（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州壤塘縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
壤塘縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年3月29日在壤塘縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
壤塘縣財(cái)政局局長(zhǎng)?杜萬兵
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《壤塘縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）》提請(qǐng)縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員提出意見。
2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一、財(cái)政預(yù)算執(zhí)行良好
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。2020年一般公共預(yù)算收入完成2468萬元，完成年初預(yù)算的101.27%。其中：稅收收入完成1234萬元，非稅收入完成1234萬元。2020年超收收入31萬元，按照《預(yù)算法》規(guī)定，全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2020年一般公共預(yù)算支出191562萬元，完成調(diào)整預(yù)算194722萬元的98.38%，同比增加11293萬元，增長(zhǎng)6.26%。按一般公共預(yù)算支出功能分類科目劃分：一般公共服務(wù)支出20759萬元；國防支出252萬元；公共安全支出7277萬元；教育支出22364萬元；科學(xué)技術(shù)支出343萬元；文化體育與傳媒支出4664萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出18990萬元；衛(wèi)生健康支出13276萬元；節(jié)能環(huán)保支出6444萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10977萬元；農(nóng)林水支出48987萬元；交通運(yùn)輸支出22422萬元；資源勘探信息等支出50萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1029萬元；金融支出3萬元；自然資源海洋氣象等支出390萬元；住房保障支出6005萬元；糧油物資儲(chǔ)備支出642萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4421萬元；其他支出1456萬元；債務(wù)付息支出809萬元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬元。
一般公共財(cái)政預(yù)算平衡情況。2020年一般公共預(yù)算收入2468萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入181423萬元（其中：返還性收入418萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入148543萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32462萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元，接受其他地區(qū)援助收入8279萬元（綿陽援建3279萬元，浙江援建5000萬元），上年結(jié)余收入552萬元，總收入為194722萬元。2020年一般公共預(yù)算支出191562萬元，專項(xiàng)上解支出243萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬元，調(diào)出資金132萬元，債務(wù)還本支出2000萬元，總支出193968萬元，收支相抵后結(jié)余754萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（二）政府性基金預(yù)算。2020年政府性基金預(yù)算收入完成3824萬元，其中：本級(jí)收入205萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2187萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1300萬元，一般公共預(yù)算調(diào)入資金132萬元。全年政府性基金預(yù)算支出3824萬元，主要用于脫貧攻堅(jiān)、專項(xiàng)債券還本等支出，當(dāng)年收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2020年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入完成787.66萬元，其中：個(gè)人繳費(fèi)收入217.2萬元，利息收入24.88萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入532.8萬元，委托投資收益8.08萬元，其他收入4.25萬元，轉(zhuǎn)移收入0.15萬元，集體補(bǔ)助收入0.3萬元；2020年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出501.82萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出478.31萬元，個(gè)人養(yǎng)老賬戶金支出23.51萬元；當(dāng)年結(jié)余285.84萬元，累計(jì)滾存結(jié)余1811.13萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算未實(shí)現(xiàn)收支。
