（四川省）關(guān)于眉山市仁壽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
仁壽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書(shū)面）
——2023年1月16日在仁壽縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
仁壽縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將仁壽縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)本次人民代表大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出寶貴意見(jiàn)。
2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是全縣財(cái)政工作攻堅(jiān)克難、極不平凡的一年。一年來(lái)，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣各級(jí)各部門(mén)始終堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，沉著應(yīng)對(duì)多重困難疊加的嚴(yán)峻形勢(shì)，持續(xù)鞏固“穩(wěn)”的基礎(chǔ)、積蓄“進(jìn)”的力量、守住“保”的底線，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了強(qiáng)力支撐。全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
一、預(yù)算收支情況
（一）一般公共預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣第十九屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣一般公共預(yù)算收入為500000萬(wàn)元。2022年全縣一般公共預(yù)算收入完成502682萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100.5%，同比增長(zhǎng)10.6%；其中稅收收入完成288395萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的97.2%，占一般公共預(yù)算收入的57.4%。
分區(qū)域收入執(zhí)行情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成280595萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.4%；其中稅收收入完成163551萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的58.3%。天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入完成222087萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)21.4%；其中稅收收入完成124844萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的56.2%。
全縣主要收入結(jié)構(gòu)情況。稅收收入288395萬(wàn)元，包括：增值稅13694萬(wàn)元，企業(yè)所得稅25541萬(wàn)元，個(gè)人所得稅5982萬(wàn)元，資源稅1355萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅8976萬(wàn)元，房產(chǎn)稅6866萬(wàn)元，印花稅9153萬(wàn)元，城鎮(zhèn)土地使用稅15313萬(wàn)元，土地增值稅59058萬(wàn)元，車船稅2796萬(wàn)元，耕地占用稅62142萬(wàn)元，契稅76761萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅553萬(wàn)元，其他稅收收入205萬(wàn)元。非稅收入完成214287萬(wàn)元，包括：專項(xiàng)收入12011萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入23147萬(wàn)元，罰沒(méi)收入17885萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入202萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入138266萬(wàn)元，政府住房基金收入923萬(wàn)元，其他收入21853萬(wàn)元。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況。全縣一般公共預(yù)算支出完成974559萬(wàn)元，為變動(dòng)預(yù)算數(shù)的92.4%。其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出761301萬(wàn)元，天府新區(qū)一般公共預(yù)算支出213258萬(wàn)元。
全縣主要支出情況。一般公共服務(wù)支出116365萬(wàn)元，公共安全支出40065萬(wàn)元，教育支出178735萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出137874萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出86497萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出12608萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出57950萬(wàn)元，農(nóng)林水支出147871萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出63342萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出29716萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出30251萬(wàn)元，住房保障支出32724萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出12540萬(wàn)元，債務(wù)付息支出11246萬(wàn)元。
預(yù)備費(fèi)使用情況。一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)19000萬(wàn)元（縣本級(jí)15000萬(wàn)元、天府新區(qū)4000萬(wàn)元），當(dāng)年安排支出15000萬(wàn)元，剩余4000萬(wàn)元全部為天府新區(qū)結(jié)余，并按規(guī)定用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。當(dāng)年預(yù)備費(fèi)安排支出主要包括新冠疫情防控13413萬(wàn)元、應(yīng)急救災(zāi)720萬(wàn)元等。
3．收支平衡情況。2022年，全縣一般公共預(yù)算收入502682萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入553515萬(wàn)元，上年結(jié)余35724萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬(wàn)元，調(diào)入資金17138萬(wàn)元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入1538萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15600萬(wàn)元），地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45682萬(wàn)元（含新增債券172萬(wàn)元、再融資債券45510萬(wàn)元），一般公共預(yù)算收入總計(jì)1173741萬(wàn)元。減去全縣一般公共預(yù)算支出974559萬(wàn)元，上解支出43503萬(wàn)元，債務(wù)還本支出50979萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金24665萬(wàn)元后，全縣年終結(jié)余80035萬(wàn)元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入280595萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入553515萬(wàn)元，上年結(jié)余35724萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬(wàn)元，調(diào)入資金5600萬(wàn)元（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入5600萬(wàn)元），地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45682萬(wàn)元（含新增債券172萬(wàn)元、再融資債券45510萬(wàn)元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-3243萬(wàn)元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)936873萬(wàn)元。減去縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出761301萬(wàn)元，上解支出43503萬(wàn)元，債務(wù)還本支出50979萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1055萬(wàn)元后，縣本級(jí)年終結(jié)余80035萬(wàn)元。
