（四川省）關(guān)于眉山市丹棱縣2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于丹棱縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——2022年1月20日在丹棱縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
丹棱縣財政局局長 殷 花
（審議稿）
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告丹棱縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，面對疫情防控常態(tài)化持續(xù)影響和宏觀經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大沖擊，以及轉(zhuǎn)移支付機制和年度決算方式較去年均發(fā)生重大改變，全縣財稅部門在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞縣委決策部署，真抓實干、克難攻堅，加力提效實施積極財政政策，深化財稅體制改革，狠抓增收節(jié)支，集中財力做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，為建設(shè)“城鄉(xiāng)融合·共同富?！毕刃惺痉秴^(qū)提供了強有力的財政支撐。
（一）預算執(zhí)行情況
1. 一般公共預算
全縣地方一般公共預算收入完成49691萬元，為預算的100.22%，增長7.24%。加上上級補助、上年結(jié)余、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為191870萬元。全縣一般公共預算支出為146636萬元。收入總量減去當年支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出162036萬元后，按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5682萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用24152萬元。
縣級主要收入項目執(zhí)行情況：增值稅6419萬元，為預算的88.17%；個人所得稅565萬元，為預算的103.67%；土地增值稅1398萬元，為預算的139.8%；非稅收入28376萬元，為預算的107.07%。
地方一般公共預算超收收入111萬元，全部按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
一般公共預算年初安排的預備費2700萬元，使用1057萬元，剩余1643萬元用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2021年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為13284萬元，經(jīng)縣第十七屆人代會第七次會議批準動用6300萬元，加上按規(guī)定補充5682萬元后，2021年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為12666萬元。
主要支出項目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出14680萬元，完成預算的90.34%；交通運輸支出2482萬元，完成預算的86.72%；教育支出21501萬元，完成預算的96.38%；公共安全支出4327萬元，完成預算的83.89%；衛(wèi)生健康支出9202萬元，完成預算的81.28%。
一般公共預算結(jié)轉(zhuǎn)資金24152萬元，主要包括：教育方面1420萬元，農(nóng)林水方面9361萬元，交通運輸方面3068萬元，住房保障方面2959萬元和商業(yè)服務(wù)業(yè)方面等7344萬元。
2. 政府性基金預算
全縣政府性基金收入完成81187萬元，為預算的101%；加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為129958萬元。全縣政府性基金支出87823萬元，完成預算的88.38%，主要用于征地和拆遷補償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、還本付息等方面。收入總量減去當年支出、償還地方政府專項債務(wù)支出118407萬元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用11551萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成7萬元，為預算的100%，上級補助收入調(diào)減1萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出5萬元，完成預算的100%，主要用于增加國有企業(yè)資本金，調(diào)出到一般公共預算1萬元。收支平衡。
4. 社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入9669萬元，加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為20976萬元。全縣社會保險基金支出完成4173萬元。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余16803萬元。
5. 地方政府債務(wù)
