（四川省）關(guān)于資陽市樂至縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于樂至縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月12日在樂至縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
樂至縣財(cái)政局局長(zhǎng) 楊世奇
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查。并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、關(guān)于2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財(cái)政在縣委領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大、十九屆歷次全會(huì)精神、習(xí)近平總書記來川重要指示精神和省第十二次黨代會(huì)精神，按照省委“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作總思路，認(rèn)真落實(shí)好積極的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)定不移推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成75200萬元，比上年同口徑增長(zhǎng)9.5%。其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成34000萬元，非稅收入預(yù)計(jì)完成41200萬元。受增值稅留抵退稅政策影響，上劃中央兩稅收入預(yù)計(jì)完成7335萬元，比上年減少7491萬元，下降50.5%。
全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)為383000萬元，比上年增長(zhǎng)3415萬元，增長(zhǎng)0.9%，其中：縣本級(jí)支出預(yù)計(jì)為283962萬元，比上年增長(zhǎng)0.12%；鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出預(yù)計(jì)為99038萬元，比上年增長(zhǎng)3.2%。全縣支出分類情況預(yù)計(jì)為：
一般公共服務(wù)支出30342萬元，下降9.19%；國防支出154萬元，增長(zhǎng)16.67%；公共安全支出17193萬元，下降8.8%；教育支出62700萬元，增長(zhǎng)0.18%；科學(xué)技術(shù)支出4050萬元，增長(zhǎng)1.94%；文化旅游體育與傳媒支出6788萬元，下降3.39%；社會(huì)保障和就業(yè)支出78364萬元，增長(zhǎng)0.62%；衛(wèi)生健康支出34030萬元，增長(zhǎng)0.38%；節(jié)能環(huán)保支出8072萬元，增長(zhǎng)6.96%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10352萬元，增長(zhǎng)0.05%；農(nóng)林水支出75932萬元，增長(zhǎng)1.09%；交通運(yùn)輸支出8737萬元，增長(zhǎng)37.18%；資源勘探工業(yè)信息等支出7302萬元，增長(zhǎng)223.96%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1991萬元，下降30.75%；金融支出430萬元，下降66.67%；自然資源海洋氣象等支出4205萬元，增長(zhǎng)37.87%；住房保障支出17689萬元，增長(zhǎng)14.37%；糧油物資儲(chǔ)備支出669萬元，增長(zhǎng)37.37%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2890萬元，下降23.97%；債務(wù)付息支出11071萬元，下降14.77%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬元，與上年持平。上述支出與上年比較，增減變化的主要原因是上級(jí)?？钤鰷p以及本級(jí)追加預(yù)算增減變化影響。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況預(yù)計(jì)為：全縣地方一般公共預(yù)算收入75200萬元，加返還性收入5175萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入278247萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入24988萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸（含再融資債券）收入45215萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9064萬元，調(diào)入資金40000萬元，總收入為477889萬元。全縣一般公共預(yù)算支出為383000萬元，債務(wù)還本支出44300萬元，上解支出27530萬元，總支出為454830萬元。收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)23059萬元。
2.縣本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出總額預(yù)計(jì)為283962萬元，比上年增長(zhǎng)0.12%，其分類完成情況預(yù)計(jì)為：
