嚴(yán)格落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展，奮力打贏“8·16”特大洪澇災(zāi)害搶險(xiǎn)救災(zāi)，決戰(zhàn)決勝災(zāi)后重建，“三個(gè)典范”創(chuàng)建成果豐碩，圓滿完成了縣人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
一、預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
1.收入完成情況。2020年，完成地方一般公共預(yù)算收入15,419萬(wàn)元，同比增加1,712萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.49%。其中：稅收收入10,855萬(wàn)元、非稅收入4,564萬(wàn)元。稅收收入占財(cái)政收入的比重為70.4%。
分部門(mén)完成情況：稅務(wù)部門(mén)完成13,028萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.99%；財(cái)政部門(mén)完成2,391萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.68%。
2.支出完成情況。2020年，完成地方一般公共預(yù)算支出372,025萬(wàn)元，同比增加103,256萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.42%。增長(zhǎng)主要由于新冠疫情防控、“8·8”災(zāi)后恢復(fù)重建、“8·16”特大洪澇災(zāi)害恢復(fù)重建、漳扎國(guó)際生態(tài)旅游魅力小鎮(zhèn)建設(shè)、G544和G247重大交通項(xiàng)目建設(shè)等原因。
全縣一般公共預(yù)算主要支出科目情況：一般公共服務(wù)支出21,910萬(wàn)元，公共安全支出9,571萬(wàn)元，教育支出21,879萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出244萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出25,680萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出14,307萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出18,277萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出9,937萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,311萬(wàn)元，農(nóng)林水支出61,765萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出129,791萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息支出4,389萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出5,798萬(wàn)元，住房保障支出6,698萬(wàn)元，災(zāi)害及應(yīng)急管理支出31,910萬(wàn)元，一般債務(wù)付息支出3,293萬(wàn)元。
3.收支平衡情況。2020年，地方一般公共預(yù)算收入15,419萬(wàn)元，加上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入300,251萬(wàn)元，上年結(jié)余6,909萬(wàn)元，政府性基金調(diào)入12,162萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入801萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入5,678萬(wàn)元，地方政府債券收入30,000萬(wàn)元，置換債券收入9,820萬(wàn)元，接受援助資金5,000萬(wàn)元，全年可供安排收入總量為386,040萬(wàn)元。收入總量減當(dāng)年支出372,025萬(wàn)元、上解支出456萬(wàn)元、置換債券支出9,820萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金747萬(wàn)元、專項(xiàng)結(jié)存資金2,992萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
2020年，政府性基金預(yù)算收入24,380萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)237.58%，加上級(jí)補(bǔ)助311萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債收入3,800萬(wàn)元、專項(xiàng)債券收入30,000萬(wàn)元，上年結(jié)余2萬(wàn)元，收入總計(jì)58,493萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成45,278萬(wàn)元，加債務(wù)還本支出360萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算12,162萬(wàn)元，結(jié)余693萬(wàn)元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)收支平衡。支出重點(diǎn)安排用于漳扎國(guó)際生態(tài)旅游魅力小鎮(zhèn)建設(shè)30,000萬(wàn)元、新冠疫情防控和醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)3,800萬(wàn)元、專項(xiàng)債券付息及債券發(fā)行費(fèi)用1,138萬(wàn)元、以及國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出9,193萬(wàn)元等方面。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入801萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入2,285萬(wàn)元，同比增加52.95%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1,100萬(wàn)元，同比增加19.05%。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)期結(jié)余1,185萬(wàn)元、年末滾存結(jié)余5,160萬(wàn)元。
以上財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與州財(cái)政辦理結(jié)算后略有變化，屆時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、地方政府債務(wù)情況
2020年全縣申報(bào)發(fā)行地方政府債券6億元，其中：一般債券3億元、專項(xiàng)債券3億元。截至2020年底，全縣地方政府債務(wù)余額為17.13億元，其中：一般債務(wù)余額11.36億元、專項(xiàng)債務(wù)余額5.77億元，控制在省州債務(wù)限額以內(nèi)。按綜合財(cái)力計(jì)算，債務(wù)率為50.36%，低于債務(wù)警戒線，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
