（四川?。╆P(guān)于阿壩藏族羌族自治州小金縣2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于小金縣2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年1月8日在小金縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
小金縣財(cái)政局局長 ?王智剛
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會作關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算（草案）的報(bào)告，請予審查，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2022年，是黨的二十大召開之年，也是“十四五”承上啟下的關(guān)鍵之年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的法律監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，圍繞“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總要求，充分發(fā)揮財(cái)政職能，全力推進(jìn)“五個(gè)小金”建設(shè)，切實(shí)保障政治、經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展需要，三農(nóng)、教育、社會保障、衛(wèi)生健康、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出保障有力，預(yù)算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了縣十五屆人大第一次會議審議通過的預(yù)算任務(wù)。?
一、一般公共預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
縣十五屆人民代表大會第一次會議審議批準(zhǔn)的全縣地方一般公共預(yù)算收入10,520萬元，預(yù)計(jì)完成11,186萬元，為預(yù)算的106%，較上年地方一般公共預(yù)算收入完成數(shù)（10,070萬元）增加1,116萬元，增長11%。從結(jié)構(gòu)看，稅收收入4,401萬元，為年初預(yù)算的74.72%，同比下降24.5%，占地方一般公共預(yù)算收入比重39.34%；非稅收入6,785萬元，為年初預(yù)算的146.54%，同比增長59.99%，占地方一般公共預(yù)算收入比重60.66%，非稅收入支撐性作用顯著增強(qiáng)。
縣十五屆人民代表大會第一次會議審議批準(zhǔn)的2022年全縣地方一般公共預(yù)算支出為89,860萬元，在執(zhí)行中發(fā)生以下變動：一是上級補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)增加67,679萬元；二是地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入預(yù)計(jì)增加2,203萬元；三是調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金192萬元;四是國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入94萬元;五是接受浙江省對口援建資金4,500萬元；六是上年結(jié)余收入4,823萬元；七是超收收入666萬元。以上七項(xiàng)變動共計(jì)增支80,157萬元，全縣地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)相應(yīng)調(diào)整為170,017萬元。
按照支出功能分類科目：一是一般公共服務(wù)支出24,028萬元；二是國防支出149萬元；三是公共安全支出8,039萬元；四是教育支出27,180萬元；五是科學(xué)技術(shù)支出688萬元；六是文化旅游體育與傳媒支出4,372萬元；七是社會保障和就業(yè)支出16,023萬元；八是衛(wèi)生健康支出16,135萬元；九是節(jié)能環(huán)保支出1,895萬元；十是城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,440萬元；十一是農(nóng)林水支出39,375萬元；十二是交通運(yùn)輸支出4,988萬元；十三是資源勘探工業(yè)信息等支出477萬元；十四是商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出291萬元；十五是自然資源海洋氣象等支出849萬元；十六是住房保障支出6,592萬元；十七是糧油物資儲備支出62萬元；十八是災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2,915萬元；十九是其他支出2,919萬元；二十是債務(wù)付息支出1,277萬元；二十一是債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬元。
按照政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：一是機(jī)關(guān)工資福利支出32,698萬元；二是機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出11,845萬元；三是機(jī)關(guān)資本性支出（一）28,201萬元；四是機(jī)關(guān)資本性支出（二）18,969萬元；五是對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助48,135萬元；六是對事業(yè)單位資本性補(bǔ)助4,936萬元；七是對企業(yè)補(bǔ)助254萬元；八是對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助15,234萬元；九是債務(wù)利息及費(fèi)用支出1,277萬元；十是其他支出1,147萬元。
