（四川省）關(guān)于阿壩藏族羌族自治州馬爾康市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案的報(bào)告
馬爾康市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及 2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月7日在馬爾康市第三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
馬爾康市財(cái)政局局長(zhǎng) 李學(xué)軍
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將《馬爾康市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算草案》提請(qǐng)市三屆人大二次會(huì)議審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年。面對(duì)持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力、反復(fù)襲擾的新冠疫情、突如其來(lái)的馬爾康6.0級(jí)震群型地震，我市堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對(duì)四川工作、對(duì)阿壩工作系列重要指示批示精神，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，圍繞“全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化馬爾康”的工作總要求，聚焦“高質(zhì)量發(fā)展、六大攻堅(jiān)行動(dòng)、疫情防控”三件大事，全面落實(shí)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，嚴(yán)格執(zhí)行市三屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算和審查意見，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，財(cái)政收入穩(wěn)健增長(zhǎng)，財(cái)政支出保障有力，民生事業(yè)持續(xù)改善，財(cái)政改革有序推進(jìn)，風(fēng)險(xiǎn)防范安全有效，以實(shí)干實(shí)績(jī)推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局邁出新步伐、高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)有序，目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，呈現(xiàn)了“五個(gè)更加突出”的特點(diǎn)。
——全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策和惠企利民舉措，積極的財(cái)政政策“促發(fā)展、激活力”效能“更加突出”。一是把減稅降費(fèi)作為深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵之舉，不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年新增留抵退稅1203萬(wàn)元。二是發(fā)揮財(cái)政金融支持政策效用，釋放銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金池政策紅利，累計(jì)貸款達(dá)1008萬(wàn)元。
——轄區(qū)財(cái)政收入再創(chuàng)新高、財(cái)政綜合實(shí)力邁上新臺(tái)階，支持市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力“更加突出”。2022年，全市財(cái)政一般公共預(yù)算總收入達(dá)到207254萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)30%，首次突破20億元大關(guān)，創(chuàng)歷史新高。地方級(jí)稅收占地方一般公共預(yù)算收入的比重近七成；第三產(chǎn)業(yè)稅收占地方一般公共預(yù)算收入的比重近四成，穩(wěn)增長(zhǎng)與提質(zhì)量并舉、高速度增長(zhǎng)向高質(zhì)量發(fā)展平穩(wěn)轉(zhuǎn)換。
——堅(jiān)持以人民為中心，財(cái)政支出對(duì)民生事業(yè)的兜底性作用“更加突出”。發(fā)揮公共財(cái)政的普惠性、兜底性作用，持續(xù)加大民生保障和改善力度。全市民生支出142564萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入支出比重達(dá)到76%，教育、醫(yī)療等重點(diǎn)領(lǐng)域民生支出持續(xù)提速。
——集中財(cái)力辦大事，財(cái)政服務(wù)重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)工作的能力“更加突出”。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)188693萬(wàn)元、增長(zhǎng)24.4%，保持了適當(dāng)支出強(qiáng)度，有力保障全市重大戰(zhàn)略、重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)工作落地見效。精準(zhǔn)支持培育產(chǎn)業(yè)集群，投入資金10397萬(wàn)元，著力構(gòu)建“5+4+2+N”高原種養(yǎng)循環(huán)產(chǎn)業(yè)高地，促進(jìn)農(nóng)牧民增產(chǎn)增收，重點(diǎn)打造水電清潔能源發(fā)展高地和鋰材料供給高地、“1+3+N”現(xiàn)代服務(wù)業(yè)高地建設(shè)，有效增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力和后勁。同時(shí)，全年政府投資261900萬(wàn)元，主要用于支持交通、教育、醫(yī)療、文體、市政等重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè)，著力推動(dòng)擴(kuò)大有效投資。
——全力用足用好地方政府債，債券資金“穩(wěn)增長(zhǎng)、促固投”作用“更加突出”。一是全力爭(zhēng)取地方債券額度。全年新增地方政府債務(wù)57500萬(wàn)元，同比增加447.6%，主要投向全域旅游、市政基礎(chǔ)設(shè)施等民生領(lǐng)域，有效拉動(dòng)固定資產(chǎn)投資增長(zhǎng)。二是積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立嚴(yán)格的庫(kù)款管理和國(guó)庫(kù)資金調(diào)度制度，嚴(yán)控新增財(cái)政暫付款，有序化解財(cái)政暫付款16302萬(wàn)元，無(wú)新增隱性債務(wù)發(fā)生，地方政府法定債務(wù)率為39.8%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色。
一、預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。2022年，全市依法依規(guī)積極組織財(cái)政收入，一般公共預(yù)算收入完成全口徑收入58670萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)15.8%，增收8012萬(wàn)元。其中：上劃中央收入20252萬(wàn)元，占全口徑收入的34%；上劃省級(jí)收入297萬(wàn)元，占全口徑收入的1%；上劃州級(jí)收入10099萬(wàn)元，占全口徑收入的17%；市本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成28022萬(wàn)元，完成計(jì)劃任務(wù)的100.3%，同比增加1241萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%，地方一般公共預(yù)算收入占全口徑收入的比重為48%。
