（四川?。╆P于眉山市東坡區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于眉山市東坡區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
—2021年1月7日在眉山市東坡區(qū)第五屆人民代表大會第七次會議上
區(qū)財政局局長 鄒衛(wèi)東
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案提請區(qū)五屆人民代表大會第七次會議審議，并請列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會精神，緊緊圍繞區(qū)五屆三次黨代會和區(qū)五屆人大六次會議確定的目標任務，搶抓成眉同城高質(zhì)量發(fā)展機遇，大力增收節(jié)支、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、強化債務防控、深化財政改革、保障重點項目建設，打好“三大攻堅戰(zhàn)”，財政運行情況總體平穩(wěn)。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
財政收入較快增長。全區(qū)財稅收入征管部門強化收入管理，夯實增收基礎，財政收入實現(xiàn)較快增長，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力的保障。2020年全區(qū)地方財政一般公共預算收入完成241,728萬元，完成目標任務的103.35%，較上年增長8.67%。其中，稅收收入119,066萬元，較上年同期增長5.33%；非稅收入122,662萬元，較上年同期增長12.12%。
財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。全面保障“三?！敝С觯鷮嵶龊谩傲€(wěn)”、“六保”，強化預算剛性約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面提高資金績效。2020年全區(qū)一般公共預算支出完成486,112萬元，增長8.92%。一般公共預算支出具體為: 一般公共服務支出59,594萬元，國防支出557萬元，公共安全支出33,185萬元，教育支出98,345萬元，科學技術(shù)支出2,661萬元，文化旅游體育與傳媒支出3,771萬元，社會保障和就業(yè)支出77,911萬元，衛(wèi)生健康支出52,277萬元，節(jié)能環(huán)保支出3,984萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出5,268萬元，農(nóng)林水支出76,968萬元，交通運輸支出5,204萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出10,880萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出979萬元，金融支出1,838萬元，自然資源海洋氣象等支出3,514萬元，住房保障支出26,910萬元，糧油物資儲備支出5,846萬元，災害防治及應急管理支出7,687萬元，其他支出1,134萬元，債務付息支出7,543萬元，債券發(fā)行費用支出56萬元。
收支預算總體平衡。根據(jù)區(qū)五屆人代會第六次會議批準的區(qū)級預算方案，全區(qū)一般公共預算收入和支出總量為397,908萬元。由于向上爭取專項資金和政府一般債券工作開展較好，2020年，全區(qū)一般公共預算實際收入總量為558,519萬元，具體為：地方一般公共預算收入241,728萬元，上級補助收入262,867萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入51,810萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)入資金1,860萬元，上年結(jié)余和動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金254萬元。2020年一般公共預算實際支出總量為558,519萬元，具體為：地方一般公共預算支出486,112萬元，上解上級支出20,269萬元，政府一般債券還本支出44,310萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,828萬元。全區(qū)一般公共預算收支總量品迭后，實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算
根據(jù)區(qū)五屆人代會第六次會議批準的區(qū)級預算方案，全區(qū)政府性基金收入和支出總量為438,455萬元。由于向上爭取政府專項債券工作開展較好，2020年實際收入總量為665,120萬元，其中：全區(qū)政府性基金收入完成439,085萬元，上級補助收入36,373萬元、地方政府專項債務轉(zhuǎn)貸收入189,600萬元，上年結(jié)余62萬元。2020年實際支出總量為665,120萬元，其中：全區(qū)政府性基金支出664,224萬元，專項債券還本支出896萬元。全區(qū)政府性基金預算收支總量品迭后，實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