（五）地方政府債務(wù)情況。2020年初政府存量債務(wù)21986萬元，當(dāng)年新增地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元，其中：再融資債券2000萬元。當(dāng)年地方政府一般債券還本支出2000萬元、專項(xiàng)債務(wù)還本支出300萬元，2020年末地方政府債務(wù)余額為21686萬元，其中：一般債務(wù)21026萬元、專項(xiàng)債務(wù)660萬元。上級(jí)核定2020年我縣地方政府債務(wù)限額為28002萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
以上財(cái)政預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與州財(cái)政辦理結(jié)算后可能會(huì)有一定變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、財(cái)政工作推進(jìn)有序
（一）綜合施策，收入任務(wù)圓滿完成。受疫情影響，財(cái)政收入呈下降態(tài)勢(shì)，主體稅種降幅明顯。財(cái)稅部門積極應(yīng)對(duì)，堅(jiān)決落實(shí)好各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持“任務(wù)不變，目標(biāo)不減”原則，在挖掘稅收潛力、加大非稅收入征收上狠下功夫，完成了十四屆人大第四次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（二）科學(xué)統(tǒng)籌，財(cái)政保障堅(jiān)實(shí)有力?？茖W(xué)統(tǒng)籌自身財(cái)力和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付，建立健全工資、民生資金專項(xiàng)庫款調(diào)度機(jī)制，切實(shí)把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆币舐鋵?shí)到位；建立扶貧資金專項(xiàng)庫款保障機(jī)制，全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求，落實(shí)14個(gè)扶貧專項(xiàng)資金6.2億元，落實(shí)各級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金15610萬元（其中：縣級(jí)財(cái)政安排專項(xiàng)扶貧資金1366萬元）。圍繞脫貧攻堅(jiān)年度計(jì)劃，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金25456萬元；建立四項(xiàng)扶貧基金長(zhǎng)效補(bǔ)充機(jī)制，注入教育扶貧救助基金、衛(wèi)生扶貧救助基金各200萬元，發(fā)放扶貧小額信貸貼息資金80萬元；推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接，投入1.3億元，支持農(nóng)村人居環(huán)境改善和中壤塘鎮(zhèn)、崗木達(dá)村開展鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)建設(shè)；支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，合理安排預(yù)算，科學(xué)調(diào)度資金，籌措資金1.41億元，保障了我縣非遺產(chǎn)業(yè)園、藏藝演藝中心、壤巴拉文化博物館、國道317文旅產(chǎn)業(yè)廊道、民兵訓(xùn)練基地、人才公寓樓等一批重大項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施。
（三）深化財(cái)政改革，現(xiàn)代財(cái)政制度逐步建立。全面完成預(yù)算管理、國庫集中支付改革、資產(chǎn)管理、預(yù)算績(jī)效管理、非稅收入管理、政府性債務(wù)管理、政府采購管理等8個(gè)方面73項(xiàng)財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)任務(wù)，推進(jìn)速度位居全省32個(gè)涉藏縣前列；認(rèn)真落實(shí)國家省州關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，對(duì)2019年扶貧資金績(jī)效管理做到了全覆蓋，完善績(jī)效評(píng)價(jià)事前、事中、事后的監(jiān)管機(jī)制，對(duì)2020年5個(gè)項(xiàng)目開展了事前績(jī)效評(píng)估，10個(gè)項(xiàng)目開展了事中績(jī)效評(píng)價(jià)，委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)壤塘縣2019年所實(shí)施的117個(gè)項(xiàng)目開展了事后績(jī)效評(píng)價(jià)工作；持續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡、電子票據(jù)、深化國庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化改革；啟動(dòng)預(yù)算單位委托代理記賬服務(wù)試點(diǎn)工作，首期將22家預(yù)算單位納入代理記賬服務(wù)中心進(jìn)行代理記賬；順利開通縣級(jí)政府采購評(píng)審專家?guī)炀W(wǎng)絡(luò)終端，政府采購專家抽取實(shí)現(xiàn)縣級(jí)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)全覆蓋；《四川省政府投資工程建設(shè)項(xiàng)目比選辦法》廢止后，實(shí)現(xiàn)了20萬元以上至400萬元以下工程項(xiàng)目采取政府采購程序確定施工企業(yè)這一政策變化的平穩(wěn)過渡。