三、落實(shí)縣人大預(yù)算決議及財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，我們認(rèn)真貫徹縣委決策部署，嚴(yán)格落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審議意見(jiàn)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三保”支出底線，著力保障和改善民生，有效防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）抓收入挖潛力，保障水平持續(xù)提升。努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力增大、減稅降費(fèi)政策實(shí)施和新冠肺炎疫情帶來(lái)的不利影響，多措并舉提升財(cái)政保障水平。一是狠抓預(yù)算收入執(zhí)行。強(qiáng)化財(cái)稅聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的服務(wù)和監(jiān)管力度，全面排查和梳理稅源，全力挖掘收入增長(zhǎng)點(diǎn)，并強(qiáng)化對(duì)零星稅源的征管，防范稅源流失。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。更加密切關(guān)注財(cái)政政策取向的新變化，全面加強(qiáng)向上爭(zhēng)取資金政策的項(xiàng)目策劃和入庫(kù)工作。2020年共計(jì)爭(zhēng)取到位上級(jí)資金300,251萬(wàn)元，同比增加76,773萬(wàn)元，增長(zhǎng)34.35%。三是充分挖掘保障潛力。積極盤(pán)活財(cái)政存量資金，對(duì)全縣所有預(yù)算單位兩年以上的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金進(jìn)行了全面清理，涉及金額5.9億元，其中在建項(xiàng)目原渠道下達(dá)5.04億元，對(duì)不需按原用途使用的，統(tǒng)籌安排用于債務(wù)化解和急需資金的重點(diǎn)領(lǐng)域。四是倡導(dǎo)厲行節(jié)約思想。堅(jiān)持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算”的原則，全年壓減一般性支出1,579萬(wàn)元、同比減少10.39%，有效落實(shí)政府過(guò)“緊日子”，群眾過(guò)“好日子”的要求。
（二）抓重點(diǎn)促全局，服務(wù)效能不斷增強(qiáng)。堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局，充分發(fā)揮財(cái)政調(diào)控作用和服務(wù)功能，確保重大工作落地落實(shí)。一是全面保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。堅(jiān)持把疫情防控?cái)[在財(cái)政保障的優(yōu)先位置，持續(xù)做好常態(tài)化疫情防控工作，全年籌措下達(dá)各類抗疫資金4,920萬(wàn)元，其中縣級(jí)安排581萬(wàn)元，推動(dòng)防控工作落到實(shí)處。二是全力推動(dòng)災(zāi)后恢復(fù)重建。持續(xù)做好“8·8”重建中省資金和債券資金對(duì)接，嚴(yán)格落實(shí)籌資任務(wù)，及時(shí)向上反映“8·16”災(zāi)損情況，全面清理“8·8”重建項(xiàng)目結(jié)余資金，做好受損重建項(xiàng)目二次重建和新建項(xiàng)目資金平衡工作。三是全力支持應(yīng)急能力提升。高度重視公共安全等事關(guān)群眾切身利益的民生問(wèn)題，嚴(yán)格落實(shí)防汛減災(zāi)工作要求，全年投入資金31,910萬(wàn)元，全力保障森林防火、防汛減災(zāi)、公共衛(wèi)生、應(yīng)急管理和應(yīng)急物資儲(chǔ)備等資金需求。
（三）補(bǔ)短板促均衡，民生福祉持續(xù)改善。堅(jiān)持民生優(yōu)先導(dǎo)向，不斷化解民生難題，全年民生資金投入24.98億元，占財(cái)政支出的67.15%，切實(shí)增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。一是脫貧成效得到有效鞏固。堅(jiān)持將鞏固脫貧成效、實(shí)現(xiàn)全面小康列為財(cái)政重點(diǎn)工作，并將脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效銜接，全年投入扶貧資金86,528萬(wàn)元（縣級(jí)安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2,100萬(wàn)元），統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金17,503萬(wàn)元，有力地支持了基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短、鄉(xiāng)村旅游、特色種養(yǎng)殖、農(nóng)村人居環(huán)境整治等項(xiàng)目建設(shè)。二是教育發(fā)展得到優(yōu)先保障。大力支持義務(wù)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，全年投入資金21,879萬(wàn)元，全面落實(shí)好十五年免費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，足額配套教育精準(zhǔn)扶貧資金和高中、初中助學(xué)金。三是醫(yī)療衛(wèi)生體制不斷完善。持續(xù)推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，全年投入資金18,277萬(wàn)元，積極開(kāi)展臨時(shí)醫(yī)療救助、急難救助，嚴(yán)格落實(shí)城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及各項(xiàng)補(bǔ)助政策。四是社會(huì)保障力度明顯加強(qiáng)。加快推進(jìn)社會(huì)救助建設(shè)，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)社會(huì)保障制度，全年投入資金14,307萬(wàn)元，全力保障困難群眾基本生活救助和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金需求。
