（四川?。╆P(guān)于資陽市樂至縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于樂至縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年12月17日在樂至縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
樂至縣財(cái)政局局長 楊世奇
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查。并請縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，面對嚴(yán)峻的新冠肺炎疫情和宏觀經(jīng)濟(jì)下行等復(fù)雜形勢，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，聚焦高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)取得關(guān)鍵進(jìn)展，全面落實(shí)“六穩(wěn)六?！惫ぷ鞑渴穑钊雽?shí)施“加力提效”的積極財(cái)政政策，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)健康發(fā)展提供了有力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成65021萬元,比上年同口徑增長2.6 %。其中：稅收收入完成39229萬元，非稅收入完成25792萬元。上劃中央兩稅收入完成15465萬元，比上年減少683萬元，下降4.2%。
全縣一般公共預(yù)算支出總額為378558萬元，剔除新增債券等因素，比上年同口徑增加23123萬元，同口徑增長6.6%，其中：縣本級支出264990萬元，剔除新增債券等因素，比上年同口徑增長3.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出113568萬元，比上年增長6%。全縣支出分類情況為：
一般公共服務(wù)支出28363萬元，增長25.2%；國防支出78萬元，增長2500%；公共安全支出16017萬元，增長8.7%；教育支出61830萬元，增長3.4%；科學(xué)技術(shù)支出3798萬元，增長1.1%；文化旅游體育與傳媒支出7188萬元，增長15.8%；社會(huì)保障和就業(yè)支出77772萬元，增長15.3%；衛(wèi)生健康支出35716萬元，增長19.4%；節(jié)能環(huán)保支出6402萬元，增長80.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11483萬元，下降65.9%；農(nóng)林水支出73979萬元，增長12%；交通運(yùn)輸支出11705萬元，增長15.9%；資源勘探信息等支出5942萬元，增長210.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2904萬元，下降39.6%；金融支出585萬元，增長40.6%；自然資源海洋氣象等支出2333萬元，下降59.5%；住房保障支出17511萬元，增長13.9%；糧油物資儲(chǔ)備支出340萬元，下降84.7%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3247萬元，增長15%；債務(wù)付息支出11014萬元，增長6.2%；其他支出297萬，下降50.5%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出54萬元，增長1.9%。
上述支出與上年比較，增減變化的主要原因是上級?？钤鰷p以及本級追加預(yù)算增減變化影響。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況為：全縣地方一般公共預(yù)算收入65021萬元，加返還性收入5175萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入242216萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助15889萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48700萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10118萬元，調(diào)入資金70000萬元，總收入為457119萬元。全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出為378558萬元，債務(wù)還本支出44300萬元，上解支出19159萬元，總支出為442017萬元。收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)15102萬元（為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
2.縣本級一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級財(cái)政一般公共預(yù)算支出總額為264990萬元，剔除新增債券等因素，比上年同口徑增長3.9%，其分類完成情況為：
一般公共服務(wù)支出19435萬元，增長31.4%；國防支出78萬元，增長2500%；公共安全支出16017萬元，增長8.7%；教育支出61830萬元，增長3.4%；科學(xué)技術(shù)支出3798萬元，增長1.2%；文化旅游體育與傳媒支出5309萬元，增長36.7%；社會(huì)保障和就業(yè)支出33935萬元，增長34.6%；衛(wèi)生健康支出28686萬元，增長22.8%；節(jié)能環(huán)保支出4689萬元，增長131.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9507萬元，下降70.5%；農(nóng)林水支出33715萬元，增長23.2%；交通運(yùn)輸支出10849萬元，增長16.8%；資源勘探信息等支出5942萬元，增長210.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出2869萬元，下降39.9%；金融支出585萬元，增長40.6%；自然資源海洋氣象等支出2292萬元，下降60%；住房保障支出12078萬元，增長8.9%；糧油物資儲(chǔ)備支出340萬元，下降84.7%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1671萬元，增長12.8%；債務(wù)付息支出11014萬元，增長6.2%；其他支出297萬元，下降50.5%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出54萬元，增長1.9%。