2020年底全縣地方政府債務(wù)余額192465萬元。2021年發(fā)行新增債券48000萬元、再融資債券7200萬元，償還到期政府債券7610萬元后，債務(wù)余額為240055萬元，比2020年底增加47590萬元，控制在省政府核定的債務(wù)限額240465萬元內(nèi)，債務(wù)風險總體可控。分類型看：全縣一般債務(wù)限額110167萬元，余額109757萬元；專項債務(wù)限額130298萬元，余額130298萬元。
2021年地方政府新增債券資金主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)、鄉(xiāng)村振興、棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、農(nóng)林水利等方面。
2021年預算執(zhí)行情況是按照收支執(zhí)行快報數(shù)據(jù)匯編的，決算正式編審結(jié)束報財政廳批復后，還將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
2021年是建黨100周年，是“十四五”開局之年，財政部門認真貫徹《預算法》《預算法實施條例》《四川省預算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，全面落實縣人大預算決議要求，主動作為，積極籌措，凝心聚力、攻堅克難，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，為我縣高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財力支撐，財政運行總體平穩(wěn)。
1. 堅持穩(wěn)中求進，財政綜合實力不斷增強。面對疫情防控常態(tài)化和減稅降費政策的持續(xù)影響，財政收入增長面臨較大困難。財稅部門主動作為，凝聚收入征管合力，深挖增收潛力，確保我縣財政收入穩(wěn)步提升。全縣地方一般公共預算收入完成49691萬元，增長7.24%，一般公共預算收入總量達到191870萬元；政府性基金預算收入完成81187萬元，政府性基金預算收入總量達到129958萬元。全年我縣積極爭取上級補助90830萬元，新增債券資金48000萬元，再融資債券資金7200萬元，有力支持了丹棱經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
2. 堅持轉(zhuǎn)型升級，財政促發(fā)展能力不斷提升。堅決貫徹落實中央減稅降費政策，全年稅金減免17574萬元，切實減輕了企業(yè)負擔、激發(fā)了市場活力。全力保障丹齒精工整體搬遷、中科高性能復合材料產(chǎn)業(yè)園一期等項目竣工投產(chǎn)，有力支持地方經(jīng)濟社會發(fā)展。全力保障老峨山景區(qū)、幸福古村、龍鵠山旅游度假區(qū)等建設(shè)資金，推進當?shù)亟?jīng)濟轉(zhuǎn)型全面發(fā)展。全力支持“五大現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)”建設(shè)，保障全域安全飲水、生態(tài)流域綜合治理、全域生活垃圾分類收轉(zhuǎn)處理設(shè)施等項目建設(shè)，助推鄉(xiāng)村振興，牢牢守住全省鄉(xiāng)村振興示范縣金字招牌。保障企業(yè)服務(wù)綜合體及路網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施補短板建設(shè)項目，實現(xiàn)城鄉(xiāng)路網(wǎng)四通八達。
3. 堅持優(yōu)化支出，財政保障民生不斷提質(zhì)。堅持民生導向不動搖，堅持“三?！倍档撞凰尚福劢菇鉀Q群眾“急難愁盼”問題。力保新增財力八成以上用于保障改善民生，“民生財政”得到進一步體現(xiàn)。全面落實眉山藥科職業(yè)技術(shù)學院二期建設(shè)，完成果果幼兒園建設(shè)，新增學位360個。改擴建8所義務(wù)教育學校，推進教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展，為2022年申報眉山市智慧校園示范校打下堅實基礎(chǔ)。做好疫情常態(tài)化防控經(jīng)費保障，全面推進新冠疫苗“應接盡接”。建成縣人民醫(yī)院發(fā)熱門診、傳染病區(qū)。加強退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)，落實就業(yè)優(yōu)先政策，持續(xù)提高基本養(yǎng)老金、低保、居民醫(yī)保、撫恤補助等社會保障水平。助推建成白塔公園二期和龍鵠溪帶狀公園，著力提升城市公園品質(zhì)。全力保障濱河南路風貌改造及景觀提升、城市應急備用水源建設(shè)，不斷推進老舊小區(qū)改造，“智慧停車”建成使用，新增車位2600個。
4. 堅持深化改革，財政管理水平不斷增效。充分發(fā)揮財政改革在推進財政發(fā)展的“先行軍”作用，有序推動預算管理一體化建設(shè)，繼續(xù)實施“零基預算”，提高預算編制的科學性、規(guī)范性和完整性。深化預算績效管理改革，切實提高資金使用效益，預算績效管理工作榮獲全省考核優(yōu)秀等次。強化政府采購監(jiān)管，全年實施采購134項，節(jié)約資金1640萬元，把好財政資金安全高效“入口”。投資評審提質(zhì)增效，共完成評審項目158個，審減金額6242萬元，強化對重大項目的評審和跟蹤問效。依法開展嚴肅財經(jīng)紀律專項檢查，“三公”經(jīng)費持續(xù)下降，持續(xù)加強惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理，開展涉農(nóng)保險財政保費補貼專項治理等，全力保障人民切身利益。