支出保持適度強(qiáng)度。面對(duì)突出的財(cái)政收支矛盾，我市切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障市委、市政府重大決策部署落地見效。2022年，全市一般公共預(yù)算支出完成188693萬(wàn)元。八項(xiàng)支出完成112893萬(wàn)元。民生項(xiàng)目支出完成142564萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的76%。一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)目為：（1）一般公共服務(wù)支出20546萬(wàn)元；（2）國(guó)防支出443萬(wàn)元；（3）公共安全支出10298萬(wàn)元；（4）教育支出22474萬(wàn)元；（5）科學(xué)技術(shù)支出373萬(wàn)元；（6）文化體育與傳媒支出3022萬(wàn)元；（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出19302萬(wàn)元；（8）衛(wèi)生健康支出17506萬(wàn)元；（9）節(jié)能環(huán)保支出7997萬(wàn)元；（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出14397萬(wàn)元；（11）農(nóng)林水支出36304萬(wàn)元；（12）交通運(yùn)輸支出15035萬(wàn)元；（13）資源勘探信息等支出60萬(wàn)元；（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出551萬(wàn)元；（15）自然資源海洋氣象等支出790萬(wàn)元；（16）住房保障支出5889萬(wàn)元；（17）糧油物資儲(chǔ)備支出638萬(wàn)元；（18）其他支出3940萬(wàn)元；（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出8128萬(wàn)元；（20）債務(wù)付息支出991萬(wàn)元；（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬(wàn)元。
預(yù)算收支實(shí)現(xiàn)平衡。一般公共預(yù)算總收入完成207254萬(wàn)元。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算收入28022萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入160831萬(wàn)元，浙江對(duì)口援建資金4500萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金430萬(wàn)元，基金收入調(diào)入110萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)入997萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入11620萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)結(jié)余744萬(wàn)元。當(dāng)年一般公共預(yù)算總支出實(shí)現(xiàn)207254萬(wàn)元，其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出188693萬(wàn)元，債務(wù)還本支出1620萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出7937萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金197萬(wàn)元，年終結(jié)余8807萬(wàn)元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市政府性基金預(yù)算收入完成28792萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的244%，較上年增長(zhǎng)55%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入871萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債券收入47500萬(wàn)元、上年結(jié)余1056萬(wàn)元，收入總量為78219萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成70323萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的103.7%，較上年增長(zhǎng)160.7%，主要用于災(zāi)后重建、城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸、文化教育事業(yè)、債務(wù)付息等。收入總量減去當(dāng)年支出70323萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債還本支出70萬(wàn)元、調(diào)出資金110萬(wàn)元后，結(jié)余資金7716萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入11000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出10003萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算997萬(wàn)元，當(dāng)年實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1503萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余4446萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成990萬(wàn)元，滾存結(jié)余4959萬(wàn)元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2021年底全市地方政府債務(wù)余額36429萬(wàn)元。2022年申請(qǐng)到位地方政府債券資金57500萬(wàn)元、再融資債券1620萬(wàn)元，償還到期政府債券本金1690萬(wàn)元后，債務(wù)余額為93859萬(wàn)元，比2021年底增加57430萬(wàn)元。分類型看：全市一般債務(wù)余額37859萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額56000萬(wàn)元。2022年全市地方政府債務(wù)重點(diǎn)投向市政、交通基礎(chǔ)設(shè)施、全域旅游等方面。
以上數(shù)據(jù)待上級(jí)財(cái)政正式批復(fù)我市2022年決算后，如有調(diào)整，屆時(shí)我們將在年度決算草案中依法向市人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年落實(shí)市人大預(yù)算決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，全市財(cái)政工作緊緊圍繞“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、優(yōu)生態(tài)、防風(fēng)險(xiǎn)”總基調(diào)，克服馬爾康6.0級(jí)震群型地震和新冠疫情反復(fù)襲擾帶來(lái)的影響，主動(dòng)服務(wù)大局，認(rèn)真履職盡責(zé)，各項(xiàng)支出得到了較好的保障，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)了質(zhì)量?jī)?yōu)、數(shù)量實(shí)、增長(zhǎng)穩(wěn)，有力促進(jìn)了全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)較快發(fā)展。