縣本級支出增減變化的主要原因與全縣增減變化的主要原因一致。
縣本級一般公共預(yù)算收支平衡情況為：全縣地方一般公共預(yù)算收入65021萬元，加返還性收入5175萬元，上級補(bǔ)助收入144537萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48700萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余10118萬元，調(diào)入資金70000萬元，總收入為343551萬元。縣本級一般公共財(cái)政預(yù)算支出為264990萬元，債務(wù)還本支出44300萬元，上解支出19159萬元，總支出為328449萬元。收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)15102萬元（為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
需要特別報(bào)告的是，縣級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi) 6000萬元主要用于：扶貧領(lǐng)域等788萬元，應(yīng)急、排危及維穩(wěn)等2921萬元，企業(yè)補(bǔ)助、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等2291萬元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況為：政府性基金收入預(yù)算81506萬元，實(shí)際完成154804萬元，占預(yù)算的189.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入146438萬元，國有土地收益基金收入4992萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2824萬元，污水處理費(fèi)收入550萬元；上級補(bǔ)助收入19266萬元，當(dāng)年收入為174070萬元。加以前年度結(jié)余12711萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50370萬元，總收入為237151萬元。支出完成151985萬元，比上年增長22.2%，其中：文化旅游體育與傳媒支出120萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出2517萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出90629萬元，農(nóng)林水支出1306萬元，其他支出38149萬元，債務(wù)付息支出3410萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出54萬元，抗疫特別國債安排支出15800萬元。調(diào)出資金70000萬元，債務(wù)還本支出11770萬元，總支出為233755萬元。年末結(jié)余3396萬元。
（三）全縣社保基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算收入26948.52萬元，執(zhí)行結(jié)果為31173.94萬元，完成預(yù)算收入115.68%，比上年增加4755.23萬元，增長18%（增加的主要原因是調(diào)標(biāo)和人均繳費(fèi)收入增長）。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算支出19234.15萬元，執(zhí)行結(jié)果為19577.07萬元，完成預(yù)算支出101.78%，比上年增支703.68萬元，增長3.73%(增加的主要原因是調(diào)標(biāo)和退休待遇領(lǐng)取人數(shù)增加)。
2020年，全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金當(dāng)年收支結(jié)余11596.87萬元，滾存結(jié)余57419.78萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入31.4萬元，執(zhí)行結(jié)果為22.46萬元，完成預(yù)算收入71.5%。
二、關(guān)于2020年財(cái)政工作回顧
2020年，面對突然爆發(fā)的新冠肺炎疫情和財(cái)政收支矛盾更加突出的挑戰(zhàn)，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，在社會(huì)各界大力支持下，深入貫徹黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府重大決策部署，積極落實(shí)支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展政策舉措，確保積極的財(cái)政政策更加積極有為，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)、政策效應(yīng)持續(xù)釋放，全力保障了“疫情防控”“三保”等重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要，為縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)平穩(wěn)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）全力防控狙擊疫情
