（四川?。╆P于眉山市仁壽縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
仁壽縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告（書面）
——2022年1月18日在仁壽縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
仁壽縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將仁壽縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案提請本次人民代表大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是全縣財政工作攻堅克難、砥礪奮進的一年。一年來，在縣委堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導下，全縣各級各部門始終堅持穩(wěn)中求進工作總基調，沉著應對多重困難疊加的嚴峻形勢，堅決兜牢“三保”底線、全力做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，以堅實財力支撐推動高質量發(fā)展示范縣建設。全縣預算執(zhí)行情況良好。
一、預算收支情況
（一）一般公共預算
1．收入預算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會第一次會議審查批準調整全縣一般公共預算收入為453000萬元。2021年全縣一般公共預算收入完成454368萬元，為調整預算的100.3%，同比增長23.1%；其中稅收收入完成376997萬元，為調整預算的99.7%，占一般公共預算收入的83%。
分區(qū)域收入執(zhí)行情況?？h本級一般公共預算收入完成271368萬元，同比增長1.8%；其中稅收收入完成205757萬元，占一般公共預算收入的75.8%。天府新區(qū)一般公共預算收入完成183000萬元，同比增長78.3%；其中稅收收入完成171240萬元，占一般公共預算收入的93.6%。
全縣主要收入結構情況。稅收收入376997萬元，主要包括：增值稅87159萬元，企業(yè)所得稅33528萬元，城市維護建設稅15761萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅15143萬元，土地增值稅69935萬元，契稅112297萬元，耕地占用稅15476萬元。非稅收入完成77371萬元，主要包括：專項收入18255萬元，行政事業(yè)性收費收入8749萬元，罰沒收入24733萬元，國有資源（資產）有償使用收入9965萬元，其他收入14791萬元。
2．支出預算執(zhí)行情況。全縣一般公共預算支出完成893726萬元（縣本級717938萬元，天府新區(qū)175788萬元），為變動預算數的96.1%。
全縣主要支出情況。一般公共服務支出102222萬元，公共安全支出39143萬元，教育支出189108萬元，社會保障和就業(yè)支出121824萬元，衛(wèi)生健康支出70788萬元，節(jié)能環(huán)保支出11157萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32544萬元，農林水支出133788萬元，交通運輸支出44824萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出50471萬元，自然資源海洋氣象等支出26982萬元，住房保障支出22746萬元，災害防治及應急管理支出16167萬元，債務付息支出10675萬元。
預備費使用情況。一般公共預算年初安排預備費22400萬元（縣本級20000萬元，天府新區(qū)2400萬元），當年安排支出12394萬元，剩余10006萬元全部用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。當年預備費安排支出主要包括新冠疫情防控9635萬元，應急救災429萬元等。
特別說明：縣本級支出預算執(zhí)行數較上年減少56706萬元，主要是按照國務院《關于進一步深化預算管理制度改革的意見》（國發(fā)〔2021〕5號）關于“市縣級財政國庫集中支付結余不再按權責發(fā)生制列支”的規(guī)定，2021年起財政支出預算執(zhí)行數應按當年金庫實際支出數列報。當年未實現(xiàn)支出的專項轉移支付和政府債券資金按規(guī)定用途結轉下年繼續(xù)使用。
3．收支平衡情況。2021年，全縣一般公共預算收入454368萬元，加上上級補助收入409372萬元，上年結余4317萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金16000萬元，調入資金109250萬元（含政府性基金預算調入105650萬元、國有資本經營預算調入3600萬元），地方政府債券轉貸收入34057萬元（含新增債券11400萬元、再融資債券22657萬元），一般公共預算收入總計1027364萬元。減去全縣一般公共預算支出893726萬元，上解支出48129萬元，債務還本支出24596萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金24540萬元后，全縣年終結余36373萬元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級一般公共預算收入271368萬元，加上上級補助收入409372萬元，上年結余4317萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金16000萬元，調入資金62968萬元（含政府性基金預算調入59368萬元、國有資本經營預算調入3600萬元），地方政府債券轉貸收入34057萬元（含新增債券11400萬元、再融資債券22657萬元），天府新區(qū)與縣本級體制結算36560萬元，縣本級一般公共預算收入總計834642萬元。減去縣本級一般公共預算支出717938萬元，上解支出48129萬元，債務還本支出24596萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金7606萬元后，縣本級年終結余36373萬元。