天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入222087萬(wàn)元，調(diào)入資金11538萬(wàn)元（含政府性基金預(yù)算調(diào)入1538萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入10000萬(wàn)元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算3243萬(wàn)元，天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)236868萬(wàn)元。減去天府新區(qū)一般公共預(yù)算支出213258萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23610萬(wàn)元后，天府新區(qū)當(dāng)年收支平衡。
特別說(shuō)明：按照市委審定的天府新區(qū)獨(dú)立運(yùn)行財(cái)政體制，天府新區(qū)當(dāng)年收入按一定比例分成給縣本級(jí)，與縣本級(jí)代天府新區(qū)支付的資金和天府新區(qū)代縣本級(jí)支付的資金一并納入財(cái)政結(jié)算。全縣匯總該項(xiàng)數(shù)據(jù)品迭為零，不影響全縣收支平衡。
年終結(jié)余資金情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)余資金80035萬(wàn)元，全部為具有專項(xiàng)性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付資金，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。包括：一般公共服務(wù)支出1042萬(wàn)元，公共安全支出1136萬(wàn)元，教育支出4213萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出152萬(wàn)元，文化旅游體育和傳媒支出1129萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出7711萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出950萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出3158萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7981萬(wàn)元，農(nóng)林水支出30812萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出5044萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出635萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)等支出857萬(wàn)元，住房保障支出9690萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出4702萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出623萬(wàn)元，其他支出200萬(wàn)元。
4．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金變動(dòng)情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第七次會(huì)議審查批準(zhǔn)的全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為47424萬(wàn)元（縣本級(jí)30427萬(wàn)元、天府新區(qū)16997萬(wàn)元）。2022年，按程序報(bào)人大審批同意動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金19000萬(wàn)元，按規(guī)定將全縣凈結(jié)余24665萬(wàn)元（縣本級(jí)1055萬(wàn)元、天府新區(qū)23610萬(wàn)元）補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，2022年末全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模為53089萬(wàn)元（縣本級(jí)12482萬(wàn)元、天府新區(qū)40607萬(wàn)元），以后年度動(dòng)用時(shí)再按程序報(bào)縣人代會(huì)及其常委會(huì)審查批準(zhǔn)。
5．上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2022年，省財(cái)政補(bǔ)助我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42420萬(wàn)元，主要包括：一般公共服務(wù)支出1014萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出3600萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出934萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出2202萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10230萬(wàn)元，農(nóng)林水支出8613萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出1985萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出743萬(wàn)元，住房保障支出10750萬(wàn)元，金融支出543萬(wàn)元，其他支出730萬(wàn)元。2022年已按規(guī)定用途安排使用9835萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年32585萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣政府性基金預(yù)算收入為922227萬(wàn)元。2022年全縣政府性基金預(yù)算收入完成913921萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的99.1%。其中：縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入441349萬(wàn)元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入472572萬(wàn)元。
主要收入構(gòu)成情況。國(guó)有土地收益基金收入77949萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入2138萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入823327萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入7769萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入2523萬(wàn)元，其他政府性基金收入215萬(wàn)元。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣政府性基金預(yù)算支出為1223173萬(wàn)元。2022年全縣政府性基金預(yù)算支出完成1214004萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的99.3%。其中：縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出771987萬(wàn)元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算支出442017萬(wàn)元。
