（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州茂縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
茂縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年12月18日在茂縣第十六屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
茂縣財(cái)政局局長(zhǎng) 曾雪梅
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告茂縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見(jiàn)、建議。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃開(kāi)啟之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，落實(shí)縣十五屆人大五次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議和審查意見(jiàn)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，聚焦“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎?jiān)克難，較好地完成了全年財(cái)政預(yù)算收支任務(wù)。
（一） 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算調(diào)整情況：縣十五屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)2021年地方一般公共預(yù)算收入為20000萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出為94867萬(wàn)元。經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為104577萬(wàn)元，增加9710萬(wàn)元，主要是上級(jí)下達(dá)的補(bǔ)助收入增加2635萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入增加2575萬(wàn)元，接受浙江省對(duì)口支援收入增加4500萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出調(diào)整為104577萬(wàn)元，增加9710萬(wàn)元，其中：上級(jí)下達(dá)補(bǔ)助收入相應(yīng)安排支出2635萬(wàn)元，主要用于人員支出、民生支出等方面；債券轉(zhuǎn)貸收入相應(yīng)安排支出2575萬(wàn)元；接受浙江省對(duì)口支援收入相應(yīng)安排支出4500萬(wàn)元。
收入執(zhí)行情況：2021年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)（下同）完成22450萬(wàn)元，為預(yù)算的112.3%，同比（下同）增加2401萬(wàn)元，增長(zhǎng)12%。其中：稅收收入完成18216萬(wàn)元，為預(yù)算的116.6%，增加6128萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.7%；非稅收入完成4234萬(wàn)元，為預(yù)算的96.7%，減少3727萬(wàn)元，下降46.8%。
支出執(zhí)行情況：2021年一般公共預(yù)算總支出完成180000萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出完成171644萬(wàn)元，為預(yù)算的168.3%，減少30296萬(wàn)元，下降15%；債券還本支出2575萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2450萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出3331萬(wàn)元。
收支平衡情況：2021年一般公共預(yù)算總收入完成196515萬(wàn)元,其中:地方一般公共預(yù)算收入22450萬(wàn)元，返還性收入137萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入131056萬(wàn)元,專項(xiàng)補(bǔ)助32917萬(wàn)元,浙江省對(duì)口支援收入4500萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入2575萬(wàn)元，上年結(jié)余2781萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金49萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金50萬(wàn)元；一般公共預(yù)算總支出180000萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用16515萬(wàn)元。
（二） 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
預(yù)算調(diào)整情況：縣十五屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)2021年政府性基金預(yù)算收入為800萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出為800萬(wàn)元。經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議批準(zhǔn)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為2120萬(wàn)元，增加1320萬(wàn)元，主要是繳納土地出讓金。政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為2120萬(wàn)元，增加1320萬(wàn)元，主要用于國(guó)土空間規(guī)劃編制、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治、地質(zhì)災(zāi)害治理、城市公共設(shè)施維護(hù)、被征地農(nóng)民最低生活保障等。
收支執(zhí)行情況：2021年政府性基金預(yù)算收入完成2708萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入613萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成3042萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用279萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
縣十五屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為50萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為50萬(wàn)元。