（一）聚焦目標(biāo)任務(wù)，多管齊下壯大地方財(cái)力。一是抓收入。全力克服減稅降費(fèi)政策性減收及新冠疫情沖擊等因素影響，進(jìn)一步加強(qiáng)公共財(cái)政資源綜合管理，全面、依法、科學(xué)組織財(cái)政收入，積極挖掘增收潛力，增強(qiáng)全市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)內(nèi)生動(dòng)力，促進(jìn)財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)可持續(xù)增長(zhǎng)。全市地方一般公共預(yù)算收入完成28022萬(wàn)元，其中稅收收入完成19359萬(wàn)元，占比69.1%，較上年提高2.7個(gè)百分點(diǎn)，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。二是促開源。2022年，全市共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金160831萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)31.5%；爭(zhēng)取新增政府債券資金57500萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)447.6%，資金規(guī)模居全州第1位。三是抓節(jié)流。嚴(yán)格貫徹落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，2022年，全市“三公”經(jīng)費(fèi)支出2434萬(wàn)元，較上年同比下降6%。四是強(qiáng)統(tǒng)籌。積極拓寬財(cái)力統(tǒng)籌渠道，多措并舉盤活政府資產(chǎn)資源，對(duì)沖減稅降費(fèi)的財(cái)政減收壓力、提升政府資產(chǎn)使用效益。將政府性基金預(yù)算資金110萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金997萬(wàn)元調(diào)入一般公共預(yù)算，盤活財(cái)政資金53570萬(wàn)元，重點(diǎn)用于民計(jì)民生、鄉(xiāng)村振興等亟需領(lǐng)域。五是優(yōu)保障。保持較高財(cái)政支出強(qiáng)度，確保財(cái)政支出規(guī)模與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要相匹配，實(shí)現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同，有力保障中央、省、州、市重大決策部署落到實(shí)處，全力支持婦女兒童、志愿服務(wù)、共青團(tuán)、工會(huì)、老齡、殘疾人等各類事業(yè)全面進(jìn)步，民族宗教、雙擁共建、文聯(lián)科協(xié)、氣象地震等各項(xiàng)工作穩(wěn)步發(fā)展。
（二）聚焦服務(wù)供給，點(diǎn)面共進(jìn)深化民生福祉。發(fā)揮公共財(cái)政的普惠性、兜底性作用，堅(jiān)定辦好“八件民生實(shí)事”，民生項(xiàng)目支出142564萬(wàn)元，占財(cái)政支出比重76％，同比增長(zhǎng)37.1%；34項(xiàng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼通過(guò)“一卡通”及時(shí)發(fā)放到位，全年累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼10745萬(wàn)元，惠及177669人次，民生保障和改善力度持續(xù)加大。一是努力實(shí)現(xiàn)幼有善育、學(xué)有優(yōu)教，推動(dòng)教育均衡發(fā)展。全市教育經(jīng)費(fèi)支出22474萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重11.9%，重點(diǎn)保障教育均衡發(fā)展和教育基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為優(yōu)化教育布局、智慧教育建設(shè)提供了財(cái)力支撐。投入235萬(wàn)元，資助困難學(xué)生813人；投入2673萬(wàn)元，落實(shí)惠生政策，受益學(xué)生11452人次。二是努力實(shí)現(xiàn)病有良醫(yī)，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全市衛(wèi)生健康支出17506萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出比重9.3%。堅(jiān)持生命至上，投入11311萬(wàn)元，保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需要；統(tǒng)籌醫(yī)保基金46萬(wàn)元，支持全民免費(fèi)接種新冠疫苗。持續(xù)提高基層醫(yī)療服務(wù)水平，增強(qiáng)整體醫(yī)療服務(wù)救治能力，全市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)參保人數(shù)達(dá)34885人，年人均政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至580元。三是努力實(shí)現(xiàn)住有宜居，堅(jiān)持生態(tài)保護(hù)優(yōu)先。全市住房保障支出5889萬(wàn)元，支持14個(gè)城市老舊小區(qū)、398戶改造。節(jié)能環(huán)保支出7997萬(wàn)元，主要用于水源污染防治、天然林保護(hù)、退耕還林工程建設(shè)和能源節(jié)約利用、防污減排等支出。四是努力實(shí)現(xiàn)老有頤養(yǎng)、困有所依、弱有眾扶，強(qiáng)化社會(huì)保障體系建設(shè)?？椑慰椕苌鐣?huì)保障網(wǎng)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成果更好惠及全體市民。全市社會(huì)保障支出19302萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.3%。投入3042萬(wàn)元托穩(wěn)兜實(shí)低保救助、兒童關(guān)愛(ài)、養(yǎng)老幫困等基本保障，有效減輕群眾生活負(fù)擔(dān)，全市2593人享受城鎮(zhèn)低保，4640人享受農(nóng)村低保，12名孤兒、134名困境兒童得到扶助，244名優(yōu)撫對(duì)象享受撫恤待遇和生活補(bǔ)助；投入845萬(wàn)元落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，多渠道促進(jìn)重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，全年新增城鎮(zhèn)就業(yè)571人，農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)8530人次。五是努力實(shí)現(xiàn)行有保暢，強(qiáng)化道路交通建設(shè)。全市交通運(yùn)輸支出15035萬(wàn)元，保障道路擴(kuò)能提升，解決“城鄉(xiāng)公共交通互聯(lián)互通”“行路難”“停車難”問(wèn)題。S220日部至木爾渣段等項(xiàng)目建成通車，S217龍爾甲紅原界至卓克基公路、G248白灣至馬奈段建設(shè)等項(xiàng)目有序啟動(dòng)；新開、優(yōu)化公交線路4個(gè)，治理交通堵點(diǎn)5個(gè)，規(guī)劃建設(shè)停車位2200余個(gè)。
