（四川?。╆P(guān)于雅安市石棉縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于石棉縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——2023年2月16日在石棉縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
各位代表：
現(xiàn)將石棉縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審查。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對國際國內(nèi)經(jīng)濟形勢的復(fù)雜變化、新冠疫情的持續(xù)沖擊和“9·5”瀘定地震的影響，全縣各級各部門在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅決落實縣委工作安排，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，圓滿完成收支預(yù)算目標任務(wù)，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況。
1.一般公共預(yù)算〔注1〕。全縣地方一般公共預(yù)算收入80658萬元，按自然口徑增長8.12%，扣除留抵退稅因素后按同口徑增長10.75%。全縣地方一般公共預(yù)算支出187189萬元，增長18.67%。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上省補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金〔注2〕、調(diào)入資金、省轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為241773萬元。收入總量減去當年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出202945萬元后，結(jié)存資金38828萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金87萬元，因跨年度實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用38741萬元，全年實現(xiàn)收支平衡。
全縣一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費980萬元，主要用于疫情防控和自然災(zāi)害救助相關(guān)支出。
2.政府性基金預(yù)算〔注3〕。全縣政府性基金收入35697萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%；加上省補助、上年結(jié)余、省轉(zhuǎn)貸地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為93274萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出88918萬元，主要用于工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、50萬頭生豬養(yǎng)殖基地等專項債券項目和征地搬遷補償、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。加上專項債券還本100萬元，支出總量為89018萬元，收入總量減去支出后，結(jié)余4256萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算〔注4〕。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入500萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入471萬元、上級補助收入62萬元，收入總計為1033萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計972萬元，其中調(diào)出資金250萬元，“三供一業(yè)”移交補助支出722萬元，收入總量減去支出后，結(jié)余61萬元。
4.社會保險基金預(yù)算〔注5〕。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算收入2775萬元，為預(yù)算的97.68%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為11135萬元。全縣城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預(yù)算支出1714萬元，完成預(yù)算的103.94%。收入總量減去支出后，滾存結(jié)余9421萬元。
5.地方政府債務(wù)。全縣地方政府債務(wù)限額為244545萬元，余額236406萬元，比2021年底增加50852萬元，控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)，債務(wù)風險總體可控。分類型看：一般債務(wù)余額65006萬元，專項債務(wù)余額171400萬元。
2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）落實縣人大預(yù)算決議和重點財政工作情況。
2022年，縣政府及其財政部門認真貫徹落實縣十七屆人大一次會議預(yù)算決議，圍繞縣委決策部署，積極發(fā)揮財政資金在穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險、保穩(wěn)定中的積極作用，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
1.堅持穩(wěn)字優(yōu)先，確保穩(wěn)經(jīng)濟大盤政策落地落實。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力、想方設(shè)法助企紓困解難，穩(wěn)定市場主體。