天府新區(qū)一般公共預算收入183000萬元，天府新區(qū)與縣本級體制結算-36560萬元，政府性基金預算調入一般預算46282萬元，天府新區(qū)一般公共預算收入總計192722萬元。減去天府新區(qū)一般公共預算支出175788萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金16934萬元后，天府新區(qū)當年收支平衡。
特別說明：按照市委審定的天府新區(qū)獨立運行財政體制，天府新區(qū)當年收入按一定比例分成給縣本級，與縣本級代天府新區(qū)支付的資金一并納入財政結算。全縣匯總該項數據品迭為零，不影響全縣收支平衡。
年終結余資金情況?？h本級一般公共預算結余資金36373萬元，全部為專項資金，按規(guī)定結轉下年繼續(xù)使用。主要包括：一般公共服務支出752萬元，教育支出2617萬元，社會保障和就業(yè)支出4105萬元，農林水支出13432萬元，交通運輸支出563萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出640萬元，金融支出600萬元，災害防治及應急管理支出839萬元。
4．預算穩(wěn)定調節(jié)基金變動情況?？h第十八屆人大常委會第六十六次會議審查批準的縣本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模為28445萬元（縣本級28382萬元、天府新區(qū)63萬元）。2021年，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金16000萬元，并將縣本級預備費余額7606萬元、天府新區(qū)預備費余額2400萬元、天府新區(qū)凈結余14534萬元，共計24540萬元全部補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。2021年末補充后，預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模為36985萬元（縣本級19988萬元、天府新區(qū)16997萬元），以后年度動用時再按程序報縣人代會及其常委會審查批準。
5．上級專項轉移支付收入情況。2021年，省財政補助我縣專項轉移支付收入16850萬元，按規(guī)定用途安排使用7690萬元，結轉下年使用9160萬元。安排使用部分主要包括：衛(wèi)生健康支出909萬元，節(jié)能環(huán)保支出672萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1294萬元，農林水支出3287萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出314萬元，金融支出664萬元，其他支出494萬元。
（二）政府性基金預算
1．收入預算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會第一次會議審查批準調整全縣政府性基金預算收入為1433000萬元。2021年全縣政府性基金預算收入完成1469905萬元（縣本級687144萬元，天府新區(qū)782761萬元），為調整預算的102.6%。
主要收入構成情況。國有土地收益基金收入49334萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入2275萬元，國有土地使用權出讓收入1365114萬元，城市基礎設施配套費收入51172萬元，污水處理費收入2010萬元。
2．支出預算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會第一次會議審查批準調整全縣政府性基金預算支出為1427618萬元。2021年全縣政府性基金預算支出完成1462742萬元（縣本級757184萬元，天府新區(qū)705558萬元），為調整預算數的102.5%。
全縣主要支出情況。文化體育與傳媒支出14萬元，社會保障和就業(yè)支出2712萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1338722萬元，農林水支出5165萬元，其他支出75592萬元，債務付息支出40309萬元，債務發(fā)行費用支出228萬元。
3．收支平衡情況。2021年，全縣政府性基金預算收入1469905萬元，加上上級補助收入9521萬元，上年結余1181萬元，地方政府債券轉貸收入277800萬元（含新增債券148700萬元、再融資債券129100萬元），政府性基金預算收入總計1758407萬元。減去全縣政府性基金預算支出1462742萬元，債務還本支出143890萬元，調出資金105650萬元后，全縣年終結余46125萬元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級政府性基金預算收入687144萬元，加上上級補助收入9521萬元，上年結余1181萬元，地方政府債券轉貸收入248100萬元（含新增債券119000萬元、再融資債券129100萬元），天府新區(qū)與縣本級體制結算60621萬元，縣本級政府性基金預算收入總計1006567萬元。減去縣本級政府性基金預算支出757184萬元，債務還本支出143890萬元，調出資金59368萬元后，縣本級年終結余46125萬元。
