（四川?。╆P于阿壩藏族羌族自治州壤塘縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
壤塘縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
——2021年12月19日在壤塘縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
壤塘縣財政局局長???杜萬兵
各位代表：
受縣人民政府委托，現將壤塘縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案提請縣第十五屆人民代表大會第一次會議審查，請縣政協(xié)委員和列席同志提出意見。
五年財政工作回顧
2017年以來，面對錯綜復雜的經濟形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展任務，我們立足壤塘縣第十三次黨代會提出的“堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，努力與全國一道同步進入全面小康社會”這一宏偉目標，緊緊圍繞縣委中心工作，創(chuàng)新思路，積極作為，財政收入穩(wěn)步增長，重點支出有效保障，服務發(fā)展成效明顯，較好地完成了各項工作任務。
——穩(wěn)中求進，財政實力顯著增強。這五年，我們穩(wěn)中求進，依法理財，科學合理地統(tǒng)籌財政收支運行。一般公共預算收入從2016年的2237萬元上升到2021年的2629萬元，增長17.52%；上級補助收入從2016年的111663萬元上升到2021年的148100萬元，增長32.63%；財政總收入從2016年的123206萬元上升到2021年的164408萬元，增長33.44%。2017年至2021年財政收入總量較上一個五年增加340666萬元，增長64.87%。可用財力一直穩(wěn)居全省全州前列。財政一般公共預算支出從2016年的119518萬元上升到2021年的161198萬元，增長34.87%。2017年至2021年財政支出總量較上一個五年增加340822萬元，增長67.09%。
——優(yōu)化支出，保障能力不斷提升。這五年，我們緊緊圍繞脫貧奔康，砥礪奮進，收獲豐碩成果。堅持兜牢“三?！钡拙€，確保工資的足額發(fā)放及全縣機構正常運轉，目標績效獎從2016年的人均1.2萬元增加到2021年的人均5萬元。突出?；荆_保民生投入只增不減，累計投入資金5.96億元，扎實推進各項民生實事。認真落實財政支持脫貧攻堅政策，縣級專項扶貧資金投入穩(wěn)中有增，累計投入財政扶貧資金27.95億元，圍繞年度實施方案精準投放，脫貧攻堅資金保障堅實有力。籌集資金12198.37萬元，開發(fā)生態(tài)公益性崗位，提高貧困戶收入。建立四項扶貧基金，累計規(guī)模達到6325萬元，惠及26000余貧困人口。實施資產收益扶貧，培育壯大村集體經濟。支持政策性農業(yè)保險，注入資金1237萬元建立“政擔銀企戶”風險保障金、鄉(xiāng)村振興農業(yè)產業(yè)發(fā)展貸款風險補償金、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員貸款保障金等各類分險基金。支持重點項目建設，累計投入資金25.97億元，有效保障了文化旅游、道路交通、市政、生態(tài)環(huán)保等方面資金需求，全縣未發(fā)生一例因財政資金不到位而引發(fā)的拖欠農民工工資事件。
——深化改革，管理水平全面提升。這五年，財政改革不斷深化，各項改革推進速度位居全省涉藏縣前列。推進預算單位電子票據和國庫集中支付制度改革。建立了扶貧資金及中央直達資金監(jiān)控平臺，對資金實行動態(tài)監(jiān)控。實施全面預算績效管理。完善財政投資評審制度，規(guī)范政府采購行為。實行村級財務“互聯(lián)網+精準扶貧智能代理記賬”模式,在全州率先開展預算單位委托代理記賬服務工作。建立“干部+僧人”財務管理模式，逐步規(guī)范寺廟財務。建立惠民惠農財政補貼資金社保卡“一卡通”發(fā)放機制。加強收支執(zhí)行管理，依法組織收入，堅決防止虛收空轉、擅自減免、收“過頭稅”、亂收費等行為，確保收入質量。合理安排支出，硬化預算約束，強化支出預算保障序列，確保工資及民生政策落實到位。定期清理，大力盤活存量資金，提高政府可統(tǒng)籌財力。加強國庫庫款管理，大力清理財政借墊款，從嚴審批新增財政對外借墊款，切實防范庫款支付風險，財政借墊款清理消化工作被省財政廳通報表揚。扎實做好政府預決算公開，持續(xù)推進公務卡改革。有效開展財政涉農資金統(tǒng)籌整合，切實做到應整盡整。持續(xù)用力，部門聯(lián)動，久久為功，財政資金支出進度逐年提升。穩(wěn)步推進清理拖欠民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款工作，堵塞違規(guī)舉債的口子。逐年消化存量，確保存量債務和隱形赤字只減不增。理順了國有資產管理體制，加強制度建設，規(guī)范行政事業(yè)單位資產管理，確保國有資產保值增值。妥善處置壤巴拉賓館經營權轉讓及建灃公司國有資產流失風險防控工作。自覺接受監(jiān)督，定期向人大常委會報告國有資產管理情況。