一是疫情防控經(jīng)費(fèi)保障有力。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，統(tǒng)籌直達(dá)資金、抗疫特別國債，確保疫情防控、醫(yī)療救治、應(yīng)急采購等資金全額保障到位。采取“先預(yù)撥、后清算”等方式，加快疫情防控資金撥付速度，全年撥付疫情防控資金14526.8萬元。
二是多方協(xié)作扶持企業(yè)。對企業(yè)采取“抗疫貸”等專項(xiàng)再貸款方式引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大信貸支持力度，金融機(jī)構(gòu)向企業(yè)、個(gè)體工商戶發(fā)放貸款1.7億元。
三是多種方式支持企業(yè)復(fù)工達(dá)產(chǎn)。通過稅費(fèi)減免、租金減免、電費(fèi)補(bǔ)貼、政府貸款貼息、防疫支出補(bǔ)貼等政策措施支持各行各業(yè)逐步復(fù)工、達(dá)產(chǎn)。累計(jì)兌付幫扶資金1000余萬元，確保疫情對社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響降到最低。
（二）狠抓預(yù)算收支執(zhí)行
一是筑牢財(cái)稅收入基礎(chǔ)。全縣上下積極應(yīng)對新冠疫情影響和宏觀經(jīng)濟(jì)下行雙重壓力，圍繞年初明確的預(yù)算收入目標(biāo)，加強(qiáng)研判，將政策支持與財(cái)源建設(shè)相結(jié)合、幫扶企業(yè)與培植稅源相結(jié)合，通過專項(xiàng)補(bǔ)貼、貸款貼息等方式，大力支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展信心，順利渡過難關(guān)。同時(shí)，抓好收入征管，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，加大非稅收入征繳力度，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成65021萬元，較上年同口徑增長2.6%。
二是穩(wěn)定財(cái)政支出規(guī)模。因新冠疫情影響，全年財(cái)政收支矛盾較往年更加突出，通過積極對接上級部門，全年?duì)幦∩霞壺?cái)政補(bǔ)助資金36.99億元（含新增債券資金4.65億元，再融資債券資金5.26億元，抗疫特別國債1.58億元），同比增長4.7%。進(jìn)一步牢固樹立“過緊日子”的思想，按照省廳“收一批、壓一批、延一批、轉(zhuǎn)一批”相關(guān)部署，壓減非必要支出，盤活存量資金，共計(jì)壓減一般性支出824萬元，同比減少13%；盤活存量資金5960.08萬元，保障了重點(diǎn)領(lǐng)域支出需要。2020年，全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn) 37.86億元，比上年增長4.5%。
（三）確保政策提質(zhì)增效
一是夯實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任。按照“三?！敝С鲆?，積極落實(shí)縣級“三保”保障責(zé)任，合理編制“三保”年初預(yù)算，經(jīng)市級初審、省級復(fù)審并報(bào)人大審核通過后執(zhí)行，全面保障人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生等政策落實(shí)到位，兜牢了“三?！敝С龅拙€。2020年，“三?！敝С?64896萬元，其中：“保工資”101126萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”8090萬元（不含臨聘人員工資、車改補(bǔ)貼等）、“保基本民生”155680萬元，占地方一般公共預(yù)算支出的70%。
二是持續(xù)深入減稅降費(fèi)。減稅降費(fèi)落地落實(shí)是確保積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效的重要抓手，是減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、增強(qiáng)企業(yè)信心、激發(fā)市場活力的重大舉措。全縣相關(guān)部門，積極做好貫徹落實(shí)工作，確保減稅降費(fèi)政策減免到位。全年共新增減稅降費(fèi)3668萬元。
三是不斷加大民生投入。2020年，民生支出實(shí)現(xiàn)27.5億元，占地方一般公共預(yù)算支出的72.5%，支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，公共財(cái)政職能得以體現(xiàn)。重點(diǎn)支持義務(wù)教育均衡發(fā)展1257萬元，學(xué)校校舍改造1383萬元，發(fā)放建檔立卡貧困學(xué)生生活補(bǔ)助和家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、助學(xué)金2041萬元；計(jì)劃生育獎(jiǎng)特扶4267萬元，困難群眾救助15685萬元，養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋33.35萬人，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保參保率達(dá)98%；農(nóng)村危房改造1958戶，避險(xiǎn)搬遷安置86戶；老舊小區(qū)改造557萬元。
（四）持續(xù)打好“三大戰(zhàn)役”
一是脫貧攻堅(jiān)取得勝利。今年，我縣多渠道籌集資金，統(tǒng)籌加大脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短力度。累計(jì)投入各類財(cái)政扶貧資金2.7億元，確保87個(gè)貧困村5.8萬名貧困人口順利脫貧摘帽，實(shí)現(xiàn)與全國同步建成小康社會(huì)目標(biāo)。
