（四川省）關于眉山市丹棱縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
丹棱縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2023年1月8日在丹棱縣第十八屆人民代表大會第三次會議上
丹棱縣財政局局長 殷 花
（送審稿）
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告丹棱縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案，請予審議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是向第二個百年奮斗目標進軍和實施“十四五”規(guī)劃關鍵之年。站在新的發(fā)展高度和歷史起點，全縣各部門（單位）在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，聚力攻堅，奮力突破，嚴格執(zhí)行縣十八屆人大二次會議批準的預算，穩(wěn)妥推進各項財政改革，著力穩(wěn)定經(jīng)濟大盤，保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行，促進全縣經(jīng)濟建設和社會事業(yè)發(fā)展。
（一）預算執(zhí)行情況
1. 一般公共預算
2022年，全縣地方一般公共預算收入完成53720萬元，為預算的101.04%，增長8.11%。加上上級補助、上年結余、調(diào)入資金、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債務轉貸收入等收入后，可供安排的收入總量為223374萬元。全縣一般公共預算支出為147831萬元，完成預算的77.74%，增長0.82%。收入總量減去當年支出、上解支出、償還地方政府一般債務等支出177570萬元后，縣本級結存資金45804萬元。結存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3467萬元、結轉下年繼續(xù)使用42337萬元。
縣級主要收入項目執(zhí)行情況：增值稅7650萬元，為預算的96.20%；個人所得稅633萬元，為預算的97.38%；土地增值稅1554萬元，為預算的91.41%；非稅收入31413萬元，為預算的111.52%。
地方一般公共預算超收收入551萬元，全部按規(guī)定補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
一般公共預算年初安排的預備費1600萬元，使用1250萬元，剩余350萬元用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2022年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為12837萬元，經(jīng)縣十八屆人大二次會議批準動用6900萬元，加上按規(guī)定補充3467萬元后，2022年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為9404萬元。
主要支出項目執(zhí)行情況：交通運輸支出2697萬元，公共安全支出4709萬元，衛(wèi)生健康支出12029萬元，社會保障和就業(yè)支出17856萬元，教育支出22307萬元，農(nóng)林水支出25265萬元。
一般公共預算結轉資金42337萬元，主要包括：教育方面5333萬元，農(nóng)林水方面7148萬元，交通運輸方面4125萬元，自然資源方面8626萬元。
2. 政府性基金預算
全縣政府性基金收入80058萬元，為預算的100.07%；加上上級補助、上年結余、地方政府專項債券轉貸收入等收入后，可供安排的收入總量為144133萬元。全縣政府性基金支出137207萬元，完成預算的98.11%，主要用于征地和拆遷補償、基礎設施建設、還本付息等方面。收入總量減去當年支出、償還地方政府專項債務支出141437萬元后，年終結余2696萬元。
3. 國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入158萬元，加上上級補助9萬元，可供安排的收入總量為167萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出38萬元，主要用于增加國有企業(yè)資本金，再加上調(diào)出到一般公共預算16萬元，年終結余113萬元。
4. 社會保險基金預算
全縣社會保險基金收入8687萬元，為預算的142.5%；加上上年滾存結余后，可供安排的收入總量為28492萬元。全縣社會保險基金支出完成4580萬元。收入總量減去支出后，滾存結余23912萬元。
5. 地方政府債務