（四）嚴(yán)格財(cái)政管理，理財(cái)水平不斷提升。落實(shí)過“緊日子”要求，認(rèn)真貫徹厲行節(jié)約原則，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出5%，“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)現(xiàn)了只減不增；持續(xù)開展結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理工作，將凈結(jié)余資金及兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)資金64872.48萬元清理收回，清理和收回的存量資金通過采取督促預(yù)算單位加快支出進(jìn)度、統(tǒng)籌再安排等方式進(jìn)行盤活，提高了資金使用效益；清理消化財(cái)政借墊款6629萬元，壓降了國庫庫款支付風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查，對(duì)全縣80個(gè)一級(jí)預(yù)算單位的財(cái)會(huì)人員廉政風(fēng)險(xiǎn)及財(cái)政資金安全情況進(jìn)行了大檢查；公開招標(biāo)確定15家財(cái)政投資評(píng)審機(jī)構(gòu)，采取循環(huán)分配法下達(dá)評(píng)審任務(wù)，加大評(píng)審結(jié)果復(fù)核，財(cái)政投資評(píng)審工作更加科學(xué)、規(guī)范和高效；狠抓資金支出進(jìn)度，財(cái)政涉農(nóng)資金、援建資金等支出進(jìn)度均達(dá)標(biāo)；加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，有效防范和化解壤塘縣建灃公司國有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)，建灃公司依法變更工商登記，國資公司股權(quán)依法有序完全退出，實(shí)現(xiàn)了國有資產(chǎn)的保值增值。
各位代表：2020年財(cái)政工作平穩(wěn)運(yùn)行、重點(diǎn)支出保障有力、財(cái)稅體制改革有序推進(jìn)，這是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)及社會(huì)各界大力支持、共同關(guān)心的結(jié)果，在此謹(jǐn)表示衷心的感謝。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到我縣財(cái)政工作還存在很多困難和問題，一是缺乏支柱稅源，收入質(zhì)量較低，財(cái)政增收壓力較大。二是“三?！币酝鈩傂灾С霰Ｕ蠅毫M(jìn)一步加大。三是部門預(yù)算的約束性還需加強(qiáng)。四是財(cái)政資金支出進(jìn)度雖有大幅提升但還未得到根本性改變。五是厲行節(jié)約，勤儉辦事的思想和行動(dòng)還需進(jìn)一步提高。六是財(cái)政管理的能力和全縣財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)還有待進(jìn)一步提升。為此，我們將虛心聽取各位代表的意見建議，增添措施，扎實(shí)有效抓好財(cái)政工作。
五年財(cái)政工作回顧
一、財(cái)政實(shí)力顯著增強(qiáng)
“十三五”以來，一般公共預(yù)算收入從2015年的2007萬元上升到2020年的2468萬元，年均增長(zhǎng)4.22%；上級(jí)補(bǔ)助收入從2015年的99229萬元上升到2020年的181423萬元，年均增長(zhǎng)12.83%；財(cái)政總收入從2015年的109308萬元上升到2020年的194722萬元，年均增長(zhǎng)12.24%?！笆濉逼陂g財(cái)政收入總量較“十二五”期間增加337020萬元，增長(zhǎng)69.12%。可用財(cái)力一直位居全省和全州前列。
“十三五”期間，全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出從2015年的104879萬元上升到2020年的191562萬元，年均增長(zhǎng)12.80%?！笆濉逼陂g一般公共預(yù)算支出總量較“十二五”期間增加337300萬元，增長(zhǎng)71.79%。
二、保障能力不斷提升
有效保障“三?！敝С?，在各類剛性支出顯著增加的情況下，有效保障了工資、目標(biāo)績(jī)效等人員支出的足額發(fā)放和政權(quán)機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。目標(biāo)績(jī)效獎(jiǎng)從2015年的人均0.8萬元增加到2020年的人均2.4萬元。切實(shí)保障民生支出，累計(jì)投入資金8.9億元，扎實(shí)推進(jìn)就業(yè)促進(jìn)、扶貧解困、教育助學(xué)、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生、百姓安居、生態(tài)環(huán)境和文化體育等民生工程，全縣教育、就業(yè)、醫(yī)療和社保等民生實(shí)事得以快速發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)政策，累計(jì)投入財(cái)政扶貧資金25.5億元，其中：統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金7.73億元，圍繞年度實(shí)施方案精準(zhǔn)投放，脫貧攻堅(jiān)資金保障堅(jiān)實(shí)有力?；I集資金8288萬元，開發(fā)生態(tài)公益性崗位，提高貧困戶收入。建立四項(xiàng)扶貧基金，累計(jì)規(guī)模達(dá)到5800萬元，惠及26000余貧困人口。實(shí)施資產(chǎn)收益扶貧，培育壯大村集體經(jīng)濟(jì)。支持政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，注入資金1187萬元建立了“政擔(dān)銀企戶”風(fēng)險(xiǎn)保障金、鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員貸款保障金等各類分險(xiǎn)基金。重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)保障有力，累計(jì)投入資金24.2億元，有效保障了文化旅游、交通、市政、生態(tài)建設(shè)等方面資金需求,未發(fā)生一例因財(cái)政資金不到位而引發(fā)的拖欠農(nóng)民工工資事件。
