（四川?。╆P(guān)于眉山市青神縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
青神縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將青神縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第二次會議審查，并請列席同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，是落實縣委“135”工作思路和“綠色發(fā)展沖刺年”的關(guān)鍵一年?？h財政局緊緊圍繞改革發(fā)展穩(wěn)定大局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面深化財稅改革，著力規(guī)范財政管理，切實防范重大經(jīng)濟風(fēng)險，順利完成了縣第十七屆人民代表大會第八次會議決定的目標(biāo)任務(wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好，地方一般公共預(yù)算收入和政府性基金預(yù)算收入分別邁上6億元和10億元臺階，為全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供了有力支撐。
（一）一般公共預(yù)算
1.收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十七屆人大八次會議審議通過的2021年全縣地方一般公共預(yù)算收入為60511萬元，在預(yù)算執(zhí)行中，實際完成60659萬元，超年初預(yù)算0.24個百分點，較上年同期增長7.26%，其中稅收收入完成27907萬元，非稅收入完成32752萬元，稅收占比為46%。
縣第十七屆人大八次會議審議通過的2021年全縣一般公共預(yù)算收入為122259萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下變動：地方一般公共預(yù)算收入超收148萬元、上級財政各類轉(zhuǎn)移支付補助收入增加50571萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入增加16720萬元、政府性基金預(yù)算和國有資本預(yù)算調(diào)入增加45659萬元、調(diào)入上年結(jié)轉(zhuǎn)140萬元和預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2063萬元。全縣一般公共預(yù)算總收入相應(yīng)調(diào)整為237560萬元。
2.支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十七屆人大八次會議審議通過的2021年全縣地方一般公共預(yù)算支出為122259萬元，在預(yù)算執(zhí)行中，實際完成174322萬元，為年初預(yù)算的142.58%，較上年增長0.13%。主要支出情況為：教育支出25423萬元，較上年增長9.11%；社會保障和就業(yè)支出22290萬元，較上年增長9.09%；衛(wèi)生健康支出13251萬元，較上年增長2.38%；農(nóng)林水支出49938萬元，較上年增長8.96%；公共安全支出10331萬元，較上年增長22.32%；一般公共服務(wù)支出21388萬元，較上年增長5.84%。
3.收支平衡情況。2021年，全縣一般公共預(yù)算收入總計237560萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入60659萬元、上級返還性收入3252萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入90003萬元、專項轉(zhuǎn)移支付補助收入19009萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入16720萬元、政府性基金和國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入45714萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2063萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)140萬元。
2021年，全縣地方一般公共預(yù)算支出完成174322萬元，加上上解支出8699萬元，地方政府債務(wù)還本支出19020萬元，合計支出202041萬元。收支相抵后結(jié)余35519萬元，其中：按照收付實現(xiàn)制結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用支出35331萬元，按規(guī)定將凈結(jié)余188萬元補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（二）政府性基金預(yù)算
1.收入執(zhí)行情況?？h第十七屆人大八次會議審議通過的2021年全縣政府性基金預(yù)算收入為55107萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下變動：地方政府性基金預(yù)算收入超收50168萬元、上級專項轉(zhuǎn)移支付補助收入增加868萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入增加44000萬元、調(diào)入上年結(jié)轉(zhuǎn)10098萬元。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入相應(yīng)調(diào)整為160241萬元。
2.支出執(zhí)行情況。2021年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成92382萬元，為年初預(yù)算的167.64%，主要支出情況為：社會保障和就業(yè)支出358萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出88063萬元，農(nóng)林水支出184萬元，債務(wù)付息支出3576萬元。