收支執(zhí)行情況：2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成50萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成50萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣十五屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為2320萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為1750萬(wàn)元。
收支執(zhí)行情況：2021年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成2257萬(wàn)元，其中：財(cái)政補(bǔ)貼收入1578萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)收入623萬(wàn)元，利息收入45萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入4萬(wàn)元，其他收入7萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成1699萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1452萬(wàn)元，個(gè)人賬戶支出226萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出20萬(wàn)元，其他支出1萬(wàn)元；收支相抵，當(dāng)年結(jié)余558萬(wàn)元，加上上年結(jié)余6593萬(wàn)元，當(dāng)年滾存結(jié)余7151萬(wàn)元。
（五）債務(wù)情況
規(guī)范債務(wù)舉借，加大償債力度，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序化解隱性債務(wù)存量，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)縣十五屆人大常委會(huì)第四十二次會(huì)議批準(zhǔn)2021年政府債務(wù)舉債規(guī)模為24806萬(wàn)元。
2021年我縣政府性債務(wù)年初余額為39705萬(wàn)元，其中：政府債務(wù)余額24806萬(wàn)元，或有債務(wù)余額14899萬(wàn)元。當(dāng)年再融資債券2575萬(wàn)元，主要用于償還到期債券。當(dāng)年化解債務(wù)3543萬(wàn)元，其中：化解政府債務(wù)2575萬(wàn)元，化解或有債務(wù)968萬(wàn)元。年末政府性債務(wù)余額為38737萬(wàn)元，其中：政府債務(wù)余額24806萬(wàn)元，或有債務(wù)余額13931萬(wàn)元。
二、2021年落實(shí)縣人大決議和財(cái)政重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
2021年，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定和黨中央、省委、州委、縣委關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的有關(guān)精神，全面落實(shí)縣人大預(yù)算決議要求，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，有力保障民生及重點(diǎn)支出，各項(xiàng)工作取得積極進(jìn)展。
（一）落實(shí)積極財(cái)政政策，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和疫情防控常態(tài)化。
聚焦收入目標(biāo)，強(qiáng)化財(cái)稅征管。不折不扣落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，同時(shí)，拓展稅源，積極組織財(cái)政收入，2021年完成地方一般公共預(yù)算收入22450萬(wàn)元，為預(yù)算的112.3%。
落實(shí)政策扶持，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。落實(shí)小微企業(yè)普惠性稅收減免等政策，加大對(duì)中小微企業(yè)扶持力度，安排資金1437萬(wàn)元，用于工業(yè)發(fā)展、參與疫情防控相關(guān)中小企業(yè)的物流費(fèi)用補(bǔ)貼、臨時(shí)電費(fèi)補(bǔ)貼、應(yīng)用技術(shù)與開(kāi)發(fā)（工業(yè)及加工類）、普惠金融發(fā)展、小微企業(yè)“戰(zhàn)役貸”貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)等方面，充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)激勵(lì)作用，促進(jìn)金融更好服務(wù)我縣實(shí)體經(jīng)濟(jì)。
強(qiáng)化資金保障，抓好疫情防控。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)524萬(wàn)元，保障疫情防控物資采購(gòu)、防疫檢查卡點(diǎn)、疫情防控宣傳和輿情管控等，鞏固疫情防控成果，防止疫情反彈，推進(jìn)疫情常態(tài)化管理。
（二）聚力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，深化強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策和農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。
積極推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。過(guò)渡期內(nèi)，積極落實(shí)“摘帽不摘責(zé)任、摘帽不摘政策、摘帽不摘幫扶、摘帽不摘監(jiān)管”要求，維持財(cái)政支持政策。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金16070萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目等方面。延續(xù)和優(yōu)化“四項(xiàng)”基金政策，“四項(xiàng)”基金規(guī)模達(dá)到6043萬(wàn)元，其中：村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金規(guī)模2737萬(wàn)元，已使用2703萬(wàn)元，惠及1521戶；脫貧人口小額信貸分險(xiǎn)基金規(guī)模1200萬(wàn)元，已發(fā)放貸款3243萬(wàn)元，已動(dòng)用分險(xiǎn)基金13萬(wàn)元，惠及脫貧戶1175戶；教育扶貧基金規(guī)模1100萬(wàn)元，已發(fā)放基金1040萬(wàn)元，共救助脫貧人口5219人；衛(wèi)生扶貧基金規(guī)模1006萬(wàn)元，已發(fā)放基金637萬(wàn)元，共救助脫貧人口5502人。
積極落實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先投入保障。安排資金6808萬(wàn)元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)業(yè)資源及生態(tài)保護(hù)、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、新增能繁母豬補(bǔ)助、動(dòng)物防疫補(bǔ)助、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化銀行貸款貼息補(bǔ)助、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼、改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生活環(huán)境等方面，集中財(cái)力保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村重點(diǎn)支出，確保資金投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)，積極推進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。
