（四川?。╆P(guān)于眉山市彭山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
眉山市彭山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月13日在眉山市彭山區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
眉山市彭山區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 曾淑敏
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，將眉山市彭山區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)眉山市彭山區(qū)第三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)各位委員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)各級(jí)各部門(mén)在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，深入貫徹中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大三屆二次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)決落實(shí)上級(jí)保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六保”工作，全力支持了區(qū)域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。全區(qū)（含天府新區(qū)彭山區(qū)域，下同）和區(qū)級(jí)（不含天府新區(qū)彭山區(qū)域，下同）預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成216,896萬(wàn)元，為預(yù)算的101.6%，同比增長(zhǎng)15.5%。其中稅收收入完成129,837萬(wàn)元，占比60%。
全區(qū)地方一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入216,896萬(wàn)元，加上級(jí)返還性收入和轉(zhuǎn)移支付收入193,228萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72,163萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目結(jié)余收入32,107萬(wàn)元，調(diào)入資金39,716萬(wàn)元，收入總量554,110萬(wàn)元；減當(dāng)年一般公共預(yù)算支出417,792萬(wàn)元，上解支出16,653萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出72,348萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16,741萬(wàn)元，收支品迭結(jié)余30,576萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2.區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成129,896萬(wàn)元，為預(yù)算的102.6%，同比增長(zhǎng)11%，其中稅收收入完成67,999萬(wàn)元，稅收占比52%，同比下降1%；加上級(jí)返還性收入和轉(zhuǎn)移支付收入147,184萬(wàn)元，天府新區(qū)彭山區(qū)域分成收入1,000萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72,163萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32,107萬(wàn)元，調(diào)入資金39,716萬(wàn)元，收入總量422,066萬(wàn)元；減當(dāng)年一般公共預(yù)算支出292,971萬(wàn)元，上解支出16,653萬(wàn)元，地方政府債務(wù)還本支出72,235萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9,631萬(wàn)元，收支品迭結(jié)余30,576萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
區(qū)級(jí)主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：增值稅完成6,375萬(wàn)元，為預(yù)算的27.2%；企業(yè)所得稅完成4,513萬(wàn)元，為預(yù)算的74.3%；個(gè)人所得稅完成2,467萬(wàn)元，為預(yù)算的126.1%；契稅完成25,823萬(wàn)元，為預(yù)算的192%；非稅收入完成61,897萬(wàn)元，為預(yù)算的120.7%。
區(qū)級(jí)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出39,831萬(wàn)元，為預(yù)算的65.4%；教育支出28,265萬(wàn)元，為預(yù)算的110.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出33,584萬(wàn)元，為預(yù)算的177.4%；衛(wèi)生健康支出20,083萬(wàn)元，為預(yù)算的187.3%；農(nóng)林水支出48,225萬(wàn)元，為預(yù)算的138%；交通運(yùn)輸支出7,550萬(wàn)元，為預(yù)算的74.9%。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元，主要用于疫情防控、市場(chǎng)主體激勵(lì)政策兌現(xiàn)等。