天府新區(qū)政府性基金預算收入782761萬元，地方政府債券轉貸收入29700萬元（全部為新增債券），天府新區(qū)與縣本級體制結算-60621萬元，天府新區(qū)政府性基金預算收入總計751840萬元。減去天府新區(qū)政府性基金預算支出705558萬元，調出資金46282萬元后，天府新區(qū)當年收支平衡。
年終結余資金情況。政府性基金預算結余資金46125萬元，全部為專項資金，按規(guī)定結轉下年繼續(xù)使用。主要包括：文化體育與傳媒支出186萬元，其他支出45939萬元。
4．上級專項轉移支付收入情況。2021年，上級補助我縣專項轉移支付收入9521萬元，其中省財政補助專款9347萬元、市財政補助專款174萬元，按規(guī)定用途安排使用8438萬元，結轉下年使用1083萬元。安排使用部分具體包括：社會保障和就業(yè)支出2712萬元，農林水支出5165萬元，其他支出561萬元。
（三）國有資本經營預算
1．收入預算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會第八次會議審查批準的國有資本經營預算收入預算為12000萬元。2021年國有資本經營預算收入完成12000萬元，為預算的100%。
2．支出預算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會第八次會議審議通過的國有資本經營預算支出預算為8400萬元。2021年國有資本經營預算支出完成8400萬元，為預算的100%。
3．收支平衡情況。2021年，國有資本經營預算收入12000萬元；減去國有資本經營預算支出8400萬元，調出資金3600萬元后，當年收支平衡。
特別說明：2021年，天府新區(qū)未安排國有資本經營收支預算，上述收支執(zhí)行數據全部反映縣本級執(zhí)行情況。
（四）社會保險基金預算
1．收入預算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會第八次會議審查批準的社會保險基金預算收入預算為46737萬元。2021年社會保險基金預算收入完成48167萬元，為預算的103.1%。
2．支出預算執(zhí)行情況?？h第十八屆人民代表大會第八次會議審查批準的社會保險基金預算支出預算為34228萬元。2021年社會保險基金預算支出完成33605萬元，為預算的98.2%。
3．收支平衡情況。2021年，社會保險基金預算收入48167萬元，加上上年結余117047萬元，社會保險基金預算收入總計165214萬元。減去社會保險基金預算支出33605萬元后，年終結余131609萬元。
特別說明：2021年，天府新區(qū)未安排社會保險基金收支預算，上述收支執(zhí)行數據全部反映縣本級執(zhí)行情況。社會保險基金結余按規(guī)定滾存下年用于社會保險基金支出。
（五）政府債務管理情況
1．債務限額情況?？h第十八屆人大常委會第六十六次會議審查批準的全縣2020年末政府債務限額為1492313萬元，其中：一般債務限額306224萬元、專項債務限額1186089萬元。預算執(zhí)行中，省財政廳批復全縣新增債務限額160100萬元，其中：一般債券11400萬元、專項債券148700萬元。2021年末全縣政府債務限額為1652413萬元，其中：一般債券317624萬元、專項債券1334789萬元。
2．債務余額情況。2021年年初，全縣存量政府債務共計1408440萬元（含政府債券1408165萬元、世行貸款275萬元），加上當年新增地方政府債券轉貸160100萬元（一般債券11400萬元、專項債券148700萬元），減去本級償還及核銷存量政府債務16729萬元（含政府債券16628萬元、世行貸款101萬元），年末政府債務余額1551844萬元（含政府債券1551637萬元、世行貸款207萬元）。
根據現(xiàn)行政策計算全縣政府債務率68%（低于法定預警線120%、風險等級為綠色）、一般債務償債資金保障倍數為7.03倍（高于法定底線1.3倍）、專項債務償債資金保障倍數10.31倍（高于法定底線1.3倍）、利息支出率2%（低于法定上限10%），政府債務風險指標均保持在可控范圍內。根據省財政廳通知，當年安排外債還本支出33萬元，用于結算抵扣2014年未上劃償債資金，不影響當年債務余額。
3．債券安排及使用情況。
一般債券使用情況。2021年，我縣新增地方政府一般債券11400萬元主要用于縣委黨校及周邊市政道路、購置消防應急救援設備，已全部實現(xiàn)支出。
專項債券使用情況。2021年，我縣新增地方政府專項債券148700萬元，已實現(xiàn)財政支出104184萬元，剩余44516萬元按規(guī)定結轉下年使用?？h本級119000萬元主要用于：智慧仁壽30000萬元、冷鏈物流及配套基礎設施25000萬元、天府南門公園城市23900萬元、天府南門智慧城市15000萬元、千億級電子信息產業(yè)園18100萬元、沱江流域生態(tài)修復項目7000萬元；已實現(xiàn)財政支出74484萬元。天府新區(qū)29700萬元主要用于：天府新區(qū)第一人民醫(yī)院21100萬元、智慧路燈7100萬元、視高區(qū)域生態(tài)修復1500萬元；已全部實現(xiàn)支出。