全縣主要支出情況。文化體育與傳媒支出186萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1746萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出857716萬(wàn)元，農(nóng)林水支出240萬(wàn)元，其他支出307142萬(wàn)元，債務(wù)付息支出46705萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出269萬(wàn)元。
3．收支平衡情況。2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入913921萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9064萬(wàn)元，上年結(jié)余46247萬(wàn)元，地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入328700萬(wàn)元（含新增債券260700萬(wàn)元、再融資債券68000萬(wàn)元），政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1297932萬(wàn)元。減去全縣政府性基金預(yù)算支出1214004萬(wàn)元，債務(wù)還本支出75880萬(wàn)元，調(diào)出資金1538萬(wàn)元后，全縣年終結(jié)余6510萬(wàn)元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入441349萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9064萬(wàn)元，上年結(jié)余46247萬(wàn)元，地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入328700萬(wàn)元（含新增債券260700萬(wàn)元、再融資債券68000萬(wàn)元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算29017萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)854377萬(wàn)元。減去縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出771987萬(wàn)元，債務(wù)還本支出75880萬(wàn)元后，縣本級(jí)年終結(jié)余6510萬(wàn)元。
天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入472572萬(wàn)元，加上天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-29017萬(wàn)元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)443555萬(wàn)元。減去天府新區(qū)政府性基金預(yù)算支出442017萬(wàn)元，調(diào)出資金1538萬(wàn)元后，天府新區(qū)當(dāng)年收支平衡。
年終結(jié)余資金情況。政府性基金預(yù)算結(jié)余資金6510萬(wàn)元，全部為專項(xiàng)資金，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。主要包括：大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1614萬(wàn)元，大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出2782萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出1605萬(wàn)元。
4．上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2022年，上級(jí)補(bǔ)助我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入9064萬(wàn)元，主要包括：社會(huì)保障和就業(yè)支出3360萬(wàn)元，農(nóng)林水支出3022萬(wàn)元，其他支出2611萬(wàn)元。2022年已按規(guī)定用途安排使用2554萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年6510萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣第十九屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算為24000萬(wàn)元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成24000萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%。其中：縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入14000萬(wàn)元，天府新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10000萬(wàn)元。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議審查批準(zhǔn)調(diào)整全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為8400萬(wàn)元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成8400萬(wàn)元（全部為縣本級(jí)支出），為調(diào)整預(yù)算的100%。
3．收支平衡情況。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入24000萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入45萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)24045萬(wàn)元；減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8400萬(wàn)元，調(diào)出資金15600萬(wàn)元，年終結(jié)余45萬(wàn)元。
分區(qū)域收支平衡情況。
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入14000萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入45萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)14045萬(wàn)元。減去縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出8400萬(wàn)元，調(diào)出資金5600萬(wàn)元后，縣本級(jí)年終結(jié)余45萬(wàn)元。
天府新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入10000萬(wàn)元。減去天府新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金10000萬(wàn)元后，天府新區(qū)當(dāng)年收支平衡。
年終結(jié)余資金情況。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)余資金45萬(wàn)元（解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出），為專項(xiàng)資金，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
1．收入預(yù)算執(zhí)行情況。縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算為101249萬(wàn)元。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成83656萬(wàn)元，為預(yù)算的82.6%。
2．支出預(yù)算執(zhí)行情況?？h第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算為34357萬(wàn)元。2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成39345萬(wàn)元，為預(yù)算的114.5%。