2021年底全縣地方政府債務余額240055萬元。2022年發(fā)行新增債券54878萬元、再融資債券20130萬元，償還到期政府債券24360萬元后，債務余額為290703萬元，比2021年底增加50648萬元，控制在省財政廳核定下達的債務限額295343萬元內(nèi)，債務風險總體可控。分類型看：全縣一般債務限額113445萬元，余額113035萬元；專項債務限額181898萬元，余額177668萬元。
全縣地方政府債務主要用于基礎設施建設、示范園區(qū)建設等方面支出。
以上預算執(zhí)行的具體情況詳見《丹棱縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案》。2022年預算執(zhí)行情況是按照收支執(zhí)行快報數(shù)據(jù)匯編的，決算正式編審結束報省財政廳批復后，還將有一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（二）2022年主要財稅政策落實和重點財政工作情況
2022年財政部門認真貫徹《預算法》《預算法實施條例》《四川省預算審查監(jiān)督條例》等有關規(guī)定，全面落實縣人大預算決議要求，主動作為，積極籌措，凝心聚力、攻堅克難，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，緊緊圍繞縣委“1135”發(fā)展思路和“三保一優(yōu)一防”財政重要要求，為我縣高質量發(fā)展提供了堅實的財力支撐，財政運行總體平穩(wěn)。
1. 持續(xù)提升財政保障，不斷壯大公共財政實力。
財政充分發(fā)揮職能、積極組織收入，強化財稅部門協(xié)作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收，實現(xiàn)財政收入穩(wěn)步增長。全縣地方一般公共預算收入完成53720萬元，增長8.11%；一般公共預算收入總量達到223374萬元，政府性基金預算收入完成80058萬元；政府性基金預算收入總量達到144133萬元。持續(xù)貫徹落實中央減稅降費政策，全年新增退稅減稅降費15689萬元，新增減稅降費4046萬元，緩稅緩費6826萬元。積極爭取上級補助資金，全年爭取資金163789萬元，新增專項債券資金51600萬元，再融資債券資金20130萬元，有力支持丹棱經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
2. 聚焦推動民生落實，確保財政資金發(fā)揮效益。
提高政治站位，穩(wěn)字當頭，把“三?！弊鳛橐豁椪稳蝿諄碜ァ?022年“三?！蓖度?9647萬元，切實兜牢“三?！钡拙€。強化社會兜底保障力度，保障困難群眾生活，落實各項惠民補貼政策，加大困難群眾臨時救助力度，及時足額兌現(xiàn)各類補貼6558萬元。著力落實穩(wěn)崗就業(yè)工作，積極整合資源，落實就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金等，加大對失業(yè)人員、就業(yè)困難人員及各類重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶，支持企業(yè)穩(wěn)定崗位，2022年落實兌現(xiàn)穩(wěn)定和促就業(yè)資金共計700萬元。加大教育、醫(yī)療等民生領域投入，2022年教育投入22385萬元，較上年增加884萬元，做到“兩個只增不減”；醫(yī)療衛(wèi)生投入11088萬元，較上年增長348萬元，推進公立醫(yī)院高質量發(fā)展，提升基層醫(yī)療服務能力，全力保障新冠肺炎疫情防控資金需求。
3. 持續(xù)優(yōu)化支出結構，統(tǒng)籌保障重點項目建設。
優(yōu)先農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入，全年投入27000萬元，持續(xù)鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興相銜接，發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟，切實保護糧食安全，推進農(nóng)村綜合改革等。重點支持基礎設施建設，投入14176萬元，新建熊河碥濕地公園；完成新南路改造、文廟特色街區(qū)打造；新建5個小微停車場，增加便民停車位300個；完成36個老舊小區(qū)改造，加裝既有住宅電梯15部，改善人居環(huán)境。支持企業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，投入160萬元，招商引資7家企業(yè)，總投資100億元的異質結光伏電池生產(chǎn)項目的順利簽約實現(xiàn)了我縣重特大工業(yè)項目招引零的突破。持續(xù)推進環(huán)境改善，投入6202萬元，有效改善城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生、水環(huán)境污染治理。
4. 全面推進體制改革，不斷提升財政管理水平。