2022年初區(qū)級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為7,956萬(wàn)元，加上按規(guī)定補(bǔ)充9,631萬(wàn)元后，2022年底余額為17,587萬(wàn)元。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金30,576萬(wàn)元均為上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，主要包括農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)12,189萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出結(jié)轉(zhuǎn)771萬(wàn)元，住房保障支出結(jié)轉(zhuǎn)5,109萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出結(jié)轉(zhuǎn)1,935萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出結(jié)轉(zhuǎn)1,605萬(wàn)元，教育支出結(jié)轉(zhuǎn)1,056萬(wàn)元，公共安全支出結(jié)轉(zhuǎn)284萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出結(jié)轉(zhuǎn)2,162萬(wàn)元，資源勘探供應(yīng)信息等其他支出結(jié)轉(zhuǎn)5,465萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.全區(qū)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入624,890萬(wàn)元，加上年結(jié)余14,513萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,457萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入209,000萬(wàn)元；減基金預(yù)算支出794,502萬(wàn)元，債務(wù)還本支出14,700萬(wàn)元，調(diào)出資金39,686萬(wàn)元，收支品迭滾存結(jié)余972萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2.區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)級(jí)政府性基金預(yù)算收入345,592萬(wàn)元，加上年結(jié)余14,513萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,457萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入157,350萬(wàn)元；減基金預(yù)算支出465,354萬(wàn)元，債務(wù)還本支出12,900萬(wàn)元，調(diào)出資金39,686萬(wàn)元，收支品迭滾存結(jié)余972萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)三屆人大二次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算為100萬(wàn)元，實(shí)際完成100萬(wàn)元，為預(yù)算的100 %，加上年結(jié)余4萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入134萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)算為74萬(wàn)元，加調(diào)出資金30萬(wàn)元，收支品迭滾存結(jié)余134萬(wàn)元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)三屆人大二次會(huì)議審議通過(guò)的2022年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)12,776萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為19,999萬(wàn)元；全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算數(shù)7,234萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為8,060萬(wàn)元；全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余11,939萬(wàn)元，加上年結(jié)余44,520萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余56,459萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)即為全區(qū)執(zhí)行數(shù)據(jù)。同時(shí)，上述收支數(shù)據(jù)是根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況初步匯總而成，在與市財(cái)政辦理年度結(jié)算后可能會(huì)發(fā)生變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年政府債務(wù)情況
2022年上級(jí)下達(dá)全區(qū)政府債務(wù)限額1,007,309萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)344,915萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)662,394萬(wàn)元。
2022年，全區(qū)新增債務(wù)收入199,163萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)363萬(wàn)元，主要用于彭山區(qū)小型水庫(kù)安全運(yùn)行項(xiàng)目；專項(xiàng)債務(wù)198,800萬(wàn)元，主要用于四川彭山經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)工業(yè)園及基礎(chǔ)配套設(shè)施建設(shè)、四川彭山經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)天然氣管網(wǎng)及配套基礎(chǔ)設(shè)施、眉山市彭山區(qū)區(qū)級(jí)醫(yī)療能力提升項(xiàng)目、眉山天府新區(qū)農(nóng)旅融合鄉(xiāng)村振興示范項(xiàng)目、眉山天府新區(qū)糧油冷鏈物流中心及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等。