地方一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成11,186萬元，加上預(yù)計(jì)返還性收入727萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入131,547萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入17,427萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2,203萬元（一般債券23萬元、再融資債券2,180萬元）、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金192萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入94萬元、接受其他地區(qū)援助收入4,500萬元、上年結(jié)余收入4,823萬元、專項(xiàng)上解收入-2,682萬元，全年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為170,017萬元。當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出預(yù)計(jì)為170,017萬元，其中：一般公共預(yù)算本級支出預(yù)計(jì)完成162,696萬元、上解上級支出3,568萬元、地方政府債務(wù)還本2,680萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金666萬元、年終結(jié)余407萬元。
二、政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
我縣年初預(yù)算編制為105萬元。2022年本級政府性基金收入預(yù)計(jì)完成2,418萬元，其中：國有土地收益基金收入126萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入265萬元、國有土地使用權(quán)出讓收入2,018萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入9萬元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,000萬元；預(yù)計(jì)上級補(bǔ)助收入393萬元；政府性基金預(yù)計(jì)收入12,811萬元，政府性基金預(yù)計(jì)支出12,811萬元，預(yù)計(jì)當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
三、社保基金預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
2021年末滾存結(jié)余7,177萬元，2022年收入年初預(yù)算2,533萬元，州級根據(jù)實(shí)際調(diào)整，預(yù)算數(shù)調(diào)整為2,583萬元，收入調(diào)減7萬元，預(yù)算調(diào)整后收入2,576萬元；支出年初預(yù)算1,795萬元，支出調(diào)增78萬元,預(yù)計(jì)支出1,873萬元，預(yù)計(jì)2022年末滾存結(jié)余7,880萬元。
四、國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
根據(jù)我縣實(shí)際情況，2022年編制國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入94萬元，實(shí)際收到上級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入94萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算94萬元，相應(yīng)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出94萬元。
以上四本預(yù)算執(zhí)行情況為預(yù)計(jì)數(shù)，最終數(shù)據(jù)以決算為準(zhǔn)。
五、其他需要說明的情況
（一）債務(wù)情況
2021年，我縣地方政府性債務(wù)限額為52,032萬元，其中：一般債務(wù)限額37,399萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額14,633萬元。2022年初地方政府債務(wù)總量為49,895.23萬元，其中：政府債務(wù)49,082萬元（一般債務(wù)34,892萬元，專項(xiàng)債務(wù)14,190萬元），或有債務(wù)813.23萬元（即未納入債務(wù)限額的或有債務(wù)）。2022年地方政府債務(wù)（轉(zhuǎn)貸）收入12,203萬元，其中：新增一般債務(wù)23萬元、專項(xiàng)債務(wù)10,000萬元、再融資債券2,180萬元；本年地方政府債務(wù)還本支出2,680萬元，其中：一般債務(wù)2,180萬元、專項(xiàng)債務(wù)500萬元；本年度或有債務(wù)減少80萬元。2022年末預(yù)計(jì)地方政府性債務(wù)余額59,338.23萬元，其中：政府債務(wù)58,605萬元（一般債務(wù)34,915萬元，專項(xiàng)債務(wù)23,690萬元），或有債務(wù)733.23萬元。2022年初我縣隱性債務(wù)余額為813.23萬元，本年化解80萬元，隱性債務(wù)余額為733.23萬元。
（二）存量資金情況
按照“盤活存量，用好增量”的要求并積極應(yīng)對退稅減稅降費(fèi)、疫情防控等對地方財(cái)政減收的影響。2022年預(yù)算執(zhí)行過程中增加收回相關(guān)單位項(xiàng)目結(jié)余資金等2,352萬元，2022年共計(jì)盤活存量資金2,352萬元,預(yù)算安排下達(dá)2,352萬元。
（三）直達(dá)資金情況
按照中央統(tǒng)一部署，積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，將資金直達(dá)基層、直接惠企利民，主要用于保就業(yè)、保基本民生、保市場主體。2022年，我縣分配下達(dá)直達(dá)資金32,411萬元，預(yù)計(jì)支出32,411萬元，進(jìn)度為100%，最終支出金額以年終決算為準(zhǔn)，全部用于“三?！敝С觥?yīng)急等方面。
（四）預(yù)算執(zhí)行中反映出的主要矛盾和問題