（四）穩(wěn)增長(zhǎng)促轉(zhuǎn)型，營(yíng)商環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。嚴(yán)格落實(shí)疫情防控、減稅降費(fèi)等財(cái)稅優(yōu)惠政策，有效激發(fā)微觀主體活力，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展。一是全面落實(shí)疫情優(yōu)惠政策。收集整理各項(xiàng)財(cái)稅金融優(yōu)惠政策28條，暢通財(cái)稅、金融、行業(yè)主管部門(mén)審批渠道，全年累計(jì)兌現(xiàn)中小企業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、減免、緩繳稅費(fèi)等資金2,851萬(wàn)元，切實(shí)幫助企業(yè)紓困突圍。二是堅(jiān)決執(zhí)行減稅降費(fèi)政策。始終把減稅降費(fèi)作為實(shí)施積極財(cái)政政策，應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力的頭等大事抓緊抓好，全年累計(jì)減稅降費(fèi)2,720萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算收入的17.64%。三是著力發(fā)揮國(guó)資帶動(dòng)作用。堅(jiān)持以用好財(cái)政政策、用活財(cái)政資金為抓手，出臺(tái)了《九寨溝縣縣屬國(guó)有企業(yè)承擔(dān)政府性投資項(xiàng)目財(cái)政資金管理辦法（試行）》，注入國(guó)有企業(yè)資本金4,200萬(wàn)元，進(jìn)一步增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的“穩(wěn)定器”和“壓艙石”作用。
（五）強(qiáng)根基促發(fā)展，縣域經(jīng)濟(jì)有效提升。緊緊圍繞“四個(gè)全域”發(fā)展大局，努力克服財(cái)政收支矛盾，積極籌措資金支持重大項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提升根基。一是支持打好污染防治戰(zhàn)役。深入踐行“綠水青山就是金山銀山”理念，全年投入資金9,937萬(wàn)元，支持打好大氣、水、土壤等污染防治標(biāo)志性重大戰(zhàn)役，進(jìn)一步健全減排控污長(zhǎng)效機(jī)制。二是助力綠色產(chǎn)業(yè)升級(jí)。堅(jiān)持以高原生態(tài)溝谷經(jīng)濟(jì)為主線，全年投入資金18,600萬(wàn)元，支持高原生態(tài)蔬菜、優(yōu)質(zhì)水果以及清潔能源、農(nóng)副產(chǎn)品加工為主的綠色農(nóng)業(yè)和低碳工業(yè)發(fā)展，逐步探索走出一條適合高原藏區(qū)特點(diǎn)的高質(zhì)量發(fā)展之路。三是促進(jìn)文旅融合發(fā)展。高度重視文旅產(chǎn)業(yè)在穩(wěn)就業(yè)、促發(fā)展等方面的重要作用，縣本級(jí)設(shè)立文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3,000萬(wàn)元，全年投入資金25,680萬(wàn)元，用于打造“九寨有禮”“祥巴文化”等文創(chuàng)產(chǎn)品和基地，支持“三九大”文化旅游聯(lián)盟品牌建設(shè)，助力文明城市創(chuàng)建，推進(jìn)勿角民族生態(tài)旅游試驗(yàn)區(qū)、特色民宿及自駕游基地等項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步豐富文化旅游業(yè)態(tài)。四是推進(jìn)交通跨越提升。加快破解制約縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的交通瓶頸，全面加快交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，全年投入資金129,791萬(wàn)元，重點(diǎn)用于九綿高速、川九路、九若路、漳大路、G544、G247等項(xiàng)目建設(shè)，為美麗新九寨全域發(fā)展插上騰飛的翅膀。
（六）防風(fēng)險(xiǎn)抓改革，財(cái)政管理持續(xù)提升。始終堅(jiān)持以改革促發(fā)展，持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，推動(dòng)財(cái)政工作實(shí)現(xiàn)自我革新、自我完善。一是嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全面規(guī)范地方政府債務(wù)管理，持續(xù)強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源頭管控和審批管理，堅(jiān)決守住政府性債務(wù)底線和紅線；始終堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”，嚴(yán)格控制新增財(cái)政暫付款，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，增強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行的安全性。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。制定并完善了《九寨溝縣預(yù)算績(jī)效管理工作實(shí)施方案》，組織全縣所有預(yù)算單位對(duì)2019年及2020年上半年預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行全面績(jī)效自評(píng)，選取21個(gè)單位80個(gè)項(xiàng)目、8個(gè)財(cái)政政策進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金38.64億元，進(jìn)一步強(qiáng)化各部門(mén)“花錢(qián)問(wèn)效、無(wú)效問(wèn)責(zé)”的理念和責(zé)任意識(shí)。三是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控。依托扶貧資金和中央直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)財(cái)政扶貧資金和中央直達(dá)資金分配、下達(dá)、支付及項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行等情況進(jìn)行逐環(huán)節(jié)、全流程監(jiān)控，涉及資金71,954萬(wàn)元；抓好“一卡通”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，及時(shí)上報(bào)補(bǔ)貼資金項(xiàng)目46個(gè)，核定補(bǔ)貼資金項(xiàng)目39項(xiàng)，全年累計(jì)發(fā)放各項(xiàng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金14,040萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“陽(yáng)光審批”“陽(yáng)光發(fā)放”；持續(xù)強(qiáng)化公務(wù)卡使用管理，提高公務(wù)卡使用率，抓好公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄執(zhí)行工作，全年實(shí)現(xiàn)公務(wù)卡報(bào)銷(xiāo)金額1,382萬(wàn)元，有效杜絕了“報(bào)銷(xiāo)腐敗”。四是強(qiáng)化資金監(jiān)督檢查。全面加強(qiáng)投資評(píng)審、財(cái)務(wù)決算、政府采購(gòu)管理，緊扣財(cái)政工作重點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)，先后組織開(kāi)展了財(cái)政扶貧資金、政府債券資金、惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理問(wèn)題、預(yù)決算公開(kāi)等專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范各部門(mén)財(cái)務(wù)行為。