3．收支平衡情況。2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入83656萬(wàn)元，加上上年結(jié)余135435萬(wàn)元（縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算余額為131609萬(wàn)元，根據(jù)社保基金會(huì)函〔2022〕3號(hào)，委托投資收益3826萬(wàn)元計(jì)入2021年收入，上年結(jié)余增加3826萬(wàn)元），社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入總計(jì)219091萬(wàn)元。減去社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出39345萬(wàn)元后，年終結(jié)余179746萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：2022年，天府新區(qū)未安排社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算，上述收支執(zhí)行數(shù)據(jù)全部反映縣本級(jí)執(zhí)行情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余按規(guī)定滾存下年并上劃省市用于社會(huì)保險(xiǎn)基金支出。
（五）政府債務(wù)管理情況
1．債務(wù)限額情況。縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的全縣2021年末政府債務(wù)限額為1652413萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額317624萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)限額1334789萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中，省財(cái)政廳批復(fù)全縣新增債務(wù)限額178572萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)172萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)178400萬(wàn)元，收回專項(xiàng)債務(wù)限額3748萬(wàn)元，2022年末全縣政府債務(wù)限額為1827237萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)317796萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)1509441萬(wàn)元。
2．債務(wù)余額情況。2022年年初，全縣存量政府債務(wù)共計(jì)1551844萬(wàn)元（含政府債券1551637萬(wàn)元、世行貸款207萬(wàn)元），加上當(dāng)年地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入260872萬(wàn)元（一般債券172萬(wàn)元、專項(xiàng)債券260700元），減去本級(jí)償還及核銷存量政府債務(wù)13372萬(wàn)元（含政府債券13280萬(wàn)元、世行貸款92萬(wàn)元），年末政府債務(wù)余額1799344萬(wàn)元（含政府債券1799229萬(wàn)元、世行貸款115萬(wàn)元）。政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在債務(wù)限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
特別說(shuō)明：2022年年初外債余額為207萬(wàn)元，減去當(dāng)年還本69萬(wàn)元，因匯率調(diào)整等因素減少23萬(wàn)元，2022年末余額為115萬(wàn)元。
3．債券安排及使用情況。
一般債券使用情況。2022年，我縣新增地方政府一般債券172萬(wàn)元主要用于小型水庫(kù)安全運(yùn)行，已全部實(shí)現(xiàn)支出。
專項(xiàng)債券使用情況。2022年，我縣新增地方政府專項(xiàng)債券260700萬(wàn)元，已全部實(shí)現(xiàn)財(cái)政支出?？h本級(jí)新增地方政府專項(xiàng)債券200800萬(wàn)元主要用于：仁壽縣冷鏈物流及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目15000萬(wàn)元、四川仁壽經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)C區(qū)新型節(jié)能建材產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目30000萬(wàn)元、仁壽縣全域旅游公共服務(wù)保障設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目22400萬(wàn)元、仁壽兩山一河旅游配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)一期項(xiàng)目25000萬(wàn)元、沱江流域生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目14000萬(wàn)元、天府南門(mén)公園城市項(xiàng)目32600萬(wàn)元、天府南門(mén)智慧城市項(xiàng)目13300萬(wàn)元、仁壽縣2020年幼兒園建設(shè)項(xiàng)目7000萬(wàn)元、仁壽縣2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元、2021年城鎮(zhèn)污水鞏固提升項(xiàng)目6000萬(wàn)元、仁壽縣婦女兒童醫(yī)院及中醫(yī)醫(yī)院新區(qū)醫(yī)院項(xiàng)目7000萬(wàn)元、仁壽縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5300萬(wàn)元、仁壽縣城鄉(xiāng)供水工程提升改造項(xiàng)目2000萬(wàn)元、仁壽縣城市更新改造提升項(xiàng)目一期9000萬(wàn)元、天府南門(mén)公園城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)二期項(xiàng)目7200萬(wàn)元。天府新區(qū)新增地方政府專項(xiàng)債券59900萬(wàn)元主要用于：眉山天府新區(qū)第一人民醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目30900萬(wàn)元、糧經(jīng)復(fù)合空港現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、視高中心城區(qū)10KV城網(wǎng)配套建設(shè)工程項(xiàng)目4500萬(wàn)元、成眉高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目5500萬(wàn)元、眉山天府新區(qū)視高街道地下管廊及附屬設(shè)施項(xiàng)目16000萬(wàn)元、眉山天府新區(qū)仁壽區(qū)域基層醫(yī)療服務(wù)能力提升項(xiàng)目2000萬(wàn)元。
4．債務(wù)還本付息情況。2022年，全縣安排政府債務(wù)還本付息支出184810萬(wàn)元，其中：還本支出126859萬(wàn)元（一般債務(wù)還本50979萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本75880萬(wàn)元），其中：本級(jí)安排還本支出13349萬(wàn)元（一般債務(wù)還本5469萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本7880萬(wàn)元），再融資債券還本支出113510萬(wàn)元（一般債務(wù)還本45510萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)還本68000萬(wàn)元）；利息支出57951萬(wàn)元（一般債務(wù)付息11246萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)付息46705萬(wàn)元）。
特別說(shuō)明：2022年，省政府轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券113510萬(wàn)元（含一般債券45510萬(wàn)元、專項(xiàng)債券68000萬(wàn)元），全部用于置換到期政府債券本金，只調(diào)整政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，不影響政府性債務(wù)余額。
二、2022年重點(diǎn)工作完成情況
一是抓收入，強(qiáng)爭(zhēng)取，財(cái)政保障能力持續(xù)增強(qiáng)。強(qiáng)化收入征管，挖掘稅收潛力，開(kāi)展清欠行動(dòng)，杜絕跑冒滴漏，做到顆粒歸倉(cāng)。全年一般公共預(yù)算收入首次突破50億元大關(guān)達(dá)50.2億元，增長(zhǎng)10.6%，稅占比57.4%。政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)91.4億元。搶抓政策機(jī)遇，創(chuàng)新舉措方式，推進(jìn)對(duì)上爭(zhēng)取任務(wù)清單化、責(zé)任具體化、時(shí)間節(jié)點(diǎn)化，全年?duì)幦〉轿簧霞?jí)資金85億元，其中專項(xiàng)債券資金26億元，規(guī)模創(chuàng)歷史新高。落實(shí)財(cái)政資金“定期清理、限期使用、超期收回”機(jī)制，盤(pán)活歷年存量資金18.5億元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了財(cái)力保障。