根據(jù)區(qū)五屆人代會第六次會議批準的區(qū)級預算方案，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入和支出總量為5,000萬元。2020年實際收入總量為6,200萬元，主要為國有資本經(jīng)營預算企業(yè)利潤收入。2020年實際支出總量為6,200萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出4,340萬元，調(diào)出一般公共預算1,860萬元。全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收支總量品迭后，實現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險基金預算
按照統(tǒng)籌層次，我區(qū)2020年社會保險基金預算為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。根據(jù)區(qū)五屆人代會第六次會議批準的區(qū)級預算方案，全區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入總量為19,086萬元。2020年實際收入總量為23,687萬元，加上上年滾存結(jié)余56,687萬元，可供安排的收入總量為80,374萬元。2020年實際支出15,427萬元，全區(qū)滾存結(jié)余64,947萬元。
以上2020年區(qū)級預算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）政府債務情況
截至2020年末，全區(qū)政府債務余額為571,070萬元，其中一般債務212,846萬元，專項債務358,224萬元。
2020年，全區(qū)新發(fā)行地方政府債券241,410萬元，其中，一般債券51,810萬元，專項債券189,600萬元。我區(qū)政府債務到期本息共計57,824萬元，其中一般債券本金44,310萬元、利息7,541萬元；專項債券本金896萬元、利息5,077萬元。到期一般債券本金44,310萬元通過安排財政預算償還2,896萬元，其余42,310萬元通過申請再融資債券償還，應償還利息已全部通過預算安排償還完畢。
（三）落實區(qū)人大決議情況
2020年，全區(qū)財政嚴格落實區(qū)五屆人大第六次會議有關決議以及區(qū)人大預算委員會的審查意見，全力抓收促支、強化預算管理、積極支持發(fā)展、強力保障民生、嚴格管控債務、著力提質(zhì)增效。
1.財政收支運行總體平穩(wěn)。面對減稅降費和新冠肺炎疫情影響等減收因素影響，做好稅源分析，狠抓收入征管，圓滿完成全區(qū)一般公共預算收入目標任務。搶抓機遇、積極向上爭取，共爭取到各類轉(zhuǎn)移支付資金257,530萬元，較上年增長27.7%，緩解我區(qū)部分項目資金壓力。細化預算編制，強化預算約束，嚴控預算調(diào)劑，嚴格壓減一般性支出，突出重點領域保障。四本預算的執(zhí)行情況均符合區(qū)人代會和區(qū)人大常委會批準的方案。
2.優(yōu)先保障民生投入。嚴格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡囊螅{(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生支出，切實兜牢民生底線，把有限的財政資金用在刀刃上，堅決杜絕因財政資金不及時到位影響民生項目的實施。2020年，實施好168項民生工程，辦好30件民生實事，一般公共預算完成民生投入330,560 萬元，民生支出占一般公共預算支出的68%。針對新冠疫情，區(qū)財政打緊開支，安排預算8,000萬元，專項用于疫情防控等。
3.嚴格落實債務管控。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理和預算管理制度，健全政府舉債機制和債券項目控制機制，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。一是做好到期債務償還工作。區(qū)財政局通過申請再融資債券、財政預算安排等方式已保障債務足額還本付息57,824萬元。二是積極向上爭取債券資金。今年，我區(qū)爭取新增債券資金199,100萬元，較去年86,635萬元大幅增長129.81%，位居全市第一名；爭取抗疫特別國債額度26,300萬元，爭取的抗疫特別國債額度位居全市區(qū)縣第一名。
4.持續(xù)加強財政監(jiān)管。貫徹落實區(qū)委“八項規(guī)定”和區(qū)紀委“六項規(guī)定”，進一步規(guī)范加班值班、差旅費、工作餐報賬管理，嚴格執(zhí)行“三公”經(jīng)費報賬審批制度，加強直達資金監(jiān)控。2020年開展了差旅費發(fā)放專項檢查，共清理清退不合理支出61.55萬元。嚴格政府采購管理，政府采購計劃金額共計87,832萬元，實際采購金額共計77,961萬元，共節(jié)約資金9,871萬元，節(jié)約率為11.24%。切實加強財政投資評審，全年完成財政投資評審項目426項，評審投資總額211,730萬元，審定投資額184,457萬元，審減不合理資金27,173萬元，審減率12.88%。
5.全面實施預算績效管理。全面開展預算績效評價，重點對區(qū)本級資金安排的項目實施情況展開績效評價，切實加強資金使用效率。2020年，采取部門先自評，再抽查的方式，選取了“雪亮工程二期建設項目”、畜牧PCR檢測實驗室建設項目共2個區(qū)級預算重點項目和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體獎補政策的政策支出項目，以及區(qū)統(tǒng)計局、區(qū)審計局、區(qū)殘聯(lián)3個部門進行整體支出評價，績效管理工作初步實現(xiàn)了“全方位、全過程、全覆蓋”?？冃гu價結(jié)果與預算安排直接掛鉤，堅持“花錢必問效，無效必問責”，推動理性決策，提高資金效益。