2022年，全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體情況較好，收支均完成了目標(biāo)任務(wù)。在經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控等不利因素影響下，財(cái)政收入仍實(shí)現(xiàn)了穩(wěn)定增長。同時(shí)，財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中也存在一些問題。一是我縣經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，自身經(jīng)濟(jì)“造血”能力不足，以致地方一般公共預(yù)算收入規(guī)模較小。二是受退稅減稅降費(fèi)政策和疫情影響，我縣稅收收入降幅較大。三是社保、衛(wèi)生健康、教育等民生支出增長較快，且存量資金已盤活殆盡，財(cái)政收支矛盾十分突出。四是稅收收入和非稅收入中一次性收入較多，實(shí)現(xiàn)長期穩(wěn)定增收存在困難，財(cái)政增收形勢嚴(yán)峻。五是上級轉(zhuǎn)移支付呈逐年下降趨勢，財(cái)政統(tǒng)籌能力減弱。
六、2022年財(cái)政管理相關(guān)工作情況
2022年，我們堅(jiān)持以績效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算制度改革，切實(shí)做好退稅減稅降費(fèi)、增收節(jié)支、轉(zhuǎn)變方式等重點(diǎn)工作，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，全力保障重大戰(zhàn)略、重大項(xiàng)目建設(shè)和民生實(shí)事落地落實(shí)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供強(qiáng)勁支撐。
（一）堅(jiān)持依法理財(cái)，主動接受監(jiān)督
一是全力完成目標(biāo)任務(wù)。2022年，我縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算數(shù)為10,520萬元，在執(zhí)收單位的統(tǒng)一協(xié)作下，預(yù)計(jì)完成11,186萬元。二是繼續(xù)做好依法理財(cái)。堅(jiān)持不忘初心、牢記使命，堅(jiān)持依法理財(cái)，結(jié)合全縣財(cái)政運(yùn)行情況，科學(xué)、合理統(tǒng)籌財(cái)政收支運(yùn)行。三是主動接受監(jiān)督。堅(jiān)決執(zhí)行人大關(guān)于財(cái)政預(yù)決算的決議，不斷提高政治站位，切實(shí)增強(qiáng)接受人大法律監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督的思想自覺和行動自覺。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升保障能力
一是繼續(xù)強(qiáng)化要素保障，全力保障鄉(xiāng)村振興。2022年，縣本級年初預(yù)算安排脫貧攻堅(jiān)銜接鄉(xiāng)村振興資金1,910萬元，分配下達(dá)鄉(xiāng)村振興銜接補(bǔ)助資金10,523萬元。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金13,167萬元，其中：用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2,671萬元;用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展8,129萬元；用于其他項(xiàng)目建設(shè)2,367萬元。二是做好金融扶貧向金融支持鄉(xiāng)村振興銜接工作。2022年度脫貧攻堅(jiān)向鄉(xiāng)村振興過渡期間金融支持政策不變，本年累計(jì)發(fā)放精準(zhǔn)扶貧小額信貸423.97萬元，余額2,935萬元；累計(jì)發(fā)放鄉(xiāng)村振興貸款1,580萬元。三是兜牢民生底線，增進(jìn)民生福祉。①切實(shí)做好民生實(shí)事資金撥付。2022年，我縣“30件民生實(shí)事”年初預(yù)算安排10,223.84萬元（含上級補(bǔ)助），預(yù)算下達(dá)10,951.21萬元。②嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策。2022年，中央、省級和州級下達(dá)我縣惠農(nóng)補(bǔ)助4,241.28萬元，其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金732.75萬元，農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼64萬元，天然林保護(hù)退耕還林及森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金2,234.86萬元，草原生態(tài)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金1,019.67萬元，糧種一次性補(bǔ)貼190萬元。以上各項(xiàng)補(bǔ)貼通過“一卡通”系統(tǒng)直接兌付至享受補(bǔ)貼的農(nóng)牧民。③加大教育惠民投入，財(cái)政性教育投入持續(xù)增長。2022年共計(jì)投入各級教育專項(xiàng)資金7,084萬元。切實(shí)保障了全縣十五年免費(fèi)教育、城鄉(xiāng)義務(wù)教育等政策的貫徹執(zhí)行，促進(jìn)了全縣教育事業(yè)健康有序發(fā)展。④加大衛(wèi)生健康投入，助推全縣醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。2022年，基本公共衛(wèi)生服務(wù)投入655.2萬元、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度及村衛(wèi)生室實(shí)施基本藥物制度投入166.56萬元、取消藥品加成資金投入50.6萬元、疫情防控資金投入809萬元。⑤社會保障提質(zhì)擴(kuò)面。積極推進(jìn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)社會救助、城鄉(xiāng)低保、就業(yè)等政策的實(shí)施，保障群眾的基本生活。2022年，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)（縣級）、最低生活保障、醫(yī)療救助資金分別投入1,487萬元、108.78萬元、554.59萬元、646.51萬元。
（三）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，確保資金發(fā)揮效益