（三）聚焦“六大攻堅(jiān)”，全力推動(dòng)重大戰(zhàn)略任務(wù)。一是竭盡全力加快城市建設(shè)。加快城市環(huán)境提升，持續(xù)鞏固文明城市和衛(wèi)生城市創(chuàng)建成果，預(yù)計(jì)投入106600萬(wàn)元支持21個(gè)政府投資市級(jí)州慶項(xiàng)目、10個(gè)城市管理類配套項(xiàng)目建設(shè)。二是接力接續(xù)做好水電移民。不折不扣落實(shí)后續(xù)扶持等方面政策措施，安排庫(kù)區(qū)移民后期扶持資金等477萬(wàn)元，支持水電移民“搬得進(jìn)、穩(wěn)得住、能發(fā)展、逐步能致富”。三是持之以恒實(shí)施鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興銜接及援助資金19746萬(wàn)元（其中，市本級(jí)財(cái)政安排3700萬(wàn)元、上級(jí)下達(dá)10080萬(wàn)元、東西部協(xié)作和省內(nèi)對(duì)口幫扶資金5966萬(wàn)元），集中用于支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投入各類農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展資金18793萬(wàn)元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)業(yè)園區(qū)等基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)，打造3個(gè)鄉(xiāng)村振興示范村，支持1個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、6個(gè)村推進(jìn)“三家園”工程建設(shè)。四是統(tǒng)籌兼顧推動(dòng)全域旅游。投入48875萬(wàn)元，圍繞高質(zhì)量建設(shè)“國(guó)際生態(tài)旅游文化名城”，立足“四大片區(qū)”建“全域”，精準(zhǔn)對(duì)接城市建設(shè)攻堅(jiān)行動(dòng)，優(yōu)化全域旅游布局，助推文化產(chǎn)業(yè)提檔升級(jí)。五是乘勢(shì)而上推進(jìn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)。堅(jiān)持“企業(yè)主體+產(chǎn)業(yè)集群”發(fā)展思路，投入資金10397萬(wàn)元，加快推進(jìn)馬爾康市高山蔬菜—生豬種養(yǎng)循環(huán)省級(jí)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、莫斯都生態(tài)產(chǎn)業(yè)園區(qū)、林麝產(chǎn)業(yè)園區(qū)等重點(diǎn)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。六是精準(zhǔn)施策支持災(zāi)后恢復(fù)重建。突出人民至上，積極爭(zhēng)取資金13061萬(wàn)元，全力保障馬爾康6.0級(jí)震群型地震受災(zāi)群眾應(yīng)急救助、過(guò)渡期生活救助、受災(zāi)農(nóng)房維修加固和恢復(fù)重建的資金需求；安排資金4519萬(wàn)元，支持地震應(yīng)急搶險(xiǎn)、地質(zhì)災(zāi)害防治和災(zāi)后恢復(fù)重建。
（四）聚焦靶向發(fā)力，多措并舉助推經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)。一是充分發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用。創(chuàng)新和優(yōu)化財(cái)政投入方式，向市屬國(guó)有企業(yè)注資10000萬(wàn)元，強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)擔(dān)當(dāng)作為，運(yùn)用政府投資基金、政府性融資擔(dān)保等政策工具，積極引入社會(huì)資本共建共享，充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用，提高財(cái)政資金使用效益。二是加大政府債券資金爭(zhēng)取力度。全年共爭(zhēng)取到位債券資金59120萬(wàn)元（其中一般債券10000萬(wàn)元、專項(xiàng)債券47500萬(wàn)元、再融資債券1620萬(wàn)元），償還到期政府債券本息3715萬(wàn)元，有效保障了全域鄉(xiāng)村振興生態(tài)農(nóng)旅融合產(chǎn)業(yè)區(qū)、雪馬山4A景區(qū)創(chuàng)建基礎(chǔ)設(shè)施、趕羊溝水廠輸水管網(wǎng)等7個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)。
（五）聚焦深化改革，持續(xù)提升財(cái)政管理績(jī)效。一是繼續(xù)深化稅收制度改革，不折不扣落實(shí)惠企利民政策。積極籌措資金，認(rèn)真落實(shí)我市31條解難紓困惠民政策措施，對(duì)沖疫情影響，助力企業(yè)紓困解難。全年新增留抵退稅1203萬(wàn)元；減免房租68戶、162萬(wàn)元。二是堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理效能。強(qiáng)化財(cái)政改革的系統(tǒng)性，加快預(yù)算管理的智能化，完善預(yù)算管理一體化“數(shù)字財(cái)政”平臺(tái)建設(shè)，搭建全市統(tǒng)籌、全域協(xié)同、全鏈條銜接的改革生態(tài)和工作格局，全年累計(jì)開展財(cái)政支付業(yè)務(wù)142259筆，支付金額310412萬(wàn)元，各項(xiàng)資金支出更加流暢規(guī)范，財(cái)政資金使用更加安全高效；深化全面預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算績(jī)效自評(píng)全覆蓋，評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算資金安排有效銜接，全年開展71個(gè)預(yù)算單位24個(gè)市級(jí)項(xiàng)目財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金14854萬(wàn)元；認(rèn)真落實(shí)“三項(xiàng)清理”制度，及時(shí)清理盤活財(cái)政資金53570萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于民生等急需領(lǐng)域；加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審，全年評(píng)審財(cái)政投資項(xiàng)目104個(gè)，評(píng)審總資金額154825萬(wàn)元，審定資金138437萬(wàn)元，審減資金16388萬(wàn)元，審減率10.5%；加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，全面落實(shí)政府采購(gòu)意向公開制度，全年采購(gòu)備案158個(gè)，預(yù)算金額31700萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額29100萬(wàn)元，節(jié)約資金2600萬(wàn)元，資金節(jié)約率8.9%；加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)購(gòu)置預(yù)算審核工作，嚴(yán)格資產(chǎn)核算和處置管理，有效規(guī)范我市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)配置行為。