三、財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)
強(qiáng)化預(yù)算管理，科學(xué)編制年初預(yù)算，進(jìn)一步規(guī)范和約束部門支出行為。深入推進(jìn)國庫集中支付制度改革，將所有財(cái)政性資金全部納入國庫單一賬戶體系管理、納入大平臺(tái)管理，全面清理財(cái)政專戶。完成四川省市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)工作任務(wù)。建立績(jī)效目標(biāo)管理機(jī)制，不斷擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。委托第三方累計(jì)對(duì)293個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金4.08億元。持續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡改革，提高公務(wù)卡使用率，提高公務(wù)支出透明度。認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，落實(shí)采購人主體責(zé)任，實(shí)行政府采購計(jì)劃備案，加大政府采購監(jiān)管。開展了“一卡通”管理問題專項(xiàng)整治，建立惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社保卡“一卡通”發(fā)放機(jī)制。推進(jìn)預(yù)算單位電子票據(jù)改革和國庫集中支付制度改革。實(shí)行村級(jí)財(cái)務(wù)“互聯(lián)網(wǎng)+精準(zhǔn)扶貧智能代理記賬”模式,在全州率先開展預(yù)算單位委托代理記賬服務(wù)工作。為37座寺廟開設(shè)賬戶，設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，開展會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)，逐步規(guī)范寺廟財(cái)務(wù)管理。
四、財(cái)政管理逐步規(guī)范
加強(qiáng)收支執(zhí)行管理，依法組織收入，堅(jiān)決防止虛收空轉(zhuǎn)、擅自減免、收“過頭稅”、亂收費(fèi)等行為，確保收入質(zhì)量。合理安排支出，認(rèn)真落實(shí)“兩保一轉(zhuǎn)”財(cái)政工作方針，硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化支出預(yù)算保障序列，確保工資及民生政策落實(shí)到位。定期清理、應(yīng)收盡收，大力盤活存量資金，提高政府可統(tǒng)籌財(cái)力。加強(qiáng)國庫庫款管理，大力清理財(cái)政借墊款，從嚴(yán)審批新增財(cái)政對(duì)外借墊款，切實(shí)防范庫款支付風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政借墊款清理消化工作被省財(cái)政廳通報(bào)表揚(yáng)。扎實(shí)做好政府預(yù)決算公開，部門預(yù)決算公開、“三公”經(jīng)費(fèi)、政府采購信息公開等各項(xiàng)工作，及時(shí)、完整、準(zhǔn)確、真實(shí)地公開相關(guān)信息。開展財(cái)政涉農(nóng)資金整合，嚴(yán)格按上級(jí)規(guī)定的范圍、程序、使用方向?qū)儆谡戏秶鷥?nèi)的財(cái)政涉農(nóng)資金做到應(yīng)整盡整。持續(xù)用力，久久為功，部門聯(lián)動(dòng)，財(cái)政資金支出進(jìn)度逐年提升。穩(wěn)步推進(jìn)清理拖欠民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款工作，堵塞政府和政府部門違規(guī)舉債的口子，逐年消化存量，確保存量債務(wù)和隱形赤字只減不增。規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置管理，嚴(yán)把配置、處置關(guān)。建立國有商鋪、對(duì)外投資、國有股份等資產(chǎn)臺(tái)賬，適時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保國有資產(chǎn)保值增值。妥善處置好壤塘賓館經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓及建灃公司國有資產(chǎn)流失風(fēng)險(xiǎn)防控工作。主動(dòng)接受監(jiān)督，定期向人大常委會(huì)報(bào)告國有資產(chǎn)管理情況。
“十四五”財(cái)政工作展望
一、指導(dǎo)思想
