（四川?。╆P(guān)于眉山市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于眉山市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月20日在眉山市第四屆人民代表大會第七次會議上
眉山市財(cái)政局局長 劉漢學(xué)
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)向大會報(bào)告眉山市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，是眉山開放發(fā)展攻堅(jiān)年。面對突如其來的新冠肺炎疫情、歷史罕見的暴雨洪澇災(zāi)害和嚴(yán)峻復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢，全市各級各部門在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展，銳意進(jìn)取、克難攻堅(jiān)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。嚴(yán)格執(zhí)行市四屆人大六次會議批準(zhǔn)預(yù)算，全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況良好，地方一般公共預(yù)算收入邁上120億元臺階、財(cái)政支出突破800億元、財(cái)政管理持續(xù)加強(qiáng)。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年，全市地方一般公共預(yù)算收入1,216,211萬元，為預(yù)算的104.57%，增長9.80%。全市地方一般公共預(yù)算收入中，稅收收入725,792萬元，增長6.65%。全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)余、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為3,289,857萬元。全市一般公共預(yù)算支出2,755,416萬元，完成預(yù)算的99.29%，增長6.25%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出3,187,428萬元后，全市結(jié)存資金102,429萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金82,711萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用19,718萬元。全市各級均實(shí)現(xiàn)收支平衡。
市本級一般公共預(yù)算收入230,845萬元，為預(yù)算的100.35%，增長5.37%。加上上級補(bǔ)助、下級上解收入、上年結(jié)余、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為1,434,966萬元。市本級一般公共預(yù)算支出497,486萬元，完成預(yù)算的98.33%，增長0.94%。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸等支出1,379,715萬元后，市本級結(jié)存資金55,251萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金46,815萬元、因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用8,436萬元。
市本級主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：增值稅43,287萬元，為預(yù)算的93.05%；企業(yè)所得稅13,969萬元，為預(yù)算的87.68%；個人所得稅3,541萬元，為預(yù)算的107.79%；非稅收入103,692萬元，為預(yù)算的115.27%。
市本級一般公共預(yù)算超收收入804萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
市本級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)6,327萬元，使用2,427萬元，剩余3,900萬元用于補(bǔ)充市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2020年初市本級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為47,149萬元，經(jīng)市四屆人代會第六次會議批準(zhǔn)動用15,000萬元，市四屆人大常委會第三十三次會議批準(zhǔn)動用4,722萬元，加上按規(guī)定補(bǔ)充46,815萬元后，2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為74,242萬元。
市本級主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：社會保障和就業(yè)支出25,969萬元，完成預(yù)算的98.52%；交通運(yùn)輸支出10,684萬元，完成預(yù)算的88.91%；教育支出26,963萬元，完成預(yù)算的99.36%；公共安全支出35,986萬元，完成預(yù)算的98.73%；衛(wèi)生健康支出158,932萬元，完成預(yù)算的100%。
市本級一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金8,436萬元，主要包括：交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、資源勘探等方面6,117萬元，教育、科技、文旅和體育等方面388萬元，一般公共服務(wù)、公共安全等方面471萬元，農(nóng)林水、社保等方面591萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面604萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面146萬元，其他方面119萬元。