各位代表，回顧這五年，受減稅降費政策、新冠疫情的影響，財政收支壓力較大，但在縣委的堅強領導下，我們始終把準方向，迎難而上，不斷優(yōu)化支出結構，加強財政管理水平，提升保障能力，為決戰(zhàn)決勝全面建成小康社會而奮力前行，為加快建設“美麗幸福壤巴拉家園”提供了堅實的財力保障。
2021年財政預算執(zhí)行情況
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們認真學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，積極組織收入，努力培植財源，深化財稅改革，財政運行健康平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年一般公共預算收入完成2629萬元，完成年初預算的102.74%，其中：稅收收入完成1639萬元，占比62.34%，非稅收入完成990萬元，占比37.66%。2021年超收收入70萬元，按照《預算法》規(guī)定，全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。
2021年一般公共預算支出161198萬元，完成調整預算164408萬元的98.05%，同比減支30364萬元，下降15.85%。按一般公共預算支出功能分類科目劃分：一般公共服務支出18903萬元；國防支出180萬元；公共安全支出8525萬元；教育支出17890萬元；科學技術支出461萬元；文化體育與傳媒支出3676萬元；社會保障和就業(yè)支出17176萬元；衛(wèi)生健康支出12301萬元；節(jié)能環(huán)保支出8202萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出7501萬元；農林水支出40966萬元；交通運輸支出6622萬元；資源勘探信息等支出186萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出186萬元；自然資源海洋氣象等支出366萬元；住房保障支出5730萬元；糧油物資儲備支出129萬元；災害防治及應急管理支出3709萬元；其他支出7706萬元；債務付息支出783萬元。
2021年一般公共預算收入2629萬元，上級補助收入148100萬元，其中：返還性收入418萬元、一般性轉移支付收入114691萬元、專項轉移支付收入32991萬元，債券轉貸收入4730萬元，接受其他地區(qū)援助收入8025萬元（綿陽援建3525萬元，浙江援建4500萬元），上年結余收入924萬元，收入總量為164408萬元。2021年一般公共預算支出161198萬元，專項上解支出336萬元，債務還本支出1230萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金70萬元，支出總計162834萬元。收支相抵后結余1574萬元，全部結轉下年支出。
（二）政府性基金預算。2021年政府性基金預算收入完成178萬元，其中：本級收入33萬元，上級補助收入145萬元。全年政府性基金預算支出178萬元，主要用于涉農支出、專項債券還本等支出，當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算。2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入完成788.24萬元，其中：個人繳費收入200.19萬元，利息收入35.9萬元，財政補貼收入547.6萬元，集體補助收入0.3萬元，其他收入4.25萬元。2021年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出504.57萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出475.93萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出28.64萬元。當年結余283.67萬元，累計滾存結余2171.69萬元。
（四）國有資本經營預算。因阿壩明達水電開發(fā)有限公司將利潤彌補了以前年度虧損，導致年初預算的3萬元收入任務未完成，2021年國有資本經營預算收支為零。
（五）地方政府債務情況。2021年初地方政府債務余額21686萬元，當年新增地方政府債券資金4730萬元，其中：一般債券3500萬元、再融資債券1230萬元。當年地方政府一般債券還本支出1230萬元，2021年末地方政府債務余額為25186萬元，其中：一般債務24526萬元、專項債務660萬元。上級核定2021年我縣地方政府債務限額為28342萬元，債務風險可控。
