（四川?。╆P(guān)于眉山市丹棱縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
丹棱縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月8日在丹棱縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
丹棱縣財政局局長 殷 花
（送審稿）
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告丹棱縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是向第二個百年奮斗目標進軍和實施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵之年。站在新的發(fā)展高度和歷史起點，全縣各部門（單位）在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，聚力攻堅，奮力突破，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大二次會議批準的預(yù)算，穩(wěn)妥推進各項財政改革，著力穩(wěn)定經(jīng)濟大盤，保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行，促進全縣經(jīng)濟建設(shè)和社會事業(yè)發(fā)展。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算
2022年，全縣地方一般公共預(yù)算收入完成53720萬元，為預(yù)算的101.04%，增長8.11%。加上上級補助、上年結(jié)余、調(diào)入資金、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等收入后，可供安排的收入總量為223374萬元。全縣一般公共預(yù)算支出為147831萬元，完成預(yù)算的77.74%，增長0.82%。收入總量減去當年支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出177570萬元后，縣本級結(jié)存資金45804萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3467萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用42337萬元。
縣級主要收入項目執(zhí)行情況：增值稅7650萬元，為預(yù)算的96.20%；個人所得稅633萬元，為預(yù)算的97.38%；土地增值稅1554萬元，為預(yù)算的91.41%；非稅收入31413萬元，為預(yù)算的111.52%。
地方一般公共預(yù)算超收收入551萬元，全部按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費1600萬元，使用1250萬元，剩余350萬元用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2022年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為12837萬元，經(jīng)縣十八屆人大二次會議批準動用6900萬元，加上按規(guī)定補充3467萬元后，2022年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為9404萬元。
主要支出項目執(zhí)行情況：交通運輸支出2697萬元，公共安全支出4709萬元，衛(wèi)生健康支出12029萬元，社會保障和就業(yè)支出17856萬元，教育支出22307萬元，農(nóng)林水支出25265萬元。
一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金42337萬元，主要包括：教育方面5333萬元，農(nóng)林水方面7148萬元，交通運輸方面4125萬元，自然資源方面8626萬元。
2. 政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入80058萬元，為預(yù)算的100.07%；加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入等收入后，可供安排的收入總量為144133萬元。全縣政府性基金支出137207萬元，完成預(yù)算的98.11%，主要用于征地和拆遷補償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、還本付息等方面。收入總量減去當年支出、償還地方政府專項債務(wù)支出141437萬元后，年終結(jié)余2696萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入158萬元，加上上級補助9萬元，可供安排的收入總量為167萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出38萬元，主要用于增加國有企業(yè)資本金，再加上調(diào)出到一般公共預(yù)算16萬元，年終結(jié)余113萬元。
4. 社會保險基金預(yù)算
全縣社會保險基金收入8687萬元，為預(yù)算的142.5%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為28492萬元。全縣社會保險基金支出完成4580萬元。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余23912萬元。
5. 地方政府債務(wù)