三是堅(jiān)持底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。完善財(cái)政運(yùn)行的監(jiān)督機(jī)制，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等信息化手段，加強(qiáng)財(cái)政動(dòng)態(tài)預(yù)警，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，實(shí)施預(yù)算安排審核機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)支出預(yù)算、“三保”預(yù)算、收入預(yù)算、民生政策、風(fēng)險(xiǎn)防控、程序合規(guī)性的前置審核，建立“三位一體”財(cái)會(huì)監(jiān)督體系，強(qiáng)化檢查結(jié)果跟蹤落實(shí)，持續(xù)開展投資評(píng)審、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)政票據(jù)、會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部控制等基礎(chǔ)工作，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)決算信息公開，工資津補(bǔ)貼規(guī)范發(fā)放，扎實(shí)推進(jìn)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，確保財(cái)政資金始終置于有效監(jiān)管之下；加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，把握“舉借債務(wù)不超限額，上項(xiàng)目不超財(cái)力”原則，建立新增債券評(píng)估機(jī)制，將政府債務(wù)還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算，確保專項(xiàng)債借得到、用得好、管得住、還得起，有效防控財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，全年化解存量債務(wù)17992萬(wàn)元（其中：償還政府債務(wù)1690萬(wàn)元，化解財(cái)政暫付款16302萬(wàn)元）；積極應(yīng)對(duì)社?；疬\(yùn)行壓力，采取委托省級(jí)社?；鹜顿Y等方式，實(shí)現(xiàn)社?；鸨Ｖ翟鲋?。
各位代表，過(guò)去一年，我市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)，積極的財(cái)政政策更加有為，這是市委統(tǒng)攬全局、正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大監(jiān)督指導(dǎo)、市政協(xié)支持關(guān)心的結(jié)果，是各部門和全市人民艱苦奮斗、同心奮進(jìn)的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我市財(cái)政工作還存在一些問(wèn)題和短板，面臨一定風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)面臨較大挑戰(zhàn)；疫情防控、民生保障等剛性支出增長(zhǎng)較快，收支平衡壓力加??；財(cái)政資金使用效率不高、績(jī)效結(jié)果運(yùn)用不強(qiáng)，“重投入、輕績(jī)效”“錢等項(xiàng)目、項(xiàng)目找錢”問(wèn)題不同程度存在，聚財(cái)用財(cái)理念亟待創(chuàng)新；政府性債務(wù)還本付息壓力增大，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨等等。對(duì)于這些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有力措施，積極應(yīng)對(duì)解決。
2023年財(cái)政預(yù)算草案和主要財(cái)政工作
一、2023年財(cái)政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想和原則
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記對(duì)四川工作系列重要講話精神為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、省委十二屆二次全會(huì)、州委十二屆二次全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)市委三屆四次全會(huì)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌災(zāi)后重建、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算管理改革，堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子要求，更加有效保障和改善民生，全力支持市委確定的重點(diǎn)工作任務(wù)，奮力譜寫馬爾康高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
2023年預(yù)算編制原則:遵循《預(yù)算法》“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡”的原則。一是積極穩(wěn)妥、以收定支，確保預(yù)算收支平衡。根據(jù)我市實(shí)際，實(shí)事求是、適度積極地安排收入預(yù)算，量入為出、綜合平衡地安排支出預(yù)算，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，合理確定支出規(guī)模。二是有保有壓、艱苦奮斗，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。全面實(shí)施零基預(yù)算，打破基數(shù)概念和支出固化格局，始終把堅(jiān)持過(guò)緊日子作為長(zhǎng)期方針，盤活、統(tǒng)籌各類財(cái)政資金、國(guó)有資源和資產(chǎn)，聚焦戰(zhàn)略方向優(yōu)化財(cái)政政策，聚焦戰(zhàn)略任務(wù)安排財(cái)政資金，集中力量保基本民生、保工資、保基本運(yùn)轉(zhuǎn)，保重點(diǎn)工作，全面壓減非剛性非重點(diǎn)支出。三是精打細(xì)算、提質(zhì)增效，突出資金績(jī)效導(dǎo)向。堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，突出績(jī)效導(dǎo)向，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，將資金分配與績(jī)效結(jié)果掛鉤，大力削減或取消低效無(wú)效支出。四是完善機(jī)制、防控風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。盡力而為、量力而行確定政府保障范圍和程度，切實(shí)規(guī)范政府舉債融資，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目平衡管理，嚴(yán)防系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
二、2023年財(cái)政收支預(yù)算安排情況