一般公共服務(wù)支出22360萬元，下降8.79%；國防支出101萬元，增長(zhǎng)31.17%；公共安全支出17164萬元，下降8.93%；教育支出62700萬元，增長(zhǎng)0.18%；科學(xué)技術(shù)支出4050萬元，增長(zhǎng)1.94%；文化旅游體育與傳媒支出4113萬元，下降13.15%；社會(huì)保障和就業(yè)支出51980萬元，下降0.82%；衛(wèi)生健康支出26240萬元，下降3.91%；節(jié)能環(huán)保支出7050萬元，增長(zhǎng)8.13%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9691萬元，增長(zhǎng)0.03%；農(nóng)林水支出29024萬元，增長(zhǎng)0.02%；交通運(yùn)輸支出8297萬元，增長(zhǎng)45.79%；資源勘探工業(yè)信息等支出7281萬元，增長(zhǎng)223.03%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1991萬元，下降18.97%；金融支出430萬元，下降66.67%；自然資源海洋氣象等支出4205萬元，增長(zhǎng)37.87%；住房保障支出13070萬元，增長(zhǎng)7.75%；糧油物資儲(chǔ)備支出669萬元，增長(zhǎng)37.37%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2436萬元，下降29.58%；債務(wù)付息支出11071萬元，下降14.77%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出39萬元，與上年持平?？h本級(jí)支出增減變化的主要原因與全縣增減變化的主要原因一致。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況預(yù)計(jì)為：全縣地方一般公共預(yù)算收入75200萬元，加返還性收入5175萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入204197萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45215萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9064萬元，調(diào)入資金40000萬元，總收入為378851萬元。縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出為283962萬元，債務(wù)還本支出44300萬元，上解支出27530萬元，總支出為355792萬元。收支品迭后，年終結(jié)轉(zhuǎn)23059萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況預(yù)計(jì)為：政府性基金收入預(yù)算87000萬元，預(yù)計(jì)完成91999萬元，占預(yù)算的105.7%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入86752萬元，國有土地收益基金收入2680萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1874萬元，污水處理費(fèi)收入693萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入3103萬元，當(dāng)年收入為95102萬元。加以前年度結(jié)余14488萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入123170萬元，總收入為232760萬元。支出完成178121萬元，比上年增長(zhǎng)6.49%，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出860萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出43723萬元，農(nóng)林水支出470萬元，其他支出124151萬元，債務(wù)付息支出8837萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出80萬元。調(diào)出資金40000萬元，債務(wù)還本支出11770萬元，總支出為229891萬元。年末結(jié)轉(zhuǎn)2869萬元。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年初預(yù)算收入37535.56萬元，預(yù)計(jì)執(zhí)行結(jié)果為40738.41萬元，完成預(yù)算收入1.09%，比上年增加4609.17萬元，增長(zhǎng)12.76%，主要原因是失地農(nóng)民個(gè)人賬戶劃入增加。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金年初預(yù)算支出20654.34萬元，預(yù)計(jì)執(zhí)行結(jié)果為21693.96萬元，完成預(yù)算支出105.03%，比上年增支1563.07萬元，增長(zhǎng)7.76%，主要原因是2022年中央和省上每人每月增加了10元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金。2022年當(dāng)年預(yù)計(jì)收支結(jié)余19044.45萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成980.51萬元（其中利潤收入980.51萬元），完成預(yù)算的88.75%，（未完成預(yù)算收入的原因是：樂至縣國有投資集團(tuán)有限責(zé)任公司受市場(chǎng)環(huán)境影響凈利潤未達(dá)到預(yù)期，導(dǎo)致未完成預(yù)算收入。）加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金65.54萬元，加上國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入33萬元，可供安排的收入總量預(yù)計(jì)為1079.05萬元。全縣支出預(yù)計(jì)完成719.35萬元（其中其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出719.35萬元），調(diào)出資金294.16萬元，支出總量預(yù)計(jì)為1013.51萬元。結(jié)轉(zhuǎn)資金預(yù)計(jì)為65.54萬元。
二、2022年財(cái)政工作回顧
2022年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)性減收、疫情性減收、政策性減收以及防疫性增支、政策性增支、保障性增支的雙重壓力，縣財(cái)政堅(jiān)決貫徹黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府、縣委縣政府重大決策部署，認(rèn)真落實(shí)好疫情防控資金保障和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展政策舉措，全力以赴保民生、促發(fā)展、優(yōu)管理、防風(fēng)險(xiǎn)，為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局提供了有力支撐。