2021年底全縣地方政府債務(wù)余額240055萬元。2022年發(fā)行新增債券54878萬元、再融資債券20130萬元，償還到期政府債券24360萬元后，債務(wù)余額為290703萬元，比2021年底增加50648萬元，控制在省財政廳核定下達的債務(wù)限額295343萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。分類型看：全縣一般債務(wù)限額113445萬元，余額113035萬元；專項債務(wù)限額181898萬元，余額177668萬元。
全縣地方政府債務(wù)主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、示范園區(qū)建設(shè)等方面支出。
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《丹棱縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案》。2022年預(yù)算執(zhí)行情況是按照收支執(zhí)行快報數(shù)據(jù)匯編的，決算正式編審結(jié)束報省財政廳批復(fù)后，還將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2022年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
2022年財政部門認真貫徹《預(yù)算法》《預(yù)算法實施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定，全面落實縣人大預(yù)算決議要求，主動作為，積極籌措，凝心聚力、攻堅克難，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委“1135”發(fā)展思路和“三保一優(yōu)一防”財政重要要求，為我縣高質(zhì)量發(fā)展提供了堅實的財力支撐，財政運行總體平穩(wěn)。
1. 持續(xù)提升財政保障，不斷壯大公共財政實力。
財政充分發(fā)揮職能、積極組織收入，強化財稅部門協(xié)作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應(yīng)收盡收，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成53720萬元，增長8.11%；一般公共預(yù)算收入總量達到223374萬元，政府性基金預(yù)算收入完成80058萬元；政府性基金預(yù)算收入總量達到144133萬元。持續(xù)貫徹落實中央減稅降費政策，全年新增退稅減稅降費15689萬元，新增減稅降費4046萬元，緩稅緩費6826萬元。積極爭取上級補助資金，全年爭取資金163789萬元，新增專項債券資金51600萬元，再融資債券資金20130萬元，有力支持丹棱經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
2. 聚焦推動民生落實，確保財政資金發(fā)揮效益。
提高政治站位，穩(wěn)字當頭，把“三?！弊鳛橐豁椪稳蝿?wù)來抓。2022年“三?！蓖度?9647萬元，切實兜牢“三?！钡拙€。強化社會兜底保障力度，保障困難群眾生活，落實各項惠民補貼政策，加大困難群眾臨時救助力度，及時足額兌現(xiàn)各類補貼6558萬元。著力落實穩(wěn)崗就業(yè)工作，積極整合資源，落實就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金等，加大對失業(yè)人員、就業(yè)困難人員及各類重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶，支持企業(yè)穩(wěn)定崗位，2022年落實兌現(xiàn)穩(wěn)定和促就業(yè)資金共計700萬元。加大教育、醫(yī)療等民生領(lǐng)域投入，2022年教育投入22385萬元，較上年增加884萬元，做到“兩個只增不減”；醫(yī)療衛(wèi)生投入11088萬元，較上年增長348萬元，推進公立醫(yī)院高質(zhì)量發(fā)展，提升基層醫(yī)療服務(wù)能力，全力保障新冠肺炎疫情防控資金需求。
3. 持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障重點項目建設(shè)。
優(yōu)先農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入，全年投入27000萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興相銜接，發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟，切實保護糧食安全，推進農(nóng)村綜合改革等。重點支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，投入14176萬元，新建熊河碥濕地公園；完成新南路改造、文廟特色街區(qū)打造；新建5個小微停車場，增加便民停車位300個；完成36個老舊小區(qū)改造，加裝既有住宅電梯15部，改善人居環(huán)境。支持企業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，投入160萬元，招商引資7家企業(yè)，總投資100億元的異質(zhì)結(jié)光伏電池生產(chǎn)項目的順利簽約實現(xiàn)了我縣重特大工業(yè)項目招引零的突破。持續(xù)推進環(huán)境改善，投入6202萬元，有效改善城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、水環(huán)境污染治理。
4. 全面推進體制改革，不斷提升財政管理水平。