根據(jù)上述財(cái)政預(yù)算安排指導(dǎo)思想和原則，結(jié)合我市2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)，按照“統(tǒng)籌兼顧、量入為出，突出重點(diǎn)、注重績(jī)效，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、精準(zhǔn)支出，守住底線、安全持續(xù)，勤儉辦一切事業(yè)，集中財(cái)力辦大事”的總原則，突出四個(gè)特點(diǎn)，編制2023年財(cái)政預(yù)算收支方案。
——兜底線。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，使民生支出建立在公平普惠和可持續(xù)的基礎(chǔ)上，突出就業(yè)優(yōu)先和基本民生兜底，優(yōu)先安排“三?！敝С觯臧才湃藛T性經(jīng)費(fèi)支出61486萬(wàn)元、占市級(jí)可供安排財(cái)力的61.7%，安排民生支出22767萬(wàn)元、占市級(jí)可供安排財(cái)力的22.8%，牢牢兜住“三?！钡拙€。
——突重點(diǎn)。堅(jiān)持以集中財(cái)力提升城市核心競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力為目標(biāo)，突出對(duì)市委、市政府重大決策部署的財(cái)力保障，梳理大事要事財(cái)政保障清單，統(tǒng)籌一切財(cái)政資源，全年安排重點(diǎn)工作及重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算38770萬(wàn)元，同比增加3134萬(wàn)元，占市級(jí)可供安排財(cái)力的38.9%。
——倡節(jié)約。建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制。堅(jiān)持將過(guò)“緊日子”作為部門預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，嚴(yán)控一般性項(xiàng)目支出，從嚴(yán)核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，嚴(yán)格新增資產(chǎn)配置。進(jìn)一步壓減非急需、非剛性公用經(jīng)費(fèi)等一般性支出，全年公用支出預(yù)算同比壓減5%。
——化債務(wù)。堅(jiān)決防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)規(guī)劃落實(shí)償債資金來(lái)源，科學(xué)測(cè)算評(píng)估預(yù)期償債收入，合理制定償債計(jì)劃，有序化解政府債務(wù)。足額安排地方政府債務(wù)還本付息資金4696萬(wàn)元。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1.2023年財(cái)政預(yù)算可供安排收入為99656萬(wàn)元，同比增加12808萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.8%。（1）市本級(jí)一般公共預(yù)算收入30030萬(wàn)元，較上年同期增加2095萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.5%。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入69626萬(wàn)元（其中：返還性收入1184萬(wàn)元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入為68442萬(wàn)元）。較上年58913萬(wàn)元增加10713萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.2 %。
2.遵循收支平衡原則，2023年一般公共預(yù)算總支出安排為99656萬(wàn)元。按經(jīng)濟(jì)分類為：工資福利支出66899萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出16881萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出7485萬(wàn)元，對(duì)企業(yè)事業(yè)單位補(bǔ)貼支出62萬(wàn)元，地方債券還本支出1700萬(wàn)元，專項(xiàng)上解支出6629萬(wàn)元。按功能分類為：（1）一般公共服務(wù)支出23626萬(wàn)元；（2）公共安全支出6719萬(wàn)元；（3）教育支出11478萬(wàn)元；（4）科學(xué)技術(shù)支出280萬(wàn)元；（5）文化體育與傳媒支出1802萬(wàn)元；（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出14025萬(wàn)元；（7）衛(wèi)生健康支出8826萬(wàn)元；（8）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2873萬(wàn)元；（9）農(nóng)林水支出11639萬(wàn)元（其中用于鄉(xiāng)村振興方面3720萬(wàn)元）；（10）交通運(yùn)輸支出271萬(wàn)元；（11）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出110萬(wàn)元；（12）自然資源海洋氣象等支出461萬(wàn)元；（13）住房保障支出4584萬(wàn)元；（14）糧油物資儲(chǔ)備支出62萬(wàn)元；（15）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2336萬(wàn)元；（16）節(jié)能環(huán)保支出90萬(wàn)元；（17）資源勘探工業(yè)信息等支出7萬(wàn)元；（18）預(yù)備費(fèi)897萬(wàn)元；（19）債務(wù)付息支出1241萬(wàn)元；（20）地方政府一般債券還本支出1700萬(wàn)元；（21）專項(xiàng)上解支出6629萬(wàn)元。
以上收支預(yù)算平衡，符合《預(yù)算法》。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
全市政府性基金預(yù)算收入11680萬(wàn)元，專項(xiàng)債券收入36300萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入總量達(dá)到47980萬(wàn)元。按照以收定支和收支平衡原則，全市政府性基金預(yù)算支出擬安排46225萬(wàn)元、專項(xiàng)債券還本付息1755萬(wàn)元，當(dāng)年支出47980萬(wàn)元，收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年我市國(guó)有企業(yè)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)《四川省人力資源和社會(huì)保障廳 四川省財(cái)政廳〈關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的通知〉》（川人社發(fā)〔2022〕20號(hào)）和《阿壩州完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度實(shí)施辦法》要求，從2023年1月1日起，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)實(shí)行“全州統(tǒng)一管理、分級(jí)經(jīng)辦”的州級(jí)統(tǒng)籌模式，因此2023年社?；痤A(yù)算由州級(jí)統(tǒng)一編報(bào)，我市不再編報(bào)。
以上財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)審查批準(zhǔn)。
三、2023年財(cái)政工作總體思路和方向