（一）聚焦組織收入，筑牢財(cái)力保障。一是多措并舉抓收入。在不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下，緊盯收入目標(biāo)，與相關(guān)部門通力協(xié)作，深入分析收入增減原因，有針對(duì)性地采取措施，定期做好收入研判和分析，精準(zhǔn)挖掘收入潛力，確保依法依規(guī)應(yīng)收盡收。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成75200萬元，較上年同口徑增長(zhǎng)9.5%。二是千方百計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)資金。圍繞中省穩(wěn)經(jīng)濟(jì)工作部署，深入研究上級(jí)政策項(xiàng)目資金投向，結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展實(shí)際，凝聚各部門合力，積極謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，主動(dòng)對(duì)接上級(jí)部門，力促上級(jí)項(xiàng)目資金落地落實(shí)。為充分調(diào)動(dòng)各部門爭(zhēng)取上級(jí)資金的積極性和主動(dòng)性，切實(shí)加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益，先后出臺(tái)了《爭(zhēng)取國省項(xiàng)目資金目標(biāo)績(jī)效考核細(xì)則（試行）》和《中省項(xiàng)目資金管理流程》。截至目前，共爭(zhēng)取上級(jí)資金51.11億元，超市下達(dá)目標(biāo)任務(wù)27.9%。三是加大盤活財(cái)政存量資金力度。按照“限期使用、定期清理、超期收回”的原則，積極盤活以前年度財(cái)政存量資金。加大統(tǒng)籌力度，將收回的存量資金優(yōu)先用于保障“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域，充分發(fā)揮存量資金在強(qiáng)庫款方面的積極作用。
（二）聚焦改善民生，增進(jìn)民生福祉。一是保證民生支出強(qiáng)度。堅(jiān)持把增強(qiáng)群眾幸福感作為民生工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，不斷推進(jìn)發(fā)展成果全民共享，全年安排民生支出占一般公共預(yù)算支出的比例不低于72.5%；二是兜牢“三保”底線。堅(jiān)持預(yù)算安排優(yōu)先、資金下達(dá)優(yōu)先，庫款撥付優(yōu)先，截至目前安排“三?！敝С?96142萬元，其中“保工資”103117萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”7000萬元，“?；久裆?6025萬元。三保支出得到了全面保障，維護(hù)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。三是加大教育投入。支持義教均衡發(fā)展，普惠性幼兒園規(guī)模擴(kuò)大、義務(wù)教育學(xué)校辦學(xué)條件改善、中職學(xué)校辦學(xué)能力建設(shè)提升、普通高中教育、校舍改擴(kuò)建和家庭困難學(xué)生助學(xué)金等方面，共計(jì)投入資金11615.67萬元。四是完善社保體系。下達(dá)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金18715.93萬元、困難群眾生活救助資金19830.03萬元、優(yōu)撫資金7279.64萬元，支持完善社會(huì)保障體系。五是發(fā)展基本公衛(wèi)?；竟残l(wèi)生服務(wù)人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高5元，達(dá)到年人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)84元，免費(fèi)為城鄉(xiāng)居民提供預(yù)防接種、健康教育、老年人、0-6歲兒童、孕產(chǎn)婦健康管理等服務(wù)，支持公立醫(yī)院綜合改革和國家基本藥物制度實(shí)施，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)工作順利開展。六是保障就業(yè)創(chuàng)業(yè)。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項(xiàng)資金2246萬元，大力支持穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)。
（三）聚焦重點(diǎn)難點(diǎn)，夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。一是全力保障防疫資金。嚴(yán)格落實(shí)疫情防控資金保障要求，建立防疫資金快速撥付“通道”，堅(jiān)持急事急辦，優(yōu)化資金審批、撥付程序，確?？挂哔Y金及時(shí)調(diào)度、按時(shí)撥付、準(zhǔn)時(shí)到賬。全年安排疫情防控專項(xiàng)資金15000萬元。二是嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)管理規(guī)定，堅(jiān)持底線思維，把防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要任務(wù)，完善債務(wù)管理機(jī)制，穩(wěn)妥處置債務(wù)存量，規(guī)范約束舉債行為，通過預(yù)算安排、展期、借新還舊等方式確保債務(wù)到期償還，預(yù)計(jì)全年償還債務(wù)本息54.09億元，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線。三是全力保障鄉(xiāng)村振興資金。