市對縣（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付428,441萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付（含稅收返還）352,690萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付75,751萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金收入4,707,871萬元，為預(yù)算的205.85%；加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為5,699,216萬元。全市政府性基金支出5,302,245萬元，完成預(yù)算的98.99%，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、還本付息等方面。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等支出5,645,116萬元后，全市結(jié)余54,100萬元。
市本級政府性基金收入560,084萬元，為預(yù)算的149.08%；加上上級補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為1,091,528萬元。市本級政府性基金支出634,128萬元，完成預(yù)算的93.05%，主要用于征地和拆遷補(bǔ)償、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級支出、調(diào)出資金、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸等支出1,052,321萬元后，市本級結(jié)余39,207萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入21,096萬元，為預(yù)算的134.01%；全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出13,631萬元，完成預(yù)算的100%，主要用于增加國有企業(yè)資本金和國有企業(yè)政策性補(bǔ)貼，調(diào)出到一般公共預(yù)算7,465萬元。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,568萬元，為預(yù)算的100.31%；市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出770萬元，完成預(yù)算的100%，主要用于國有企業(yè)政策性補(bǔ)貼，調(diào)出到一般公共預(yù)算1,798萬元。收支平衡。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會保險(xiǎn)基金收入505,235萬元，為預(yù)算的100%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為1,260,928萬元。全市社會保險(xiǎn)基金支出398,536萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去支出后，全市滾存結(jié)余862,392萬元。
市本級社會保險(xiǎn)基金收入390,631萬元，為預(yù)算的100%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為930,377萬元。市本級社會保險(xiǎn)基金支出329,188萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去支出后，市本級滾存結(jié)余601,189萬元。
5.地方政府債務(wù)
2019年底全市地方政府債務(wù)余額4,054,009萬元。2020年發(fā)行新增債券751,929萬元、再融資債券418,920萬元，償還到期政府債券488,375萬元后，債務(wù)余額為4,736,483萬元，比2019年底增加682,474萬元，控制在國務(wù)院核定的債務(wù)限額5,221,729萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。分類型看：全市一般債務(wù)限額2,250,729萬元，余額2,043,083萬元；專項(xiàng)債務(wù)限額2,971,000萬元，余額2,693,400萬元。分級次看：市本級債務(wù)限額1,405,819萬元，余額1,263,693萬元；縣級債務(wù)限額3,815,910萬元，余額3,472,790萬元。
全市地方政府債務(wù)主要用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、土地儲備、棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造、生態(tài)環(huán)保等方面支出。
以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《眉山市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案》。2020年預(yù)算執(zhí)行情況是按照全市和市本級收支執(zhí)行快報(bào)數(shù)據(jù)匯編的，決算正式編審結(jié)束報(bào)財(cái)政廳批復(fù)后，還將有一些變化，屆時再向市人大常委會報(bào)告。
（二）2020年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全面落實(shí)針對增值稅小規(guī)模納稅人等市場主體的普惠性減稅、部分行業(yè)增值稅稅率由16%和10%分別降至13%和9%、個人所得稅專項(xiàng)附加扣除、降低社保繳費(fèi)費(fèi)率等減稅降費(fèi)政策，2020年全市累計(jì)減免稅504,703萬元，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、促進(jìn)居民消費(fèi)、穩(wěn)定市場預(yù)期和擴(kuò)大就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用，有力支持了實(shí)體經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。
二是全力保障疫情防控工作。新冠疫情暴發(fā)后，第一時間建立應(yīng)急機(jī)制，立即對標(biāo)梳理現(xiàn)有政策，緊急出臺應(yīng)急值守、財(cái)政保障等系列疫情防控機(jī)制。第一時間開通綠色通道確保預(yù)算安排，實(shí)行“先預(yù)撥、后清算”，優(yōu)先調(diào)度疫情資金，全市全年統(tǒng)籌安排各級各類財(cái)政資金207,371萬元。第一時間完善和落實(shí)政策體系，全面執(zhí)行感染人員醫(yī)療救治、防控救治人員臨時性工作補(bǔ)助、疫情防控設(shè)備、緊急采購等防控救治政策，用好小微企業(yè)“戰(zhàn)疫貸”、“政采貸”等財(cái)金互動政策助企紓困，研究出臺一系列支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)政策措施，市級企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金和貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金支持范圍擴(kuò)大到一二三產(chǎn)企業(yè)和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。