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期，我市高質(zhì)量發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存、機(jī)遇大于挑戰(zhàn)。省委、州委從戰(zhàn)略和全局的高度為馬爾康把脈定向，為我市發(fā)展提供了根本遵循和行動(dòng)指南。川西北生態(tài)示范區(qū)、國(guó)際生態(tài)旅游名城建設(shè)深入推進(jìn)，為我市發(fā)展帶來(lái)了政策利好和項(xiàng)目利好，經(jīng)濟(jì)發(fā)展韌性強(qiáng)，長(zhǎng)期向好的基本面持續(xù)鞏固，為財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行提供了源頭活水。但是，受疫情沖擊和地震影響，我市需求恢復(fù)有所放緩，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)壓力較大，科技創(chuàng)新能力還不強(qiáng)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展能級(jí)整體不高，企業(yè)生產(chǎn)要素短缺，城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展差距依然較大。財(cái)政收入方面，新的減稅降費(fèi)政策，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看將增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力，但短時(shí)間內(nèi)將減少財(cái)政收入。同時(shí)，新的經(jīng)濟(jì)下行壓力、疫情形勢(shì)持續(xù)演變等因素，也增加了我市財(cái)政收入增長(zhǎng)的不確定性。財(cái)政收入規(guī)模偏小，非稅收入占比偏高，財(cái)政收入特別是稅收收入中低速增長(zhǎng)已成為常態(tài)。財(cái)政支出方面，落實(shí)中央、省、州工作要求，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策、保證財(cái)政支出強(qiáng)度，落實(shí)重大發(fā)展戰(zhàn)略、支持重大項(xiàng)目建設(shè)、保障重點(diǎn)民生政策，以及政府債務(wù)還本付息等方面資金需求增加，財(cái)政支出剛性增長(zhǎng)。綜合研判：2023年我市財(cái)政收入繼續(xù)保持向好態(tài)勢(shì)與財(cái)政支出快速增長(zhǎng)并存，預(yù)算收支呈“緊平衡”特征。
（二）主要工作方向和措施
2023年，財(cái)政工作要以高質(zhì)量和高效益為中心，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、精準(zhǔn)支出，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，守住底線、安全持續(xù)，加強(qiáng)管理、提升效能，依法理財(cái)、嚴(yán)肅紀(jì)律，堅(jiān)決貫徹市委、市政府各項(xiàng)重大決策和對(duì)財(cái)政工作提出的要求，統(tǒng)籌推進(jìn)各項(xiàng)工作。努力實(shí)現(xiàn)地方一般公共預(yù)算收入突破3億大關(guān)，增長(zhǎng)7.5%，完成30030萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出完成91327萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.9%。重點(diǎn)把握五個(gè)原則：一是積極爭(zhēng)取上級(jí)政策和資金，盤活存量資金，加強(qiáng)政府性資源統(tǒng)籌；二是保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，提高支出精準(zhǔn)性有效性；三是堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，強(qiáng)化預(yù)算約束，節(jié)儉辦一切事業(yè)；四是牢固樹立績(jī)效理念，實(shí)行績(jī)效運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度“雙監(jiān)控”，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接；五是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，整飭財(cái)經(jīng)秩序，確保財(cái)政資金安全高效。
實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，要扎實(shí)做好以下五項(xiàng)工作：
一是抓開源，更大力度統(tǒng)籌財(cái)政資源。持續(xù)落實(shí)新的組合式減稅降費(fèi)政策，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，著力培育稅源，加大“三資”盤活，努力挖掘新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。創(chuàng)新政府投融資模式，引導(dǎo)更多社會(huì)資本投入重大項(xiàng)目。圍繞“一城兩區(qū)三地”建設(shè)，抓好項(xiàng)目策劃、儲(chǔ)備、對(duì)接，爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付和政府債券支持。
二是保重點(diǎn)，更實(shí)舉措支持重大戰(zhàn)略任務(wù)。圍繞“一城引領(lǐng)、兩帶支撐，關(guān)鍵先行、四向輻射，四輪驅(qū)動(dòng)、美麗生態(tài)”目標(biāo)，“十四五”規(guī)劃落實(shí)，“一核兩帶四區(qū)”協(xié)調(diào)發(fā)展等，加強(qiáng)“資金池”與“項(xiàng)目池”“資源要素池”對(duì)接，保持適度支出強(qiáng)度，提高支出精準(zhǔn)度，重點(diǎn)支持區(qū)域協(xié)同、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、污染防治等。
三是壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，加強(qiáng)一般性項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)，努力降低行政運(yùn)行成本，構(gòu)建黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子長(zhǎng)效機(jī)制。推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用，提升標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化管理水平。
四是提效能，更高水平推動(dòng)財(cái)政管理改革。按照中央新一輪財(cái)政體制改革方案，持續(xù)深化財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革、收入劃分改革和轉(zhuǎn)移支付改革。強(qiáng)化預(yù)算約束，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效指標(biāo)體系建設(shè)，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。配合人大、紀(jì)檢、審計(jì)等部門，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范、高效、安全使用。