進一步完善財政性資金審批制度，深入推進財政體制改革工作。切實履行財會監(jiān)督職責，全年開展專項檢查2次，發(fā)出整改通知書4份，清退資金3980元。強化政府采購監(jiān)管，全年實施政府采購60項，節(jié)約資金461.4萬元，節(jié)約率5.78%，確保財政資金用在“刀刃”上。扎實推進預(yù)算績效管理改革各項工作，預(yù)算績效管理工作連續(xù)三年榮獲全省預(yù)算績效管理考核優(yōu)秀。充分發(fā)揮投資評審“節(jié)支增效”作用，全年政府投資項目評審審減率9.77%。規(guī)范政府融資行為，及時足額償還到期政府債務(wù)，全面完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，政府債務(wù)風(fēng)險保持在綠色可控范圍。加強直達資金管理，更加便捷、高效發(fā)揮財政資金使用效率。
各位代表，2022年，財政工作面對嚴峻的經(jīng)濟形勢、復(fù)雜的政策因素與艱巨的收支任務(wù)，在全縣上下的共同努力下，縣十八屆人大二次會議確定的各項財政預(yù)算任務(wù)圓滿完成。
二、2023年財政預(yù)算草案
根據(jù)省委省政府、市委市政府決策部署以及縣委縣政府確定的2023年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標和重點任務(wù)，合理編制2023年預(yù)算。
（一）預(yù)算編制原則
嚴格按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實施條例》規(guī)定，堅持盡力而為、量力而行，堅持政府過“緊日子”，兜實兜牢“三保”底線，優(yōu)先足額保障“三?！敝С鲂枨?；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)；加強地方政府債務(wù)管理，防范化解財政運行風(fēng)險；強化預(yù)算約束和績效管理，全面提高財政資金使用效益。
（二）2023年收入預(yù)計和支出安排
1. 一般公共預(yù)算
2023年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為57212萬元，增長6.5%；加上提前下達上級轉(zhuǎn)移支付資金42848萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)42337萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4900萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金200萬元，全縣地方一般公共預(yù)算收入總量為147497萬元，減上解支出13075萬元后，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出為134422萬元。
2. 政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入預(yù)計為80000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2696萬元，收入總量為82696萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出為82696萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、債務(wù)付息、社會保障和就業(yè)等支出。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為565萬元，加上上年結(jié)余113萬元，收入總量為678萬元。按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出要求，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為678萬元，其中調(diào)入一般公共預(yù)算200萬元，用于國有企業(yè)資本金注入469萬元, 其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元。
以上為全縣2023年地方財政預(yù)算草案，請予審查批準。按照《預(yù)算法》要求，除涉密單位外，將60個一級預(yù)算單位的2023年部門預(yù)算草案和預(yù)算績效目標全部報送大會，請一并審查。
需要特別報告的是：一是按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，2023年1月1日至預(yù)算草案批準前，為了保障全縣正常運轉(zhuǎn)，參照上年同期支出情況安排相應(yīng)的基本支出和項目支出等。二是根據(jù)《關(guān)于做好社會保險基金2022年度預(yù)算調(diào)整和2023年度預(yù)算編制有關(guān)工作的通知》（川社險函〔2022〕111號）文件中“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預(yù)算由各縣（市、區(qū)）分別編制底表，市（州）本級匯總?cè)校ㄖ荩?shù)據(jù)編制本市（州）預(yù)算草案”要求，2023年起縣級不再編制社會保險基金預(yù)算草案。
三、2023年財政工作計劃
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的奮發(fā)之年，縣財政局要堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和省委十二屆二次全會精神，堅持“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作總思路，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，埋頭苦干、拼搏實干，在新的征程上奮力譜寫眉山發(fā)展新篇章。
（一）凝心聚力促進收入量質(zhì)齊升