“十四五”時(shí)期是銜接“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)、開啟我國全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家的重要時(shí)刻，同時(shí)也是深化財(cái)稅體制改革和建立現(xiàn)代財(cái)政制度的關(guān)鍵時(shí)期。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆五中全會(huì)、中央第七次西藏工作座談會(huì)精神和省州縣全會(huì)精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，牢固樹立和落實(shí)五大新發(fā)展理念，圍繞“經(jīng)濟(jì)更具實(shí)力、城鄉(xiāng)更顯秀美、社會(huì)更為和諧、生活更加幸?！昂陚ニ{(lán)圖，堅(jiān)持“生態(tài)優(yōu)先、民生優(yōu)先、教育優(yōu)先、文化優(yōu)先”發(fā)展戰(zhàn)略，以建設(shè)“川甘青結(jié)合部區(qū)域強(qiáng)縣”為總目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政的職能作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
二、主要目標(biāo)
預(yù)計(jì)到2025年，一般公共預(yù)算收入力爭(zhēng)年均增幅達(dá)到6-8%。一般公共預(yù)算支出力爭(zhēng)年均增幅達(dá)到2%以上。
三、保障措施
爭(zhēng)取上級(jí)支持，準(zhǔn)確捕捉上級(jí)資金投向動(dòng)態(tài)，積極爭(zhēng)取上級(jí)重大項(xiàng)目和財(cái)政資金的支持。加強(qiáng)財(cái)源培植，優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，積極扶持本土工業(yè)企業(yè)。全力支持交通、文化旅游、土地增減掛鉤等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，帶動(dòng)財(cái)政增收。強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，切實(shí)抓好挖潛堵漏，確保稅收應(yīng)收盡收。加強(qiáng)公共資源綜合管理，將非稅收入等按規(guī)定全面納入預(yù)算管理。提升保障能力，統(tǒng)籌本級(jí)收入和上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，科學(xué)合理編制預(yù)算，優(yōu)先足額安排“三?！敝С觯媛鋵?shí)保障責(zé)任。盡力而為、量力而行，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力。牢固樹立過“緊日子”的思想，用好有限的財(cái)政資金，提高資金配置效率，著力增強(qiáng)財(cái)政資金和政策的精準(zhǔn)性，集中財(cái)力保障縣委確定的重大戰(zhàn)略和決策部署落地落實(shí)。加強(qiáng)財(cái)政管理，定期清理盤活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)、政府投資項(xiàng)目評(píng)審管理。常態(tài)化開展財(cái)政財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加快資金使用進(jìn)度，提高資金使用效益。強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督。深化績(jī)效管理改革，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提升財(cái)政管理的能力和水平。
2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政預(yù)算編制總體要求和原則：根據(jù)縣委確定的2021年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，按照從嚴(yán)從緊編制預(yù)算的總體要求和“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，實(shí)事求是編制收入預(yù)算，合理確定收入增幅。量入為出，有保有壓，足額安排基本支出，嚴(yán)格控制一般性支出，優(yōu)先安排民生支出，重點(diǎn)支持文化旅游發(fā)展、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等領(lǐng)域。
一、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算。2021年一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)安排為2559萬元，其中：稅收收入1639萬元、非稅收入920萬元，較2020年預(yù)算增長(zhǎng)5%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入62164萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金132萬元，總收入為64855萬元；總收入減去專項(xiàng)上解支出342萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出1230萬元，可供安排的收入為63283萬元。
按照“量入為出、收支平衡”原則，2021年一般公共預(yù)算支出安排為63283萬元。
按支出功能分類科目劃分：
一是一般公共服務(wù)支出13531萬元，主要用于人大、政協(xié)、黨委、政府機(jī)構(gòu)、群團(tuán)組織提供基本公共服務(wù)加強(qiáng)社會(huì)管理等方面的支出。
二是國防支出96萬元，主要用于民兵預(yù)備役管理工作、民兵組織建設(shè)和訓(xùn)練、國防動(dòng)員、國防教育等方面的支出。
三是公共安全支出4504萬元，主要用于打擊違法犯罪、維護(hù)社會(huì)治安、刑事訴訟監(jiān)督、民事行政檢察、依法懲治犯罪、依法審理經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域案件、社區(qū)矯正、律師公證、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定等方面的支出。