三是堅(jiān)持政府過緊日子。厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，打好“鐵算盤”，不該花的錢堅(jiān)決不花，把節(jié)省騰挪出的資金統(tǒng)籌用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、重點(diǎn)建設(shè)和民生改善。從嚴(yán)從緊安排支出預(yù)算，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性的一般性支出，全市各級壓減一般性支出10.6%。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制預(yù)算追加事項(xiàng)。強(qiáng)化財(cái)政承受能力評估，不出臺難以持續(xù)的支出政策。
四是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府關(guān)于“三?！惫ぷ鞑渴?，實(shí)施“三?！敝С觥叭龁瘟腥龑ｍ?xiàng)”工作新機(jī)制，定期報(bào)告“三?！敝С霰Ｕ锨闆r。全面落實(shí)“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，確保兜住“三?！敝С龅拙€。加強(qiáng)日常監(jiān)控和支出預(yù)判，防止出現(xiàn)影響“三保”支出情況，確?！叭！北Ｕ峡沙掷m(xù)。
五是加強(qiáng)基本民生保障。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，為人民群眾謀幸福，堅(jiān)持將新增財(cái)力主要用于改善民生，持續(xù)加大民生投入，2020全市民生支出占一般公共預(yù)算支出比重達(dá)65%。其中，2020年省政府下達(dá)的民生實(shí)事財(cái)政投入資金共計(jì)278,428萬元，為計(jì)劃投入的105.59%。脫貧攻堅(jiān)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、保障性安居工程等重大民生服務(wù)領(lǐng)域得到有力保障。
六是開源挖潛籌集資金。增加國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入比例和國有企業(yè)利潤上繳額，2020年市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算1,798萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算收入的70%。大力盤活財(cái)政存量資金，2020年市級財(cái)政收回存量資金6,637萬元，統(tǒng)籌用于保重點(diǎn)支出。全市全年?duì)幦〉缴霞夀D(zhuǎn)移支付1,494,303萬元、新增債券資金751,929萬元、抗疫特別國債126,300萬元，有力支持了我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。
七是深化財(cái)政管理改革。加強(qiáng)支出進(jìn)度管理，對直達(dá)資金、抗疫特別國債、政府新增債券、扶貧資金等重點(diǎn)資金實(shí)行日報(bào)告、周調(diào)度、月通報(bào)，依法依規(guī)加快支出進(jìn)度、有效支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。實(shí)施市本級國庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理改革，規(guī)范財(cái)政資金支付業(yè)務(wù)。建立健全政府采購工作機(jī)制，在全省率先開展集采機(jī)構(gòu)競爭機(jī)制、聯(lián)合采購探索，開展政府采購意向公開試點(diǎn)。全面開展政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作，所有市級部門納入編制范圍。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，市本級首次選取了32個市級部門、40個項(xiàng)目的績效目標(biāo)上市人代會審議，出臺了市級項(xiàng)目支出績效管理、財(cái)政預(yù)算績效結(jié)果運(yùn)用等工作規(guī)范。市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)計(jì)劃全面完成。深化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”工作，成為全省兩個“一卡通”陽光審批試點(diǎn)市之一。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢分析
從經(jīng)濟(jì)形勢看，2021年，宏觀政策將保持連續(xù)性、穩(wěn)定性、可持續(xù)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。各類超常規(guī)的疫情救助與經(jīng)濟(jì)紓困政策將陸續(xù)退出，總量性政策工具的力度將大概率停止加碼，并有序調(diào)降。結(jié)構(gòu)性工具尤其是針對小微企業(yè)、弱勢群體和新興產(chǎn)業(yè)的支持性工具，預(yù)計(jì)將延續(xù)或進(jìn)一步迭代升級。
從財(cái)政政策看，中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確，2021年，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，保持適度支出強(qiáng)度，增強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，在促進(jìn)科技創(chuàng)新、加快經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、調(diào)節(jié)收入分配上主動作為，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子。