五是穩(wěn)運(yùn)行，更富成效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三保”在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算審查、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、工資專戶、資金調(diào)度等全鏈條“三?！北Ｕ蠙C(jī)制，兜牢 “三?！钡拙€。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，加大綜合施策和部門協(xié)同，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)。
各位代表，道阻且長(zhǎng)、行則將至，行而不輟、未來(lái)可期。落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政政策、深化財(cái)政管理改革任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)市第三次黨代會(huì)、市委三屆四次全會(huì)決策部署和上級(jí)財(cái)政部門工作安排，自覺(jué)接受市人大指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取人民政協(xié)意見建議，永葆“闖”的精神、“創(chuàng)”的勁頭、“干”的作風(fēng)，扎實(shí)做好各項(xiàng)財(cái)政改革管理工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為奮力建設(shè)好“一城兩區(qū)三地”提供堅(jiān)強(qiáng)財(cái)力保障和體制機(jī)制支撐，以優(yōu)異成績(jī)迎接建州70周年！
名詞解釋
留抵退稅：其學(xué)名叫“增值稅留抵稅額退稅優(yōu)惠”，就是對(duì)現(xiàn)在還不能抵扣、留著將來(lái)才能抵扣的“進(jìn)項(xiàng)”增值稅，予以提前全額退還。
一般公共預(yù)算總收入：包括市本級(jí)一般公共預(yù)算收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、上年結(jié)余收入、調(diào)入資金收入、一般債務(wù)收入、接受其他地區(qū)援助收入、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等收入。
地方一般公共預(yù)算收入：指當(dāng)年依據(jù)財(cái)政體制和稅收、非稅收入征收法規(guī)征收繳入地方國(guó)庫(kù)的各項(xiàng)稅收收入、專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、捐贈(zèng)收入、政府住房基金收入和其他收入等。地方一般公共預(yù)算收入總量等于地方一般公共預(yù)算收入與地方財(cái)政使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余及調(diào)入資金兩者之和。
一般公共預(yù)算支出：按照其功能分類，包括一般公共服務(wù)支出，外交、公共安全、國(guó)防支出，農(nóng)業(yè)、節(jié)能環(huán)保支出，教育、科技、文化、衛(wèi)生、體育支出，社會(huì)保障及就業(yè)支出和其他支出。按照其經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類，包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、資本性支出和其他支出等。
地方政府債務(wù)：指地方政府負(fù)有償還責(zé)任，需由地方政府財(cái)政資金償還的債務(wù)，分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)兩類。
一般債務(wù)：指政府為沒(méi)有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以一般公共預(yù)算收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。
專項(xiàng)債務(wù)：指政府為有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉借的，以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入作為償債資金來(lái)源的債務(wù)。
再融資債券：是指“借新還舊”債券，是為償還到期的一般債券和專項(xiàng)債券本金而發(fā)行的地方政府債券，不能直接用于項(xiàng)目建設(shè)。
財(cái)政暫付款：是指各級(jí)財(cái)政部門借給所屬預(yù)算單位或其他單位臨時(shí)急需的款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)清理結(jié)算，且應(yīng)按資金性質(zhì)和借款單位名稱設(shè)置明細(xì)賬。
地方政府法定債務(wù)率：計(jì)算公式為，地方政府法定債務(wù)余額（一般債務(wù)余額+專項(xiàng)債務(wù)余額）÷地方綜合財(cái)力（一般公共預(yù)算財(cái)力+政府性基金預(yù)算財(cái)力）×100%。債務(wù)率＜120%為綠色風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，經(jīng)各級(jí)人民政府批準(zhǔn)設(shè)置的一般公共預(yù)算儲(chǔ)備性資金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用，安排或補(bǔ)充基金時(shí)在支出方反映，調(diào)入使用基金時(shí)在收入方反映。
上解支出：是指下級(jí)財(cái)政部門將本年度的財(cái)政收入上解至上一級(jí)的財(cái)政部門。
政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算按年度單獨(dú)編制，納入本級(jí)人民政府預(yù)算，報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)批準(zhǔn)。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出按照當(dāng)年預(yù)算收入規(guī)模安排，不列赤字。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府通過(guò)預(yù)算安排的對(duì)下級(jí)政府無(wú)償?shù)馁Y金補(bǔ)助。
“三公”經(jīng)費(fèi)：是指財(cái)政按照有關(guān)規(guī)定，通過(guò)財(cái)政撥款安排給相關(guān)部門及其所屬單位，用于因公出國(guó)（境）、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行和公務(wù)接待等方面的支出。
“六大攻堅(jiān)”：是指城市建設(shè)、水電移民、全域旅游、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、災(zāi)后重建“六大攻堅(jiān)”行動(dòng)。
“三項(xiàng)清理”：按照“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必收回”原則，實(shí)行的清理閑置沉淀資金、清理低效無(wú)效預(yù)算資金及清理預(yù)算結(jié)余資金并及時(shí)收回同級(jí)財(cái)政，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效的一項(xiàng)制度。
“三?！保褐浮氨；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”，是經(jīng)費(fèi)保障的重點(diǎn)領(lǐng)域，也是必須堅(jiān)守的底線。
八項(xiàng)支出：包括一般公共服務(wù)、公共安全支出，教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出，節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出。