二是防污治污成效顯著。積極向上級爭取專項(xiàng)補(bǔ)助資金，統(tǒng)籌調(diào)度預(yù)算資金、結(jié)存資金、債券資金共計(jì)24515.3萬元用于生態(tài)修復(fù)、大氣污染治理、污水處理、垃圾治理等，改善了生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有效防控。高度重視政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作，不斷強(qiáng)化債務(wù)管理，切實(shí)按照我縣政府債務(wù)和隱性債務(wù)化解方案有序推進(jìn)債務(wù)化解工作，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。通過預(yù)算安排、展期、借新還舊等方式確保債務(wù)到期償還，全年償還債務(wù)本息41.89億元。2020年，政府債務(wù)的法定債務(wù)率84%，風(fēng)險(xiǎn)等級為綠色，我縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為177%，等級為黃色。
（五）支持“三農(nóng)”促進(jìn)發(fā)展
一是及時(shí)兌現(xiàn)惠農(nóng)補(bǔ)貼。 2020年，共計(jì)發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼9423.3萬元。其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金7645萬元、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)資金96.3萬元、退耕還林補(bǔ)貼資金317.2萬元、退耕還林撫育資金410.9萬元、森林生態(tài)效益補(bǔ)償金643.2萬元、蠶桑發(fā)展補(bǔ)助資金310.7萬元。
二是完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。2020年，共計(jì)投入資金26068萬元，推進(jìn)實(shí)施現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)田水利建設(shè)、農(nóng)村公益事業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)建設(shè)、蠶桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展等項(xiàng)目。進(jìn)一步改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，優(yōu)化了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加了農(nóng)民收入。
三是實(shí)施人居環(huán)境整治。共計(jì)投入資金3288萬元，大力實(shí)施“廁所革命”、人居環(huán)境整治等項(xiàng)目。在解決農(nóng)村“臟亂差”等方面取得成效，村容村貌、戶容戶貌明顯改善，群眾滿意度、幸福感不斷提升，為扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略打下了基礎(chǔ)。
（六）深化改革提升實(shí)效
一是不斷推進(jìn)預(yù)決算公開。所有單位對2020年部門預(yù)算和2019年部門決算信息進(jìn)行了全面公開，公開率100%。實(shí)現(xiàn)了“四本預(yù)算”全覆蓋，確保了預(yù)決算信息的真實(shí)性、規(guī)范性。
二是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算績效管理。2020年，我縣納入年初預(yù)算的專項(xiàng)資金，均編制了績效目標(biāo)申報(bào)表。按照財(cái)政部、財(cái)政廳要求，在扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)錄入了扶貧資金績效目標(biāo)，完成率達(dá)到100%。遵循“資金量大、代表性強(qiáng)、社會(huì)關(guān)注度高”的原則，確定了3個(gè)部門、4個(gè)縣本級項(xiàng)目和1個(gè)財(cái)政支持政策開展重點(diǎn)績效評價(jià)，涉及金額1.8億元。
三是縱深推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。為規(guī)范財(cái)政資金支付行為，促進(jìn)財(cái)政資金運(yùn)行安全、高效、透明，我縣強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控。2020年，累計(jì)實(shí)現(xiàn)支付業(yè)務(wù)109522筆，總金額635994萬元。通過動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，糾正支付業(yè)務(wù) 89筆。
（七）強(qiáng)化監(jiān)管發(fā)揮高效
一是開展財(cái)政監(jiān)督檢查。2020年，開展了防范化解基層財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)政綜合大檢查、直達(dá)資金監(jiān)督檢查、疫情防控資金監(jiān)督檢查等5個(gè)重點(diǎn)方面的專項(xiàng)檢查。通過監(jiān)督檢查，規(guī)范了財(cái)政資金用途、發(fā)揮了財(cái)政資金效益，促進(jìn)各項(xiàng)政策落實(shí)到位。
二是加強(qiáng)項(xiàng)目投資評審。2020年，共評審項(xiàng)目529個(gè)，送審金額108059萬元，審定金額97560萬元，審減金額10499萬元，平均審減率9.7%。杜絕了項(xiàng)目建設(shè)中的高估冒算、弄虛作假等現(xiàn)象，提升了財(cái)政支出管理水平。
三是加大政府采購監(jiān)管。我縣不斷深化政府購買服務(wù)改革，加快轉(zhuǎn)變政府職能，激發(fā)社會(huì)組織活力，確保了我縣政府購買服務(wù)支持社會(huì)組織發(fā)展取得實(shí)效。2020年，共受理政府采購項(xiàng)目立項(xiàng)申請530份，金額99041.34萬元。