以上財政預算執(zhí)行數據為預計數，在完成決算審查匯總并與州財政辦理結算后會有一定變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2021年財政工作開展情況
2021年，認真貫徹落實縣第十四屆人大第五次會議有關決議及縣人大財政經濟委員會的審查意見，主動接受人大監(jiān)督，全面貫徹《預算法》及其實施條例，充分發(fā)揮財政職能，全力保障縣委決策部署落地落實。
（一）強化收入征管力度，較好完成預期目標。強化收入責任，明確目標任務，細化工作措施，將財政收入目標任務層層分解，層層落實。認真分析稅源，規(guī)范各行業(yè)稅收征繳程序，加大重點行業(yè)、重點稅種和重點企業(yè)的稅源監(jiān)控，進一步細化管理，堵塞漏洞，加強征管，確保收入及時足額收繳入庫。
（二）大力優(yōu)化支出結構，有效保障重點支出。強化風險意識，兜牢“三保”底線?？茖W統(tǒng)籌自身財力和上級轉移支付，按照“盡力而為、量力而行”原則，調整和優(yōu)化支出結構，強化工資、民生庫款保障水平，切實把保工資、保運轉、保基本民生落實到財政政策、財政運行和財政管理等各個環(huán)節(jié)。圍繞年度計劃，統(tǒng)籌整合財政涉農資金21257.5萬元，其中：縣級財政預算安排銜接資金1400萬元，土地出讓金安排10萬元；安排土地指標跨省域調劑收入18681.39萬元，用于支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。健全四項基金長效補充機制，注入教育救助基金270萬元，注入衛(wèi)生救助基金200萬元，安排脫貧人口小額信貸貼息資金69萬元。投入資金5381萬元，扎實推進31件民生實事。投入資金60977萬元，有效保障了文化旅游、交通、市政、生態(tài)建設等重點領域資金需求。
（三）切實深化財政改革，不斷規(guī)范財政運行。加快推進兩項改革“后半篇”文章工作，指導涉改鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村做好資產清查移交，建立資產管理臺賬，盤活閑置公有資產；制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購買服務指導目錄，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購買服務行為。預算管理系統(tǒng)一體化改革進度居全州前列。委托第三方對2020年度103個項目開展了績效評價，涉及資金39012.92萬元。對全縣財務人員進行了財經紀律、預算績效管理、政府采購等知識培訓。新增11個一級預算單位和12個二級預算單位實行委托代理記賬。督促指導預算單位建立健全了政府采購內控制度，滾動設立項目前期經費2000萬元，開通財政投資評審、財政資金支付“綠色通道”，大力助推重點項目建設。
（四）加強財政監(jiān)管力度，提高財政管理水平。積極宣傳財政政策，及時公開財政信息。清理規(guī)范預算單位銀行賬戶，深化完善國庫集中支付制度改革，堵塞財政資金安全管理漏洞。加強庫款管理，規(guī)范業(yè)務操作，建立健全庫款長效預測機制，確保財政資金安全高效運行。逐步消化財政對外借墊款。動態(tài)清理盤活各類存量資金，提高資金使用效益。認真落實“放管服”改革，擴大授權支付范圍，取消銜接資金縣級財政報賬制，切實減少資金撥付流程。認真履行財政監(jiān)督職責，開展了嚴肅財經紀律、預（決）算公開、“小金庫”清理、領導干部財務交接等監(jiān)督檢查。自覺接受審計法定監(jiān)督，積極整改巡察、審計指出的問題。
（五）履行國資監(jiān)管職責，提高資產配置效率。組建了市場化運作的壤塘縣國有資產經營管理有限責任公司，依法成立了董事會、監(jiān)事會，完善了公司的組織構架和法人治理體系。加快推進建灃公司土地性質變更、新華書店產權剝離、美食一條街招租等工作。對全縣行政事業(yè)單位資產進行了全面清理，動態(tài)掌握行政事業(yè)單位的資產狀況，推行資產調配機制，提高了國有資產配置和監(jiān)管效率。
各位代表：2021年預算執(zhí)行情況良好，財政工作平穩(wěn)運行，重點支出保障有力，較好完成了全年目標任務，這是縣委正確領導和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導及社會各界大力支持、共同關心的結果，在此謹表示衷心的感謝！在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到我縣財政運行管理中還存在一些困難和問題，一是目前我縣財政收支矛盾較為突出。二是預算公開范圍和內容仍需細化。三是預算管理統(tǒng)籌力度不足，預算約束不夠有力，資源配置使用效率不高。四是預算績效管理尚不全面，資金使用效益有待提高。為此，我們將虛心聽取各位代表的意見建議，增添措施，扎實有效地抓好財政工作。
未來五年財政工作展望