進一步完善財政性資金審批制度，深入推進財政體制改革工作。切實履行財會監(jiān)督職責，全年開展專項檢查2次，發(fā)出整改通知書4份，清退資金3980元。強化政府采購監(jiān)管，全年實施政府采購60項，節(jié)約資金461.4萬元，節(jié)約率5.78%，確保財政資金用在“刀刃”上。扎實推進預算績效管理改革各項工作，預算績效管理工作連續(xù)三年榮獲全省預算績效管理考核優(yōu)秀。充分發(fā)揮投資評審“節(jié)支增效”作用，全年政府投資項目評審審減率9.77%。規(guī)范政府融資行為，及時足額償還到期政府債務，全面完成隱性債務化解任務，政府債務風險保持在綠色可控范圍。加強直達資金管理，更加便捷、高效發(fā)揮財政資金使用效率。
各位代表，2022年，財政工作面對嚴峻的經(jīng)濟形勢、復雜的政策因素與艱巨的收支任務，在全縣上下的共同努力下，縣十八屆人大二次會議確定的各項財政預算任務圓滿完成。
二、2023年財政預算草案
根據(jù)省委省政府、市委市政府決策部署以及縣委縣政府確定的2023年全縣經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，合理編制2023年預算。
（一）預算編制原則
嚴格按照《預算法》及《預算法實施條例》規(guī)定，堅持盡力而為、量力而行，堅持政府過“緊日子”，兜實兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先足額保障“三?！敝С鲂枨?；優(yōu)化財政支出結構；加強地方政府債務管理，防范化解財政運行風險；強化預算約束和績效管理，全面提高財政資金使用效益。
（二）2023年收入預計和支出安排
1. 一般公共預算
2023年全縣地方一般公共預算收入預計為57212萬元，增長6.5%；加上提前下達上級轉移支付資金42848萬元，上年結轉42337萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4900萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入資金200萬元，全縣地方一般公共預算收入總量為147497萬元，減上解支出13075萬元后，相應安排一般公共預算支出為134422萬元。
2. 政府性基金預算
全縣政府性基金收入預計為80000萬元，加上上年結轉2696萬元，收入總量為82696萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預算支出為82696萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、債務付息、社會保障和就業(yè)等支出。
3. 國有資本經(jīng)營預算
全縣國有資本經(jīng)營預算收入預計為565萬元，加上上年結余113萬元，收入總量為678萬元。按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預算支出要求，全縣國有資本經(jīng)營預算支出為678萬元，其中調(diào)入一般公共預算200萬元，用于國有企業(yè)資本金注入469萬元, 其他國有資本經(jīng)營預算支出9萬元。
以上為全縣2023年地方財政預算草案，請予審查批準。按照《預算法》要求，除涉密單位外，將60個一級預算單位的2023年部門預算草案和預算績效目標全部報送大會，請一并審查。
需要特別報告的是：一是按照《預算法》有關規(guī)定，2023年1月1日至預算草案批準前，為了保障全縣正常運轉，參照上年同期支出情況安排相應的基本支出和項目支出等。二是根據(jù)《關于做好社會保險基金2022年度預算調(diào)整和2023年度預算編制有關工作的通知》（川社險函〔2022〕111號）文件中“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險預算由各縣（市、區(qū)）分別編制底表，市（州）本級匯總全市（州）數(shù)據(jù)編制本市（州）預算草案”要求，2023年起縣級不再編制社會保險基金預算草案。
三、2023年財政工作計劃
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的奮發(fā)之年，縣財政局要堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記對四川工作系列重要指示精神為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神和省委十二屆二次全會精神，堅持“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”工作總思路，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，埋頭苦干、拼搏實干，在新的征程上奮力譜寫眉山發(fā)展新篇章。
（一）凝心聚力促進收入量質齊升