雖然2021年財稅工作取得了一定的成績，但我們清醒地認識到全縣財政運行仍然存在一些問題：一是財政收入增長壓力加大，受經(jīng)濟下行和減稅降費政策的影響，財政收入持續(xù)增長比較困難；二是財政收支平衡難度變大；三是資金績效和監(jiān)督有待進一步加強。對此，我們將認真聽取人大代表和政協(xié)委員的意見和建議，采取有力措施逐步加以解決。
二、2022年財政預算草案
2022年預算編制和財政工作遵循以下原則：嚴格按照《預算法》及《預算法實施條例》規(guī)定，編制“四本”預算；堅持盡力而為、量力而行，切實保障支出序列；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅持政府過“緊日子”；加強地方政府債務(wù)管理，防范化解財政運行風險；強化預算約束和績效管理，全面提高財政資金使用效益。
（一）一般公共預算
2022年全縣地方一般公共預算收入預計為53169萬元，增長7%；加上提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金37412萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24152萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6900萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金16萬元，全縣地方一般公共預算收入總量為121649萬元，減上解支出6696萬元、債務(wù)還本20130萬元后，相應安排一般公共預算支出為94823萬元。
（二）政府性基金預算
全縣政府性基金收入預計為80000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)11551萬元，收入總量為91551萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預算支出總量為91551萬元，減去債務(wù)還本4230后，相應安排政府性基金預算支出為87321萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、債務(wù)付息、社會保障和就業(yè)等支出。
（三）國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計為54萬元，按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預算支出要求，全縣國有資本經(jīng)營預算支出為54萬元，其中調(diào)入一般公共預算16萬元，用于國有企業(yè)資本金注入38萬元。
（四）社會保險基金預算
全縣社會保險基金預算收入預計為6096萬元，按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全縣社會保險基金預算支出為3743萬元，當年收支結(jié)余為2353萬元，加上上年滾存結(jié)余16803萬元，年末滾存結(jié)余19156萬元。
以上為全縣2022年地方財政預算草案，請予審查批準。按照《預算法》要求，除涉密單位外，將59個一級部門2022年部門預算草案和預算績效目標全部報送大會，請一并審查。
需要特別報告的是：按照《預算法》有關(guān)規(guī)定，2022年1月1日至預算草案批準前，為了保障全縣正常運轉(zhuǎn)，參照上年同期支出情況安排相應的基本支出和項目支出等。
三、關(guān)于2022年的財政工作
2022年，縣財政局將堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊緊圍繞縣委“1135”發(fā)展思路和“三保一優(yōu)一防”財政重要要求，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，踐行積極的財政政策提質(zhì)增效，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定經(jīng)濟大盤，加強政府性債務(wù)管理，有效防范財政金融風險，保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行，加快探索建設(shè)“城鄉(xiāng)融合·共同富?！毕刃惺痉秴^(qū)，以優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）聚合開源節(jié)流強保障，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。加強稅源培植，用活用好招商引資政策，著眼稅收貢獻，強化招大引優(yōu)。把抓項目、擴投資、調(diào)結(jié)構(gòu)、促轉(zhuǎn)型放在財源建設(shè)的首位，全力提升園區(qū)的配套設(shè)施、承載容量、基礎(chǔ)功能，筑巢引鳳，大力培植后續(xù)財源。搶抓國家繼續(xù)實施積極財政政策的機遇，全力爭取上級政策扶持和資金補助。落實落細各項減稅降費舉措，加強涉企收費監(jiān)管力度，持續(xù)激發(fā)市場活力和經(jīng)濟競爭力。統(tǒng)籌產(chǎn)業(yè)支出政策，整合優(yōu)化產(chǎn)業(yè)類專項資金。嚴把預算支出關(guān)口，壓減一般性支出，把政府過“緊日子”的要求落實落細。
（二）聚焦人民至上樹導向，保障民生事業(yè)發(fā)展。始終把民生改善作為財政工作的根本，以扎實的措施嚴格執(zhí)行各項民生保障政策，優(yōu)先安排各項民生保障資金，重點支持教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等人民群眾最關(guān)心的領(lǐng)域，確保民生投入只增不減。深入推進涉農(nóng)資金整合，做好鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，加強財政資金保障和政策支持，加快銜接資金項目實施和資金支出進度。做好新冠肺炎疫情常態(tài)化防控經(jīng)費保障工作，確保防控物資供應。健全社會保障體系，及時足額兌現(xiàn)財政補助資金。