4．債務還本付息情況。2021年，全縣安排政府債務還本付息支出219470萬元，其中：還本支出168486萬元（一般債務還本24596萬元、專項債務還本143890萬元），利息支出50984萬元（一般債務付息10675萬元、專項債務付息40309萬元）。
特別說明：2021年，省政府轉貸我縣再融資債券151757萬元（含一般債券22657萬元、專項債券129100萬元），全部用于置換到期政府債券本金，只調整政府債務結構，不影響政府性債務余額。
二、2021年重點工作完成情況
（一）財力基礎不斷得到夯實?？朔洕滦杏绊懀ㄟ^加強收入征管、加大對上爭取、加速盤活存量等系列舉措，財力基礎不斷夯實。全年地方一般公共預算收入實現(xiàn)45.4億元，增長23.1%，稅收占比83%，收入總量、增速和稅收占比排位全市前列。政府性基金預算收入實現(xiàn)147億元、國有資本經營預算收入實現(xiàn)1.2億元、向上爭取資金58億元（其中爭取債券資金16億元）、盤活存量資金2.4億元，有力保障縣委重大戰(zhàn)略部署落地落實。
（二）“三?！钡拙€兜牢兜實。始終貫徹落實“保民生、兜底線”的要求，堅持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運轉）支出優(yōu)先保障順序，積極統(tǒng)籌整合資金支持重點民生領域。堅決落實政府“過緊日子”要求，節(jié)用裕民，一般性支出壓減比例超過10%，全口徑民生支出占比達到80.5%。社會保障全面兜底，投入31億元，支持完善覆蓋全民的社會保障體系，建立弱勢群體補助標準動態(tài)調整機制，及時兌付優(yōu)撫對象撫恤、生活補助及退役軍人生活解困、社保接續(xù)等政策資金。教育衛(wèi)生投入加大，投入3.03億元，完成9個中小學、幼兒園項目建設，新增學位2970個。投入5.76億元，支持縣中醫(yī)醫(yī)院、第二人民醫(yī)院及區(qū)域醫(yī)療中心加快建設，縣婦幼保健院建成投用。投入資金約1億元，支持公共圖書館、紀念館、體育場免費、低收費開放，推動黑龍灘陳列館建成投用，保障成功舉辦馬拉松賽事等文娛活動。
（三）集中財力保障重點工作。支持基礎設施補短，投入財政資金11.07億元，全力打造四通八達交通路網，縣成宜高速、天府仁壽大道、紅星路南延線、環(huán)天快速通道全線貫通。投入資金2.8億元，積極推行棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造，完成約2300戶土坯房和9000戶農村危房改造，統(tǒng)籌推進廁污革命，深入實施四季見花、四好農村道路等項目，全力改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境品質。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，統(tǒng)籌各類資金7.1億元，重點支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)發(fā)展，落實過渡期內保持財政支持政策總體穩(wěn)定要求，鞏固脫貧成果。支持糧食、生豬兩大主導產業(yè)和特色優(yōu)勢產業(yè)做大做強，帶領全縣農業(yè)經濟發(fā)展。支持打好污染防治“攻堅戰(zhàn)”，累計投入4.4億元，支持實施藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)和環(huán)保督察問題整改，全力保障河長制運行，球溪河水質穩(wěn)定達到地表水Ⅲ類。通過PPP和政府購買服務模式推進城鄉(xiāng)環(huán)境治理工程，垃圾焚燒發(fā)電和餐廚垃圾處理項目建成投用。保障91座集中式、9.8萬座分散式污水處理設施高效運轉，縣域污染防治工作持續(xù)向好。
（四）財政管理提質增效。進一步完善財政性資金審批制度，深入推進財政體制改革工作，加快實施預算管理一體化建設，全力推行零基預算管理。盤活公有資產抓實兩項改革“后半篇”文章，選取“一村一法律顧問”、植物保護、義務教育安保、社工、居家養(yǎng)老等5個服務項目開展試點持續(xù)優(yōu)化。全縣政府采購營商環(huán)境明顯改善并持續(xù)向好。截至目前，通過采購平臺審核項目799個，采購金額10.89億元。扎實推進省委第四巡視組巡視反饋意見牽頭整改事項，著力構建“三公”經費、補貼補助、造節(jié)辦會、鄉(xiāng)鎮(zhèn)應收款項等方面常態(tài)長效機制。加強績效管理，出臺《仁壽縣財政支出績效評價管理》等3個管理辦法，選取6個部門、6個重點項目、4項政策開展重點績效評價，涉及資金8.5億元，不斷強化評價結果應用，優(yōu)化2022年預算編制和政策調整。嚴格兜牢風險底線，規(guī)范政府融資行為，及時足額償還到期政府債務，全面完成隱性債務化解任務，政府債務風險保持在綠色可控范圍。
2022年財政預算草案
2022年是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，是縣委確定的制造強縣攻堅年，也是仁壽創(chuàng)建全國百強縣的沖刺之年，做好全縣財政工作意義重大。中央經濟工作會議指出，2022年積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)。當前，財政形勢依然艱巨復雜，財政運行“緊平衡”態(tài)勢將會延續(xù)。就全縣而言，收入持續(xù)增長基礎尚不牢固，發(fā)展支出強度維持在高位，收支矛盾仍然比較突出；預算精準性約束性不夠，“過緊日子”的意識樹得不牢；財政資源統(tǒng)籌力度不夠，資金使用績效不高；資金監(jiān)管存在薄弱環(huán)節(jié)，違反財經紀律現(xiàn)象時有發(fā)生等。在今后工作中，將以預算一體化改革為契機，通過強化管理和完善機制等措施逐步加以解決。