各位代表，2020年，我們積極應(yīng)對(duì)新冠疫情、洪澇災(zāi)害帶來(lái)的不利影響，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，財(cái)政管理與改革取得積極成效。但我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作仍然面臨一系列困難和問(wèn)題：一是當(dāng)前稅收主要靠固定資產(chǎn)投資帶動(dòng)，一次性收入因素較多，財(cái)政增收空間小、難度大，缺乏持續(xù)性和穩(wěn)定性。二是由于“三?！蓖鈩傂灾С霾粩嗵岣?，政府債務(wù)還本付息以及支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素疊加，財(cái)政收支矛盾仍然突出。三是預(yù)算績(jī)效理念尚未真正建立和落實(shí)，項(xiàng)目資金使用績(jī)效不高，財(cái)政資金效益未得到有效發(fā)揮。對(duì)此，我們將采取強(qiáng)有力的措施，積極應(yīng)對(duì)，不斷改進(jìn)工作，努力加以解決。
“十三五”財(cái)政工作回顧
2020年是“十三五”收官之年?；仡欉^(guò)去五年，我們緊緊圍繞縣委戰(zhàn)略部署，狠抓增收節(jié)支，深化管理改革，經(jīng)受住了自然災(zāi)害、減稅降費(fèi)和新冠肺炎疫情等方面嚴(yán)峻考驗(yàn)，為推進(jìn)我縣建成“兩地一典范、美麗新九寨”提供了有力的財(cái)政保障。
這五年，我們突出穩(wěn)中求進(jìn)，不斷提升財(cái)政保障水平?！?·8”九寨溝地震后，我縣地方一般公共預(yù)算收入由2016年22,500萬(wàn)元大幅銳減至2017年的13,931萬(wàn)元，并于2018年降至“十三五”時(shí)期最低點(diǎn)9,606萬(wàn)元。面對(duì)困境，財(cái)稅部門(mén)全面排查和梳理稅源，加大對(duì)重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)的服務(wù)和監(jiān)管力度，不斷改進(jìn)薄弱環(huán)節(jié)征管措施，并持續(xù)強(qiáng)化對(duì)零星稅源和非稅的征管，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。2019至2020年地方一般公共預(yù)算收入逐步回暖，分別完成13,707萬(wàn)元和15,419萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)42.69%和12.49%。2016至2019年，一般公共預(yù)算支出分別完成13.56億元、18.15億元、27.57億元、26.88億元，年均增長(zhǎng)25.6%，2020年支出37.21億元，比2015年增長(zhǎng)203.51%。
這五年，我們突出目標(biāo)導(dǎo)向，奮力奪取脫貧攻堅(jiān)勝利。始終把支持脫貧攻堅(jiān)作為重大政治任務(wù)和第一民生工程，五年累計(jì)投入資金32.4億元實(shí)施1050個(gè)脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目，堅(jiān)決奪取脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)全面勝利。一是全面強(qiáng)化財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，五年累計(jì)整合財(cái)政涉農(nóng)資金65,131萬(wàn)元，形成“多個(gè)渠道引水、一個(gè)龍頭放水”的扶貧投入新格局，有效地提升了財(cái)政資金使用效益。二是積極探索村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展新路，被省財(cái)政廳列為扶持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展試點(diǎn)縣，五年累計(jì)籌集資金5,620萬(wàn)元，用于支持全縣各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，探索出“企業(yè)+合作社+基地+農(nóng)戶”組合模式、主導(dǎo)與特色相結(jié)合產(chǎn)業(yè)模式、“旅游+扶貧”發(fā)展模式等新模式，實(shí)現(xiàn)村集體資產(chǎn)收益2,344萬(wàn)元。三是不斷深化財(cái)政金融互動(dòng)，積極推廣“政銀”“政銀擔(dān)”“政擔(dān)銀企戶”合作模式，五年累計(jì)籌集農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資風(fēng)險(xiǎn)保障金1,525萬(wàn)元，辦理涉農(nóng)融資21筆，擔(dān)保額度2,279萬(wàn)元，形成有效的財(cái)政金融互動(dòng)機(jī)制。四是積極設(shè)立“四項(xiàng)扶貧”基金，持續(xù)發(fā)揮脫貧攻堅(jiān)“造血功能”，五年累計(jì)籌集四項(xiàng)扶貧基金6,082萬(wàn)元，其中：發(fā)放教育和醫(yī)療救助資金1,481萬(wàn)元，惠及貧困人口11264人次；投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金2,433萬(wàn)元，惠及貧困戶1598戶；引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放扶貧小額貸款3,656萬(wàn)元，惠及貧困戶926戶，極大地提升了精準(zhǔn)扶貧成效。
這五年，我們突出恪盡職守，全力支持災(zāi)后恢復(fù)重建。始終把“8·8”災(zāi)后恢復(fù)重建作為中心任務(wù)，創(chuàng)新思路、優(yōu)化管理，同步推進(jìn)“6·25”“7·10”“8·16”特大洪澇災(zāi)害恢復(fù)重建，為高質(zhì)量恢復(fù)重建和發(fā)展提升提供了有力支持。一是堅(jiān)持創(chuàng)新財(cái)政資金配置方式，通過(guò)爭(zhēng)取上級(jí)資金支持、加大本級(jí)資金投入、撬動(dòng)社會(huì)資本參與等多種方式，并充分整合用好對(duì)口幫扶、社會(huì)捐贈(zèng)等各種渠道資金，切實(shí)保障恢復(fù)重建資金需求。二是制定了《九寨溝縣“8·8”地震災(zāi)后恢復(fù)重建資金管理實(shí)施細(xì)則》等配套文件，積極推行資金支付“一崗辦結(jié)制”，暢通部門(mén)聯(lián)動(dòng)的審批通道、緩急有別的撥付通道、特事特辦的綠色通道，打造資金運(yùn)行的高效流程體系。三是持續(xù)加強(qiáng)對(duì)重建資金的籌集、分配、撥付、使用等情況重點(diǎn)跟進(jìn)，通過(guò)縣政府網(wǎng)站等方式進(jìn)行公示公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，確保資金使用過(guò)程公開(kāi)、公正、透明。四是堅(jiān)持專項(xiàng)督查、日常檢查相結(jié)合的方式，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)重建資金的管理、使用及整改落實(shí)情況進(jìn)行重點(diǎn)清理和跟蹤監(jiān)督，并針對(duì)檢查中暴露的問(wèn)題和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，確保重建工作穩(wěn)步推進(jìn)。