一是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查職能。為規(guī)范經(jīng)濟(jì)秩序，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有效提升財(cái)政資金效益和安全性，開展了地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理監(jiān)督檢查、預(yù)決算公開監(jiān)督檢查、會計(jì)專項(xiàng)監(jiān)督檢查、三公經(jīng)費(fèi)監(jiān)督檢查、單位賬戶規(guī)范化清理、內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查、代理記賬行業(yè)違法違規(guī)行為專項(xiàng)檢查、直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督等工作。二是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目投資評審制度和《中華人民共和國政府采購法》等法規(guī)，規(guī)范政府投資及采購行為，強(qiáng)化政府工程建設(shè)和采購審批程序管理。2022年，累計(jì)評審項(xiàng)目205個(gè)，送審金額102,947萬元，審定金額92,542萬元，審減金額10,405萬元，審減率10.11%；辦理政府采購項(xiàng)目備案115宗，預(yù)算金額20,989萬元，已完成合同備案78宗，合同金額12,881萬元，節(jié)約資金2,475萬元，節(jié)約率19.22%。
（四）深化財(cái)政改革，硬化預(yù)算管理約束
一是繼續(xù)做好財(cái)政預(yù)算管理、國庫集中支付、預(yù)算績效管理、政府采購、政府購買服務(wù)等工作，持續(xù)推進(jìn)直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)控，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行，全面推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。二是不斷完善預(yù)決算公開制度，增強(qiáng)財(cái)政預(yù)決算透明度，打造陽光政府，主動接受社會監(jiān)督。按政務(wù)信息公開要求，進(jìn)一步壓實(shí)各單位主體責(zé)任，及時(shí)將2022年全縣財(cái)政預(yù)算報(bào)告及相關(guān)報(bào)表、2021年財(cái)政決算報(bào)告及相關(guān)報(bào)表、2022年預(yù)算調(diào)整（草案）及相關(guān)報(bào)表，部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)報(bào)表和編制說明在政府門戶網(wǎng)站全面公開。三是積極推動全面實(shí)施績效管理工作。組織全縣77個(gè)部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）開展內(nèi)部控制編報(bào)培訓(xùn)，并組織開展2022年內(nèi)部控制相關(guān)工作。按照“優(yōu)先選擇貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院重大方針政策和決策部署的項(xiàng)目，覆蓋面廣、影響力大、社會關(guān)注度高、項(xiàng)目實(shí)施期長”的要求，抽取8個(gè)部門開展整體績效評價(jià)，還重點(diǎn)選擇鄉(xiāng)村振興銜接、革命老區(qū)、生態(tài)功能區(qū)、教育、文化和社會保障等資金，對28個(gè)部門的56個(gè)項(xiàng)目開展績效評價(jià)，評價(jià)資金共計(jì)96,415.44萬元。四是全面貫徹落實(shí)預(yù)算管理一體化建設(shè)工作。財(cái)政部門將預(yù)算管理一體化建設(shè)工作作為一項(xiàng)重大的政治任務(wù)，積極組織建設(shè)，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)各個(gè)模塊與全省、全州同步上線運(yùn)行，預(yù)算管理水平得到進(jìn)一步提升。
（五）認(rèn)真履行國資金融監(jiān)管職責(zé)
一是為進(jìn)一步加強(qiáng)縣屬國有企業(yè)監(jiān)督管理工作，正積極探索制定《小金縣縣屬國有企業(yè)工資總額管理辦法》《小金縣縣屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人薪酬管理辦法》《小金縣縣屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人考核辦法》《小金縣縣級國有資本收益收繳管理辦法》《小金縣企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法》《小金縣企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》等規(guī)章制度，優(yōu)化國企投資監(jiān)督管理機(jī)制，并對縣屬國有企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督檢查；二是持續(xù)推動國有企業(yè)退休人員社會化管理工作，保障中央、省級國有企業(yè)退休人員社會化管理工作順利開展；三是從資產(chǎn)購置、資產(chǎn)登記、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)清查、資產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)處置及資產(chǎn)監(jiān)督等7個(gè)方面進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作；四是持續(xù)推動小金縣“鄉(xiāng)村振興”政銀擔(dān)融資擔(dān)保合作、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)村振興財(cái)金互動助推農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、金融精準(zhǔn)扶貧向金融支持鄉(xiāng)村振興、小額信貸逾期（到期）清收等工作。
2023年財(cái)政預(yù)算及部門預(yù)算（草案）安排