二是保剛性，強(qiáng)統(tǒng)籌，基層民生做到應(yīng)保盡保。足額編制一般公共預(yù)算“三?！敝С鲱A(yù)算56.7億元，民生支出只增不減，占比80%以上。加大疫情防控投入，全年投入疫情防控各類經(jīng)費(fèi)3.9億元。投入義務(wù)教育、學(xué)前教育保障經(jīng)費(fèi)、貧困助學(xué)金等各類資金16億元。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，撥付衛(wèi)生健康支出8.24億元。實(shí)施積極的就業(yè)政策，公益性崗位補(bǔ)貼投入4553萬(wàn)元。發(fā)放各類補(bǔ)助補(bǔ)貼16億元，城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)等提標(biāo)政策全部?jī)冬F(xiàn)。
三是戰(zhàn)疫情，穩(wěn)經(jīng)濟(jì)，政策措施持續(xù)靶向發(fā)力效果明顯。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年全口徑落實(shí)增值稅留抵退稅18億元。兌現(xiàn)已出臺(tái)政策，支持工業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，安排工業(yè)經(jīng)濟(jì)“開(kāi)門(mén)紅”、高質(zhì)量發(fā)展等各類獎(jiǎng)補(bǔ)資金3000萬(wàn)元，受益企業(yè)達(dá)200余戶。支持服務(wù)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，安排2650萬(wàn)元服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，重點(diǎn)支持升規(guī)入統(tǒng)、主體培育；安排消費(fèi)券活動(dòng)資金1400萬(wàn)元，營(yíng)造消費(fèi)氛圍提振企業(yè)信心。支持招商引資工作，兌現(xiàn)德康通內(nèi)斯、美加蓉祥等重點(diǎn)項(xiàng)目資金4.6億元。
四是抓項(xiàng)目，促投資，支持縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。加大鄉(xiāng)村振興投入力度，投入資金6.8億元支持糧食、生豬等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，完善配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。保障全域生態(tài)治理，投入資金1.42億元完成千村示范項(xiàng)目、水污染防治和污染治理等項(xiàng)目。安排1億元用于園區(qū)道路等基礎(chǔ)設(shè)施，安排5億元用于交通三年提升行動(dòng)等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)改造、保障性安居工程建設(shè)、農(nóng)村危房改造和土坯房改造等市政項(xiàng)目。
五是破難題，強(qiáng)規(guī)范，財(cái)政管理水平不斷提升。加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，預(yù)算管理各環(huán)節(jié)、各層級(jí)、各主體銜接貫通，預(yù)算管理更加規(guī)范高效。建立直達(dá)資金分析研判機(jī)制，20億元直達(dá)資金及時(shí)兌現(xiàn)到位。推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革，完善重大采購(gòu)集中會(huì)商機(jī)制，政府采購(gòu)更加公開(kāi)透明。優(yōu)化項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審流程，審減資金10.94億元,平均審減率16.8%。清理規(guī)范公職人員津補(bǔ)貼發(fā)放，全力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等非剛性支出；建立預(yù)算績(jī)效管理“1+3”制度體系，選定15個(gè)部門(mén)、項(xiàng)目開(kāi)展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全面完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)保持在綠色范圍。
這些成績(jī)的取得，是縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大監(jiān)督指導(dǎo)、縣政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全縣各級(jí)各部門(mén)共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行“緊平衡”態(tài)勢(shì)將長(zhǎng)期延續(xù)，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行還存在一些困難和問(wèn)題：財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，發(fā)展支出強(qiáng)度維持在高位，收支矛盾仍然比較突出；預(yù)算剛性約束力度還不夠，財(cái)政資源統(tǒng)籌還有差距；資金監(jiān)管存在薄弱環(huán)節(jié)，資金使用績(jī)效不高等。對(duì)此，懇請(qǐng)各位代表提出寶貴意見(jiàn)建議，我們將以問(wèn)題為導(dǎo)向，認(rèn)真研究，努力加以解決。
2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是縣委確定的“制造強(qiáng)縣攻堅(jiān)年”。黨的二十大從戰(zhàn)略和全局的高度，提出“健全現(xiàn)代預(yù)算制度”新部署，為做好新時(shí)代新征程財(cái)政預(yù)算工作指明了方向、提供了遵循。
一、2023年預(yù)算編制原則
一是堅(jiān)持依法編制，科學(xué)、準(zhǔn)確、完整編制預(yù)算，建立健全財(cái)政預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系。二是堅(jiān)持艱苦奮斗、厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，勤儉辦一切事業(yè)。三是堅(jiān)持保障序列，突出“三?！敝С鲈谪?cái)政保障中的優(yōu)先順序。四是堅(jiān)持改革創(chuàng)新，深入推進(jìn)經(jīng)開(kāi)區(qū)財(cái)稅體制改革，繼續(xù)優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道辦）財(cái)力保障，激發(fā)干事創(chuàng)業(yè)活力。五是堅(jiān)持規(guī)范高效，將落實(shí)縣委重大決策部署作為預(yù)算績(jī)效管理重點(diǎn)，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷提升財(cái)政管理水平。
二、2023年收支預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算
1．收入預(yù)算情況。全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算509837萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.5%，上級(jí)補(bǔ)助收入209582萬(wàn)元，上年結(jié)余80035萬(wàn)元，調(diào)入資金105100萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入90000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入15100萬(wàn)元），全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)904554萬(wàn)元。
分區(qū)域收入預(yù)算情況。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算296000萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.5%，其中：稅收收入177600萬(wàn)元，非稅收入118400萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入209582萬(wàn)元，上年結(jié)余80035萬(wàn)元，調(diào)入資金94600萬(wàn)元（政府性基金預(yù)算調(diào)入90000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入4600萬(wàn)元），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算16250萬(wàn)元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)696467萬(wàn)元。