截至2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額為997,234萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)339,340萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)657,894萬(wàn)元。全區(qū)政府債務(wù)規(guī)?？刂圃谑胸?cái)政局下達(dá)的政府債務(wù)限額范圍內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。
三、2022年主要財(cái)稅政策和重點(diǎn)支出落實(shí)情況
（一）保主體促發(fā)展，培育增長(zhǎng)潛力
建立留抵退稅、減稅降費(fèi)專項(xiàng)工作協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，落實(shí)組合式稅費(fèi)支持政策約6.1億元。落實(shí)降低參與門(mén)檻、調(diào)整價(jià)格扣除優(yōu)惠幅度、加大政府采購(gòu)工程項(xiàng)目預(yù)留份額等支持中小企業(yè)發(fā)展政策，2022年政府采購(gòu)合同金額中中小企業(yè)占比達(dá)到73.6%。出臺(tái)建筑業(yè)高質(zhì)量發(fā)展支持政策、轉(zhuǎn)企升規(guī)支持辦法等一攬子配套政策，兌付激勵(lì)資金0.77億元，穩(wěn)固了市場(chǎng)主體，培育了未來(lái)收入增長(zhǎng)潛力。
（二）抓開(kāi)源增財(cái)力，增強(qiáng)保障能力
緊盯年初目標(biāo)，抓好收入組織。全區(qū)收入征收部門(mén)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，加大重點(diǎn)收入來(lái)源分析，努力清收歷欠款，抓大不放小，確保財(cái)政收入應(yīng)收盡收，全力完成年初收入目標(biāo)。全年區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入分別完成年初預(yù)算的102.6%、143.2%，同比分別增長(zhǎng)11%、19.8%。強(qiáng)化調(diào)度督促，努力對(duì)上爭(zhēng)取。嚴(yán)格落實(shí)旬通報(bào)、月分析、季考核、年考評(píng)制度，督促各部門(mén)努力對(duì)上爭(zhēng)取，全年全區(qū)爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金19.48億元，同比增加8.04億元；到位新增政府債券轉(zhuǎn)貸資金19.92億元，同比增加2.79億元。建立常態(tài)機(jī)制，加大存量盤(pán)活。嚴(yán)格落實(shí)存量資金月清理制度，全年清理收回閑置沉淀資金、低效無(wú)效資金和結(jié)余資金等“三項(xiàng)”存量資金2.16億元，實(shí)際使用2.16億元，使用率100%。
（三）優(yōu)結(jié)構(gòu)嚴(yán)支出，嚴(yán)格序列保障
優(yōu)先保障剛性支出。投入資金14.66億元，全面落實(shí)“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，嚴(yán)格實(shí)行“三單列三專項(xiàng)”，未發(fā)生一起“三保”不到位的問(wèn)題。投入資金3.55億元，及時(shí)償還政府債務(wù)本息，全年未發(fā)生一起未及時(shí)償還債務(wù)情況。
全力保障民生支出。全年投入民生資金23.4億元，全力改善民生，主要包括：投入教育資金4.6億元，支持五小五幼建設(shè)、護(hù)眼照明工程、校舍維修改造、兩免一補(bǔ)等；投入醫(yī)療衛(wèi)生資金3億元，支持常態(tài)化疫情防控、精保院建設(shè)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)能力提升、基本公共衛(wèi)生服務(wù)等；投入社會(huì)保障和就業(yè)資金2.6億元，支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)及落實(shí)各類社會(huì)保障補(bǔ)貼政策等；投入文化旅游體育與傳媒資金2億元，支持“四館”建設(shè)、三館免費(fèi)開(kāi)放、江口沉銀博物館建設(shè)等；投入生態(tài)環(huán)保資金0.7億元，支持全區(qū)流域治理、垃圾污水處理、環(huán)保監(jiān)測(cè)、環(huán)保工程建設(shè)等；投入鄉(xiāng)村振興資金5.1億元，保障高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村“路燈照明”、農(nóng)村“四好”公路建設(shè)等項(xiàng)目。
努力保障重點(diǎn)支出。投入資金8.3億元，支持彭山經(jīng)開(kāi)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、征地拆遷和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為園區(qū)招大引強(qiáng)打牢基礎(chǔ)。投入?yún)^(qū)屬國(guó)有企業(yè)資金22.96億元，夯實(shí)壯大國(guó)有企業(yè)，促進(jìn)其盡快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，激發(fā)國(guó)企活力。
積極提升城市品質(zhì)。投入資金3.7億元，加快推進(jìn)老舊小區(qū)、安置區(qū)各類保障性安居工程建設(shè)。投入資金3.9億元，支持市政工程建設(shè)。投入資金0.5億元，支持全區(qū)安全隱患整治和掃黑除惡、禁毒、公安消防等其他公共安全支出。
（四）抓管理促改革，努力提質(zhì)增效