根據(jù)2023年預(yù)算編制要求，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體目標(biāo)，貫徹小金縣第十三次黨代會精神，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”原則和“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算序列，對我縣一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社保基金預(yù)算四本預(yù)算作如下安排。
一、一般公共預(yù)算
2023年，我縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為11,309萬元，較上年目標(biāo)任務(wù)增長7.5%左右，其中：稅收收入6,332萬元，非稅收入4,977萬元；加上預(yù)通知上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入77,902萬元；全縣2023年一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為89,211萬元。
遵循收支平衡原則，2023年全縣一般公共預(yù)算安排支出89,211萬元，其中：本級支出安排為86,229萬元，上繳上級支出50萬元,債務(wù)還本支出2,932萬元。
一般公共預(yù)算支出，按照支出功能分類：一是一般公共服務(wù)支出13,803萬元；二是國防支出88萬元；三是公共安全支出4,084萬元；四是教育支出15,113萬元；五是科學(xué)技術(shù)支出142萬元；六是文化旅游體育與傳媒支出621萬元；七是社會保障和就業(yè)支出11,729萬元；八是衛(wèi)生健康支出10,614萬元；九是城鄉(xiāng)社區(qū)支出505萬元；十是農(nóng)林水支出9,833萬元；十一是交通運(yùn)輸支出292萬元；十二是商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出97萬元；十三是金融支出72萬元；十四是自然資源海洋氣象等支出413萬元；十五是住房保障支出6,580萬元；十六是糧油物資儲備支出102萬元；十七是災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,119萬元；十八是預(yù)備費(fèi)600萬元；十九是其他支出8,316萬元；二十是債務(wù)還本支出2,932萬元；二十一是債務(wù)付息支出2,156萬元。
按照政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：一是機(jī)關(guān)工資福利支出23,519萬元；二是機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出4,461萬元；三是機(jī)關(guān)資本性支出（二）238萬元；四是對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助37,548萬元；五是對企業(yè)補(bǔ)助97萬元；六是對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5,744萬元；七是對社會保障基金補(bǔ)助226萬元；八是債務(wù)利息及費(fèi)用支出2,155萬元；九是預(yù)備費(fèi)及預(yù)留600萬元；十是其他支出14,623萬元。
按照部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：一是工資福利支出59,682萬元；二是商品和服務(wù)支出6,046萬元；三是對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出5,744萬元；四是債務(wù)利息及費(fèi)用支出2,155萬元；五是資本性支出238萬元；六是對企業(yè)補(bǔ)助97萬元；七是對社會保險(xiǎn)基金補(bǔ)助26萬元；八是預(yù)備費(fèi)及預(yù)留600萬元；九是其他支出14,623萬元。
“三?！敝С鲱A(yù)算編制情況。2023年，我縣預(yù)算安排“三?！敝С鲱A(yù)算72,686萬元，其中：保工資61,340萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2,853萬元、保基本民生8,493萬元，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，做到了應(yīng)保盡保。
二、政府性基金預(yù)算
2023年，我縣本級政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)105萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入100萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入5萬元。按照“以收定支、收支平衡”的原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出105萬元，其中：其他支出105萬元。
三、國有資本經(jīng)營預(yù)算
根據(jù)我縣實(shí)際情況，2023年編制國有資本經(jīng)營預(yù)算收入96.29萬元，其中：上級轉(zhuǎn)移支付收入94.5萬元，本級國有企業(yè)利潤收入1.79萬元。相應(yīng)編制預(yù)算支出96.29萬元。
四、社?；痤A(yù)算
由于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金從2023年1月1日起實(shí)行州級統(tǒng)籌，因此2023年基金預(yù)算由州級統(tǒng)一編報(bào)，縣級不再編報(bào)。
以上預(yù)算草案，請予以審查批準(zhǔn)。
五、2023年財(cái)政預(yù)算支出績效目標(biāo)編制情況
根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績效管理的要求，2023年，我縣各預(yù)算單位均編制了項(xiàng)目資金績效目標(biāo)，績效目標(biāo)切合實(shí)際，緊扣產(chǎn)出指標(biāo)（數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)）、成本指標(biāo)（經(jīng)濟(jì)成本指標(biāo)、社會成本指標(biāo)、生態(tài)環(huán)境成本指標(biāo)）、效益指標(biāo)（經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)、可持續(xù)發(fā)展指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo)）、滿意度指標(biāo)（服務(wù)對象滿意度指標(biāo)、幫扶對象滿意度指標(biāo)、滿意度指標(biāo)）等，進(jìn)一步增強(qiáng)了財(cái)政資金支出透明度，提升了財(cái)政資金支出績效水平。