天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算213837萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)-3.6%，其中：稅收收入174187萬(wàn)元，非稅收入39650萬(wàn)元；調(diào)入資金10500萬(wàn)元（全部為國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入），天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-16250萬(wàn)元，天府新區(qū)一般公共預(yù)算收入總計(jì)208087萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：按照財(cái)政資金統(tǒng)籌使用、總體平衡的要求，全縣調(diào)入一般公共預(yù)算資金105100萬(wàn)元統(tǒng)籌用于民生及償債支出。
2．支出預(yù)算情況。按照收支平衡原則，安排全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算856311萬(wàn)元，上解上級(jí)支出48243萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)904554萬(wàn)元。
分區(qū)域支出預(yù)算情況?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算648224萬(wàn)元，上解上級(jí)支出48243萬(wàn)元，縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)696467萬(wàn)元。天府新區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算總計(jì)208087萬(wàn)元。
全縣一般公共預(yù)算支出包括：一般公共服務(wù)支出212760萬(wàn)元，國(guó)防支出978萬(wàn)元，公共安全支出33836萬(wàn)元，教育支出159828萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出2151萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出4755萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出92542萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出61743萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出5170萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出40295萬(wàn)元，農(nóng)林水支出117474萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出12887萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出7471萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1916萬(wàn)元，金融支出1238萬(wàn)元，援助其他地區(qū)支出15萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出15039萬(wàn)元，住房保障支出34930萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出4814萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11684萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)21652萬(wàn)元，其他支出2285萬(wàn)元，債務(wù)還本支出75萬(wàn)元，債務(wù)付息支出10709萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出64萬(wàn)元。
全縣上解支出包括：出口退稅22萬(wàn)元，三代手續(xù)費(fèi)187萬(wàn)元，契稅征收經(jīng)費(fèi)588萬(wàn)元，稅務(wù)局保障體制1183萬(wàn)元，市縣體制結(jié)算1550萬(wàn)元，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口34152萬(wàn)元，醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分1638萬(wàn)元，法檢兩院支出基數(shù)劃轉(zhuǎn)5177萬(wàn)元，達(dá)宏宇建筑工程有限公司稅收基數(shù)上解85萬(wàn)元，代天府新區(qū)上解圣宏基建筑公司稅收分成159萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)境部門(mén)垂改體制上解1924萬(wàn)元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金基數(shù)上劃1578萬(wàn)元。
3．預(yù)備費(fèi)設(shè)置情況。嚴(yán)格按照上級(jí)關(guān)于預(yù)備費(fèi)設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置預(yù)備費(fèi)21652萬(wàn)元（縣本級(jí)15000萬(wàn)元、天府新區(qū)6652萬(wàn)元），用于疫情防控、自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理及其他不可預(yù)計(jì)支出。
4．上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入情況。2023年，上級(jí)提前通知轉(zhuǎn)移支付收入209582萬(wàn)元中，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付203107萬(wàn)元，具有專項(xiàng)性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付6475萬(wàn)元。財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付包括：返還性收入11717萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入121282萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入22798萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入3810萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入43500萬(wàn)元。具有專項(xiàng)性質(zhì)的轉(zhuǎn)移支付包括：農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1832萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入475萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1357萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2766萬(wàn)元，普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金45萬(wàn)元。
5．預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。2023年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額53089萬(wàn)元（縣本級(jí)12482萬(wàn)元、天府新區(qū)40607萬(wàn)元），年初暫不動(dòng)用。預(yù)算執(zhí)行中按規(guī)定程序向縣人代會(huì)及其常委會(huì)申請(qǐng)動(dòng)用。
（二）政府性基金預(yù)算