全面貫徹落實(shí)中、省、市鄉(xiāng)村振興政策，結(jié)合我縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展實(shí)際，千方百計(jì)整合資金、加大投入和強(qiáng)化管理，支持土地整理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村、鄉(xiāng)村振興銜接、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、水利發(fā)展、大中型水庫移民后扶等項(xiàng)目，共計(jì)投入資金98493萬元，為鄉(xiāng)村振興后續(xù)發(fā)力奠定了基礎(chǔ)。四是全力保障生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金。深入貫徹生態(tài)文明思想，全面落實(shí)黨中央和省委、市委的決策部署，重點(diǎn)推動(dòng)涪江流域飲用水水源地保護(hù)，索溪河、瓊江河、濛溪河、郪江生態(tài)修復(fù)，農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”等項(xiàng)目建設(shè)，共計(jì)投入資金8690萬元，生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。五是全力保障項(xiàng)目建設(shè)資金。堅(jiān)持資金跟著項(xiàng)目走，靠前服務(wù)，主動(dòng)參與，多渠道、全方位籌措資金，支持成南達(dá)萬高鐵、老舊小區(qū)改造、第二幼兒園擴(kuò)建等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，共計(jì)投入資金約125905萬元，確保全縣重點(diǎn)工程項(xiàng)目順利推進(jìn)。
（四）聚焦財(cái)政監(jiān)督，提升資金績(jī)效。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。2022年，開展了嚴(yán)肅地方財(cái)經(jīng)紀(jì)律、清理規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼等專項(xiàng)檢查8次，對(duì)于發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)情況逐一核實(shí)，確保整改到位，促進(jìn)地方財(cái)經(jīng)秩序健康發(fā)展。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理。堅(jiān)持以績(jī)效目標(biāo)管理和事前績(jī)效評(píng)估為抓手，大力推動(dòng)資金在使用環(huán)節(jié)“提質(zhì)增效”，截至目前，全縣編審追加項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)514個(gè)，涉及資金62864萬元，累計(jì)節(jié)省財(cái)政資金3318元。三是加強(qiáng)政府采購日常監(jiān)管。建立健全政府采購各項(xiàng)管理制度，印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加大政府采購對(duì)中小企業(yè)支持力度有關(guān)工作的通知》等文件，切實(shí)扎緊政府采購監(jiān)管籬笆。嚴(yán)格遵循“公開、公正、公平、透明”的原則，加強(qiáng)同縣級(jí)相關(guān)部門協(xié)同合作，對(duì)政府采購活動(dòng)實(shí)施全過程的監(jiān)督，強(qiáng)化對(duì)政府采購行為的約束，切實(shí)做好采購風(fēng)險(xiǎn)防控。截至目前完成政府采購項(xiàng)目139項(xiàng)，預(yù)算金額為26541.19萬元，合同金額25294.05萬元。四是加強(qiáng)項(xiàng)目投資評(píng)審。持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度，強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目及資金的評(píng)審和跟蹤問效，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，嚴(yán)控項(xiàng)目隨意變更、增加投資。截至目前，共評(píng)審項(xiàng)目298個(gè)，送審金額111495.45萬元，審定金額103199.86萬元，審減金額8295.59萬元，平均審減率7.44%。
各位代表，一年來，我縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但仍然存在一些困難和問題，一是一般公共預(yù)算收入中非稅收入占比較高，培植優(yōu)質(zhì)稅源任重道遠(yuǎn)；二是縣級(jí)可用財(cái)力規(guī)模小，債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財(cái)政收支矛盾十分突出；三是預(yù)算績(jī)效管理不夠完善，廣度和深度方面需進(jìn)一步拓展。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實(shí)采取有效措施，努力加以解決。
三、關(guān)于2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制的基本思路是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、習(xí)近平總書記對(duì)四川工作系列重要指示、中央省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議、省委十二屆二次全會(huì)、市委五屆五次全會(huì)、縣委十五屆四次全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)省委省政府、市委市政府、縣委縣政府的決策部署，著力強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌調(diào)配，嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子要求，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，不斷夯實(shí)預(yù)算管理基礎(chǔ)，推動(dòng)預(yù)算管理提質(zhì)增效，提高財(cái)政政策的精準(zhǔn)性、可持續(xù)性，增強(qiáng)對(duì)黨中央、國務(wù)院重大決策部署和省委省政府、市委市政府以及縣委縣政府重大戰(zhàn)略任務(wù)及發(fā)展規(guī)劃的財(cái)力保障。