2020年是極不平凡的一年，在共克時(shí)艱的日子里，有縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)，有縣政協(xié)的關(guān)心支持，有全縣干部職工眾志成城的決心、堅(jiān)忍不拔的毅力，共助我們?nèi)〉昧诵老驳某煽?。在來之不易的成績面前，我們更深刻的認(rèn)識(shí)到，目前財(cái)政運(yùn)行中存在的一些問題：縣域經(jīng)濟(jì)瓶頸顯現(xiàn)，收入增幅放緩，收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)；剛性支出持續(xù)增加，收支矛盾更加突出，保障“三?！眽毫Υ?；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；績效目標(biāo)不規(guī)范、不準(zhǔn)確，績效結(jié)果運(yùn)用不甚理想；政府存量債務(wù)化解難，防范風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)大。針對上述問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表意見，深入調(diào)研探究，采取有力措施，通過加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展、深化財(cái)政改革逐步加以解決。
三、關(guān)于2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年預(yù)算編制的基本思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和省委十一屆三次、四次、五次、六次、七次、八次全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議精神，及省委省政府、市委市政府、縣委的決策部署。按照收入預(yù)算積極穩(wěn)妥可持續(xù)，實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測，與縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接；支出預(yù)算堅(jiān)持“三保一優(yōu)一防”，牢固樹立過緊日子思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，發(fā)揮預(yù)算績效管理的引導(dǎo)作用的基本思路編制年初預(yù)算。確保財(cái)政可持續(xù)。
2021年部門預(yù)算編制的總體原則：遵循統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、盡力而為、量力而行、講求績效和收支平衡的原則。按照財(cái)政支出優(yōu)先序列，安排2021年縣本級一般公共預(yù)算支出。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算草案
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算收入為66400萬元，比上年同口徑（剔除一次性收入）增長7.3 %。其中：稅務(wù)稅收收入43000萬元，非稅收入23400萬元。
全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入為66400萬元，上級補(bǔ)助收入為152847萬元（具體包括：返還性收入2033萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入147356萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3458萬元），基金收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入35000萬元，財(cái)政專戶收入1942萬元，收入總計(jì)為256189萬元；剔除轉(zhuǎn)移性支出（即上解上級支出）19159萬元，全縣可安排財(cái)力為237030萬元（含專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入對應(yīng)安排的支出47606萬元，基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入35000萬元）。按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出237030萬元，比上年人代會(huì)預(yù)算（下同）同口徑增長1.5%（增長的主要原因上級一般性轉(zhuǎn)移支付增加10671萬元）。支出分類安排情況為：
一般公共服務(wù)支出23390萬元，增長11%；公共安全支出10531萬元，增長3%；教育支出45372萬元，下降8.2%；科學(xué)技術(shù)支出139萬元，增長34%；文化旅游體育與傳媒支出714萬元，下降41.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出46146萬元，下降10.2%；衛(wèi)生健康支出21716萬元，增長23.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2796萬元，增長16%；農(nóng)林水支出49335萬元，增長10.1%；交通運(yùn)輸支出2265萬元，下降15.8%；資源勘探信息等支出387萬元，增長4.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出953萬元，增長89.8%；自然資源海洋氣象等支出985萬元，下降1.2%；住房保障支出8698萬元，下降5.4%；糧油物資儲(chǔ)備支出344萬元，下降83.5%；災(zāi)害治理及應(yīng)急管理支出1074萬元，增長4.6%；預(yù)備費(fèi)6600萬元，增長0.2%；債務(wù)付息支出735萬元，與去年持平；其他支出14850萬元，增長20.6%。
上述支出與上年比較，增減變化的主要原因是上級提前下達(dá)的?？钤鰷p影響。