六、2023年主要工作目標(biāo)
2023年，我縣將深入貫徹積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，堅(jiān)決落實(shí)縣委重大決策部署，主動接受縣人大法律監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督，奮力完成以下目標(biāo)：一是加強(qiáng)收支管理，全力確保收支平衡。全力完成地方一般公共預(yù)算收入11,309萬元，同比增長7.5%，一般公共預(yù)算支出安排89,211萬元，統(tǒng)籌安排和執(zhí)行好年度預(yù)算，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡。二是牢固樹立底線思維，有保有壓促發(fā)展。嚴(yán)格按照“三保”支出優(yōu)先保障序列，兜牢“三?！钡拙€。調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減預(yù)算單位一般性支出，切實(shí)保障重點(diǎn)項(xiàng)目、鄉(xiāng)村振興、教育、衛(wèi)生健康等民生支出，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。三是深化財(cái)稅體制改革，提高財(cái)政管理水平。按照上級財(cái)稅體制改革部署，深入推進(jìn)我縣預(yù)算管理一體化建設(shè)、政府購買服務(wù)等工作。主動接受人大監(jiān)督，落實(shí)人大對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況開展監(jiān)督的各項(xiàng)要求，不斷提升財(cái)政管理水平和依法理財(cái)水平。
七、2023年重點(diǎn)工作
一是注重財(cái)源培植，提升財(cái)政保障能力。堅(jiān)持以發(fā)展促增收，大力培植財(cái)源、涵養(yǎng)稅源，依法組織收入，積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付，密切關(guān)注財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革動態(tài)，加強(qiáng)收入分析研判。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測分析，完善常態(tài)化調(diào)度機(jī)制，針對財(cái)政運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)施精準(zhǔn)調(diào)度，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，嚴(yán)格控制執(zhí)行中預(yù)算調(diào)劑追加。
二是鞏固發(fā)展動能，穩(wěn)步推動高質(zhì)量發(fā)展。進(jìn)一步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興（縣級預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興資金1920萬元），多渠道籌措資金，積極盤活存量，用好增量，不斷加大“三農(nóng)”投入，切實(shí)推動全縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。繼續(xù)按照積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，落實(shí)退稅減稅降費(fèi)政策、普惠金融政策和金融互動政策，發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，全力助推全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型升級、提質(zhì)增效。
三是補(bǔ)齊民生短板，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。持續(xù)加大教育投入，推動全縣教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，切實(shí)保障全縣義務(wù)教育事業(yè)、十五年免費(fèi)教育事業(yè)等持續(xù)健康發(fā)展。加大社會保障投入，支持完善就業(yè)、養(yǎng)老等社會保障體系，兜牢城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)困難群眾救助等底線，落實(shí)退役軍人各項(xiàng)政策，穩(wěn)步提高全縣社會保障水平。加大衛(wèi)生健康投入，進(jìn)一步完善基本公共醫(yī)療服務(wù)、職工醫(yī)療保障和居民醫(yī)療保障政策體系，支持深化公立醫(yī)院綜合改革，落實(shí)各項(xiàng)衛(wèi)生健康政策,切實(shí)提升城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平。
四是加強(qiáng)財(cái)政建設(shè)，深化財(cái)政事務(wù)改革。堅(jiān)持以黨建為引領(lǐng)，帶動財(cái)政工作推進(jìn)提升，不斷推動財(cái)政自身建設(shè)。繼續(xù)鞏固財(cái)政改革攻堅(jiān)，推動各項(xiàng)改革向縱深發(fā)展，密切關(guān)注財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革、預(yù)算管理一體化建設(shè)等重大財(cái)稅改革工作，強(qiáng)化預(yù)算績效管理和財(cái)政事務(wù)管理，不斷提升全縣財(cái)政管理水平。
各位代表：做好2023年及“十四五”期間財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，切實(shí)把思想、行動統(tǒng)一到小金縣第十三次黨代會的決策部署上，凝心聚力、迎難而上、共克時(shí)艱，為推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展而不懈奮斗！