從眉山實(shí)際看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逆勢升位，進(jìn)入全省第一方陣，財(cái)源基礎(chǔ)不斷增強(qiáng)。但財(cái)政收入存在對房地產(chǎn)市場依賴度大、一次性收入占比較高等結(jié)構(gòu)性問題，受目前全市房地產(chǎn)庫存大，房地產(chǎn)企業(yè)融資“三道紅線”和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款集中度管理要求等影響， 2021年，土地交易與房地產(chǎn)市場不確定性加大，財(cái)政收入增長面臨挑戰(zhàn)。同時，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、還本付息、項(xiàng)目續(xù)建、支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展等剛性支出需求進(jìn)一步加大，財(cái)政收支矛盾仍然突出。
（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和原則
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作，要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九屆五中全會、省委十一屆八次全會和市委四屆十六次全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全面落實(shí)“三保一優(yōu)一防”要求，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)。
2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：一是依法編制，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》規(guī)定，編制四本預(yù)算，切實(shí)提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性。二是以收定支、量力而行，嚴(yán)格審批把關(guān)，嚴(yán)格開支標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格預(yù)算安排。三是厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制和壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，削減低效無效資金。四是兜牢“三?！敝С龅拙€，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持中央、省定標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鰞?yōu)先順序，把“三?！薄傲！北Ｗ惚颉Ｎ迨羌訌?qiáng)績效管理，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理中，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。六是加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，加強(qiáng)上級專項(xiàng)資金和本級財(cái)力資金的預(yù)算統(tǒng)籌。
（三）2021年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)省委、省政府決策部署以及市委、市政府確定的2021年全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，合理編制2021年預(yù)算。
1.全市財(cái)政收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為1,301,346萬元，增長7%，加提前通知的各類轉(zhuǎn)移支付和返還性收入659,151萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23,000萬元，上年結(jié)余收入19,718萬元，全市地方一般公共預(yù)算收入總量為2,003,215萬元，減上解支出88,756萬元后，相應(yīng)安排支出預(yù)算1,914,459萬元。
全市政府性基金預(yù)算收入預(yù)算為2,993,344萬元，相應(yīng)安排基金支出預(yù)算2,993,344萬元。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為24,855萬元，按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出要求，相應(yīng)安排支出預(yù)算24,855萬元。
全市社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)535,629萬元；全市社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算數(shù)422,206萬元；全市社會保險(xiǎn)基金本年預(yù)算結(jié)余113,423萬元，年末滾存預(yù)算結(jié)余950,770萬元。
以上全市2021年地方財(cái)政預(yù)算草案，是根據(jù)2020年全市預(yù)算執(zhí)行情況和2021年收支政策代編的，請予審查。待市、區(qū)縣預(yù)算編制完成匯審后，再將匯總情況報(bào)市人大常委會備案。
2.市本級財(cái)政收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年市本級地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為247,004萬元，增長7%，加提前通知的各類轉(zhuǎn)移支付收入和返還性收入328,241萬元，下級上解收入30,182萬元，上年結(jié)余收入8,436萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金23,000萬元，市本級地方一般公共預(yù)算收入總量為636,863萬元，減補(bǔ)助下級支出119,597萬元、上解上級支出32,019萬元后，相應(yīng)安排支出預(yù)算485,247萬元。
市本級政府性基金收入預(yù)算為375,614萬元，相應(yīng)安排基金支出預(yù)算375,614元。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,609萬元，按照收支平衡和國有資本經(jīng)營預(yù)算支出要求，相應(yīng)安排支出預(yù)算2,609萬元。