（四）全區(qū)重點支出情況
1.支持構(gòu)建現(xiàn)代工業(yè)體系。投入資金5,386萬元，支持企業(yè)重大關鍵核心技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)化，增強制造業(yè)核心競爭力。投入資金2,060萬元，支持企業(yè)開展必要的產(chǎn)能備份建設和增強應急轉(zhuǎn)產(chǎn)能力，形成可持續(xù)的醫(yī)療物資、裝備供給能力。投入資金15,000萬元，設立產(chǎn)業(yè)扶持發(fā)展專項，充分發(fā)揮資金的杠桿作用，大力扶持重點產(chǎn)業(yè)集群和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動經(jīng)濟提質(zhì)增效。
2.推進教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，財政教育事業(yè)投入資金98,345萬元。深化教育經(jīng)費保障機制，生均公用經(jīng)費、學生資助、校舍維修等政策全面落實到位，繼續(xù)實施校園文化、校園安全等項目。全力推進蘇轍中學、莊店幼兒園和南湖幼兒園等債券資金項目，推動城區(qū)5所新建幼兒園債券資金項目和新區(qū)小學項目啟動建設，用好債券資金，辦好人民滿意的教育。
3.支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金67,500萬元，深入實施“垃圾革命”“污水革命”“廁所革命”，助力鄉(xiāng)村振興。持續(xù)注入鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款補償金1,000萬元，重點支持農(nóng)業(yè)園區(qū)，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮資金引導作用。
4.全力保障脫貧攻堅投入。落實財政專項扶貧資金8,156萬元，優(yōu)化資金投向，重點支持發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，助力打贏脫貧攻堅收官之戰(zhàn)。累計安排扶貧救助、教育、衛(wèi)生、扶貧小額貸款分險四項扶貧基金5,174萬元，促進貧困人口就業(yè)，助力產(chǎn)業(yè)發(fā)展，精準解決問題，提高脫貧質(zhì)量，四項扶貧基金累計惠及貧困人口 21,421人次。
5.完善醫(yī)療和社會保障體系。撥付各類保險、補貼類資金79,913萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)療保險金，職工社保金，高齡補貼等。撥付濟困幫扶資金10,374萬元，用于城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、自然災害專項救助等。撥付公共衛(wèi)生服務資金52,877萬元，用于基本公共衛(wèi)生、重大公共衛(wèi)生、基本藥物零差率補助、血防防治等。
6.大力推進生態(tài)文明建設。投入資金28,231萬元，開展全區(qū)大氣、水、土壤污染治理等，支持打好污染防治三大戰(zhàn)役。投入資金1,866萬元，用于城鄉(xiāng)道路衛(wèi)生清掃保潔，垃圾分類處理設施，鎮(zhèn)（街道）環(huán)境治理。
7.支持發(fā)展交通項目建設。投入資金16,900萬元，支持工業(yè)大道、岷東大道、岷江一橋等重點交通項目建設。投入資金2,737萬元，開展“四好農(nóng)村路”建設，完成縣鄉(xiāng)公路和村級道路改造。投入資金2,568萬元，改建尚義鎮(zhèn)通濟堰橋等危橋、漫水橋等，保障道路橋梁安全通暢。
2020年，極不平凡，極具挑戰(zhàn)，各項財政工作任務亦圓滿完成。同時，我們也清醒地認識到，財政工作中存在一些矛盾和困難，主要表現(xiàn)在：財政收支矛盾不斷加劇，債務風險防范壓力增大，預算執(zhí)行剛性仍需加強，財政管理體制還需進一步完善，財政監(jiān)督管理還有待進一步強化。對于這些問題，我們將高度重視，深入分析原因，認真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年，是“十四五”開局之年，是區(qū)委新的“雙強區(qū)”建設之年，是疫情防控常態(tài)化的一年。全區(qū)財政和預算編制工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨中央、國務院、省委省政府、市委市政府、區(qū)委區(qū)政府決策部署，始終堅持優(yōu)先保障“三?！敝С?，扎實做好“六穩(wěn)”，全面落實“六?！?，大力保障和改善民生，推動我區(qū)經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2021年收入預計和支出安排
1.一般公共預算草案
2021年全區(qū)地方一般公共預算收入預計為264,692萬元，同期增長9.5%，加上級補助收入110,484萬元，調(diào)入資金3,000萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,828萬元，扣除上解支出18,863萬元后，可供安排的收入總量為367,141萬元。