落實組合式稅費支持政策，增值稅留抵退稅7700萬元、新增減稅降費4200萬元、緩稅緩費9700萬元，有效緩解了企業(yè)資金壓力，增強了發(fā)展內(nèi)生動力；落實國有房屋房租減免政策，全縣行政事業(yè)單位和縣屬國有企業(yè)向中小微企業(yè)和個體工商戶房租減免951.82萬元；落實保市場主體政策，投入800萬元服務(wù)民生、惠企利民，發(fā)放消費券活動刺激消費穩(wěn)定經(jīng)濟大盤；落實金融支持穩(wěn)就業(yè)政策，充分發(fā)揮創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金的引導作用，新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款2251.8萬元，貸款余額4170.9萬元，累計發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息資金103.29萬元，惠及市場主體219戶；落實優(yōu)化營商環(huán)境政策，嚴格執(zhí)行價格扣除、預(yù)留份額等促進中小微企業(yè)發(fā)展政策，授予中小微企業(yè)采購金額54620.3萬元，占采購總額的93.24%。
2.穩(wěn)步提高民生保障水平，確保惠民實事落地落實。努力壓縮一般性支出，做好民生支出保障工作，全縣民生支出126510萬元，占一般公共預(yù)算支出的68%。
投入資金15657.71萬元扎實辦好37件民生實事。保障教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展，投入資金26891萬元，推動教育事業(yè)均衡發(fā)展。投入資金207萬元，支持教育信息化建設(shè)，建設(shè)學校食品安全智慧監(jiān)管大平臺。投入資金2696萬元，支持石棉中學、向陽小學綜合樓建設(shè)和對新民鄉(xiāng)中心小學、王崗坪鄉(xiāng)第一小學等鄉(xiāng)鎮(zhèn)小學進行維修改造，進一步改善義務(wù)教育階段學校辦學條件；全力支持提高衛(wèi)生健康服務(wù)水平，投入資金13534萬元，保障衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全力保障疫情防控資金需求，全年共投入疫情防控各類專項資金2384萬元，支持應(yīng)急防治能力建設(shè)、核酸檢測和醫(yī)療救治。全力支持完善覆蓋全民的社會保障體系，安排資金4566萬元，支持穩(wěn)定和擴大就業(yè)，加大困難群眾救助力度，持續(xù)落實高齡老年人補貼等政策。
3.持續(xù)加大投入，確保鄉(xiāng)村振興項目落地落實。加大財政投入和資金統(tǒng)籌整合力度，建設(shè)美麗宜居鄉(xiāng)村。投入資金5802萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，落實28個產(chǎn)業(yè)增收、獎補及農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施項目，其中迎政至美羅黃果柑、枇杷產(chǎn)業(yè)園提級改造工程項目1266萬元，大灣村至蟹螺堡子農(nóng)旅融合產(chǎn)業(yè)提升項目1851萬元，八牌村至新民村枇杷產(chǎn)業(yè)園路提級改造工程項目1200萬元，草科鄉(xiāng)2022年中央財政銜接資金以工代賑項目386萬元，其他基礎(chǔ)設(shè)施及產(chǎn)業(yè)發(fā)展、獎補類項目1099萬元。
2022年，全縣財政平穩(wěn)運行，但仍面臨一些突出矛盾和問題：受經(jīng)濟下行、新冠疫情、“9·5”瀘定地震等因素影響，財政增收難度增大，剛性支出增加，收支矛盾更加突出；預(yù)算績效結(jié)果運用不夠充分，資金支出結(jié)構(gòu)仍需科學調(diào)整。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年預(yù)算編制堅持積極穩(wěn)妥、厲行勤儉節(jié)約、優(yōu)結(jié)構(gòu)保重點的原則。收入預(yù)算與經(jīng)濟社會發(fā)展相適應(yīng)；支出預(yù)算堅持量入為出，嚴格落實黨政機關(guān)過“緊日子”的要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在切實保障“三?！薄沧?〕支出的基礎(chǔ)上，重點保障縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域支出，嚴格控制和壓減一般性支出。
（一）一般公共預(yù)算。
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為100050萬元。加上省對我縣財力性補助27923萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金87萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金300萬元，扣除上解上級支出5000萬元，收入總量為123360萬元。按照收支平衡原則，全縣一般公共預(yù)算支出擬安排為123360萬元。
（二）政府性基金預(yù)算。
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為41600萬元，按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排為41600萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為600萬元，加上上年度結(jié)轉(zhuǎn)61萬元共計661萬元。按照收支平衡原則，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排為661萬元，主要用于國有企業(yè)資本金注入、調(diào)出資金等方面。
（四）社會保險基金預(yù)算。
從2023年起，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金由市級統(tǒng)籌，本年度不再編列社?；痤A(yù)算。
（五）全縣一般公共預(yù)算支出安排。
按照切實兜牢“三?！钡拙€、筑牢經(jīng)濟防線的支出要求，根據(jù)年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標，參考有關(guān)支出績效評價結(jié)果，合理安排全縣一般公共預(yù)算支出，保障各項重點支出資金需要。
主要支出包括：