2023年部門預(yù)算編制的總體原則：遵循統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、盡力而為、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則。按照財(cái)政支出優(yōu)先序列，安排2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.全縣一般公共預(yù)算草案
2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入為81200萬元，較上年年初預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)13.2%，較上年預(yù)計(jì)完成數(shù)同口徑增長(zhǎng)8%，其中：稅收收入51300萬元，非稅收入29900萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算收入為81200萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入為206491萬元（具體包括：返還性收入5175萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入201316萬元），基金收入調(diào)入一般公共預(yù)算收入40000萬元，收入總計(jì)為327691萬元（不含財(cái)政專戶收入1301萬元）。剔除上解支出預(yù)計(jì)27303萬元〔預(yù)計(jì)上解2023年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口24491萬元，三代手續(xù)費(fèi)上解28萬元，契稅征收經(jīng)費(fèi)上解199萬元，出口退稅超基數(shù)上解支出63萬元，稅務(wù)系統(tǒng)正常經(jīng)費(fèi)上劃基數(shù)869萬元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金基數(shù)上劃659萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分（城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)助）地方負(fù)擔(dān)部分上劃994萬元?！?，全縣可安排財(cái)力為300388萬元，比上年年初預(yù)算增加102467萬元，增長(zhǎng)51.8%（主要是專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入增加75061萬元），按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出300388萬元。剔除專項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入對(duì)應(yīng)安排支出75061萬元，全縣可用財(cái)力為225327萬元。支出分類安排情況為：
一般公共服務(wù)支出24376萬元，增長(zhǎng)33.8%；國防支出165萬元，與上年持平；公共安全支出11150萬元，增長(zhǎng)10.9%；教育支出60342萬元，增長(zhǎng)34.5%；科學(xué)技術(shù)支出192萬元，增長(zhǎng)37.8%；文化旅游體育與傳媒支出5210萬元，增長(zhǎng)80.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出51139萬元，增長(zhǎng)80.1%；衛(wèi)生健康支出29840萬元，增長(zhǎng)62.6%；節(jié)能環(huán)保支出91萬元，增長(zhǎng)5123.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4252萬元，增長(zhǎng)33.8%；農(nóng)林水支出67682萬元，增長(zhǎng)116.7%；交通運(yùn)輸支出6302萬元，下降30.6%；資源勘探信息等支出959萬元，增長(zhǎng)141.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出249萬元，增長(zhǎng)56.2%；自然資源海洋氣象等支出1310萬元，增長(zhǎng)31.5%；住房保障支出12712萬元，增長(zhǎng)52.4%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1933萬元，增長(zhǎng)18.3%；預(yù)備費(fèi)6782萬元，下降9.6%；其他支出15702萬元，增長(zhǎng)36.1%。
上述支出與上年比較，增減變化的主要原因是專項(xiàng)財(cái)力及專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增減變化的影響，下同。
2.縣本級(jí)一般公共預(yù)算草案
全縣可安排財(cái)力為300388萬元（基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算收入40000萬元）。按照縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制要求，初步核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為50523萬元，較上年增長(zhǎng)13.5 %；縣本級(jí)總財(cái)力為249865萬元，按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出249865萬元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng)62.9%。若減去由縣本級(jí)安排用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)42602萬元（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育39234萬元，中心衛(wèi)生院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)費(fèi)及?？钛a(bǔ)助3368萬元），縣本級(jí)實(shí)際財(cái)力為207263萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為93125萬元，支出分類安排情況為：