四是教育支出9538萬元，主要用于學(xué)生生活補(bǔ)助、政策性資助、師資培養(yǎng)、校舍建設(shè)維修改造及教學(xué)設(shè)備購置等方面的支出。
五是科學(xué)技術(shù)支出102萬元，主要用于科學(xué)技術(shù)方面的支出。
六是文化旅游體育與傳媒支出904萬元，主要用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)、文物保護(hù)及非遺保護(hù)傳承、廣播電視運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)、開展文化體育活動(dòng)、文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、旅游等方面的支出。
七是社會(huì)保障和就業(yè)支出10375萬元，主要用于困難群眾救助、孤兒生活補(bǔ)助、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助、退役軍人安置補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金發(fā)放、養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展等方面的支出。
八是衛(wèi)生健康支出7390萬元，主要用于醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、重大疾病和地方病預(yù)防控制、婦幼保健、衛(wèi)生執(zhí)法、計(jì)劃生育、公立醫(yī)院改革、重點(diǎn)專科建設(shè)、中醫(yī)藥發(fā)展、建檔立卡貧困人員健康體檢等方面的支出。
九是節(jié)能環(huán)保支出234萬元，主要用于環(huán)境保護(hù)、環(huán)境監(jiān)測(cè)、污染防治等方面的支出。
十是城鄉(xiāng)社區(qū)支出825萬元，主要用于城建、城管、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生等方面的支出。
十一是農(nóng)林水支出5695萬元，主要用于農(nóng)業(yè)、林業(yè)和草原、水利、扶貧等方面的支出。
十二是交通運(yùn)輸支出382萬元，主要用于公路養(yǎng)護(hù)、公路建設(shè)、公路運(yùn)輸?shù)确矫娴闹С觥?span style="display:none">大牛工程師
十三是資源勘探電力信息等事務(wù)支出162萬元，主要用于資源勘探、制造業(yè)、建筑業(yè)、工業(yè)信息等方面的支出。
十四是商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出102萬元，主要用于供銷社的行政事業(yè)支出及商業(yè)物資和供銷專項(xiàng)等方面的支出。
十五是自然資源海洋氣象等支出305萬元，主要用于國土、土地資源調(diào)查、氣象服務(wù)等方面的支出。
十六是住房保障支出4339萬元，主要用于住房公積金等方面的支出。
十七是糧油物資儲(chǔ)備支出168萬元，主要用于糧油等方面的支出。
十八是災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出543萬元，主要用于安全監(jiān)管、應(yīng)急救援、消防、地震、自然災(zāi)害防治等方面的支出。
十九是預(yù)備費(fèi)1000萬元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
二十是地方政府債券付息支出783萬元，主要用于歸還債務(wù)利息等方面的支出。
二十一是其他支出2305萬元，主要用于2021年革命老區(qū)項(xiàng)目支出及其他支出。
按支出經(jīng)濟(jì)分類科目劃分：
一是機(jī)關(guān)工資福利支出20440萬元。
二是機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出6492萬元。
三是機(jī)關(guān)資本性支出535萬元。
四是對(duì)事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助26768萬元。
五是對(duì)企業(yè)補(bǔ)助150萬元。
六是對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5112萬元。
七是債務(wù)利息及費(fèi)用支出783萬元。
八是預(yù)備費(fèi)及預(yù)留1000萬元。
九是其他支出2003萬元。
（二）政府性基金預(yù)算。2021年政府性基金收入預(yù)算為150萬元，全部為國有土地使用權(quán)出讓收入，安排政府性基金支出預(yù)算150萬元，主要用于其他支出。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為897.3萬元，其中：個(gè)人繳費(fèi)235.52萬元、利息收入23.04萬元、財(cái)政補(bǔ)貼收入636.01萬元、委托投資收益2.73萬元。2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為598.91萬元，其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出531.49萬元、個(gè)人養(yǎng)老賬戶支出67.42萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算。2021年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為3萬元，安排2021年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算3萬元。