1．收入預(yù)算情況。全縣政府性基金收入預(yù)算1051150萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入22000萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入650萬(wàn)元，土地出讓收入1016845萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入9655萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入2000萬(wàn)元。加上上年結(jié)余6510萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算收入總計(jì)1057660萬(wàn)元。
分區(qū)域收入預(yù)算情況。
縣本級(jí)政府性基金收入預(yù)算551150萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地收益基金收入22000萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入650萬(wàn)元，土地出讓收入523500萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3000萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入2000萬(wàn)元。加上上年結(jié)余6510萬(wàn)元，天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算60610萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)618270萬(wàn)元。
天府新區(qū)政府性基金收入預(yù)算500000萬(wàn)元，其中：土地出讓收入493345萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入6655萬(wàn)元。加上天府新區(qū)與縣本級(jí)體制結(jié)算-60610萬(wàn)元，天府新區(qū)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)439390萬(wàn)元。
2．支出預(yù)算情況。按照收支平衡原則，安排全縣政府性基金預(yù)算支出897340萬(wàn)元，債務(wù)還本支出70320萬(wàn)元，調(diào)出資金90000萬(wàn)元，全縣政府性基金預(yù)算支出總計(jì)1057660萬(wàn)元。
分區(qū)域支出預(yù)算情況?？h本級(jí)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算457950萬(wàn)元，債務(wù)還本支出70320萬(wàn)元，調(diào)出資金90000萬(wàn)元，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)618270萬(wàn)元。天府新區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算439390萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算支出包括：文化體育與傳媒支出71萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出1614萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出835726萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2782萬(wàn)元，其他支出1605萬(wàn)元，債務(wù)付息支出55319萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出223萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算28000萬(wàn)元，加上上年結(jié)余45萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)28045萬(wàn)元。按照收支平衡原則，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算12945萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算15100萬(wàn)元。
縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算13000萬(wàn)元，加上上年結(jié)余45萬(wàn)元，縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)13045萬(wàn)元。按照收支平衡原則，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算8445萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算4600萬(wàn)元。
天府新區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算15000萬(wàn)元。按照收支平衡原則，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算4500萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算10500萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2023年，根據(jù)《眉山市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)收統(tǒng)支市級(jí)統(tǒng)籌實(shí)施方案》要求，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算由市級(jí)統(tǒng)籌，區(qū)（縣）級(jí)不再編報(bào)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（五）政府債務(wù)還本付息安排情況
2023年初政府債務(wù)余額1799344萬(wàn)元，其中：地方政府轉(zhuǎn)貸債券1799229萬(wàn)元，世行貸款115萬(wàn)元?？紤]省財(cái)政廳債務(wù)還本付息計(jì)劃、再融資債券申報(bào)政策、當(dāng)年新增10年期以上債券利息等因素，2023年擬安排債務(wù)還本付息支出136710萬(wàn)元，其中：債務(wù)還本支出70395萬(wàn)元（全部為縣本級(jí)財(cái)力安排），債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)用支出66315萬(wàn)元（縣本級(jí)財(cái)力安排21955萬(wàn)元、天府新區(qū)財(cái)力安排44360萬(wàn)元）。安排上述債務(wù)還本支出后，再加上預(yù)計(jì)2023年新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸171140萬(wàn)元，我縣2023年及以前年度轉(zhuǎn)貸的政府債務(wù)余額預(yù)計(jì)為1900089萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：因全省新增債券發(fā)行總額暫未確定，且縣級(jí)可轉(zhuǎn)貸規(guī)模受債券發(fā)行政策、項(xiàng)目入庫(kù)及推進(jìn)情況、隱性債務(wù)化解情況等因素影響較大，年初未安排新增債券收支預(yù)算。執(zhí)行中縣政府將根據(jù)省政府轉(zhuǎn)貸債務(wù)額度、資金投向和使用要求，合理分配債券資金，并向縣人代會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告。
債務(wù)還本支出全部為本級(jí)安排專項(xiàng)債券還本支出。因省政府轉(zhuǎn)貸我縣再融資債券全部用于置換到期政府債券本金，只調(diào)整政府債務(wù)結(jié)構(gòu)，不影響政府性債務(wù)余額，且轉(zhuǎn)貸收入和還本支出相等，再融資債務(wù)收支現(xiàn)未納入年初預(yù)算草案，預(yù)算執(zhí)行中根據(jù)轉(zhuǎn)貸情況向縣人代會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告。
（六）縣本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助情況