深入推進綜合治稅，健全稅收共治格局，提升稅收征管質(zhì)效，緊盯重點稅源，關(guān)注重點稅種，剖析稅收收入增減變動的深層次原因，增強組織收入的預(yù)見性。聚焦主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，攻堅招引一批投資規(guī)模大、科技含量高的龍頭企業(yè)和細分領(lǐng)域強、經(jīng)濟效益好的專精特新企業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)成鏈集群發(fā)展，大力培植可持續(xù)財源。積極配合園區(qū)、自然資源等部門，加快閑置土地的清理處置和存量土地的掛牌出讓，提高土地供應(yīng)保障能力。強化全面分析、摸清底數(shù)，緊盯在建項目稅收，加強對工業(yè)、建筑業(yè)等重點行業(yè)和重點企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控，促進稅收與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長。精準把握上級政策，緊扣上級資金支持方向和重點領(lǐng)域，做好項目儲備和項目庫建設(shè)，主動向上對接，爭取上級政策、項目和資金支持，切實緩解縣級支出保障壓力。
（二）行之有力保障重點領(lǐng)域投入
抓住鄉(xiāng)村振興工作不松勁，維持財政資金投入規(guī)模不退坡。緊扣全域建設(shè)新時代更高水平“天府糧倉”示范片奮斗目標，支持高標準農(nóng)田建設(shè)，推進智慧糧油產(chǎn)業(yè)園建設(shè)，促進農(nóng)民增收，筑牢糧食生產(chǎn)根基。聚焦省級全域旅游示范區(qū)，支持天府旅游名宿和省級研學(xué)旅行基地的創(chuàng)建，打造丹棱文旅新地標。推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)獎補項目和涉農(nóng)項目，力爭明年省五星級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)創(chuàng)建成功。緊盯城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，推進城鄉(xiāng)垃圾、城鎮(zhèn)生活污水、全域天然氣清潔能源“全覆蓋”，構(gòu)建城鄉(xiāng)融合發(fā)展新格局、新高度。
（三）鞠躬盡力增進民生福祉改善
踐行以人民為中心的發(fā)展思想，堅持把保障改善民生建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)基礎(chǔ)之上，重點加強民生保障建設(shè)。落實教育經(jīng)費保障機制，推進丹棱縣產(chǎn)教融合實訓(xùn)基地、丹棱縣職業(yè)中學(xué)擴建等項目建設(shè)，全面提升學(xué)校辦學(xué)條件。實施積極就業(yè)政策，扎實做好高校畢業(yè)生、退役軍人等重點群體就業(yè)工作。持續(xù)推進縣域緊密型醫(yī)共體建設(shè)，推動基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)服務(wù)能力達標升級，提高公共衛(wèi)生服務(wù)水平。落實居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費補助，保障城鄉(xiāng)低保對象、特困供養(yǎng)人員、孤兒等困難群眾基本生活，切實兜牢“三?！钡拙€。
（四）竭盡全力兜牢風(fēng)險防范底線
筑牢底線意識，強化風(fēng)險意識，持續(xù)開展經(jīng)濟領(lǐng)域風(fēng)險排查和防范化解工作，制定債務(wù)領(lǐng)域防范化解工作方案，堅決遏制隱形債務(wù)增量，妥善化解隱形債務(wù)存量，嚴格控制政府債務(wù)風(fēng)險水平。加強地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，嚴格落實政府債務(wù)償還責任，確保到期政府債務(wù)按時足額償還。動態(tài)監(jiān)測評估債務(wù)風(fēng)險，及時進行風(fēng)險預(yù)警，確保政府基金預(yù)算收入保持在適度規(guī)模。
（五）齊心協(xié)力加強財政精細管理
持續(xù)推進預(yù)算管理一體化系統(tǒng)管理水平，推動將資產(chǎn)、債務(wù)板塊等按照要求融入預(yù)算管理主體程序，確保進度和質(zhì)量“雙提升”；牢固樹立預(yù)算法治觀念，確保預(yù)算內(nèi)容真實可靠；堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排和庫款撥付中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三保”底線；加強財政資金統(tǒng)籌，加快清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活存量資金；堅持壓減支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出；完善財政資金監(jiān)督制度，嚴格執(zhí)行預(yù)決算公開要求；切實加強預(yù)算績效管理，在全縣范圍內(nèi)建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，真正發(fā)揮績效管理的作用；加強政府采購管理，依法依規(guī)開展政府采購工作；嚴格落實直達資金管理相關(guān)要求，進一步提升財政直達資金管理水平，確保直達資金發(fā)揮效用。
各位代表，2023年財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，認真聽取縣政協(xié)委員的意見建議，牢固樹立“以政領(lǐng)財、以財輔政”的意識，以堅如磐石的決心、永不松懈的勁頭、堅韌不拔的毅力，時刻牢記初心使命，開拓創(chuàng)新、苦干實干，為奮力探索建設(shè)“城鄉(xiāng)融合·共同富裕”先行示范區(qū)貢獻財政力量！