一、2022年財政工作總體思路
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，認真落實中央、省委、市委經濟工作會議和全國、全省財政工作會議決策部署，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，準確把握穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的要求，落實好積極財政政策，找準政策發(fā)力點，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，發(fā)揮好財政職能作用，堅持黨政機關“過緊日子”，突出重點，保壓結合，兜牢基層“三?！钡拙€，提高支出精準度，加強風險防控，統(tǒng)籌財力保障縣委“12345”發(fā)展戰(zhàn)略落地落實。
二、2022年預算編制原則
全面貫徹落實黨中央關于“黨和政府帶頭過緊日子”和“完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度”等要求，堅持依法、完整、準確編制收支預算，突出“五個堅持”：堅持“三?！眱?yōu)先，切實兜牢支出底線；堅持“過苦日子”思想，從緊控制運行支出；堅持項目有序啟動，集中財力辦大事；堅持預算精準透明，更加體現(xiàn)剛性約束；堅持績效考核運用，將重點任務與經費預算掛鉤。
三、2022年收支預算草案
（一）一般公共預算
1．收入預算情況。全縣一般公共預算收入預算510200萬元，同比增長12.3%，上級補助收入273852萬元，上年結余36373萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金19000萬元，調入資金99180萬元（含政府性基金預算調入80000萬元，國有資本經營預算調入19180萬元），地方政府債券轉貸收入45510萬元（全部為再融資債券），全縣一般公共預算收入總計984115萬元。
分區(qū)域收入預算情況。
縣本級一般公共預算收入預算293200萬元（其中稅收收入227500萬元、非稅收入預算65700萬元），同比增長8%；上級補助收入273852萬元，上年結余36373萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金19000萬元，調入資金85600萬元（含政府性基金預算調入80000萬元，國有資本經營預算調入5600萬元），地方政府債券轉貸收入45510萬元（全部為再融資債券），天府新區(qū)與縣本級體制結算35708萬元，縣本級一般公共預算收入總計789243萬元。
天府新區(qū)一般公共預算收入預算217000萬元（其中稅收收入203400萬元、非稅收入預算13600萬元），同比增長18.6%；調入資金13580萬元（全部為國有資本經營預算調入），天府新區(qū)與縣本級體制結算-35708萬元，天府新區(qū)一般公共預算收入總計194872萬元。
特別說明：按照財政資金統(tǒng)籌使用、總體平衡的要求，全縣調入一般公共預算資金99180萬元統(tǒng)籌用于民生及償債支出。
2．支出預算情況。按照收支平衡原則，安排全縣一般公共預算支出預算890620萬元，上解上級支出42505萬元，債務還本支出50990萬元，全縣一般公共預算支出預算總計984115萬元。
分區(qū)域支出預算情況。縣本級一般公共預算支出預算695748萬元，上解上級支出42505萬元，債務還本支出50990萬元，縣本級一般公共預算支出預算總計789243萬元。天府新區(qū)一般公共預算支出預算總計194872萬元。
全縣一般公共預算支出包括：一般公共服務支出181379萬元，國防支出597萬元，公共安全支出41237萬元，教育支出161621萬元，科學技術支出309萬元，文化旅游體育與傳媒支出5646萬元，社會保障和就業(yè)支出108856萬元，衛(wèi)生健康支出63358萬元，節(jié)能環(huán)保支出8186萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28297萬元，農林水支出116092萬元，交通運輸支出54780萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出15605萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出5138萬元，金融支出1603萬元，自然資源海洋氣象等支出24805萬元，住房保障支出24870萬元，糧油物資儲備支出3213萬元，災害防治及應急管理支出12238萬元，預備費19000萬元，其他支出2387萬元，債務付息支出11331萬元，債務發(fā)行費用支出72萬元。
全縣上解支出包括：出口退稅22萬元，三代手續(xù)費187萬元，契稅征收經費588萬元，稅務局保障體制1183萬元，市縣體制結算1713萬元，養(yǎng)老保險基金缺口35000萬元，醫(yī)療衛(wèi)生領域事權和支出責任劃分1638萬元，預算管理一體化系統(tǒng)實施經費6萬元，達宏宇建筑工程有限公司稅收基數上解85萬元，代天府新區(qū)上解圣宏基建筑公司稅收分成159萬元，生態(tài)環(huán)境局保障體制1924萬元。
特別說明：按照省財政廳《關于在省以下地方法院檢察院財物統(tǒng)一管理改革中完善經費保障機制的工作方案》（川財行〔2021〕192號）精神及上級工作安排，縣法院、檢察院經費暫按原保障體制安排預算，待相關劃轉事宜確定后，由市縣兩級財政據實辦理資金結算。