這五年，我們突出依法理財(cái)，持續(xù)提升財(cái)政管理水平。始終堅(jiān)持以監(jiān)督管理為保障、以創(chuàng)新機(jī)制為方略，不斷完善財(cái)政監(jiān)督機(jī)制，提高資金使用績(jī)效。一是加快建立“注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束”的預(yù)算管理新機(jī)制，每年度聘請(qǐng)第三方中介機(jī)構(gòu)，針對(duì)社會(huì)關(guān)注度高，事關(guān)民生保障、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域進(jìn)行重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化各部門(mén)“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的意識(shí)。二是全面啟動(dòng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)，對(duì)各級(jí)各類財(cái)政扶貧資金分配、下達(dá)、支付及項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行等情況進(jìn)行逐環(huán)節(jié)、全流程監(jiān)控，極大地提升了財(cái)政資金管理水平。三是積極推動(dòng)社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金工作，建立“一卡通”資金發(fā)放監(jiān)管平臺(tái)，統(tǒng)一資金發(fā)放責(zé)任主體，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，并對(duì)資金發(fā)放進(jìn)行全流程電子監(jiān)控，確保了惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金及時(shí)、準(zhǔn)確發(fā)放到戶。
這五年，我們突出改革創(chuàng)新，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。始終堅(jiān)持以改革促發(fā)展，深入學(xué)習(xí)借鑒內(nèi)地先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)改革任務(wù)，集聚起推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的強(qiáng)大勢(shì)能。一是扎實(shí)推進(jìn)“放管服”改革，對(duì)行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金進(jìn)行了全面清理，取消、停征、降低收費(fèi)項(xiàng)目24項(xiàng)，取消、調(diào)整政府性基金4項(xiàng)，切實(shí)減輕企業(yè)和社會(huì)負(fù)擔(dān)。二是全面完成財(cái)政電子票據(jù)管理改革，達(dá)到了省廳“成為全省財(cái)政電子票據(jù)管理改革的典范和樣板”要求，得到了財(cái)政部、省財(cái)政廳和州財(cái)政局的充分肯定。三是嚴(yán)格落實(shí)行政審批制度改革，按照省州改革序時(shí)進(jìn)度工作要求，共計(jì)精簡(jiǎn)行政審批事項(xiàng)10項(xiàng)，僅保留55項(xiàng)，有效提升政務(wù)服務(wù)效能。四是深化國(guó)有企業(yè)管理改革，推進(jìn)政企分離，完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，推進(jìn)國(guó)有資本市場(chǎng)化運(yùn)作，出臺(tái)了行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法和處置暫行辦法等配套文件，進(jìn)一步建立健全國(guó)有資產(chǎn)管理體系；堅(jiān)持做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，注入國(guó)有企業(yè)資本金4,200萬(wàn)元，支持國(guó)有企業(yè)發(fā)展壯大、“飛地經(jīng)濟(jì)”提質(zhì)增效，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本收益從無(wú)到有的質(zhì)變。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
一、2021年預(yù)算編制思想及原則
2021年，是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，是兩個(gè)百年目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，也是我國(guó)有效防控疫情“宏圖再展”的新起點(diǎn)。當(dāng)前財(cái)政收支平衡壓力持續(xù)增大，加力空間有限，財(cái)政運(yùn)行仍將處于“緊平衡”狀態(tài)，編制并執(zhí)行好當(dāng)年預(yù)算，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。
（一）指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹實(shí)施習(xí)近平總書(shū)記重要指示精神，堅(jiān)持“一張藍(lán)圖繪到底”，緊扣“全域發(fā)展、綠色崛起”總體戰(zhàn)略，深入實(shí)施綠色發(fā)展“八條路徑”，推進(jìn)以績(jī)效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度改革，更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅(jiān)持精打細(xì)算，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，做大做強(qiáng)全域旅游，強(qiáng)力推進(jìn)現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興，保持縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局和諧穩(wěn)定，為建成“三地一典范”發(fā)展目標(biāo)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（二）編制原則