2.縣本級一般公共預(yù)算草案
全縣可安排財(cái)力為237030萬元（含專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入對應(yīng)安排的支出47606萬元，基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入35000萬元）。按照縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制要求，初步核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為46079萬元，增長7.1 %；縣本級總財(cái)力為190951萬元，按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出190951萬元，比上年人代會(huì)年初預(yù)算（下同）增長0.5%（增長的主要原因上級一般性轉(zhuǎn)移支付增加10671萬元）。若減去由縣本級安排用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)39397萬元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育35025萬元，中心衛(wèi)生院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)及?？钛a(bǔ)助4372萬元），縣本級實(shí)際財(cái)力為151554萬元，比上年同口徑減少6073萬元，下降3.9%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為85476萬元，比上年同口徑增加10075萬元，增長13.4%。主要支出安排情況為：
一般公共服務(wù)支出10138萬元，增長8.9%；公共安全支出10531萬元，增長2.8%；教育支出45372萬元，下降8.2%；科學(xué)技術(shù)支出139萬元，增長34%；文化旅游體育與傳媒支出714萬元，下降41.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出38984萬元，下降12.6%；衛(wèi)生健康支出19723萬元，增長24.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1903萬元，增長11.2%；農(nóng)林水支出29891萬元，增長14.7%；交通運(yùn)輸支出1265萬元，下降25.1%；資源勘探信息等支出387萬元，增長4.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出953萬元，增長89.8%；自然資源海洋氣象等支出985萬元，下降1.2%；住房保障支出7698萬元，下降6%；糧油物資儲(chǔ)備支出344萬元，下降83.5%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1074萬元，增長4.6%；預(yù)備費(fèi)6000萬元，與上年持平；其他支出14850萬元，增長39.3%。
縣本級支出增減變化的主要原因與全縣增減變化的主要原因一致。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算草案（匯總）
2021年，核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為46079萬元(含上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2079萬元)，按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出46079萬元，比上年同口徑增長2.3%。主要支出安排情況預(yù)計(jì)為（匯總）:
一般公共服務(wù)支出13252萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出7162萬元；衛(wèi)生健康支出1993萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出893萬元；農(nóng)林水支出19444萬元；交通運(yùn)輸支出1000萬元；住房保障支出1000萬元；預(yù)備費(fèi)600萬元；債務(wù)付息支出735萬元。
4.三保預(yù)算編制草案
2021年，我縣按照上級要求繼續(xù)強(qiáng)化“三?！敝С鲱A(yù)算編制，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出保障中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持中省標(biāo)準(zhǔn)范圍的“三?！敝С鋈~納入預(yù)算，按規(guī)定做好“三?！鳖A(yù)算事前審核工作，確保中省標(biāo)準(zhǔn)范圍的“三?！敝С霾涣羧笨?。
按照中省測算標(biāo)準(zhǔn)2021年“三?！敝С?，需269044萬元，其中：“保工資”115860萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”6175萬元，“保基本民生”147009萬元。預(yù)算安排情況如下：
安排“保工資”122825萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”8179萬元，“保基本民生”178311萬元，“三?！笨傊С鰹?09315萬元，占標(biāo)準(zhǔn)測算的115%。其中：“?；久裆本唧w支出為扶貧開發(fā)支出15756萬元；教育經(jīng)費(fèi)支出9657萬元；文化支出602萬元；社會(huì)保障支出33156萬元；衛(wèi)生健康支出39491萬元；村級支出12647萬元；其他民生支出67002萬元。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金收入預(yù)算為83758萬元，比上年預(yù)算增長2.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入78200萬元，國有土地收益基金收入1600萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1650萬元，污水處理費(fèi)收入550萬元，上級補(bǔ)助收入1758萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排基金支出預(yù)算83758萬元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出1758萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出47000萬元，調(diào)出資金35000萬元。