3．預備費設置情況。按照縣級一般公共預算支出的2%設置預備費19000萬元（縣本級15000萬元、天府新區(qū)4000萬元），用于疫情、自然災害等突發(fā)事件處理及其他不可預計支出。
4．上級轉移支付收入情況。2022年，上級提前通知轉移支付收入273852萬元中，財力性轉移支付190050萬元，具有專項性質的轉移支付83802萬元。財力性轉移支付包括：返還性收入11717萬元，均衡性轉移支付收入105991萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入19338萬元，結算補助收入3810萬元，中央常規(guī)產糧大縣獎勵資金收入3520萬元，固定數額補助收入43503萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入475萬元，其他一般性轉移支付收入1696萬元。具有專項性質的轉移支付包括：社會保障和就業(yè)支出31716萬元，衛(wèi)生健康支出8281萬元，農林水支出41499萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出649萬元，住房保障支出1657萬元。
5．預算穩(wěn)定調節(jié)基金動用情況。按照預算穩(wěn)定調節(jié)基金管理規(guī)定，為保障縣本級一般公共預算年初財力平衡，特申請調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金19000萬元，主要用于社會保障、衛(wèi)生健康及償債等支出。2022年初，縣本級預算穩(wěn)定調節(jié)基金規(guī)模36985萬元（縣本級19988萬元、天府新區(qū)16997萬元），此次縣本級申請動用19000萬元后，預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為17985萬元（縣本級988萬元、天府新區(qū)16997萬元）。
（二）政府性基金預算
1．收入預算情況。全縣政府性基金收入預算1550000萬元，其中：土地出讓收入1523490萬元，城市基礎設施配套費收入25500萬元，污水處理費收入1010萬元。加上上級補助收入332萬元，上年結余46125萬元，地方政府債券轉貸收入68000萬元（全部為再融資債券），全縣政府性基金預算收入總計1664457萬元。
分區(qū)域收入預算情況。
縣本級政府性基金收入預算920000萬元，其中：土地出讓收入900000萬元，城市基礎設施配套費收入19000萬元，污水處理費收入1000萬元。加上上級補助收入332萬元，上年結余46125萬元，地方政府債券轉貸收入68000萬元（全部為再融資債券），天府新區(qū)與縣本級體制結算57388萬元，縣本級政府性基金預算收入總計1091845萬元。
天府新區(qū)政府性基金收入預算630000萬元，其中：土地出讓收入623490萬元，城市基礎設施配套費收入6500萬元，污水處理費收入10萬元。加上天府新區(qū)與縣本級體制結算-57388萬元，天府新區(qū)政府性基金預算收入總計572612萬元。
2．支出預算情況。按照收支平衡原則，安排全縣政府性基金預算支出1508577萬元，債務還本支出75880萬元，調出資金80000萬元，全縣政府性基金預算支出總計1664457萬元。
分區(qū)域支出預算情況?？h本級政府性基金預算支出預算935965萬元，債務還本支出75880萬元，調出資金80000萬元，縣本級政府性基金預算支出總計1091845萬元。天府新區(qū)政府性基金預算支出預算572612萬元。
全縣政府性基金預算支出包括：文化體育與傳媒支出186萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1414817萬元，其他支出46271萬元，債務付息支出47052萬元，債務發(fā)行費用支出251萬元。
3．上級轉移支付收入情況。2022年，上級提前通知轉移支付收入332萬元，全部為彩票公益金安排的專項轉移支付。
（三）國有資本經營預算
2022年，全縣國有資本經營預算收入預算33400萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經營預算支出預算14220萬元，調入一般公共預算19180萬元。
縣本級國有資本經營預算收入預算14000萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經營預算支出預算8400萬元，調入一般公共預算5600萬元。
天府新區(qū)國有資本經營預算收入預算19400萬元。按照收支平衡原則，安排國有資本經營預算支出預算5820萬元，調入一般公共預算13580萬元。
（四）社會保險基金預算
2022年，全縣社會保險基金預算收入預算101249萬元，上年結余收入131609萬元，社會保險基金預算收入總計232858萬元。社會保險基金預算支出預算34357萬元，年終結余198501萬元。
（五）政府債務還本付息安排情況
2022年初政府債務余額1551844萬元，其中：地方政府轉貸債券1551637萬元，世行貸款207萬元。考慮省財政廳債務還本付息計劃、再融資債券申報政策、當年新增10年期以上債券利息等因素，2022年擬安排債務還本付息支出185576萬元，其中：債務還本支出126870萬元（縣本級財力安排13360萬元、再融資債券安排113510萬元），債務付息及發(fā)行費用支出58706萬元（縣本級財力安排56306萬元、天府新區(qū)財力安排2400萬元）。安排上述債務還本支出后，我縣2021年及以前年度轉貸的政府債務余額預計為1698584萬元。