貫徹上述指導(dǎo)思想，2021年應(yīng)重點(diǎn)把握“開(kāi)源節(jié)流、以收定支、統(tǒng)籌兼顧、提質(zhì)增效”原則。一是完善全口徑預(yù)算體系，強(qiáng)化政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和一般公共預(yù)算的銜接，提升財(cái)政保障能力。二是注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，堅(jiān)持將“三?！敝С鰯[在首要位置，支出重點(diǎn)向縣委確定的重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)A斜，進(jìn)一步提升圍繞中心、服務(wù)大局的能力。三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，將政府債券還本付息列入預(yù)算。四是強(qiáng)化資金使用效益，將預(yù)算績(jī)效關(guān)口前移，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
為支持中小企業(yè)發(fā)展，2021年政府采購(gòu)預(yù)算面向中小企業(yè)預(yù)留了30%份額。按照財(cái)政改革攻堅(jiān)工作要求，部門(mén)預(yù)算所涉及的預(yù)算部門(mén)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)）全部編制了部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目支出（含運(yùn)轉(zhuǎn)類、專項(xiàng)類）全部編制了項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)?？?jī)效目標(biāo)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際，緊扣完成指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)等，進(jìn)一步增強(qiáng)了支出透明度，為提升財(cái)政資金支出績(jī)效和開(kāi)展好全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
（一）一般公共預(yù)算
2021年，地方一般公共預(yù)算收入16,660萬(wàn)元（其中：稅務(wù)部門(mén)14,161萬(wàn)元，財(cái)政部門(mén)2,499萬(wàn)元），增長(zhǎng)8%，加上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入59,696萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算調(diào)入12,556萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入2,000萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入340萬(wàn)元，總收入為91,252萬(wàn)元，扣除專項(xiàng)上解支出530萬(wàn)元，可供安排的預(yù)算支出90,722萬(wàn)元。按照以收定支原則，全縣一般公共預(yù)算支出安排為90,722萬(wàn)元。
2021年全縣一般公共預(yù)算主要支出科目安排如下：
——一般公共服務(wù)支出24,191萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位公共管理、公共服務(wù)等支出。
——公共安全支出6,583萬(wàn)元，主要用于公檢法司等公共安全事務(wù)支出。
——教育支出13,937萬(wàn)元，主要用于教育事業(yè)發(fā)展支出，包括十五年免費(fèi)教育經(jīng)費(fèi)保障、寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助、貧困家庭學(xué)生資助、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善配套、幼兒保教及午餐補(bǔ)助、村級(jí)幼兒園購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等方面。
——科學(xué)技術(shù)支出192萬(wàn)元，主要用于支持科學(xué)技術(shù)轉(zhuǎn)化和科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新。
——文化旅游體育與傳媒支出3,378萬(wàn)元，主要用于文化、旅游、體育、傳媒事業(yè)發(fā)展, 助力文明城市創(chuàng)建等相關(guān)事業(yè)支出。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出10,590萬(wàn)元，主要用于促進(jìn)就業(yè)及社會(huì)救濟(jì)支出，包括機(jī)關(guān)事業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民臨時(shí)生活救助等方面。
——衛(wèi)生健康支出9,143萬(wàn)元，主要用于基本公共服務(wù)保障、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)等支出。
——節(jié)能環(huán)保支出1,112萬(wàn)元，主要用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)支出，包括支持實(shí)施生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程、推進(jìn)水土流失綜合治理、完善天然林保護(hù)制度、提升生態(tài)保護(hù)功能等方面。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,670萬(wàn)元，主要用于市政建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治等支出。
——農(nóng)林水支出10,198萬(wàn)元，主要用于脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施等支出，包括支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、培育壯大優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)、加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、森林草原防滅火等方面。
——交通運(yùn)輸支出312萬(wàn)元，主要用于交通事務(wù)管理等支出。
——資源勘探信息等支出199萬(wàn)元，主要用于支持企業(yè)發(fā)展、推進(jìn)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等支出。
——自然資源海洋氣象等支出500萬(wàn)元，主要用于氣象機(jī)構(gòu)氣象事務(wù)等支出。
——住房保障支出5,583萬(wàn)元，主要用于保障性住房維護(hù)管理、住房公積金等支出。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出418萬(wàn)元，主要用于應(yīng)急業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、突發(fā)事件處置、應(yīng)急裝備購(gòu)置、安全生產(chǎn)等支出。