未來五年，財政工作將繼續(xù)以習近平新時代中國特色社會主義思想為主導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆六中全會、中央第七次西藏工作座談會和省州全會精神，圍繞縣第十四次黨代會決策部署，堅定不移實施“155”發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞“美麗幸福壤巴拉家園”建設目標，鎖定“五個關鍵”，堅持“五條路徑”，突出“五個優(yōu)先”，推進“五項工程”。狠抓收入培植財源，力爭減小收支矛盾，增強財政保障能力。繼續(xù)兜牢“三?！钡拙€，嚴控一般性支出，做好增收節(jié)支工作。深化財政改革，全面提升財政管理水平。突出重點精準投向，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
——未來五年目標任務。到2026年，一般公共預算收入力爭年均增幅達到6-8%。一般公共預算支出年均增幅力爭達到2%以上。
——未來五年財政保障措施。強化收支管理，抓好增收節(jié)支。未來五年，繼續(xù)鞏固減稅降費成效，最大限度降低新冠疫情影響。加強財源培植，強化收入征管，堅持依法征收。繼續(xù)帶頭過緊日子，壓減一般性支出，降低運行成本。嚴把預算支出關口，硬化預算剛性約束，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。深化預算改革，加強風險防范，完善全過程績效管理機制，推進預算和績效管理深度融合，著力提高財政資源配置效率和使用效益。加強政府債務和隱形債務風險防控，嚴格債務管理考核問責，確保債務規(guī)模控制在核定的限額內。優(yōu)化支出結構，聚力重點項目。通過盤活財政存量資金、統(tǒng)籌整合涉農資金、加強項目資金監(jiān)管及動態(tài)清理等方式，增強財力統(tǒng)籌水平，以“六新工程”、“五三行動”為重點，圍繞建設“美麗幸福壤巴拉家園”階段性目標，奮力創(chuàng)建“五個示范縣”，加大生態(tài)文明、醫(yī)療健康、教育發(fā)展、文旅發(fā)展、社會管理等方面的投入。加強財政監(jiān)管，強化國資管理。強化績效評價結果應用，加大績效信息公開力度。進一步規(guī)范政府采購和財政投資評審工作。加強財政監(jiān)督檢查，常態(tài)化對民生資金、銜接資金開展監(jiān)督檢查，確保資金使用高效規(guī)范。完善國有資產調配機制，有效整合全縣資產。支持國有企業(yè)健康發(fā)展，培育1至2家規(guī)模以上國有企業(yè)。
2022年財政預算草案
總體要求和原則：根據縣委確定的2022年經濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，按照從嚴從緊編制預算的總體要求和“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、盡力而為、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，足額安排基本支出，嚴格控制一般性支出，優(yōu)先安排民生支出，重點保障“六新工程”、醫(yī)療衛(wèi)生補短板、“鑄牢中華民族共同體意識示范縣”創(chuàng)建等方面支出。
一、2022年財政預算（草案）
（一）一般公共預算。2022年一般公共預算收入為2866萬元，其中：稅收收入1970萬元、非稅收入896萬元，較2021年預算數增長12%。加上上級補助收入64951萬元，總收入為67817萬元?？偸杖霚p去專項上解支出342萬元，可供安排的收入為67475萬元。按照“量入為出、收支平衡”原則，2022年一般公共預算支出安排為67475萬元，其中：基本支出62122萬元、項目支出5353萬元。
對涉及200萬元以上規(guī)模的16個項目，縣財政局邀請縣人大財經委、審計、發(fā)改等部門就9個資金主管部門所編報的2022年度績效目標開展了集中會審工作。
按支出功能分類科目劃分：
一是一般公共服務支出15007萬元，主要用于黨委、人大、政府、政協(xié)機構、群團組織提供基本公共服務加強社會管理等方面的支出。
二是國防支出136萬元，主要用于民兵預備役管理工作、民兵組織建設和訓練、國防動員、國防教育等方面的支出。
三是公共安全支出4830萬元，主要用于打擊違法犯罪、維護社會治安、刑事訴訟監(jiān)督、民事行政檢察、依法懲治犯罪、依法審理經濟領域案件、社區(qū)矯正、律師公證、維護社會穩(wěn)定等方面的支出。
四是教育支出11600萬元，主要用于學生生活補助、政策性資助、師資培養(yǎng)、校舍建設維修改造及教學設備購置等方面的支出。
五是科學技術支出4萬元，主要用于科學技術管理事務方面的支出。
六是文化旅游體育與傳媒支出1246萬元，主要用于公共文化服務體系建設、文物保護及非遺保護傳承、廣播電視運轉服務、開展文化體育活動、文化產業(yè)發(fā)展、旅游等方面的支出。
七是社會保障和就業(yè)支出10533萬元，主要用于困難群眾救助、殘疾人事業(yè)發(fā)展、優(yōu)撫對象補助、退役軍人安置補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金發(fā)放、養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展等方面的支出。