特別說明：因全省新增債券發(fā)行總額暫未確定，且縣級可轉貸規(guī)模受債券發(fā)行政策、項目入庫及推進情況、隱性債務化解情況等因素影響較大，年初未安排新增債券收支預算。執(zhí)行中縣政府將根據省政府轉貸債券額度、資金投向和使用要求，合理分配債券資金，并向縣人代會及其常委會報告。
（六）縣本級對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助情況
2022年，縣本級安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助資金共計122320萬元，主要包括：基本工資支出7142萬元，津貼補貼及績效工資7456萬元，五險一金5848萬元，聘用人員工資754萬元，公用經費支出4785萬元，村社支出22370萬元，工會經費278萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大代表經費53萬元，基層組織活動和公共服務運行經費5057萬元，民政經費30萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務財力補助經費8200萬元，重點鎮(zhèn)發(fā)展專項資金9618萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革創(chuàng)新專項資金12744萬元，其他經縣委縣政府審定由鄉(xiāng)鎮(zhèn)做業(yè)主實施的項目支出37985萬元。
特別說明：為激勵鄉(xiāng)鎮(zhèn)干事創(chuàng)業(yè)，縣財政按照10%比例計提鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務財力補助經費820萬元，根據重點工作考核結果獎補鄉(xiāng)鎮(zhèn)。按照天府新區(qū)財政管理體制，其管轄區(qū)域內鄉(xiāng)鎮(zhèn)所需支出由天府新區(qū)財政承擔。
（七）縣本級支出安排總體情況
2022年，縣本級年初預算財力共計1809488萬元（不含社?；痤A算，并剔除其余三本預算之間調入資金因素），按收支平衡原則安排支出1809488萬元，其中：上級專項性質轉移支付對口安排支出84134萬元，上年結轉?？畎才胖С?2498萬元，上解支出42505萬元，債務還本支出126870萬元，本級財力安排支出1473481萬元。
（八）其他事項
2022年納入年初預算的上級補助收入為省財政廳提前通知轉移支付資金，執(zhí)行中增加的轉移支付收入將按規(guī)定用于相關支出，并按程序向縣人代會及其常委會報告。
財政存量資金主要用于教育、衛(wèi)生、農林水等民生領域，以及紅星路南延線、“兩山一河”等縣委確定的重點急需支出。
以上為2022年預算草案，請予審查批準。除涉密單位外，2022年縣級部門預算草案已全部同步報送大會，請予審查批準。
四、2022年財政重點工作
2022年，全縣財稅部門將堅決貫徹縣委決策部署、認真落實縣人大決議、積極采納縣政協(xié)建議，發(fā)揮財政職能作用，突出做好五個方面工作。
（一）聚焦資源抓統(tǒng)籌，樹立全縣“一盤棋”理念。把“加強財政資源統(tǒng)籌”作為維持預算緊平衡、集中力量辦大事的重大改革抓實抓牢。
抓財政資金分配統(tǒng)籌。強化四本預算“全口徑”管理、部門資金“全歸集”使用、專項資金“全方位”整合。把牢財政資金安排分配環(huán)節(jié)“關口”，強化各類資金統(tǒng)籌調度，堅持資金向重點項目、重點區(qū)域傾斜，避免“撒胡椒面”現(xiàn)象。
抓政府項目時序統(tǒng)籌。發(fā)揮項目庫基礎支撐作用，對未入庫項目不安排預算，實施項目全周期滾動管理，完善項目退出機制。嚴格把控項目啟動時序，建立項目動態(tài)調整機制，對項目預算執(zhí)行進度較慢的，收回資金統(tǒng)籌用于急需資金支持的領域。
抓存量資金清理盤活。全面落實財政存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”機制。縣財政定期對部門各類財政存量資金進行“拉網式”清理，對單位結轉結余資金進行分類清理，連續(xù)2年未使用完畢的資金一律收回縣財政，按程序報批后統(tǒng)籌用于急需資金支持的領域。
抓國有資產綜合統(tǒng)籌。建立健全新增資產預算與存量資產掛鉤機制。督促部門做好底數排摸，確保賬賬相符、賬實相符、“家底”清楚。重點加強對出租、出借、對外投資、固定資產處置收入監(jiān)管，提升資產使用、處置、收益和資產信息化管理水平。
（二）聚焦財力抓組收，夯實可持續(xù)性財力支撐。確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長，聚財引財支持地方經濟發(fā)展的要求，強化手段抓組收，把準政策抓爭取。
強化財稅收入征管。堅持減稅降費與財源建設同推進，加大招商引資和項目建設力度，實施骨干財源建設工程。強化稅收分析監(jiān)測，實行動態(tài)管理，加強非稅收入管理。全縣地方一般公共預算收入增長8%以上。
穩(wěn)定土地出讓收入。科學研判土地市場形勢，推動房地產行業(yè)健康良性發(fā)展。合理制定全年土地出讓計劃，加大閑置土地和國有資產處置力度，拓寬財政增收渠道，確保土地出讓收入實現(xiàn)152億元。
用活債券支持政策。聚焦上級政策支持9個投向，落實“雙入庫”、“雙審批”、負面清單制度要求，圍繞縣委確定的重點工作儲備包裝一批專項債券，全力做好債券資金爭取工作。2022年力爭新增債券額度15億元以上，加快專項債券支出進度，形成更多實物量。
加大資金爭取力度。細化部門對上爭取資金年度任務，落實定期研究、通報機制，完善考核辦法，清單化、臺賬化推動部門協(xié)作事項，針對重點資金爭取成立工作專班，緊跟國省項目計劃和資金安排節(jié)奏實施專項攻關，拓寬財力保障渠道，確保對上爭取資金有較大提升。