積極引導(dǎo)金融資本投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村。財(cái)政金融互動(dòng)助推脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興擔(dān)保貸款風(fēng)險(xiǎn)保障金規(guī)模達(dá)到725萬(wàn)元，現(xiàn)已為9戶農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體成功融資，累計(jì)發(fā)放貸款830萬(wàn)元，助力解決鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展“融資難”“融資貴”等問(wèn)題。
（三）突出民生保障優(yōu)先,推動(dòng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展和基本公共服務(wù)均等化。
全面提升社會(huì)保障水平。安排資金8354萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、再就業(yè)、職業(yè)技能提升、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、特困供養(yǎng)、臨時(shí)救助、孤兒、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等方面。
全面發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)。安排資金16346萬(wàn)元，用于城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度補(bǔ)助、兌現(xiàn)村醫(yī)生生活補(bǔ)助、嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護(hù)人獎(jiǎng)補(bǔ)、維持村衛(wèi)生室公共運(yùn)轉(zhuǎn)、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)等方面，推進(jìn)公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平和服務(wù)能力。
全面推進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。安排資金42673萬(wàn)元，完善中小學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施和教學(xué)設(shè)備并落實(shí)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)餐、“三免一補(bǔ)”、高海拔取暖、學(xué)前教育“一免一補(bǔ)”、高中教育“兩免一助”、建檔立卡貧困家庭學(xué)生特別資助（中職、本?？疲?、教育扶貧救助基金等惠民政策。
全面推進(jìn)文旅融合發(fā)展。安排資金3138萬(wàn)元，支持籌備文旅大會(huì)，用于環(huán)境整治、道路提升、農(nóng)房風(fēng)貌改造等；安排資金5369萬(wàn)元，進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)、支持農(nóng)村公益性電影放映、“三館一站”免費(fèi)開(kāi)放、文化院壩建設(shè)、國(guó)家非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)專項(xiàng)和傳承人補(bǔ)助、文化體育和旅游發(fā)展、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)、打造具有地方特色的旅游發(fā)展項(xiàng)目等，豐富百姓業(yè)余文化生活，促進(jìn)“文化+”“旅游+”“文旅+”深度融合發(fā)展。
（四）貫徹和諧發(fā)展理念，促進(jìn)社會(huì)長(zhǎng)效治理和生態(tài)建設(shè)可持續(xù)化。
有效推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)和環(huán)境保護(hù)。安排資金14205萬(wàn)元，用于重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)建設(shè)、林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)治理、天然林保護(hù)、退耕還林、污水處理等方面，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境修復(fù)和保護(hù)；安排資金1153萬(wàn)元，全力推進(jìn)森林草原防滅火專項(xiàng)整治工作。
有效預(yù)防和應(yīng)對(duì)災(zāi)害處置，努力改善人居環(huán)境。安排資金1664萬(wàn)元，用于地質(zhì)災(zāi)害治理、應(yīng)急搶險(xiǎn)等，保障人民群眾生命和財(cái)產(chǎn)安全；安排資金9454萬(wàn)元，主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、環(huán)衛(wèi)保潔、垃圾清運(yùn)等方面，建設(shè)美麗和諧家園。
有效提升基層服務(wù)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。安排資金1665萬(wàn)元，切實(shí)保障村“兩委”活動(dòng)開(kāi)展，健全活動(dòng)場(chǎng)所，完善基礎(chǔ)設(shè)施，加強(qiáng)農(nóng)村黨員干部培訓(xùn)和新農(nóng)村建設(shè)帶頭人培育，提高村（社區(qū)）公共服務(wù)能力和社會(huì)管理水平；安排資金11958萬(wàn)元，用于民族團(tuán)結(jié)宣傳教育活動(dòng)、省級(jí)文明城市創(chuàng)建、“平安茂縣”建設(shè)、消防安全、禁毒、維穩(wěn)、掃黑除惡、司法救助、法律援助、保障政法部門(mén)裝備購(gòu)置和政法隊(duì)伍教育整頓等工作落實(shí)。
（五）解放思想與時(shí)俱進(jìn)，支持財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)和財(cái)政體制現(xiàn)代化。
深化預(yù)算管理改革。用信息化手段加強(qiáng)預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算管理工作流程，統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)數(shù)據(jù)共享。開(kāi)展預(yù)算管理一體化系統(tǒng)工作，縣財(cái)政部門(mén)牽頭，加強(qiáng)縣級(jí)各部門(mén)、金融部門(mén)聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)，細(xì)化措施、落實(shí)責(zé)任，為預(yù)算一體化系統(tǒng)順利上線奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政預(yù)（決）算信息公開(kāi)，推進(jìn)陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。