——政府債務(wù)付息支出2,522萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年，政府性基金預(yù)算收入共計(jì)16,309萬(wàn)元，包括：國(guó)有土地收益基金收入218萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入457萬(wàn)元、國(guó)有土地出讓收入14,209萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入200萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入392萬(wàn)元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)收入833萬(wàn)元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算12,556萬(wàn)元，當(dāng)年可安排支出3,753萬(wàn)元。主要安排用于國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出2,328萬(wàn)元、城市環(huán)境衛(wèi)生支出200萬(wàn)元、污水處理運(yùn)行費(fèi)392萬(wàn)元、政府性基金債務(wù)付息支出833萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2,000萬(wàn)元，包括：國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)1,000萬(wàn)元、九管局上繳收入1,000萬(wàn)元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1,670萬(wàn)元，同比減少21.49%，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1,120萬(wàn)元，同比增加3.42%。社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)期預(yù)計(jì)結(jié)余550萬(wàn)元、年末預(yù)計(jì)滾存結(jié)余5,570萬(wàn)元。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
三、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，我們將以推動(dòng)財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)，積極發(fā)揮財(cái)稅職能作用，有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，深化財(cái)稅機(jī)制體制改革，培育涵養(yǎng)稅源財(cái)源，積極防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，確保全年預(yù)算目標(biāo)順利完成。
（一）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，著力保收入促平衡。堅(jiān)持落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)稅種的監(jiān)管，切實(shí)堵塞稅收征管漏洞，防止稅收流失，進(jìn)一步提高財(cái)政收入質(zhì)量。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，充分發(fā)揮財(cái)稅優(yōu)惠政策疊加累積效應(yīng)，大力支持中小微企業(yè)健康發(fā)展。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，注重優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大幅度壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，持續(xù)加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”管理，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控能力。堅(jiān)持預(yù)算安排與績(jī)效考評(píng)掛鉤，嚴(yán)控預(yù)算追加，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€，努力實(shí)現(xiàn)年度財(cái)政收支平衡。
（二）堅(jiān)持民生導(dǎo)向，著力補(bǔ)短板固基礎(chǔ)。始終堅(jiān)持公共財(cái)政向民生傾斜的發(fā)展理念，積極落實(shí)各項(xiàng)民生政策，優(yōu)先保障基本民生投入和困難群眾基本生活。持續(xù)推進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，加強(qiáng)工作調(diào)度，實(shí)行“問(wèn)題清單制”“問(wèn)題銷(xiāo)號(hào)制”管理，有力保障省級(jí)民生工程順利實(shí)施，積極回應(yīng)人民群眾的新期待。緊盯教育、衛(wèi)生、社保等民生領(lǐng)域短板，支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育、完善疾病預(yù)防控制體系、推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治，在基本公共服務(wù)均等化和可及性等工作上加大支持力度，解決群眾最關(guān)切的實(shí)際問(wèn)題。
（三）堅(jiān)持圍繞中心，著力聚焦點(diǎn)促發(fā)展。密切關(guān)注新冠肺炎疫情特別是境外疫情發(fā)展態(tài)勢(shì)，繼續(xù)做好經(jīng)費(fèi)和物資保障。持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效管理，做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接，落實(shí)好財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)政策。繼續(xù)保持災(zāi)后恢復(fù)重建勁頭不松懈，抓好項(xiàng)目資金平衡工作，統(tǒng)籌用好用活結(jié)余資金，高質(zhì)量完成“8·8”災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃任務(wù)和“8·16”恢復(fù)重建工作。堅(jiān)持以綠色發(fā)展為主線，統(tǒng)籌推進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，做好2021年省文旅大會(huì)經(jīng)費(fèi)保障，大力支持重點(diǎn)景區(qū)（園區(qū)）建設(shè)和高等級(jí)景區(qū)（園區(qū)）創(chuàng)建工作，進(jìn)一步豐富“三九大”文化旅游聯(lián)盟內(nèi)涵。