一般公共服務(wù)支出13826萬元，增長(zhǎng)34.2%；國防支出80萬元，與上年持平；公共安全支出11150萬元，下降10.9%；教育支出60342萬元，增長(zhǎng)34.5%；科學(xué)技術(shù)支出192萬元，增長(zhǎng)37.8%；文化旅游體育與傳媒支出2785萬元，增長(zhǎng)208%；社會(huì)保障和就業(yè)支出40776萬元，130.8%；衛(wèi)生健康支出28669萬元，增長(zhǎng)65.8%；節(jié)能環(huán)保支出91萬元，增長(zhǎng)5123.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2926萬元，增長(zhǎng)24.4%；農(nóng)林水支出47178萬元，增長(zhǎng)231.9%；交通運(yùn)輸支出4571萬元，下降37.8%；資源勘探信息等支出959萬元，增長(zhǎng)141.2%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出249萬元，增長(zhǎng)56.2%；自然資源海洋氣象等支出1310萬元，增長(zhǎng)31.5%；住房保障支出11197萬元，增長(zhǎng)48.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1862萬元，增長(zhǎng)19.1%；預(yù)備費(fèi)6000萬元，與上年持平；其他支出15702萬元，增長(zhǎng)36.1%。
3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)一般公共預(yù)算草案（匯總）
2023年，全縣總財(cái)力剔除縣本級(jí)安排用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的42602萬元后，核定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)力為50523萬元（包含上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)資金2023萬元，下同），按照《預(yù)算法》收支平衡的要求，相應(yīng)安排支出50523萬元，較上年增長(zhǎng)13.5 %，支出分類安排情況為：
一般公共服務(wù)支出10550萬元；國防支出85萬；文化旅游體育與傳媒支出2425萬，社會(huì)保障和就業(yè)支10362萬元；衛(wèi)生健康支出1171萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1326萬元；農(nóng)林水支出20505萬元；交通運(yùn)輸支出1731萬元；住房保障支出1515萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急支出71萬；預(yù)備費(fèi)782萬元。
4.“三?！鳖A(yù)算編制草案
2023年，我縣按照上級(jí)要求繼續(xù)強(qiáng)化“三?！敝С鲱A(yù)算編制，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出保障中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持中省標(biāo)準(zhǔn)范圍的“三?！敝С鋈~納入預(yù)算，按規(guī)定做好“三?！鳖A(yù)算事前審核工作，確保中省標(biāo)準(zhǔn)范圍的“三?！敝С霾涣羧笨凇?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于資陽市樂至縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
安排“保工資”135514萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”15608萬元，“?；久裆?7009萬元，“三?！笨傊С鰹?18131萬元，占年初預(yù)算支出總額的72.6%。其中：“保基本民生”具體支出為鄉(xiāng)村振興支出6400萬元，教育支出4349萬元，文化支出1056萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出29508萬元，衛(wèi)生健康支出14377萬元，村級(jí)支出11319萬元。
5.“三公”經(jīng)費(fèi)安排情況
2023年年初預(yù)算中安排“三公”經(jīng)費(fèi)（不包含上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金及財(cái)政專戶管理資金安排的支出，下同）984.74萬元，較上年同期下降5.6%，其中：因公出國（境）26萬元，與去年持平；公務(wù)接待365.68萬元，較上年同期下降9.9%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)593.06萬元，較上年同期下降3%。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金收入預(yù)算為90000萬元，比上年預(yù)算增長(zhǎng)3.4%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入85200萬元，國有土地收益基金收入2600萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1700萬元，污水處理費(fèi)收入500萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排基金支出預(yù)算90000萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出50000萬元，調(diào)出資金40000萬元。