深入推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革工作，嚴(yán)格對(duì)標(biāo)落實(shí)上級(jí)階段性工作要求，全面實(shí)施預(yù)算全過(guò)程閉環(huán)管理。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付規(guī)范化改革，全面落實(shí)預(yù)算單位基本賬戶、零余額賬戶“雙戶”開(kāi)設(shè)工作。全面開(kāi)展全過(guò)程、全覆蓋績(jī)效管理，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果、單位預(yù)算執(zhí)行效率與預(yù)算安排切實(shí)掛鉤。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)存量暫付款“五年消化”攻堅(jiān)工作，在收支矛盾突出的情況下，仍按進(jìn)度消化2022年計(jì)劃982.1萬(wàn)元。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)控政府債務(wù)率、利息支出率等各項(xiàng)指標(biāo)，嚴(yán)格在規(guī)定限額內(nèi)舉借政府債務(wù)，杜絕違規(guī)新增政府債務(wù)，逐步消化存量債務(wù)。嚴(yán)控政府投資項(xiàng)目成本，全年政府投資項(xiàng)目評(píng)審審減率10.18%。加強(qiáng)直達(dá)資金管理，加快資金支付進(jìn)度，直達(dá)資金使用率99%。
上述成績(jī)的取得，是區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)、區(qū)政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是全區(qū)各級(jí)各部門(mén)共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行面臨新的困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收入規(guī)模在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)難以大幅增加，而“三?！敝С?、還本付息支出、PPP項(xiàng)目等中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)等剛性支出增加明顯，收支矛盾日益突出。對(duì)此，懇請(qǐng)各位代表、委員提出寶貴意見(jiàn)建議，我們將認(rèn)真研究，努力推動(dòng)解決。
四、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：一是堅(jiān)持結(jié)構(gòu)優(yōu)化，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，統(tǒng)籌保障重點(diǎn)支出。二是堅(jiān)持序列安排，優(yōu)先保障“三?！焙瓦€本付息剛性支出，全力保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出，努力保障其他項(xiàng)目支出。三是堅(jiān)持績(jī)效優(yōu)先，堅(jiān)持花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。四是堅(jiān)持依法依規(guī)，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定編制部門(mén)預(yù)算，堅(jiān)持預(yù)算的剛性約束。
（一）全區(qū)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)252,833萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)16.6%；加上級(jí)補(bǔ)助收入44,258萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金30,000萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算36萬(wàn)元、上年結(jié)余30,576萬(wàn)元，收入總量357,703萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出336,257萬(wàn)元，加上解支出16,700萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4,746萬(wàn)元，支出總量357,703萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
2023年按預(yù)算法規(guī)定安排預(yù)備費(fèi)6,348萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)542,300萬(wàn)元，加上年結(jié)余972萬(wàn)元，收入總量543,272萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出465,692萬(wàn)元，加調(diào)出資金30,000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出47,580萬(wàn)元，支出總量543,272萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)120萬(wàn)元，加上年結(jié)余134萬(wàn)元，收入總量254萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出218萬(wàn)元，加調(diào)出資金36萬(wàn)元，支出總量254萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