（四）堅(jiān)持底線思維，著力防風(fēng)險(xiǎn)促穩(wěn)定。嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)問(wèn)責(zé)機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債擔(dān)保行為。嚴(yán)格遵守地方政府債務(wù)管理規(guī)定，完善政府投資規(guī)模源頭管控，確保政府債務(wù)率始終保持在綠色安全區(qū)域。緊盯債務(wù)化解目標(biāo)，推動(dòng)存量政府性債務(wù)重組整合，促進(jìn)存量債務(wù)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，多渠道穩(wěn)妥消化債務(wù)存量，防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極探索創(chuàng)新投融資模式，合理做好資源配置，撬動(dòng)社會(huì)資本投入重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。
（五）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，著力強(qiáng)管理優(yōu)程序。提前謀劃預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，探索啟動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)滾動(dòng)管理機(jī)制，做到項(xiàng)目生命期全過(guò)程、跨年度跟蹤管理。積極承接州、縣分領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，明確縣級(jí)財(cái)政承擔(dān)的支出責(zé)任。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，以實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理一體化為目標(biāo)，將預(yù)算績(jī)效管理和項(xiàng)目庫(kù)管理結(jié)合起來(lái)，推進(jìn)績(jī)效關(guān)口前移，進(jìn)一步完善事前績(jī)效評(píng)估的方式、方法和流程，加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估的應(yīng)用。推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)精細(xì)化規(guī)范化管理，采取日常監(jiān)督與專項(xiàng)檢查相結(jié)合的方式，督促國(guó)有資產(chǎn)管理各項(xiàng)制度落到實(shí)處。持續(xù)強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)督，深化政府采購(gòu)制度改革，積極推進(jìn)電子化政府采購(gòu)平臺(tái)建設(shè)，開(kāi)展政府采購(gòu)意向公開(kāi)工作，優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。
各位代表，站在“十四五”新起點(diǎn)，完成2021年預(yù)算意義重大、任務(wù)艱巨。我們將繼續(xù)在州委、州政府和縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想作為根本遵循，凝心聚力、攻堅(jiān)克難、開(kāi)拓創(chuàng)新，以良好的精神狀態(tài)和求真務(wù)實(shí)、改革創(chuàng)新的工作作風(fēng)，為我縣建成“三地一典范”發(fā)展目標(biāo)做出更多更大貢獻(xiàn)！
名 詞 解 釋
1.一般公共預(yù)算：是指政府憑借國(guó)家政治權(quán)力，以社會(huì)管理者身份籌集以稅收為主體的財(cái)政收入，用于保障和改善民生、維持國(guó)家行政職能正常行使、保障國(guó)家安全等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：是指政府通過(guò)向社會(huì)征收基金、收費(fèi)，以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得收入，專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等方面的收支預(yù)算。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：是指根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)建立、按規(guī)定程序?qū)徟ㄟ^(guò)、反映各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支的年度計(jì)劃。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：是指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。
5.一般性轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府對(duì)有財(cái)力缺口的下級(jí)政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，下級(jí)政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排使用。
6.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級(jí)政府對(duì)承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級(jí)政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對(duì)應(yīng)由下級(jí)政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎(jiǎng)勵(lì)或補(bǔ)助。
7.地方政府債券：是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理或地方財(cái)政自主發(fā)行和償還的政府債券。
8.政府債務(wù)限額管理：是指根據(jù)預(yù)算法和國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)政府性債務(wù)管理的規(guī)定，中央對(duì)地方政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，地方政府債務(wù)余額不得突破批準(zhǔn)的限額。地方政府在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的限額內(nèi)提出本地區(qū)政府債務(wù)限額，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，并在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借和償還債務(wù)。
9.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
10.四項(xiàng)扶貧基金：分為教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金、扶貧小額信貸分險(xiǎn)基金和貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金。
11.六穩(wěn)六保：穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作，保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