（三）社保基金預(yù)算草案
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級統(tǒng)籌管理編制基金預(yù)算；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金共5項(xiàng)基金由市級統(tǒng)籌管理編制基金預(yù)算，因此縣級只編列城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年基金收支預(yù)算如下：
基金當(dāng)年收入預(yù)算31571.44萬元，比上年預(yù)算增加397.5萬元，增長1.3%?；甬?dāng)年支出預(yù)算20680.78萬元。當(dāng)年結(jié)余預(yù)計(jì)10890.66萬元，滾存結(jié)余預(yù)計(jì)68310.44萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為135.13萬元，比上年增加60.45萬元，增長80.95%，其中：國有企業(yè)利潤收入76.14萬元，結(jié)轉(zhuǎn)上年收入58.99萬元。支出預(yù)算為135.13萬元，其中：2021年地方國有資本經(jīng)營預(yù)算支出112.29萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算收入22.84萬元。
四、關(guān)于2021年的財(cái)政工作
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，全縣財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神，深入落實(shí)中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議和省委十一屆八次全會(huì)、市委四屆十一次全會(huì)和縣十四屆五次黨代會(huì)精神及本次人代會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的審查意見及相關(guān)決議決定，積極應(yīng)對疫情持續(xù)影響、收支矛盾突出、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控等重大挑戰(zhàn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念和“三保一優(yōu)一防”總體要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，促進(jìn)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展、社會(huì)大局穩(wěn)定。
（一）夯實(shí)財(cái)政收入基礎(chǔ)，確保全年目標(biāo)實(shí)現(xiàn)
積極深入研判疫情持續(xù)影響和收入質(zhì)量不高等問題，圍繞年初明確的收入預(yù)算目標(biāo)，將政策支持與財(cái)源建設(shè)相結(jié)合、幫扶企業(yè)與培植稅源相結(jié)合，全面深入挖潛增收、大力培植、涵養(yǎng)稅源，夯實(shí)財(cái)政收入基礎(chǔ)，不斷提升收入質(zhì)量。加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，確保依法治稅、據(jù)實(shí)征稅、及時(shí)入庫。繼續(xù)深化“收支兩條線”管理，加大非稅收入征繳力度，做到應(yīng)收盡收。
（二）深化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，確保縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展
繼續(xù)以新發(fā)展理念為指引，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，構(gòu)建新發(fā)展格局，不斷轉(zhuǎn)變財(cái)政支持方式，推動(dòng)樂至縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。重點(diǎn)圍繞 “雙循環(huán)、雙城記、雙高鐵、雙跨越”重大發(fā)展機(jī)遇，著力打造“三區(qū)三城”，加快形成改革開放新動(dòng)力、創(chuàng)新發(fā)展新優(yōu)勢，全力推動(dòng)成德眉資同城化突破發(fā)展，持續(xù)完善“3+1”現(xiàn)代工業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、“1+5+2”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系、 “5+X”現(xiàn)代服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，重點(diǎn)支持支持發(fā)展創(chuàng)新型經(jīng)濟(jì)，深化與科研院所、 高校的戰(zhàn)略合作，培育打造科技型中小企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)、重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室等科技創(chuàng)新平臺(tái)，支持創(chuàng)建國、省級企業(yè)技術(shù)中心；堅(jiān)持“激情招商、理性選資，招大引強(qiáng)、落地為王”的原則，聚焦主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，建立完善客商資源庫、目標(biāo)企業(yè)庫、謀劃項(xiàng)目庫，鎖定目標(biāo)企業(yè)，開展精準(zhǔn)招商，提高招商成效，切實(shí)推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量平穩(wěn)發(fā)展。