八是衛(wèi)生健康支出7822萬元，主要用于醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生服務、重大疾病和地方病預防控制、婦幼保健、衛(wèi)生執(zhí)法、計劃生育、公立醫(yī)院改革、重點專科建設、中醫(yī)藥發(fā)展、醫(yī)療保障管理等方面的支出。
九是城鄉(xiāng)社區(qū)支出680萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生等方面的支出。
十是農林水支出6164萬元，主要用于農業(yè)、林業(yè)和草原、水利、鄉(xiāng)村振興等方面的支出。
十一是交通運輸支出443萬元，主要用于公路養(yǎng)護、公路建設、公路運輸等方面的支出。
十二是資源勘探工業(yè)信息等支出220萬元，主要用于經濟商務和信息化管理事務等方面的支出
十三是商業(yè)服務業(yè)等支出120萬元，主要用于供銷社的行政事業(yè)支出及商業(yè)物資和供銷專項等方面的支出。
十四是自然資源海洋氣象等支出379萬元，主要用于自然資源、氣象服務等方面的支出。
十五是住房保障支出4735萬元，主要用于保障性住房及住房公積金等方面的支出。
十六是糧油物資儲備支出106萬元，主要用于糧油儲備管理等方面的支出。
十七是災害防治及應急管理支出674萬元，主要用于安全監(jiān)管、應急救援、消防、地震、自然災害防治等方面的支出。
十八是預備費700萬元，主要用于當年預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出、其他難以預見的開支。
十九是其他支出2076萬元，主要用于2021年革命老區(qū)項目支出。
按支出經濟分類科目劃分：
一是機關工資福利支出31193萬元。
二是機關商品和服務支出4345萬元。
三是對事業(yè)單位經常性補助24485萬元。
四是對個人和家庭的補助4676萬元。
五是預備費700萬元。
六是其他支出2076萬元
（二）政府性基金預算。2022年政府性基金收入預算為100萬元。按照收支平衡和對應安排原則，2022年政府性基金支出預算為100萬元。
（三）社會保險基金預算。2022年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預算為912.53萬元，其中：個人繳費223.36萬元、利息收入35.57萬元、集體補助收入0.3萬元、財政補貼收入562.77萬元、委托投資收益90.53萬元。2022年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出預算為505.74萬元，其中：基礎養(yǎng)老金支出486.73萬元、個人養(yǎng)老賬戶支出19.01萬元。
（四）國有資本經營預算。我縣暫無國有企業(yè)利潤上繳收入和國有參股公司股利、股息收入，2022年國有資本經營預算收支預算為零。
二、2022年重點工作
（一）以挖潛提效為重點組織收入。狠抓收入征管，完善稅收管理聯(lián)合分析和預警機制。狠抓非稅管理，規(guī)范非稅票據管理，切實發(fā)揮“以票控費、以票促收”作用。積極培植財源，支持壤塘縣國有資產經營管理公司依法經營砂石資源。跟蹤經濟形勢的發(fā)展變化對財政收支的影響，積極爭取上級重大項目和財政資金的支持。
（二）以兜牢“三?！睘楦緩娀С?。把“三?！敝С龇旁谑孜蛔フ孀崳泐~保障“三?！敝С觥Ｔ黾迂斦Y金有效供給，確保財政銜接資金投入穩(wěn)步增長，通過預算優(yōu)先安排、盤活存量、統(tǒng)籌整合涉農資金、積極向上爭取等方式籌集資金，推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，2022年安排縣級財政銜接資金1468萬元。嚴控一般性支出，將更多資金用于補短板、惠民生等剛性支出。圍繞縣委確定的重點工作，錨定“155”發(fā)展戰(zhàn)略，保障生態(tài)、民生、交通、教育、文化等領域資金需求。
（三）以預算管理為突破深化管理。有序推進預算管理系統(tǒng)一體化、政府購買服務等財政改革工作。對銜接資金、民生領域資金、重點項目資金實行動態(tài)清理和監(jiān)督檢查。持續(xù)用力加快財政資金支出進度。推行國庫集中支付標準化管理和政府綜合財務報告制度。規(guī)范財政投資評審和政府采購的程序及行為。注重績效評價結果運用，擴大支出績效評價范圍。著力開展宗教活動場所財稅監(jiān)管，穩(wěn)步開展預算單位委托代理記賬服務擴面工作。
各位代表：不忘初心、牢記使命，履職盡責、依法理財。我們將在新一屆縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)的意見建議，堅定不移地圍繞“155”發(fā)展戰(zhàn)略統(tǒng)籌資源、聚集財力，為建成“美麗幸福壤巴拉家園”而努力奮斗！