3.平衡情況。2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入總計160241萬元，其中：地方政府性基金預(yù)算收入104468萬元、上級補助收入1675萬元、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入44000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)10098萬元。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算支出完成92382萬元，加上地方政府債務(wù)還本支出3100萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算45642萬元，合計支出141124萬元。收支相抵后，按照收付實現(xiàn)制結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用支出19117萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為60萬元，實際完成數(shù)為77萬元，其中：利潤收入7萬元、股利和股息收入70萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出數(shù)為60萬元，實際完成數(shù)為77萬元，其中：國有企業(yè)政策補貼5萬元、調(diào)出至一般公共預(yù)算72萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
2021年，全縣社會保險基金預(yù)算收入為7928萬元，實際完成數(shù)為13568萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出數(shù)為4898萬元，實際完成數(shù)為5592萬元。收支相抵后當(dāng)年結(jié)余7976萬元，2020年年末結(jié)余22093萬元，2021年年末滾存結(jié)余30069萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
1.政府性債務(wù)限額。省財政廳批復(fù)我縣地方政府性債務(wù)限額為294299萬元，其中：一般債務(wù)限額為152970萬元，專項債務(wù)限額為141329萬元。
2.政府性債務(wù)余額。我縣地方政府性債務(wù)余額為272745萬元，其中：一般債務(wù)余額140116萬元，專項債務(wù)余額132629萬元。
3.政府性債務(wù)空間。債務(wù)余額距債務(wù)限額尚有21554萬元空間，其中：一般債務(wù)空間12854萬元，專項債務(wù)空間8700萬元。
二、2021年財政運行主要成效
（一）落實減稅降費，在扶持市場主體上取得新進展
今年以來，財稅部門強化聯(lián)動協(xié)作，建立健全稅收信息共享機制，全面落實制造業(yè)中小微企業(yè)階段性稅收緩繳等各類減稅降費政策，全年減免稅費近7000萬元。同時，加強對中小微企業(yè)紓困幫扶，落實普惠金融政策，實施融資降費獎補，兌現(xiàn)中小企業(yè)紓困資金等近1000萬元，進一步激發(fā)市場主體活力，優(yōu)化營商環(huán)境，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（二）增進民生福祉，在促進社會和諧上取得新進展
堅持民生為本，持續(xù)加大民生投入，2021全縣民生支出114146萬元，占地方一般公共預(yù)算支出比重達65.48%。一是落實就業(yè)優(yōu)先政策。安排就業(yè)專項資金906萬元，對5368人進行職業(yè)技能培訓(xùn)，補貼120萬元;落實高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助、靈活就業(yè)補助135萬元，為全縣213個農(nóng)村公益性崗位提供300萬元資金保障。二是支持教育優(yōu)質(zhì)發(fā)展。全年安排教育支出25423萬元，較上年增加2121萬元，增長9.11%?？h實驗幼兒園分園新增學(xué)前教育學(xué)位300余個，完成青神中學(xué)校整體搬遷，新增初中學(xué)位1200個、高中學(xué)位1200個，正在實施學(xué)道街小學(xué)校舍改擴建和中職校能力提升工程。三是提高社會保障水平。落實疫情防控經(jīng)費1700多萬元，免疫接種率全市第一；落實城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)特困供養(yǎng)人員、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護理補貼、城鄉(xiāng)困難殘疾人生活補貼等各類補助3691萬元，落實城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助364萬元，城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)分別達到每月630元和450元，發(fā)放2280名優(yōu)撫對象撫恤金和生活補助2168萬元，優(yōu)撫對象補助由每人每月10元提高至25元；落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)療參保補貼792萬元，補助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年550元提高至580元；落實退役軍人安置及兩保接續(xù)等政策補助821萬元。
（三）聚焦特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，在支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)上取得新進展
一是圍繞鄉(xiāng)村振興發(fā)展任務(wù)，加快建設(shè)全國特色產(chǎn)業(yè)示范縣。統(tǒng)籌調(diào)度財政資金向鄉(xiāng)村振興方面傾斜，全年地方一般公共預(yù)算支出中鄉(xiāng)村振興投入為53142萬元，占比30.48%，較上年增長8.6個百分點。大力發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，財政投入54000萬元的綠色竹纖維綜合利用產(chǎn)業(yè)園（一期）即將建成投產(chǎn)，將帶動竹林種植200萬畝，惠及周邊100萬戶農(nóng)戶。整合各類涉農(nóng)資金12728萬元投入鄉(xiāng)村振興建設(shè)，建成西南地區(qū)最大的柑橘單軌運輸基地、最大區(qū)域性農(nóng)產(chǎn)品倉儲冷鏈物流中心，254名貧困戶通過發(fā)展晚熟柑橘產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)脫貧致富。二是強化財政金融支持。落實支農(nóng)支小、精準(zhǔn)扶貧、農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押等貸款獎補資金18.2萬元，落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息40萬元；設(shè)立工業(yè)企業(yè)分險基金300萬元、鄉(xiāng)村振興風(fēng)險基金962萬，完善807余家新興經(jīng)營主體對象庫，撬動企業(yè)貸款4669萬元。全年涉農(nóng)貸款余額49.92億元，同比增加11.03億元，增速28.36%。