管好用好直達(dá)資金。一是印發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)直達(dá)資金管理的通知》，從資金范圍、資金分配和下達(dá)、資金支付、資金結(jié)轉(zhuǎn)、資金監(jiān)管等方面強(qiáng)化直達(dá)資金管理工作。二是安排直達(dá)資金21471萬(wàn)元，保障基本民生，直接惠企利民，并推進(jìn)直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)管理，加強(qiáng)直達(dá)資金日常監(jiān)管和動(dòng)態(tài)監(jiān)控。
兩項(xiàng)改革“后半篇”文章工作取得成效。一是調(diào)適資源配置，優(yōu)化盤(pán)活資產(chǎn)。制定《茂縣盤(pán)活用好鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)工作方案》和《茂縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)閑置資產(chǎn)盤(pán)活方案》，按照“統(tǒng)籌兼顧、綜合利用、分類處置、創(chuàng)新盤(pán)活”的總體思路，結(jié)合實(shí)際因地制宜、創(chuàng)新方式，采取“五個(gè)一批”的方式，分層分類全面盤(pán)活鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)有資產(chǎn)9389萬(wàn)元，面積59765平方米。二是加大政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度，提升公共服務(wù)質(zhì)效，制定《茂縣加大政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度工作方案》和《茂縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)試點(diǎn)工作方案》，組織開(kāi)展居家養(yǎng)老服務(wù)和人民調(diào)解服務(wù)試點(diǎn)工作；在開(kāi)展試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，制定了《茂縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)指導(dǎo)性目錄》和《茂縣關(guān)于支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度工作的指導(dǎo)意見(jiàn)》，指導(dǎo)部門(mén)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)事項(xiàng)，為社會(huì)力量承接政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、參與社會(huì)管理提供引導(dǎo)。
夯實(shí)國(guó)庫(kù)基礎(chǔ)管理。持續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理改革，全面規(guī)范財(cái)政資金支付業(yè)務(wù)，防范財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)，抓好公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄執(zhí)行工作。持續(xù)開(kāi)展財(cái)政暫付款清理工作，2021年未新增暫付款，同時(shí)清理消化存量暫付款1825萬(wàn)元，年末存量暫付款余額97873萬(wàn)元。
（六）強(qiáng)化財(cái)政管理職能，提升財(cái)政治理效能和管理水平精細(xì)化。
做優(yōu)做實(shí)預(yù)算績(jī)效管理。立足強(qiáng)化財(cái)政績(jī)效管理職能，把預(yù)算績(jī)效管理落到實(shí)處。全過(guò)程開(kāi)展了預(yù)算績(jī)效管理，推動(dòng)形成“事前績(jī)效目標(biāo)審核，事中績(jī)效跟蹤，事后績(jī)效評(píng)價(jià)及績(jī)效問(wèn)責(zé)”的環(huán)環(huán)相扣的財(cái)政資金績(jī)效管理格局，組織各單位開(kāi)展2022年事前績(jī)效評(píng)估、2021年績(jī)效運(yùn)行自行監(jiān)控及2020年事后績(jī)效自評(píng)工作。重點(diǎn)抽評(píng)縣級(jí)財(cái)政支出項(xiàng)目29個(gè)、涉及資金5449萬(wàn)元，整體支出11個(gè)預(yù)算單位，財(cái)政政策7個(gè)項(xiàng)目，進(jìn)一步樹(shù)立績(jī)效管理理念、強(qiáng)化主體意識(shí)，提高資金使用效益。
加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審管理和基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理。修訂完善《茂縣財(cái)政投資評(píng)審管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審流程，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控，有效控制投資規(guī)模和建設(shè)成本，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為；完成評(píng)審項(xiàng)目85個(gè)，送審金額43734萬(wàn)元，審定金額40238萬(wàn)元，審減金額3496萬(wàn)元，審減率8%。規(guī)范基本建設(shè)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)基本建設(shè)項(xiàng)目成本控制，完成項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算財(cái)務(wù)審批41個(gè)，決算批復(fù)金額26686萬(wàn)元。
推進(jìn)存量資金統(tǒng)籌使用。按照“整合專項(xiàng)、盤(pán)活存量、用好增量”的原則，積極盤(pán)活存量資金，加大資金統(tǒng)籌使用力度，提高資金使用效益。清理存量資金19950萬(wàn)元，結(jié)合存量資金構(gòu)成，認(rèn)真分析，分類消化，統(tǒng)籌安排用于教育、衛(wèi)生、社保、農(nóng)牧業(yè)、水利、地災(zāi)治理等方面及歸墊以前年度預(yù)撥資金。
（七）嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)防控制度化。