市本級社會保險(xiǎn)基金收入預(yù)算數(shù)409,350萬元；市本級社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算數(shù)350,118萬元；市本級社會保險(xiǎn)基金收支預(yù)算結(jié)余59,232萬元，年末滾存預(yù)算結(jié)余635,376萬元。
3.岷東新區(qū)財(cái)政收入預(yù)計(jì)和支出安排
2021年市本級財(cái)政預(yù)算中，岷東新區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為14,175萬元，其中稅收收入12,138萬元、非稅收入2,037萬元，相應(yīng)安排地方一般公共預(yù)算支出14,175萬元。岷東新區(qū)政府性基金收入預(yù)算為103,000萬元，相應(yīng)安排政府性基金支出預(yù)算103,000萬元。
以上市本級(含岷東新區(qū))地方財(cái)政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
按照《預(yù)算法》要求，將85個市級部門2021年的綜合預(yù)算提交大會，請一并審查。為保障市級部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照《預(yù)算法》規(guī)定，2021年預(yù)算年度開始后，參照上一年同期支出情況安排相應(yīng)基本支出和項(xiàng)目支出。
三、2021年財(cái)政工作計(jì)劃
2021年，是眉山開放發(fā)展沖刺年。全市各級各部門將聚焦市委“六個沖刺”重點(diǎn)任務(wù)，認(rèn)真履職盡責(zé)，主動擔(dān)當(dāng)作為，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)持“三保一優(yōu)一防”，落實(shí)積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌整合、精準(zhǔn)保障，推動“十四五”良好開局、以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。2021年的財(cái)政工作重點(diǎn)包括：
（一）堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)決落實(shí)黨的決策部署
堅(jiān)持將黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿財(cái)政管理全過程，強(qiáng)化理想信念教育、紀(jì)律規(guī)矩教育、職業(yè)素養(yǎng)教育，抓好意識形態(tài)工作，堅(jiān)定財(cái)政工作的正確政治方向，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為推進(jìn)財(cái)政事業(yè)發(fā)展。全面落實(shí)中央、省委、市委各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政重大事項(xiàng)、重點(diǎn)工作請示報(bào)告制度，確保有令必行、令行禁止，確保件件有著落、事事有回音。持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神、省委十項(xiàng)規(guī)定和市委“六個堅(jiān)持”及其實(shí)施細(xì)則，持續(xù)整治“四風(fēng)”特別是形式主義、官僚主義問題，鞏固基層減負(fù)成效。
（二）抓好財(cái)政收支管理，全面保障重點(diǎn)支出
加強(qiáng)收入運(yùn)行監(jiān)測分析，合理把握組織收入力度和進(jìn)度。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場活力，夯實(shí)收入增長基礎(chǔ)。加強(qiáng)政府非稅收入管理，確保非稅收入應(yīng)收盡收。堅(jiān)持政府過緊日子，進(jìn)一步壓減部門非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，大力調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提高支出政策和項(xiàng)目資金的指向性、精準(zhǔn)性、有效性。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金統(tǒng)籌整合機(jī)制，聚焦重大項(xiàng)目建設(shè)、營商環(huán)境優(yōu)化、市場主體幫扶、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和公共衛(wèi)生體系建設(shè)等重點(diǎn)支出，精準(zhǔn)發(fā)力、精準(zhǔn)投入、精準(zhǔn)保障。硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格執(zhí)行同級人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，嚴(yán)把支出關(guān)口，強(qiáng)化財(cái)政承受能力評估，精打細(xì)算，確保實(shí)現(xiàn)預(yù)算收支平衡。
（三）防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，保持財(cái)政運(yùn)行可持續(xù)
強(qiáng)化“三?！敝С龉芾恚ⅰ叭！敝С觥叭湕l、全流程、封閉式”預(yù)算管理新機(jī)制，實(shí)行“三?！鳖A(yù)算編制事前審核，重點(diǎn)做好“三單列三專項(xiàng)”工作。加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的地方政府舉債融資機(jī)制，足額安排政府債務(wù)還本付息，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善化解隱性債務(wù)存量，嚴(yán)格控制政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平。加強(qiáng)庫款運(yùn)行動態(tài)監(jiān)測，防范國庫資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)推進(jìn)市縣財(cái)政暫付款清理消化工作。強(qiáng)化社?；痫L(fēng)險(xiǎn)管控，健全社?；痫L(fēng)險(xiǎn)評估機(jī)制。支持金融、國企平穩(wěn)運(yùn)行，厘清財(cái)政與金融、財(cái)政與國企的關(guān)系，建立健全有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)、利于國企發(fā)展的財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)管體系。完善重要物資儲備體系建設(shè)，為應(yīng)對突發(fā)事件、穩(wěn)定市場等打下基礎(chǔ)。強(qiáng)化財(cái)稅政策執(zhí)行、財(cái)政資金使用監(jiān)督，確保政策執(zhí)行落實(shí)到位、資金使用合規(guī)有效。