自2023年起，社會(huì)保險(xiǎn)基金全部由上級(jí)統(tǒng)籌管理，相應(yīng)收支預(yù)算由上級(jí)統(tǒng)一編制，全區(qū)不再編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（二）區(qū)級(jí)預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)137,690萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6％；加上級(jí)補(bǔ)助收入44,258萬(wàn)元、天府新區(qū)分成收入8,750萬(wàn)元、調(diào)入政府性基金30,000萬(wàn)元、調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算36萬(wàn)元、上年結(jié)余30,576萬(wàn)元，收入總量251,310萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出234,364萬(wàn)元，加上解支出16,700萬(wàn)元，債務(wù)還本支出246萬(wàn)元，支出總量251,310萬(wàn)元。一般公共預(yù)算收支平衡。
2023年按預(yù)算法規(guī)定安排預(yù)備費(fèi)3,000萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)302,300萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入300,000萬(wàn)元），天府新區(qū)分成收入8,750萬(wàn)元、上年結(jié)余972萬(wàn)元，收入總量312,022萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出234,442萬(wàn)元，加調(diào)出資金30,000萬(wàn)元，債務(wù)還本支出47,580萬(wàn)元，支出總量312,022萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)120萬(wàn)元，加上年結(jié)余134萬(wàn)元，收入總量254萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出218萬(wàn)元，加調(diào)出資金36萬(wàn)元，支出總量254萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
自2023年起，社會(huì)保險(xiǎn)基金全部由上級(jí)統(tǒng)籌管理，相應(yīng)收支預(yù)算由上級(jí)統(tǒng)一編制，區(qū)級(jí)不再編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
以上全區(qū)和區(qū)級(jí)預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。按照《預(yù)算法》要求，將2023年區(qū)級(jí)93個(gè)部門(mén)和鎮(zhèn)（街道）及天府新區(qū)彭山區(qū)域2個(gè)鎮(zhèn)（街道）的綜合預(yù)算提交大會(huì)，請(qǐng)一并審查。為保障區(qū)級(jí)部門(mén)和鎮(zhèn)（街道）的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照《預(yù)算法》規(guī)定，2023年預(yù)算年度開(kāi)始后，參照上一年同期支出情況安排相應(yīng)基本支出和項(xiàng)目支出。
五、2023年財(cái)政工作計(jì)劃
（一）強(qiáng)化收入組織，努力增大財(cái)力
確保完成一般公共預(yù)算收入目標(biāo)。堅(jiān)持定期調(diào)度機(jī)制，加大重點(diǎn)稅源和常規(guī)非稅收入分析力度，做好閑置國(guó)有資產(chǎn)、砂石資源等一次性收入組織，抓大不放小，確保一般公共預(yù)算收入目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。努力完成政府性基金收入目標(biāo)。緊緊抓住國(guó)家房地產(chǎn)政策調(diào)整機(jī)遇，做好優(yōu)質(zhì)土地儲(chǔ)備，加快土地報(bào)批，加大土地出讓，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)政府性基金收入年初目標(biāo)。最大限度爭(zhēng)取上級(jí)資金。緊抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈、成都都市圈和制造業(yè)窗口期發(fā)展機(jī)遇，堅(jiān)持旬通報(bào)、月分析、季考核、年考評(píng)制度，督促部門(mén)加大對(duì)上爭(zhēng)取，最大限度爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和債券轉(zhuǎn)貸資金支持，力爭(zhēng)對(duì)上爭(zhēng)取資金同口徑增長(zhǎng)10%。
（二）調(diào)整優(yōu)化結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障重點(diǎn)
堅(jiān)持支出嚴(yán)控。繼續(xù)堅(jiān)持政府過(guò)緊日子思想，大力壓縮一般性支出和低效無(wú)效項(xiàng)目支出，確保“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增。堅(jiān)持序列保障。優(yōu)先保障“三?！焙瓦€本付息等剛性支出，統(tǒng)籌保障重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)區(qū)域支出。堅(jiān)持存量統(tǒng)籌。堅(jiān)持存量資金常態(tài)化清理，盤(pán)活閑置沉淀資金、低效無(wú)效資金和結(jié)余資金，統(tǒng)籌用于重點(diǎn)支出。堅(jiān)持剛性約束。堅(jiān)持非剛性支出不追加、無(wú)來(lái)源項(xiàng)目不安排。堅(jiān)持成本控制。嚴(yán)格政府投資項(xiàng)目評(píng)審，大力審減不合理支出。
（三）加強(qiáng)管理改革，努力提質(zhì)增效