（三）社?；痤A(yù)算草案
由于企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由省級(jí)統(tǒng)籌管理編制基金預(yù)算；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金共5項(xiàng)基金由市級(jí)統(tǒng)籌管理編制基金預(yù)算，因此縣級(jí)只編列城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算。2023年基金收支預(yù)算如下：
基金當(dāng)年收入預(yù)算45854.97萬元，比上年增加5116.56萬元，增長(zhǎng)12.56%?；甬?dāng)年支出預(yù)算22723.40萬元。比上年增加1029.44萬元，增長(zhǎng)4.75%，當(dāng)年結(jié)余預(yù)計(jì)23131.57萬元，滾存結(jié)余預(yù)計(jì)117676.90萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2023年地方國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3028.19萬元（國有企業(yè)預(yù)計(jì)凈利潤11215.5萬元，提取10%法定盈余公積后，剩余10093.95萬元，按照30%上繳比例計(jì)算預(yù)算收入3028.19萬元），比上年增加1923.38萬元，增長(zhǎng)174.09%，其中：利潤收入3028.19萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)65.54萬元，總收入3093.73萬元。支出預(yù)算3093.73萬元，其中：其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2185.27萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算收入908.46萬元。
四、關(guān)于2023年財(cái)政工作
2023年全縣財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)中央、省經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、財(cái)政工作會(huì)議，和省第十二次黨代會(huì)、省委十二屆二次全會(huì)、市委五屆五次全會(huì)和縣委十五屆四次全會(huì)精神及本次人代會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的審查意見及相關(guān)決議決定，按照縣委縣政府重大決策部署要求，立足縣域?qū)嶋H，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，落實(shí)積極財(cái)政政策，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，重點(diǎn)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以財(cái)政的“穩(wěn)”和“進(jìn)”推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）以更大力度挖潛增收，實(shí)現(xiàn)財(cái)稅收入量質(zhì)齊升。一是加強(qiáng)財(cái)政收入管理。密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，結(jié)合市對(duì)縣收入目標(biāo)考核要求，加強(qiáng)與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，細(xì)化組織收入工作措施，全力挖掘稅收潛力，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源分析和征管，完善征管措施，強(qiáng)化征管力度，努力完成全年收入目標(biāo)任務(wù)。二是加大上級(jí)資金爭(zhēng)取力度。做實(shí)做細(xì)上級(jí)資金爭(zhēng)取工作，緊密跟蹤、研判、吃透上級(jí)政策和項(xiàng)目資金投向，積極謀劃、包裝和儲(chǔ)備一批與縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的好項(xiàng)目，主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取上級(jí)項(xiàng)目資金。同時(shí)根據(jù)專項(xiàng)資金使用管理辦法，落實(shí)好爭(zhēng)取上級(jí)資金部門主體責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)上級(jí)資金使用管理。深化部門協(xié)同配合，齊抓共管，加快推進(jìn)項(xiàng)目施工進(jìn)度和資金使用進(jìn)度，避免“錢等項(xiàng)目”。三是加大財(cái)政存量資金盤活力度。全面落實(shí)中央、省、市關(guān)于規(guī)范存量資金使用的相關(guān)規(guī)定，加大對(duì)預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理力度，減少資金沉淀，確保財(cái)政存量資金應(yīng)收盡收。加大存量資金整合力度，優(yōu)化財(cái)政資源配置，合理安排資金使用方向，有序投入民生、重大項(xiàng)目等領(lǐng)域，確保資金使用效益最大化。