深入推進綜合治稅，健全稅收共治格局，提升稅收征管質效，緊盯重點稅源，關注重點稅種，剖析稅收收入增減變動的深層次原因，增強組織收入的預見性。聚焦主導產(chǎn)業(yè)，攻堅招引一批投資規(guī)模大、科技含量高的龍頭企業(yè)和細分領域強、經(jīng)濟效益好的專精特新企業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)成鏈集群發(fā)展，大力培植可持續(xù)財源。積極配合園區(qū)、自然資源等部門，加快閑置土地的清理處置和存量土地的掛牌出讓，提高土地供應保障能力。強化全面分析、摸清底數(shù)，緊盯在建項目稅收，加強對工業(yè)、建筑業(yè)等重點行業(yè)和重點企業(yè)的動態(tài)監(jiān)控，促進稅收與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長。精準把握上級政策，緊扣上級資金支持方向和重點領域，做好項目儲備和項目庫建設，主動向上對接，爭取上級政策、項目和資金支持，切實緩解縣級支出保障壓力。
（二）行之有力保障重點領域投入
抓住鄉(xiāng)村振興工作不松勁，維持財政資金投入規(guī)模不退坡。緊扣全域建設新時代更高水平“天府糧倉”示范片奮斗目標，支持高標準農(nóng)田建設，推進智慧糧油產(chǎn)業(yè)園建設，促進農(nóng)民增收，筑牢糧食生產(chǎn)根基。聚焦省級全域旅游示范區(qū)，支持天府旅游名宿和省級研學旅行基地的創(chuàng)建，打造丹棱文旅新地標。推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)獎補項目和涉農(nóng)項目，力爭明年省五星級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)創(chuàng)建成功。緊盯城鄉(xiāng)一體化發(fā)展，推進城鄉(xiāng)垃圾、城鎮(zhèn)生活污水、全域天然氣清潔能源“全覆蓋”，構建城鄉(xiāng)融合發(fā)展新格局、新高度。
（三）鞠躬盡力增進民生福祉改善
踐行以人民為中心的發(fā)展思想，堅持把保障改善民生建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)基礎之上，重點加強民生保障建設。落實教育經(jīng)費保障機制，推進丹棱縣產(chǎn)教融合實訓基地、丹棱縣職業(yè)中學擴建等項目建設，全面提升學校辦學條件。實施積極就業(yè)政策，扎實做好高校畢業(yè)生、退役軍人等重點群體就業(yè)工作。持續(xù)推進縣域緊密型醫(yī)共體建設，推動基層醫(yī)療衛(wèi)生機構服務能力達標升級，提高公共衛(wèi)生服務水平。落實居民醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費補助，保障城鄉(xiāng)低保對象、特困供養(yǎng)人員、孤兒等困難群眾基本生活，切實兜牢“三?！钡拙€。
（四）竭盡全力兜牢風險防范底線
筑牢底線意識，強化風險意識，持續(xù)開展經(jīng)濟領域風險排查和防范化解工作，制定債務領域防范化解工作方案，堅決遏制隱形債務增量，妥善化解隱形債務存量，嚴格控制政府債務風險水平。加強地方政府債務限額管理和預算管理，嚴格落實政府債務償還責任，確保到期政府債務按時足額償還。動態(tài)監(jiān)測評估債務風險，及時進行風險預警，確保政府基金預算收入保持在適度規(guī)模。
（五）齊心協(xié)力加強財政精細管理
持續(xù)推進預算管理一體化系統(tǒng)管理水平，推動將資產(chǎn)、債務板塊等按照要求融入預算管理主體程序，確保進度和質量“雙提升”；牢固樹立預算法治觀念，確保預算內(nèi)容真實可靠；堅持“三?！敝С鲈陬A算安排和庫款撥付中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€；加強財政資金統(tǒng)籌，加快清理結轉結余資金，盤活存量資金；堅持壓減支出，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出；完善財政資金監(jiān)督制度，嚴格執(zhí)行預決算公開要求；切實加強預算績效管理，在全縣范圍內(nèi)建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，真正發(fā)揮績效管理的作用；加強政府采購管理，依法依規(guī)開展政府采購工作；嚴格落實直達資金管理相關要求，進一步提升財政直達資金管理水平，確保直達資金發(fā)揮效用。
各位代表，2023年財政工作任務艱巨，責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，主動接受縣人大的監(jiān)督指導，認真聽取縣政協(xié)委員的意見建議，牢固樹立“以政領財、以財輔政”的意識，以堅如磐石的決心、永不松懈的勁頭、堅韌不拔的毅力，時刻牢記初心使命，開拓創(chuàng)新、苦干實干，為奮力探索建設“城鄉(xiāng)融合·共同富裕”先行示范區(qū)貢獻財政力量！