按照收支平衡原則，全區(qū)公共財政支出預算預計為367,141萬元。其中：人員經(jīng)費135,848萬元，公用經(jīng)費支出20,120萬元，項目支出211,173萬元。地方一般公共預算支出預算安排主要項目為：教育支出92,228萬元，社會保障和就業(yè)支出68,729萬元，一般公共服務支出67,020萬元，衛(wèi)生健康支出41,545萬元，農(nóng)林水支出24,781萬元，公共安全支出22,910萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1,788萬元，節(jié)能環(huán)保支出1,078萬元，住房保障支出15,885萬元，債務付息支出8,061萬元，債務還本支出2,000萬元，資源勘探工業(yè)信息等支出200萬元，交通運輸支出3,761萬元，科學技術(shù)支出190萬元，文化旅游體育與傳媒支出2,366萬元，自然資源海洋氣象等支出3,915萬元，災害防治及應急管理支出1,658萬元，糧油物資儲備支出497萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出259萬元，國防支出240萬元，金融支出230萬元，預備費7,800萬元。
2.政府性基金預算草案
全區(qū)2021年政府性基金收入預計完成412,100萬元，按照以收定支和收支平衡原則，全區(qū)政府性基金預算支出412,100萬元，主要安排用于征地拆遷安置補償、基礎設施建設、鄉(xiāng)村振興、支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展等支出。
3.國有資本經(jīng)營預算草案
2021年國有資本經(jīng)營收入預計完成10,000萬元，按照收支平衡原則，相應安排國有企業(yè)政策性補貼7,000萬元、調(diào)入一般公共預算3,000萬元。
4.社會保險基金預算草案
按照2021年統(tǒng)籌層次，我區(qū)社會保險基金預算為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金，預計收入40,846萬元，安排支出15,639萬元。
（二）2021年財政工作
2021年全區(qū)財政工作將繼續(xù)認真貫徹區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，認真落實本次大會各項決議，強化預算管理，突出重點保障，厲行勤儉節(jié)約，加強風險防范，充分發(fā)揮財政職能和作用，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。
1.突出保障重點，持續(xù)強化預算管理
牢固樹立過“緊日子”的思想，守住“三?！敝С龅拙€，強化預算剛性約束，嚴格按預算安排支出，嚴禁無預算支出和超預算列支。將厲行節(jié)約與部門預算管理緊密結(jié)合，從嚴從緊編制預算，壓減“三公”經(jīng)費預算，減少會議費支出，控制行政成本。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點項目，優(yōu)先保障基本民生項目等。增強財政資金和政策的精準性，支持辦好對全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展支撐力強、對區(qū)域高質(zhì)量發(fā)展引導作用大的重要事項。
2.堅決守住底線，嚴格管控債務風險
堅決做好債務限額管理和風險預警，壓縮開支，全力統(tǒng)籌預算資金，盤活存量資金，落實存量債務化解責任，完成區(qū)2021年度債務化解目標，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務風險的底線。加快債券項目儲備，搶抓債券發(fā)行先機，做大債券資金增量，緩解項目資金需求。嚴格新增項目審核，嚴格論證和審批實施，開展規(guī)范融資行為回頭看，確保存量不出險增量不違規(guī)。加大對項目建設進度督導，加快債券資金使用進度，全力用好債券資金。
3.完善財政監(jiān)管，全面深化財政改革
持續(xù)深化預算管理制度改革，加大全面實施績效管理力度，加快實現(xiàn)預算和績效管理一體化，強化評價結(jié)果運用，進一步提高資金使用績效。研究探索新形勢下財政監(jiān)督的新機制，強化國庫管理和庫款保障，加強專項資金清理整合，繼續(xù)深化專項資金管理改革，加強預算執(zhí)行監(jiān)督，繼續(xù)完善全面規(guī)范、公開透明的預算制度。持續(xù)做好財務管理風險排查，強化財政資金監(jiān)督管理，筑牢財政資金安全防線，防范化解資金管理風險。
4.鞏固扶貧成果，切實兜牢民生底線
加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，管好用好扶貧“四項基金”，發(fā)揮好財政資金放大作用，撬動更多金融資本、社會資金加入扶貧事業(yè)。強化扶貧資金使用、管理和監(jiān)督，嚴把資金分配關、使用關和監(jiān)督關，確保資金安全。堅守底線、突出重點、完善制度、引導預期，完善民生政策，加大民生投入，繼續(xù)實施好民生工程和辦好民生實事，全力保障疫情防控資金，進一步提高基本公共服務水平。
各位代表，做好2021年財政工作，任務艱巨、責任重大。當前財政工作面臨著新形勢、新挑戰(zhàn)，我們將在區(qū)委區(qū)政府的堅強領導下，堅持新發(fā)展理念，抓重點、補短板、強弱項，努力完成各項財政工作任務，為新“雙強區(qū)”建設提供堅實財力保障！