加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。一是建立健全制度，印發(fā)《縣級(jí)預(yù)算單位上繳資金使用支付內(nèi)部管理辦法》《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行賬戶管理的通知》《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》等，以制度強(qiáng)化約束。二是深入貫徹落實(shí)省委、省政府關(guān)于新形勢(shì)下進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定，筑牢財(cái)政資金安全防線，防范化解資金管理風(fēng)險(xiǎn)，認(rèn)真開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查工作，對(duì)上繳資金的撥付進(jìn)行審核，并向上級(jí)部門(mén)備案。三是落實(shí)財(cái)政監(jiān)督職責(zé)，確保財(cái)政資金安全。將財(cái)政監(jiān)督與財(cái)政管理相結(jié)合，從深化內(nèi)部控制，強(qiáng)化外部檢查為抓手，統(tǒng)籌監(jiān)督力量，積極組織開(kāi)展了糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治，會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查、“三公”經(jīng)費(fèi)、津貼補(bǔ)貼發(fā)放和地方預(yù)決算公開(kāi)情況等專項(xiàng)檢查，并強(qiáng)化問(wèn)題整改。把監(jiān)督管理貫穿于財(cái)政運(yùn)行的各個(gè)環(huán)節(jié)，不斷提高依法行政依法理財(cái)能力。四是維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，保障財(cái)政資金安全規(guī)范有效使用，全縣共80個(gè)單位簽定了財(cái)政資金管理承諾書(shū)。五是進(jìn)一步抓好社會(huì)保障卡“一卡通”長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，全面推進(jìn)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“陽(yáng)光審批”“陽(yáng)光發(fā)放”“陽(yáng)光監(jiān)管”工作，確保各項(xiàng)惠民惠農(nóng)政策落地見(jiàn)效。
加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管。對(duì)全縣國(guó)有資產(chǎn)配置、使用、處置實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理，優(yōu)化資產(chǎn)配置和處置，逐步實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)信息化平臺(tái)建設(shè)，進(jìn)行系統(tǒng)化管理，進(jìn)一步加強(qiáng)和完善全縣國(guó)有資產(chǎn)管理。完成資產(chǎn)處置14476萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損233萬(wàn)元，固定資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)13957萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)車(chē)輛報(bào)廢賬務(wù)核銷286萬(wàn)元。
加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《政府采購(gòu)法》《政府采購(gòu)法實(shí)施條例》《政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)管理辦法》相關(guān)法律法規(guī)，積極履行政府采購(gòu)工作的監(jiān)管職責(zé)，制定《茂縣開(kāi)展政府采購(gòu)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理工作方案》，按照工作方案對(duì)照檢查，在全縣范圍內(nèi)開(kāi)展政府采購(gòu)領(lǐng)域突出問(wèn)題專項(xiàng)治理，堅(jiān)持查處和預(yù)防相結(jié)合，注重上下聯(lián)動(dòng)、橫向互動(dòng)，筑牢政府采購(gòu)各方主體的思想道德和黨紀(jì)國(guó)法兩道防線，預(yù)防和減少違紀(jì)違法問(wèn)題發(fā)生。實(shí)施政府采購(gòu)項(xiàng)目143個(gè)，預(yù)算金額18575萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額17899萬(wàn)元，節(jié)約資金676萬(wàn)元，節(jié)約率為3.6%。共處理政府采購(gòu)?fù)对V3起，均已辦結(jié)。
2021年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行、財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，得益于縣委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大和縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各部門(mén)和全縣人民砥礪奮進(jìn)、共同努力。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和管理工作還存在一些問(wèn)題，主要為：財(cái)政收支矛盾仍然突出，財(cái)政收入增長(zhǎng)點(diǎn)不足，收入質(zhì)量有待進(jìn)一步提高；財(cái)力性收入較少，剛性支出持續(xù)增大，鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、森林草原防滅火等增支需求較大，減債及清理消化暫付款壓力巨大，支出結(jié)構(gòu)仍需進(jìn)一步優(yōu)化。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要之年，全縣財(cái)政工作將緊緊圍繞縣委的決策部署，合理研判財(cái)政收支形勢(shì)，實(shí)事求是編制預(yù)算。按照“三保一優(yōu)一防”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，注重結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)資源向關(guān)鍵領(lǐng)域聚焦。貫徹落實(shí)基本公共服務(wù)領(lǐng)域中央、省、州與縣共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，提高縣級(jí)基本公共服務(wù)保障能力和水平。
（一）一般公共預(yù)算安排
2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排91615萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算收入20600萬(wàn)元，返還性收入137萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入68428萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2450萬(wàn)元。