（三）聚能提質(zhì)增效擴內(nèi)功，持續(xù)深化財政改革。穩(wěn)步推進預算管理一體化改革，全面規(guī)范預算管理，硬化預算約束，嚴格實行零基預算，有效提高預算管理科學化、標準化和信息化水平。加大預算統(tǒng)籌力度，盤活存量，用好增量，深入挖潛，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快財政支出進度。積極推進財政資金直達機制，強化直達資金管理和監(jiān)督。實施標準化的財政資金支付電子化管理和國庫集中支付制度，繼續(xù)開展財政票據(jù)和非稅收入收繳電子一體化管理改革。用好債券資金，提早做好項目前期準備工作，避免“錢等項目”。積極防范化解政府債務(wù)風險，強化政府債務(wù)風險應急處置能力。
（四）聚力監(jiān)督問效強管理，提升資金使用效益。以全面績效管理提高財政資金使用效益，將績效理念和方法融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，推進預算和績效管理一體化。健全以績效為導向的預算分配體系，加強事前績效評估，嚴格績效目標管理，提高績效評價質(zhì)量。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。強化財政監(jiān)督，推動財會監(jiān)督與紀檢監(jiān)督、人大監(jiān)督、審計監(jiān)督、統(tǒng)計監(jiān)督有機貫通、相互協(xié)調(diào)。
各位代表，新時期賦予我們新使命。2022年我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)委員的意見建議，始終秉持“財服務(wù)于政”的工作宗旨，干在實處、勇毅前行，在接力奮斗中推動丹棱財政高質(zhì)量發(fā)展，為探索建設(shè)“城鄉(xiāng)融合·共同富?！毕刃惺痉秴^(qū)貢獻財政力量！
丹棱縣2022年本級預算其他重要事項公開
一、銜接推進鄉(xiāng)村振興資金安排分配情況說明
2022年丹棱縣縣本級年初預算安排銜接推進鄉(xiāng)村振興資金700萬元。按照中央鄉(xiāng)村振興推進工作的要求，鄉(xiāng)村振興資金?？顚Ｓ茫h本級資金全額分配各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門。2022年縣本級鄉(xiāng)村振興資金將在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門上報項目任務(wù)后，根據(jù)實際情況下達資金。
二、轉(zhuǎn)移支付情況說明
截至2022年1月5日，2022年預算報人大初審時，共收到上級提前下達本級轉(zhuǎn)移支付資金37412萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付37381萬元、專項轉(zhuǎn)移支付31萬元，資金全部列入2022年年初預算。
三、舉借債務(wù)說明
2021年我縣舉借地方政府債務(wù)55200萬元，其中：一般債務(wù)9200萬元，專項債務(wù)46000萬元；2021年我縣償還（減少）地方政府債務(wù)7610萬元，其中：一般債務(wù)7610萬元,專項債務(wù)0萬元。2021年地方政府債務(wù)凈增加額為47590萬元。
2021年底，省財政廳下達我縣政府債務(wù)限額為240465萬元，其中:一般債務(wù)限額110167萬元，專項債務(wù)限額130298萬元。截止2021年底，我縣地方政府債務(wù)余額為240055萬元，其中一般債務(wù)余額109757萬元，專項債務(wù)余額130298萬元。
四、三公經(jīng)費情況說明
丹棱縣財政撥款“三公”經(jīng)費預算2022年情況如下：
（一）因公出國（境）經(jīng)費
2022年丹棱縣財政年初預留因公出國（境）經(jīng)費預算50萬元，根據(jù)實際情況進行預算下達，與2021年持平。主要用于因公臨時出國（境）調(diào)研考察、業(yè)務(wù)培訓等外事活動支出。
（二）公務(wù)接待費
2022年丹棱縣財政安排公務(wù)接待費預算364萬元，較2021年預算下降19%，主要原因是：嚴格按照中央八項規(guī)定及一般性支出壓減規(guī)定，厲行節(jié)約、反對鋪張浪費的要求和全縣公務(wù)接待標準規(guī)定，對全縣各類公務(wù)接待進一步做出嚴格控制，嚴禁超標接待。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費
2022年丹棱縣財政安排公務(wù)用車購置及運行維護費798萬元，主要用于公務(wù)用車運行維護。較2021年預算下降約17%，主要原因是：嚴格按照中央八項規(guī)定及一般性支出壓減規(guī)定，厲行勤儉節(jié)約，嚴格按照中央、省、市和縣委縣政府有關(guān)公務(wù)用車使用管理規(guī)定。
五、中期規(guī)劃預算
為進一步發(fā)揮中期規(guī)劃在財政預算中的作用，加強長遠規(guī)劃，2022年全縣共有59個部門按照預算一體化系統(tǒng)要求進行了中期規(guī)劃預算編制，共計1984個項目。
六、預算績效情況說明
按照預算績效要求，在預算項目填報過程中相關(guān)項目必須完成績效填報。2022年預算中59個部門的395個特定項目全部完成了項目績效的填報，所有預算單位的項目支出績效表等已全部完成。