（二）以更實(shí)舉措統(tǒng)籌資金，做到有保有壓優(yōu)化支出。一是兜牢民生保障。繼續(xù)將“三?！惫ぷ髯鳛橐豁?xiàng)重要的政治任務(wù)來抓，堅(jiān)持“三?！眱?yōu)先原則，科學(xué)合理安排庫款調(diào)度，及時(shí)足額兌現(xiàn)“三保”。全面提升公共服務(wù)財(cái)政保障能力，加大對(duì)文化教育、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等民生領(lǐng)域的支持力度，確?；久裆С稣家话愎差A(yù)算支出的比例不低于72.5%。針對(duì)省、市、縣民生項(xiàng)目，全力做好資金保障工作，切實(shí)提高民生項(xiàng)目的可持續(xù)性。二是強(qiáng)化項(xiàng)目資金保障。堅(jiān)持項(xiàng)目為中心，按照輕重緩急的原則，合理安排政府投資項(xiàng)目預(yù)算，重點(diǎn)保障上海韻達(dá)（四川樂至）電商物流產(chǎn)業(yè)園、福建奮安鋁業(yè)西南制造基地等一批重大項(xiàng)目建設(shè)，做到與政府投資項(xiàng)目年度計(jì)劃充分銜接。堅(jiān)持產(chǎn)業(yè)為重，聚焦現(xiàn)代物流、裝備制造、全域旅游、蠶桑產(chǎn)業(yè)，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)政策扶持及資金保障，提升產(chǎn)業(yè)政策兌現(xiàn)效率，加速構(gòu)建創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。三是壓減一般性支出。牢固樹立政府“過緊日子”思想，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，嚴(yán)控并壓減非急需、非剛性、非重點(diǎn)等一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，嚴(yán)禁無預(yù)算或超預(yù)算支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出大事要事財(cái)力保障，切實(shí)把有限的財(cái)政資金用在“刀刃”上。
（三）以更深層次推進(jìn)改革，促進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效。一是深化預(yù)算管理改革。建立以項(xiàng)目為核心的全生命周期管理機(jī)制，依托“制度+技術(shù)”為預(yù)算管理賦能，通過“預(yù)算一體化”平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、績(jī)效、監(jiān)督等一體化全流程管理，進(jìn)一步硬化預(yù)算約束和管理控制。深入落實(shí)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)核算管理，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)和加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是深化預(yù)算績(jī)效管理。完善全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，以預(yù)算績(jī)效管理為抓手，將績(jī)效管理理念和方法深度融入部門預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性。加大重點(diǎn)評(píng)價(jià)力度，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，敢于動(dòng)真碰硬，建立績(jī)效約談機(jī)制，通過正向激勵(lì)和反向約束傳導(dǎo)改革壓力，推動(dòng)各部門進(jìn)一步補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)。擴(kuò)大重點(diǎn)評(píng)價(jià)范圍，將社?；痤A(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算納入預(yù)算績(jī)效管理范圍，確?？?jī)效管理不留死角。
（四）以更嚴(yán)要求抓實(shí)監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全高效。一是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。繼續(xù)組織開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、規(guī)范公務(wù)員工資津貼補(bǔ)貼、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、預(yù)決算公開等專項(xiàng)監(jiān)督檢查，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，狠抓整改落實(shí)，對(duì)違法違規(guī)違紀(jì)問題，配合相關(guān)部門嚴(yán)肅處理，促進(jìn)財(cái)政資金安全、規(guī)范、高效使用。二是加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理。強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理，不斷完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解債務(wù)存量。進(jìn)一步加強(qiáng)債券項(xiàng)目管理，強(qiáng)化收益審核，確保債券資金使用安全高效，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是加強(qiáng)政府采購監(jiān)管。加強(qiáng)政府采購預(yù)算管理，持續(xù)推進(jìn)政府采購意向公開、信息公開等工作，積極開展優(yōu)化營商環(huán)境專項(xiàng)行動(dòng)，嚴(yán)格落實(shí)中小企業(yè)優(yōu)惠政策，為中小企業(yè)排憂解難，破除政府采購領(lǐng)域隱形壁壘，清除妨礙公平競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)定，不斷提高政府采購?fù)该鞫取?span style="display:none">模版下載_工作報(bào)告_規(guī)劃綱要
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的工作監(jiān)督和支持下，靠前謀劃、迎難而上、狠抓落實(shí)，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為奮力推動(dòng)樂至在成渝中部追趕跨越、加快崛起貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量！