2022年全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算安排91615萬(wàn)元，其中：地方一般公共預(yù)算支出安排88395萬(wàn)元，分別是一般公共服務(wù)支出10912萬(wàn)元，國(guó)防支出77萬(wàn)元，公共安全支出4874萬(wàn)元，教育支出14830萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出219萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出1207萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出11411萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出10707萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出509萬(wàn)元，農(nóng)林水支出6833萬(wàn)元（包含銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金397萬(wàn)元），交通運(yùn)輸支出271萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出90萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出438萬(wàn)元，住房保障支出6176萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出160萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出829萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)200萬(wàn)元，其他支出17750萬(wàn)元，債務(wù)付息支出902萬(wàn)元；債務(wù)還本支出3220萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)算安排1000萬(wàn)元，全部為國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入；按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算安排1000萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算安排55萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算安排55萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2022年縣本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算安排2694萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入650萬(wàn)元，利息收入44萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入1615萬(wàn)元，委托投資收益379萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1萬(wàn)元,其他收入5萬(wàn)元。
2022年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算安排1712萬(wàn)元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出1465萬(wàn)元，個(gè)人賬戶養(yǎng)老金支出237萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出10萬(wàn)元；收支相抵，當(dāng)年結(jié)余982萬(wàn)元，加上上年結(jié)余7151萬(wàn)元，當(dāng)年滾存結(jié)余8133萬(wàn)元。
按照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》要求，在編制好一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的同時(shí)，按照“誰(shuí)申請(qǐng)資金，誰(shuí)編制目標(biāo)”的原則，編制部門(mén)預(yù)算整體支出績(jī)效目標(biāo)78個(gè)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)145個(gè)，作為開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要基礎(chǔ)和依據(jù)，提高預(yù)算編制水平，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）不斷提升財(cái)政保障能力。
一是全力抓好收入。完善財(cái)稅協(xié)同機(jī)制，發(fā)揮財(cái)政部門(mén)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，主動(dòng)作為，規(guī)范稅收和非稅收入征管，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，做到既應(yīng)減盡減，又應(yīng)收盡收。二是統(tǒng)籌財(cái)政資源。積極向上爭(zhēng)取資金，定期清理財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤(pán)活國(guó)有資產(chǎn)資源，形成資源合力，提供財(cái)力保障。三是大力優(yōu)化支出。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”、厲行節(jié)約的思想，從嚴(yán)從緊管好財(cái)政支出，做到有保有壓，提高財(cái)政資源配置效率和財(cái)政資金使用效益。
（二）織密扎牢民生保障網(wǎng)。
始終堅(jiān)持在發(fā)展中保障和改善民生，始終堅(jiān)持人民至上，按照基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障建設(shè)，推動(dòng)幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶，促進(jìn)改革發(fā)展成果更多更公平惠及全縣人民，既盡力而為，又量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配。
（三）抓好財(cái)政監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控。
一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管。持續(xù)開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、重大財(cái)政政策落實(shí)監(jiān)督檢查工作；狠抓行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)管和內(nèi)控體系建設(shè)；常態(tài)化開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)、違規(guī)發(fā)放工資獎(jiǎng)金津貼補(bǔ)貼問(wèn)題專項(xiàng)整治。二是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，堅(jiān)持底線思維。嚴(yán)格實(shí)施債務(wù)限額管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)控政府債務(wù)和隱性債務(wù)情況，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量；全力做好財(cái)政暫付款化解工作，嚴(yán)格庫(kù)款支付管理，落實(shí)“三?！薄班l(xiāng)村振興資金”和“直達(dá)資金”專項(xiàng)庫(kù)款保障機(jī)制，按照“三保一優(yōu)一防”要求和財(cái)政支出序列保障，確保庫(kù)款規(guī)模與支出規(guī)模相匹配。三是強(qiáng)化干部法治素養(yǎng)。著力提升財(cái)政干部及財(cái)務(wù)工作者法治素養(yǎng)，確保財(cái)政事業(yè)始終在法治軌道上推進(jìn)。四是強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防范。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)完善風(fēng)險(xiǎn)防控措施，結(jié)合財(cái)政監(jiān)督檢查，強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防范。