2023年，縣本級(jí)安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)補(bǔ)助資金共計(jì)69728萬(wàn)元，主要包括：基本工資支出8603萬(wàn)元，津貼補(bǔ)貼及績(jī)效工資12307萬(wàn)元，五險(xiǎn)一金7698萬(wàn)元，聘用人員工資1436萬(wàn)元，公用經(jīng)費(fèi)支出1357萬(wàn)元，村社支出21289萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)866萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大代表經(jīng)費(fèi)53萬(wàn)元，基層組織活動(dòng)和公共服務(wù)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)5057萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)公共服務(wù)財(cái)力補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)8200萬(wàn)元，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展支出2862萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：按照天府新區(qū)財(cái)政管理體制，其管轄區(qū)域內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)所需支出由天府新區(qū)財(cái)政承擔(dān)。
（七）縣本級(jí)支出安排總體情況
2023年，縣本級(jí)年初預(yù)算財(cái)力共計(jì)1885159萬(wàn)元（不含社?；痤A(yù)算，并剔除其余三本預(yù)算之間調(diào)入資金因素），按收支平衡原則安排支出1885159萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力安排支出1673531萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)性質(zhì)轉(zhuǎn)移支付對(duì)口安排支出6475萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)?？畎才胖С?6590萬(wàn)元，上解支出48243萬(wàn)元，債務(wù)還本支出70320萬(wàn)元。
（八）其他事項(xiàng)
2023年納入年初預(yù)算的上級(jí)補(bǔ)助收入為省財(cái)政廳提前通知轉(zhuǎn)移支付資金，執(zhí)行中增加的轉(zhuǎn)移支付收入將按規(guī)定用于相關(guān)支出，并按程序向縣人代會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告。
財(cái)政存量資金主要用于教育、衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生領(lǐng)域，以及縣委確定的重點(diǎn)亟需支出。
以上為2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，2023年縣級(jí)部門(mén)預(yù)算草案及部門(mén)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)已同步報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
三、2023年財(cái)政工作計(jì)劃
始終堅(jiān)持將提高財(cái)政保障能力作為首要職責(zé)和使命擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)決貫徹縣委決策部署、認(rèn)真落實(shí)縣人大決議、積極采納縣政協(xié)建議，按照“保重點(diǎn)、強(qiáng)統(tǒng)籌、優(yōu)結(jié)構(gòu)、促改革、守底線”的工作思路，推動(dòng)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效。
（一）保重點(diǎn)，集中財(cái)力辦大事要事。一是兜牢“三保”。聚焦學(xué)有所教、勞有所得、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)、住有所居等方面，優(yōu)先保障全縣民生支出財(cái)力需求，增強(qiáng)基層“三?！蹦芰?，做到應(yīng)保盡保。二是穩(wěn)住市場(chǎng)主體。著力抓好上級(jí)各項(xiàng)惠企利民政策的落地工作，出臺(tái)并有序兌現(xiàn)各類補(bǔ)貼政策，激發(fā)市場(chǎng)主體活力。三是保障重大項(xiàng)目。創(chuàng)新財(cái)政支持方式，統(tǒng)籌整合各類資金，保障制造強(qiáng)縣、“天府糧倉(cāng)”建設(shè)、交通提升行動(dòng)、市政基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、生態(tài)環(huán)保等縣委重點(diǎn)項(xiàng)目的強(qiáng)力推進(jìn)。
（二）強(qiáng)統(tǒng)籌，不斷提高財(cái)政保障能力。一是收入組織統(tǒng)籌。積極抓好財(cái)政收入組織，拓展土地出讓渠道。搶抓政策紅利，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)、匯報(bào)、落地全流程管理，做實(shí)前期工作，不斷做大對(duì)上爭(zhēng)取規(guī)模。二是資金資源統(tǒng)籌。及時(shí)收回結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金或統(tǒng)籌用于疫情防控和亟需支出。三是資金分配統(tǒng)籌。充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和杠桿作用，改革資金資源分配和使用模式，用好產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，注重財(cái)政資金與社會(huì)各方面資金之間的協(xié)調(diào)配合，利用專項(xiàng)債券資本金項(xiàng)目、國(guó)企自營(yíng)項(xiàng)目，引導(dǎo)撬動(dòng)更多企業(yè)和金融資本支持發(fā)展。
（三）優(yōu)結(jié)構(gòu)，著力發(fā)揮資金使用績(jī)效。一是嚴(yán)預(yù)算。堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”的控制機(jī)制，確保“無(wú)預(yù)算不支出”的原則貫穿預(yù)算執(zhí)行始終，原則上不新增預(yù)算。二是壓支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，對(duì)非剛性、非重點(diǎn)、非亟需支出進(jìn)行壓減，壓減“三公”經(jīng)費(fèi)、重大會(huì)節(jié)、辦公設(shè)備等方面資金集中用于縣委確定的亟需支出。三是優(yōu)序列。發(fā)揮項(xiàng)目庫(kù)基礎(chǔ)支撐作用，對(duì)未入庫(kù)項(xiàng)目不安排預(yù)算，有上級(jí)資金來(lái)源的項(xiàng)目，縣財(cái)政優(yōu)先保障；能包裝專項(xiàng)債券的項(xiàng)目通過(guò)債券資金保障，嚴(yán)禁通過(guò)新增隱性債務(wù)上項(xiàng)目。
（四）促改革，推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)精準(zhǔn)。一是深化預(yù)算一體化改革。不斷提升預(yù)算編制及執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化、精細(xì)化，優(yōu)化直達(dá)資金機(jī)制。二是完善財(cái)政管理體制。對(duì)經(jīng)開(kāi)區(qū)建立單獨(dú)財(cái)政體制，優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制，加強(qiáng)基層綜合統(tǒng)籌能力。三是健全財(cái)政資金事前監(jiān)管機(jī)制。嚴(yán)格落實(shí)“先預(yù)算、后采購(gòu)”，優(yōu)化政府采購(gòu)程序，清理盤(pán)活閑置國(guó)有資產(chǎn)。建立健全財(cái)評(píng)工作機(jī)制，提升財(cái)政資金評(píng)審效能。
（五）守底線，確保財(cái)政運(yùn)行穩(wěn)健安全。一是資金安全底線。加強(qiáng)對(duì)資金使用的事前、事中和事后全流程監(jiān)管和績(jī)效評(píng)價(jià)，規(guī)范資金審批程序，確保資金專款專用。二是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，按時(shí)足額償還到期債券本息，建立財(cái)政資金月調(diào)度機(jī)制，加強(qiáng)庫(kù)款資金管理和運(yùn)行監(jiān)測(cè)，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不被風(fēng)險(xiǎn)提示或預(yù)警。三是財(cái)經(jīng)紀(jì)律底線。加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力培訓(xùn)，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點(diǎn)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，更好地發(fā)揮財(cái)會(huì)監(jiān)督的重要作用，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