按照《預(yù)算法》要求，在編制好一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社?；痤A(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的同時(shí)，按照“誰申請(qǐng)資金，誰編制目標(biāo)”的原則，編制了部門預(yù)算整體支出績(jī)效目標(biāo)和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，作為開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要基礎(chǔ)和依據(jù)，強(qiáng)化了預(yù)算績(jī)效管理，提高了預(yù)算編制水平。
二、2021年工作重點(diǎn)
（一）積極組織財(cái)政收入。強(qiáng)化征管，認(rèn)真研判經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和稅源變化，加強(qiáng)宗科水電開發(fā)有限公司等升規(guī)入統(tǒng)企業(yè)稅收監(jiān)控，切實(shí)抓好挖潛堵漏，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。對(duì)上銜接，爭(zhēng)取“飛地”園區(qū)招商引資企業(yè)稅收落地壤塘。溝通匯報(bào)，努力從上級(jí)大盤子中搶“紅包”，多爭(zhēng)取一些轉(zhuǎn)移支付資金和財(cái)力支持，不斷做大收入“蛋糕”。分析研究，準(zhǔn)確捕捉上級(jí)資金投向，積極爭(zhēng)取上級(jí)優(yōu)惠政策、重大項(xiàng)目和財(cái)政資金的支持。培植財(cái)源，全力支持交通、文化旅游、土地增減掛鉤等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效，帶動(dòng)財(cái)政增收。
（二）不斷提升保障水平。把保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)放在首位抓真抓實(shí)，確保職工工資按月足額發(fā)放，政權(quán)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。足額保障基本民生支出。積極籌措資金，確保財(cái)政扶貧資金投入穩(wěn)步增長(zhǎng)，安排縣級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1400萬元。通過預(yù)算優(yōu)先安排、盤活存量、統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金、積極向上爭(zhēng)取等方式保障好鞏固脫貧攻堅(jiān)成果資金需求。統(tǒng)籌好資金，著力加大教育、醫(yī)療、社保、就業(yè)等投入。嚴(yán)控一般性支出，繼續(xù)保持“三公”經(jīng)費(fèi)零增長(zhǎng)。加大項(xiàng)目資金清理，分類采取盤活措施，督促形成實(shí)際支出或收回財(cái)政統(tǒng)籌。圍繞縣委確定的重點(diǎn)工作，做好全域旅游示范縣創(chuàng)建、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、四好農(nóng)村路建設(shè)等領(lǐng)域資金保障。落實(shí)資金，大力支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)培育、農(nóng)村垃圾治理、污水處理、廁所革命等工作，推動(dòng)鄉(xiāng)村振興發(fā)展。
（三）切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理。持續(xù)用力加快財(cái)政資金支出進(jìn)度。對(duì)扶貧、民生領(lǐng)域資金、重點(diǎn)項(xiàng)目資金實(shí)行常態(tài)化監(jiān)督檢查。推行國庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理和政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度。規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審、政府采購程序及行為，擴(kuò)大支出績(jī)效評(píng)價(jià)范圍。著力開展宗教活動(dòng)場(chǎng)所財(cái)稅監(jiān)管，積極穩(wěn)妥擴(kuò)大預(yù)算單位委托代理記賬試點(diǎn)范圍。加強(qiáng)政府債務(wù)和隱形債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，確保不新增政府隱形債務(wù)。堅(jiān)持以黨建統(tǒng)攬全局，打造一支政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、廉潔高效、服務(wù)規(guī)范的財(cái)政干部隊(duì)伍。持續(xù)推進(jìn)作風(fēng)建設(shè)，精簡(jiǎn)辦事環(huán)節(jié)，提高財(cái)政工作質(zhì)量和服務(wù)效能。高度重視人大常委會(huì)的審查意見，自覺、主動(dòng)地接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督。
（四）認(rèn)真履行國有資產(chǎn)監(jiān)管職責(zé)。貫徹落實(shí)縣委《關(guān)于建立縣人民政府向縣人大常委會(huì)報(bào)告國有資產(chǎn)管理情況制度的意見》精神，全面摸清國有資產(chǎn)底數(shù)，組建市場(chǎng)化運(yùn)作的壤塘縣國有資產(chǎn)經(jīng)營管理公司，切實(shí)加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管。
各位代表：2021年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，開拓創(chuàng)新、拼搏實(shí)干、攻堅(jiān)克難、服務(wù)大局，奮力譜寫財(cái)政事業(yè)發(fā)展的新篇章，為加快建設(shè)“川甘青結(jié)合部區(qū)域強(qiáng)縣”努力奮斗！