（四）持續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革。
一是堅(jiān)持量入為出原則，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破支出固化僵化格局，合理確定支出預(yù)算規(guī)模。二是加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算編制、執(zhí)行、公開(kāi)和績(jī)效管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的完整性和科學(xué)性。三是常態(tài)化實(shí)施財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)執(zhí)行分析，促進(jìn)資金快速落實(shí)到位、規(guī)范安全高效使用。四是全面實(shí)施績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，著力提升財(cái)政資源配置效率和使用效益，形成“事前績(jī)效目標(biāo)審核，事中績(jī)效跟蹤，事后績(jī)效評(píng)價(jià)及績(jī)效問(wèn)責(zé)”的環(huán)環(huán)相扣的財(cái)政資金績(jī)效管理格局。五是扎實(shí)推進(jìn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)改革，進(jìn)一步加大政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)力度，著力提升基層政府治理效能，促進(jìn)公共服務(wù)提質(zhì)增效。
各位代表：2022年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全面貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆六中全會(huì)精神,深入實(shí)施“十四五”規(guī)劃，實(shí)心干事、務(wù)實(shí)作為，更好地發(fā)揮財(cái)政在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的基礎(chǔ)和支柱作用，為“六個(gè)茂縣”和“五地一中心”建設(shè)作出貢獻(xiàn)。
附件
名詞解釋和說(shuō)明
1.一般公共預(yù)算：是對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維護(hù)國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.一般公共預(yù)算收入：包括各項(xiàng)稅收收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、轉(zhuǎn)移性收入和其他收入。
3.一般公共預(yù)算支出：按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國(guó)防支出，農(nóng)業(yè)、環(huán)境保護(hù)支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會(huì)保障及就業(yè)支出和其他支出。按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出。
4.政府性基金預(yù)算：是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
5.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
6.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
7.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
8.義務(wù)教育“三免一補(bǔ)”：是指九年義務(wù)教育階段免學(xué)雜費(fèi)、免教材費(fèi)、免作業(yè)本費(fèi)和對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助生活費(fèi)。
9.學(xué)前教育“一免一補(bǔ)”：是指學(xué)前教育學(xué)生減免保教費(fèi)和午餐費(fèi)補(bǔ)助。
10.高中教育“兩免一助”：是指普通高中教育減免學(xué)雜費(fèi)、教材費(fèi)和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生助學(xué)金補(bǔ)助。
11.基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化：有三方面含義，一是城鄉(xiāng)居民，無(wú)論年齡、性別、職業(yè)、地域、收入等，都享有同等權(quán)利；二是服務(wù)內(nèi)容將根據(jù)國(guó)力改善、財(cái)政支出增加而不斷擴(kuò)大；三是以預(yù)防為主的服務(wù)原則與核心理念。
12.政府性債務(wù)：政府性債務(wù)包括政府債務(wù)和或有債務(wù)。政府債務(wù)是指各級(jí)政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)，具體包括：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過(guò)發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；符合國(guó)家規(guī)定的在建項(xiàng)目后續(xù)融資形成，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)?；蛴袀鶆?wù)指存量債務(wù)中政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)，以及國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)鎖定存量后新發(fā)生的政府依法擔(dān)保債務(wù)。
13．“六?！保褐副＞用窬蜆I(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
14.“六穩(wěn)”：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期工作。
15.“三保”：指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
16.直達(dá)資金：指中央財(cái)政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制直達(dá)市縣基層、直接惠企利民的資金。