（四）全力對上爭取，在籌措發(fā)展資金上取得新進展
一是高度重視對上爭取。全年對上爭取到位資金15.63億元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付資金9億元，專項轉(zhuǎn)移支付資金2.1億元，新增債券資金4.53億元，重點保障了復(fù)興水庫擴建、養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)、保障性安居工程、濱河文化公園及水生態(tài)治理工程、全域安全飲水眉青供水工程、青神中學(xué)校整體搬遷、青神縣綠色智能制造產(chǎn)業(yè)園項目建設(shè)。二是主動協(xié)調(diào)金融支持。調(diào)動縣內(nèi)銀行積極性，爭取更多金融資源傾斜我縣。2021年縣內(nèi)銀行新增貸款13.35億元，存貸比達56.56%，較上年提高4個百分點，重點支持虎渡溪航電工程、竹藝文化旅游融合發(fā)展示范、農(nóng)村人居環(huán)境整治、紅色西山等項目建設(shè)和德恩精工、立白實業(yè)、民威林產(chǎn)、眾鑫盛等企業(yè)發(fā)展。
（五）堅持改革創(chuàng)新，在增強財政統(tǒng)籌管理上取得新進展
一是推動國有企業(yè)體制改革。組建青神發(fā)展集團公司，搭建“1+8”國有企業(yè)架構(gòu)，全面落實國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員，成立集團公司黨委、紀(jì)委，強化黨對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。目前，國有企業(yè)已全部開始實體化運作。二是推進預(yù)算管理一體化改革。按照全省預(yù)算管理一體化改革部署，全面啟用預(yù)算一體化系統(tǒng)，將預(yù)算管理流程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)規(guī)范整合，以信息化驅(qū)動財政管理現(xiàn)代化，提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。三是堅持政府帶頭過“緊日子”。從嚴(yán)從緊安排支出預(yù)算，大力壓減非重點、非剛性一般性支出10%，“三公”經(jīng)費預(yù)算下降7.05%，嚴(yán)格落實財政資金“三項清理”制度，全年盤活財政存量資金2.68億元，消化暫付款1.08億元，其余全部統(tǒng)籌用于保重點支出。四是嚴(yán)格財政監(jiān)督管理。不斷完善財政“大監(jiān)督”管理機制，加強中央直達資金、財政涉農(nóng)資金及“三?！辟Y金執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，確保不發(fā)生財政運行風(fēng)險。
（六）嚴(yán)格債務(wù)管理，在防范化解風(fēng)險上取得新進展
全年償還地方政府債券本息3.07億元，制定債券資金“借用管還”風(fēng)險防范方案，嚴(yán)格管控專項債券竣工項目收益，采用委托經(jīng)營、引進戰(zhàn)略投資合作經(jīng)營等方式，提升專項債券項目經(jīng)營能力。同時，設(shè)立經(jīng)營監(jiān)管專戶，加強經(jīng)營收入監(jiān)管，確保經(jīng)營收益80%對應(yīng)償還專項債券本息。2021年，我縣政府法定債務(wù)率為96%，風(fēng)險等級處于綠色區(qū)間，未被財政部列入風(fēng)險預(yù)警和提示地區(qū)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險底線。
但在看到成績的同時，我們也應(yīng)該清醒地認(rèn)識到，財政運行中還存在一些不容忽視的困難和問題，一是財政收入增速趨緩與支出剛性增長的矛盾日益加劇，緊平衡特征凸顯。二是受國內(nèi)房地產(chǎn)市場環(huán)境及相關(guān)政策調(diào)控影響，基金收入任務(wù)壓力加大。三是國有企業(yè)市場化運作剛起步，對國有資本收入貢獻小，尚不足以支撐縣域經(jīng)濟發(fā)展。
三、2022年財政預(yù)算草案
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，結(jié)合全縣經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和財力情況，擬對2022年預(yù)算安排提出如下建議：
（一）一般公共預(yù)算
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入安排64299萬元，較上年同口徑增長6%；加上稅收返還3252萬元，上級轉(zhuǎn)移支付47216萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入62萬元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入22970萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入35331萬元，全縣一般公共預(yù)算收入總量為173130萬元。