（三）持續(xù)打好攻堅(jiān)戰(zhàn)役，確保筑牢風(fēng)險(xiǎn)底線
深入落實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)系列措施，加大爭取上級資金力度、加大統(tǒng)籌預(yù)算安排力度、加大溝通協(xié)調(diào)力度，全方位遏制隱形債務(wù)增量，穩(wěn)妥處置歷年存量，確保不發(fā)生地方性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；繼續(xù)聚焦脫貧攻堅(jiān)鞏固提升，全面補(bǔ)齊扶貧短板，保障補(bǔ)短板資金投入，確保脫貧攻堅(jiān)成果得以鞏固；持續(xù)推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，抓牢污染防治成效，嚴(yán)守生態(tài)保護(hù)紅線、環(huán)境質(zhì)量底線、資源利用上線，不斷加大財(cái)政投入，完善環(huán)?；A(chǔ)設(shè)施，進(jìn)一步提升防污治污能力。
（四）加大民生事業(yè)投入，確保幸福指數(shù)提升
將群眾關(guān)注的教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、住房等方面的問題，作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，做好幼有所育、學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居、弱有所扶等幾篇文章，持續(xù)加大民生投入，著力補(bǔ)齊社會(huì)事業(yè)短板，保持民生支出不低于全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出比重的72.5%，確保省市下達(dá)的民生實(shí)事資金撥付使用到位。不斷建立健全與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的民生保障機(jī)制，確保群眾的滿意度和幸福指數(shù)不斷提升。
（五）有序銜接鄉(xiāng)村振興，確保城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展
不斷建立健全財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的體制機(jī)制，以農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，推動(dòng)“三農(nóng)”高質(zhì)量發(fā)展；在鞏固好脫貧成效基礎(chǔ)上，深入落實(shí)中央、省、市政策，做好脫貧成效鞏固與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。探索鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)建設(shè)，加快羊叉河鄉(xiāng)村振興示范帶等項(xiàng)目建設(shè)。以建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“5+1”產(chǎn)業(yè)體系推動(dòng)農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展，不斷促進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，支持農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展；繼續(xù)深化財(cái)政支農(nóng)改革，抓實(shí)惠農(nóng)富農(nóng)政策，有序銜接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動(dòng)“三農(nóng)”工作邁上新臺(tái)階、開創(chuàng)新局面，確保城鄉(xiāng)協(xié)同共進(jìn)。
（六）不斷深化財(cái)政改革，確保財(cái)政監(jiān)管到位
強(qiáng)化國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控制度，規(guī)范財(cái)政資金管理；深入清理存量資金、加大存量資金盤活力度；對標(biāo)暫付款清理“三年攻堅(jiān)行動(dòng)”目標(biāo)任務(wù)，采取必要措施，加大暫付款收回處置力度；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算列支；持續(xù)深化預(yù)算績效管理，認(rèn)真貫徹落實(shí)好中央、省、市實(shí)施意見，做好事前評估、事中監(jiān)控、事后評價(jià)等環(huán)節(jié)，加大績效評價(jià)結(jié)果運(yùn)用力度，全方位構(gòu)建財(cái)政資金績效管理體系。確保財(cái)政監(jiān)管到位。
各位代表，2021年的財(cái)政工作站在百年交匯點(diǎn)，我們初心依舊、牢記使命、艱苦奮斗，緊緊團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平總書記為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，揚(yáng)帆起航、乘風(fēng)破浪，確保2021年財(cái)政收支目標(biāo)圓滿完成，為加快建設(shè)秀美宜居的成渝中部綠色發(fā)展示范區(qū)貢獻(xiàn)力量，為“十四五”時(shí)期開好局、起好步，為偉大的中國共產(chǎn)黨百年華誕獻(xiàn)禮！