（三）聚焦底線抓保障，從嚴從緊安排時序支出。
堅持“三保”支出優(yōu)先。預算安排堅持“?；久裆?、保工資、保運轉”優(yōu)先保障序列，嚴格執(zhí)行“三保支出”預算編制事前審核機制，嚴控超財力、超范圍、超標準設定民生保障事項，嚴守“不發(fā)生一起三保風險事件”的底線。堅持“過苦日子”思想，全面壓減運行經費，大力壓縮維修改造支出，嚴控政府購買服務和資產配置，加快盤活閑置資產。持續(xù)關注教育、衛(wèi)生等重點民生，大力發(fā)展人民滿意教育事業(yè)，支持提升基本公共衛(wèi)生服務水平。全口徑民生支出只增不減，占比在80%以上。
加強直達資金管理。優(yōu)化直達資金分配流程，按照資金使用范圍，第一時間做好資金分配。圍繞“六穩(wěn)”“六保”任務，加強數據收集和項目儲備，強化與衛(wèi)健、教育、住建等相關部門溝通合作，督促落實直達資金預算執(zhí)行主體責任，合理加快直達資金支出進度。加強對資金預算下達、資金支付、惠企利民補貼發(fā)放情況的監(jiān)督分析，督促資金快速落實到位、高效規(guī)范使用。
全力保障疫情防控。堅決落實疫情防控資金保障責任，統(tǒng)籌安排年初預算預備費、財力性轉移支付增量、上級專項轉移支付等資金，優(yōu)先保障疫情排查、核酸檢測、疫苗注射、隔離場所、防疫物資采購等急需支出。
加強政府風險防控。堅決貫徹中央《關于加強地方人大對政府債務審查監(jiān)督的意見》精神，突顯政府債務管理法定原則。增強政府債務限額管控，準確把握債務風險等級，完善風險應急處置預案，完善專項債券項目儲備機制，嚴格專項債券項目全生命周期管理，規(guī)范債券資金使用，合理控制政府債務增量，積極有效化解債務存量，防止發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險。
（四）聚焦管理抓規(guī)范，推進預算一體化系統(tǒng)改革。
完善支出標準體系?；A保障“開前門、堵后門”，取消運轉類項目預算，增加基礎運行經費補助，落實機關后勤服務保障，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務財力經費管理，滿足基礎運行需求。用好用活重點鎮(zhèn)發(fā)展專項經費和鄉(xiāng)鎮(zhèn)改革創(chuàng)新資金，推動創(chuàng)新突破和項目建設，突出示范帶動效應。構建長期穩(wěn)定的城鄉(xiāng)基層治理投入機制，做好改革“后半篇”文章，強化村級組織運行經費管理，支持基層服務能力提升。
建立預算管理系統(tǒng)。加強財政信息化建設和大數據運用，啟用標準統(tǒng)一的一體化系統(tǒng)，構建基于現(xiàn)代信息技術條件下“制度+技術”的管理機制，徹底整合預算編制、預算執(zhí)行、賬務核算、政府采購、績效評價等預算管理過程，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設緊密結合，用系統(tǒng)化思維全流程整合預算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務規(guī)范。加快實施支付電子化改革，規(guī)范預算單位基本賬戶和零余額賬戶管理。繼續(xù)推行非稅票據電子化改革，發(fā)揮財政票據“以票控費、以票促收”作用。
加大資金監(jiān)管力度。建立紀委監(jiān)委、財政、審計等部門間的協(xié)調聯(lián)動機制，進一步加大對財經紀律以及專項資金規(guī)定執(zhí)行的監(jiān)管力度，建立資金監(jiān)管長效機制。拓展深化預算績效管理改革，對績效目標完成情況和預算執(zhí)行情況開展“雙監(jiān)控”，做精做細全過程預算績效管理閉環(huán)，通過夯實制度基礎、完善管理鏈條、強化激勵約束，著力提升財政資源配置效率和使用效益。
加強法治財政建設。主動接受縣人大監(jiān)督，全面貫徹縣人大預算審查監(jiān)管重點向支出預算和政策拓展的有關規(guī)定，配合推進縣人大預算聯(lián)網監(jiān)督，做好國有資產管理情況報告工作。
（五）聚焦重點抓攻堅，確?？h委大事要事落地落實。
全力保障全域生態(tài)治理。踐行習近平生態(tài)文明思想，樹牢綠色發(fā)展理念，積極爭取政府專項債券、專項轉移支付等資金，持續(xù)支持沱江流域生態(tài)修復、黑龍灘生態(tài)涵養(yǎng)林、農村垃圾治理、餐廚垃圾治理、廁污共治等環(huán)保領域支出，共筑一片碧水藍天。
交通牽引城鄉(xiāng)融合發(fā)展。多渠道籌措資金來源，以交通三年提升行動為抓手，著力構建縣鄉(xiāng)村交通路網。加快推進農村公路提能升級改造，支持爭創(chuàng)省級“四好農村路”示范縣；全力保障紅星路南延線、天府大道二峨山隧洞、仁簡快速等交通干線建設；推動天府大道仁沐新連接線、普寧大道等建設，完善市政基礎設施。
創(chuàng)新工業(yè)強縣支持方式。落實好招商引資重點產業(yè)激勵政策，助推優(yōu)質工業(yè)企業(yè)落戶投產，夯實制造業(yè)強縣基礎。修訂產業(yè)發(fā)展資金管理辦法，支持工業(yè)企業(yè)提檔升級。創(chuàng)新支持方式，采取投資基金、以獎代補、注入資本金等方式，帶動更多社會資本投入工業(yè)強縣領域。
加大支持市場主體力度。嚴格落實國家出臺的各項減稅降費政策，加強對中小微企業(yè)紓困幫扶，用好用活財經互動獎補政策，鼓勵金融機構支持實體經濟市場化融資。發(fā)揮國有擔保公司支持作用，助力產業(yè)規(guī)模化發(fā)展。