深入推進(jìn)財(cái)政改革。全面對(duì)標(biāo)落實(shí)預(yù)算管理一體化改革工作，最終實(shí)現(xiàn)預(yù)決算全過(guò)程閉環(huán)管理。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)存量暫付款“五年消化”攻堅(jiān)，確保按上報(bào)方案完成年度消化計(jì)劃。主動(dòng)接受人大監(jiān)督。積極配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，認(rèn)真落實(shí)專項(xiàng)報(bào)告制度，定期向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況、調(diào)整預(yù)算和決算報(bào)告，以及政府債務(wù)、績(jī)效管理和國(guó)有資產(chǎn)管理等情況。努力防范運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)最低庫(kù)款保障機(jī)制，加強(qiáng)資金運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)庫(kù)款調(diào)度有序、運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)。不斷完善政府債務(wù)指標(biāo)預(yù)警機(jī)制，動(dòng)態(tài)監(jiān)控各項(xiàng)債務(wù)指標(biāo)，足額預(yù)算、及時(shí)償還政府債務(wù)本息，堅(jiān)決遏制違規(guī)舉借債務(wù)。
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.一般性轉(zhuǎn)移支付：指中央政府對(duì)有財(cái)力缺口的地方政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
6.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：指上級(jí)政府為實(shí)現(xiàn)特定的宏觀政策目標(biāo)，以及對(duì)委托下級(jí)政府代理的一些事務(wù)進(jìn)行補(bǔ)償而設(shè)立的專項(xiàng)補(bǔ)助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。
7.調(diào)入（調(diào)出）資金：指不同性質(zhì)資金之間的調(diào)入（調(diào)出）收入。
8.預(yù)算收支平衡：是指一個(gè)財(cái)政年度內(nèi)財(cái)政收入與財(cái)政支出的總量上平衡、收支結(jié)構(gòu)合理以及分配比例協(xié)調(diào)。
9.地方政府債券：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由財(cái)政部代理或地方財(cái)政自主發(fā)行和償還的政府債券。
10.政府債務(wù)限額：指上級(jí)財(cái)政部門(mén)按程序報(bào)批后下達(dá)各地舉借政府債務(wù)的最高額度，各地只能在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借政府債務(wù)。
11.預(yù)算績(jī)效管理：指以“預(yù)算”為對(duì)象開(kāi)展的績(jī)效管理，也就是將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過(guò)程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。預(yù)算績(jī)效管理強(qiáng)化政府預(yù)算為民服務(wù)的理念，強(qiáng)調(diào)預(yù)算支出的責(zé)任與效率，要求在預(yù)算編制、執(zhí)行監(jiān)督的全過(guò)程中更加關(guān)注預(yù)算資金的產(chǎn)出和結(jié)果，要求政府部門(mén)不斷改進(jìn)服務(wù)水平和質(zhì)量，花盡量少的資金，辦盡量多的實(shí)事，向社會(huì)公眾提供更多、更好的公共產(chǎn)品和公共服務(wù)，使政府行為更加務(wù)實(shí)、高效。
12.三單列三專項(xiàng)：指堅(jiān)持預(yù)算編制單列，嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡谋Ｕ闲蛄?，優(yōu)先足額保障“三?！敝С觯_?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。落實(shí)賬戶設(shè)置單列，實(shí)行財(cái)政負(fù)擔(dān)的工資、扶貧資金和基本民生專項(xiàng)庫(kù)款保障管理，通過(guò)在人行國(guó)庫(kù)開(kāi)設(shè)的專項(xiàng)賬戶進(jìn)行歸集和撥付，確保封閉運(yùn)行、安全管理、精準(zhǔn)使用。堅(jiān)持資金撥付單列，加強(qiáng)庫(kù)款形勢(shì)分析研判，嚴(yán)格財(cái)政國(guó)庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)化運(yùn)行，實(shí)施“三?！敝С鲑Y金單列撥付管理，優(yōu)先予以保障。實(shí)行專項(xiàng)監(jiān)控，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)隱患排查和研判，落實(shí)“定期報(bào)告”制度，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)批準(zhǔn)的預(yù)算，不得改變資金用途。實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)督，堅(jiān)持關(guān)口前移，加強(qiáng)事前、事中、事后前流程監(jiān)管，加大對(duì)縣級(jí)“三保”主體責(zé)任落實(shí)、政策制定、資金使用情況的監(jiān)督力度，切實(shí)整改問(wèn)題。建立專項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)，強(qiáng)化“三保”支出績(jī)效目標(biāo)管理，分層分類設(shè)定差異化績(jī)效目標(biāo)，構(gòu)建“三?！敝С龇诸I(lǐng)域、分層次的核心績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，突出結(jié)果導(dǎo)向，重點(diǎn)評(píng)價(jià)實(shí)績(jī)，體現(xiàn)效益優(yōu)先，精準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)“三?！笨傮w要求。