按照收支平衡原則，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出173130萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排80457萬元，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入59040萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1100萬元、城市污水處理費收入1200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入19117萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，安排政府性基金預(yù)算支出80457萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為68萬元，其中：縣國糧管理公司經(jīng)營利潤8萬元，國糧管理公司股權(quán)分紅60萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，安排預(yù)算支出6萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算62萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年，全縣社會保險基金收入預(yù)算為13897萬元。全縣社會保險基金支出預(yù)算為5648萬元。預(yù)計本年結(jié)余8249萬元，加上上年結(jié)余30069萬元，預(yù)計累計結(jié)余38318萬元。
四、2022年財政工作重點
（一）加強稅收征管，全面完成年度收入任務(wù)
一是積極謀劃全年收入。根據(jù)年初預(yù)算收入目標(biāo)，及時分解收入任務(wù)，調(diào)動稅務(wù)、財政和相關(guān)部門力量，制定稅收和非稅征收計劃，全面完成年度收入目標(biāo)。二是強化稅收征管。進一步完善稅源監(jiān)控和納稅評估體系，動態(tài)掌握重點稅源變化情況，及時研究解決組織收入中存在的問題，做到依法征收，應(yīng)收盡收。三是積極落實減稅降費政策，完善我縣產(chǎn)業(yè)扶持政策體系，采取政銀合作、以獎代補等方式支持中小微企業(yè)發(fā)展，最大限度激發(fā)市場主體活力，培養(yǎng)財源。四是加大非稅征收力度，依法依規(guī)清繳長期欠賬收入，夯實執(zhí)收單位主體責(zé)任。積極盤活長期低效運轉(zhuǎn)、閑置的國有資產(chǎn)，彌補非稅收入缺口。
（二）保障民生和重點支出，確保財政收支平衡
一是貫徹落實政府帶頭過“緊日子”要求，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先序列，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，集中財力辦大事。二是深化城鄉(xiāng)融合發(fā)展，集中財力支持全域鄉(xiāng)村振興。年初預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興資金35858萬元，占財政總支出的20.49%，重點支持竹產(chǎn)業(yè)、機械產(chǎn)業(yè)、椪柑產(chǎn)業(yè)、人才先行區(qū)建設(shè)、科技創(chuàng)新等方面，充分發(fā)揮財政政策引導(dǎo)和資金撬動效應(yīng)，為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供支撐。
（三）深化財政體制改革，提高財政資金使用效率
一是深入推進預(yù)算一體化改革。以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)上線運營為契機，進一步規(guī)范從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程集成式管理。嚴(yán)格執(zhí)行人代會批復(fù)的法定預(yù)算，硬化預(yù)算約束，確需增支的重點急需事項，必須事先開展項目評審論證和財政承受能力評估。二是強化預(yù)算績效管理，加大各類資金整合力度，科學(xué)編制項目實施方案，騰出更多縣級財力安排用于社會保障、全域鄉(xiāng)村振興、疫情防控等重點支出，充分提高財政資金使用效率。三是加速國企體制改革進程。深入推進國企改革三年行動方案，加快推進國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，做實做強做大縣屬國有企業(yè)，確保國有資產(chǎn)保值增值，提升債務(wù)化解能力，減輕財政償債壓力，推動可持續(xù)發(fā)展。
（四）主動研究政策，突出招商培源和對上爭取
一是聚焦三大特色產(chǎn)業(yè)，突出創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)作用，著力把重點企業(yè)和項目推介出去，大力招引優(yōu)勢企業(yè)、創(chuàng)新人才，提供優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)、配套政策，推動新項目早日落地投產(chǎn)，為財政增收培養(yǎng)內(nèi)生動力。二是搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈、成都都市圈和革命老區(qū)縣政策機遇，及時掌握信息，吃透政策要點，做好中省預(yù)算內(nèi)投資和專項債券項目儲備，積極爭取各類上級資金，切實提高縣級財政保障能力。
（五）優(yōu)化金融服務(wù)環(huán)境，助推產(chǎn)業(yè)發(fā)展
加大與縣內(nèi)外銀行在鄉(xiāng)村振興、普惠金融方面合作，搭建銀政企服務(wù)平臺，發(fā)揮金融顧問作用，解決企業(yè)融資難問題。加強創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策宣傳，擴大覆蓋面，設(shè)立扶持中小企業(yè)發(fā)展專項資金，用好產(chǎn)業(yè)分險基金，持續(xù)提升金融服務(wù)“制造強縣”能力。抓好城市基礎(chǔ)設(shè)施補短板（一期）、岷江航電樞紐沖天槽治理、糧經(jīng)復(fù)合產(chǎn)業(yè)園區(qū)、國家儲備林等重大項目融資工作。邀請證券公司、股權(quán)投資基金公司為中小微企業(yè)開展資本市場培訓(xùn)，鼓勵創(chuàng)新型企業(yè)拓寬融資渠道，確保重大項目有序推進。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，立足新發(fā)展階段、貫徹落實新發(fā)展理念，追求卓越、真抓實干，為奮力建設(shè)高質(zhì)量發(fā)展的國際竹藝名城、全面開啟青神現(xiàn)代化建設(shè)新征程而努力奮斗。