（四）深入推進(jìn)財(cái)政管理改革，提升財(cái)政管理水平
轉(zhuǎn)變財(cái)政管理方式，啟動市級財(cái)政資金項(xiàng)目庫動態(tài)管理，各級各部門共同“當(dāng)家理財(cái)”，研究重大項(xiàng)目資金籌集。優(yōu)化支持發(fā)展方式，推動產(chǎn)業(yè)扶持資金從事前補(bǔ)助向事后補(bǔ)助轉(zhuǎn)變、從直接補(bǔ)助向貼息擔(dān)保等間接補(bǔ)助轉(zhuǎn)變，發(fā)揮資金杠桿作用。堅(jiān)持“花錢問效、無效問責(zé)”，建立健全績效導(dǎo)向的預(yù)算管理機(jī)制，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)、評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用機(jī)制。全面推進(jìn)現(xiàn)代國庫制度建設(shè)，完善國庫集中支付制度，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。加快推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化體系完善，發(fā)揮標(biāo)準(zhǔn)在預(yù)算管理中的基礎(chǔ)性作用。分類推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)改革，探索建立新型電子票據(jù)監(jiān)管體系。深入推進(jìn)政府采購制度改革，健全政府采購預(yù)算執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)化和行政裁決工作機(jī)制，提升政府采購監(jiān)管服務(wù)能力。繼續(xù)抓好惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”陽光審批試點(diǎn)工作。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，勇?lián)姑?，奮發(fā)有為，全面落實(shí)黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委的決策部署，全面執(zhí)行本次會議的決議決定，全力做好各項(xiàng)財(cái)政工作，為奪取建設(shè)現(xiàn)代化成都都市圈副中心新勝利作出新的更大貢獻(xiàn)！
其他重要事項(xiàng)說明
一、鄉(xiāng)村振興銜接資金安排情況
鑒于國家和省級相關(guān)政策尚未明確，為"保持財(cái)政投入力度總體穩(wěn)定"，暫按2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金額度安排年初預(yù)算2600萬元。本項(xiàng)資金根據(jù)市委市政府2021年度鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接相關(guān)工作部署，按照因素法測算、制定分配方案，并按程序報(bào)市政府審批后，下達(dá)到各區(qū)縣。
二、轉(zhuǎn)移支付情況
截至2020年12月22日，2021年預(yù)算報(bào)人大預(yù)工委初審時，共收到上級提前下達(dá)市本級轉(zhuǎn)移支付資金328,241萬元，其中：返還性收入31,176萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付296,546萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付519萬元，資金全部列入2021年年初預(yù)算；市本級2021年一般公共預(yù)算補(bǔ)助下級轉(zhuǎn)移支付資金119,597萬元，其中：返還性收入11,922萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付107,608萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付67萬元。
三、債務(wù)情況
2020年眉山市政府債務(wù)限額為495.62億元，其中一般債務(wù)限額為214.98億元，專項(xiàng)債務(wù)限額為280.64億元；政府債務(wù)余額為473.52億元，其中一般債務(wù)余額為204.18億元，專項(xiàng)債務(wù)余額為269.34億元；發(fā)行新增債券75.19億元，其中發(fā)行新增專項(xiàng)債券69億元，發(fā)行新增一般債券6.19億元；發(fā)行再融資債券41.89億元；還本付息總計(jì)64.86億元，其中還本48.93億元，付息15.93億元。
2020年市本級政府債務(wù)限額為135.18億元，其中一般債務(wù)限額為84.33億元，專項(xiàng)債務(wù)限額為50.85億元；政府債務(wù)余額為126.37億元，其中一般債務(wù)余額為77.39億元，專項(xiàng)債務(wù)余額為48.97億元；發(fā)行新增債券10.84億元，發(fā)行專項(xiàng)債券10.25億元，發(fā)行一般債券0.59億元；發(fā)行再融資債券10.37億元；債券還本付息總計(jì)17.49億元，其中還本12.75億元，付息4.74億元。
2021年眉山市政府債務(wù)限額為571.05億元，其中一般債務(wù)限額為219.75億元，專項(xiàng)債務(wù)限額為351.3億元；政府債務(wù)余額為538.81億元，其中一般債務(wù)余額為204.4億元，專項(xiàng)債務(wù)余額為334.41億元；發(fā)行新增債券75.43億元，其中發(fā)行新增專項(xiàng)債券70.66億元，發(fā)行新增一般債券4.77億元；發(fā)行再融資債券41.66億元；還本付息總計(jì)69億元，其中還本51.78億元，付息17.22億元。
2021年市本級政府債務(wù)限額為146.44億元，其中一般債務(wù)限額為85.09億元，專項(xiàng)債務(wù)限額為61.35億元；政府債務(wù)余額為133.55億元，其中一般債務(wù)余額為74.77億元，專項(xiàng)債務(wù)余額為58.78億元；發(fā)行新增債券11.26億元，發(fā)行專項(xiàng)債券10.5億元，發(fā)行一般債券0.76億元；發(fā)行再融資債券14.7億元；債券還本付息總計(jì)23.84億元，其中還本18.79億元，付息5.05億元。