1.保工資、保運轉(zhuǎn)方面。安排資金57973萬元。主要用于按政策規(guī)定足額保障工資性支出，按定額標準合理安排日常運轉(zhuǎn)支出。保障全縣機關(guān)事業(yè)單位的正常運轉(zhuǎn)。
2.保障和改善民生方面。安排民生實事資金16730萬元，主要用于實施縣委、縣政府確定的當年各類民生工程和民生實事。安排教育發(fā)展資金1880萬元，主要用于推動教育事業(yè)持續(xù)發(fā)展；安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金1860萬元，主要用于高校畢業(yè)生、退役軍人、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)支出；安排社會保障資金3810萬元，主要用于困難群眾救助、高齡老人補貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老醫(yī)療保險參保補助、司法救助等；安排醫(yī)療衛(wèi)生資金1300萬元，主要用于公共衛(wèi)生服務(wù)、公立醫(yī)院發(fā)展、疫情防控、公共衛(wèi)生應(yīng)急能力提升等；安排公共文體服務(wù)資金1200萬元，主要用于公共服務(wù)能力提升、“五館”免費開放、完善農(nóng)村文體設(shè)施等；安排民生基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金6680萬元，主要用于城市內(nèi)澇、農(nóng)村公路建設(shè)、機耕道養(yǎng)護、農(nóng)村飲水安全、防洪工程治理等。
3.持續(xù)推進實施鄉(xiāng)村振興方面。安排資金2912萬元。一是貫徹落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，發(fā)揮本級財政資金的引導作用，統(tǒng)籌整合各類涉農(nóng)資金，推進鄉(xiāng)村振興；二是推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，支持政策性農(nóng)業(yè)保險和特色農(nóng)業(yè)保險，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抗風險能力；三是加強農(nóng)村公共服務(wù)能力建設(shè)，提升農(nóng)村生產(chǎn)生活功能性基礎(chǔ)設(shè)施，提高重大病蟲害和動物疫病防控能力，保障農(nóng)業(yè)安全。四是做優(yōu)做強村級集體經(jīng)濟，努力助推村級集體經(jīng)濟健康發(fā)展，促進農(nóng)民增收。
4.推進“9·5”瀘定地震災(zāi)后重建方面。安排資金42495萬元，用于“9·5”瀘定地震受災(zāi)群眾救助補助和災(zāi)后重建項目支出。安排各類災(zāi)后救助補助資金16276萬元，主要用于過渡期內(nèi)受災(zāi)群眾生活救助、過渡安置、住房維修加固和住房重建補助等；安排災(zāi)后重建項目建設(shè)資金26219萬元，主要用于保障本年度實施的災(zāi)后重建項目順利推進。
5.支持推動綠色發(fā)展，改善生態(tài)環(huán)境方面。安排資金2000萬元。一是持續(xù)推進全域水環(huán)境治理。支持大渡河流域、農(nóng)村生活污水治理，完善污染防治環(huán)境監(jiān)測體系建設(shè)，全力助推生態(tài)文明建設(shè)、打好打贏藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；二是深入推進生態(tài)環(huán)境建設(shè)，支持大熊貓公園建設(shè)、水土保持、自然保護區(qū)、天然林保護等生態(tài)屏障建設(shè)；三是支持環(huán)境保護和森林防滅火應(yīng)急能力提升，加強森林防火體系建設(shè)，提高?；窇?yīng)急處置能力。
6.縣級預(yù)備費。安排資金1250萬元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
以上預(yù)算草案，請予審查批準。除涉密單位、涉密事項外，全縣12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）和58個部門的2023年部門預(yù)算〔注7〕草案已報送大會，請予審查。
三、2023年財政工作主要任務(wù)和措施
2023年，財政工作將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，堅決落實中央、省、市各項決策部署，認真落實本次會議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，積極發(fā)揮財政職能作用，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障。
（一）強化收支預(yù)算管理，提高資金使用效益。堅持依法征稅管費，嚴格執(zhí)行稅法和各項收費政策，加強稅收收入和非稅收入征管，做到依法征收、應(yīng)收盡收。量入為出，量力而行，量財辦事，保證重點，進一步樹牢政府“過緊日子”思想，繼續(xù)壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費。按照預(yù)算績效管理要求，做深做實全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理工作，切實推動全縣預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。統(tǒng)籌整合各類資金，將政策目標相似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項資金，整合投向鄉(xiāng)村振興、民生保障、生態(tài)環(huán)保等重點領(lǐng)域。持續(xù)開展存量資金清理，切實提高資金使用效益。
（二）積極籌措災(zāi)后重建資金，確?！?.5”地震災(zāi)后重建項目順利推進。積極籌措“9·5”瀘定地震受災(zāi)群眾過渡安置和各類災(zāi)后恢復(fù)重建補助資金，嚴格執(zhí)行災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃項目資金管理辦法，用好災(zāi)后恢復(fù)重建資金，同時發(fā)揮好財政資金引導放大作用，鼓勵和引導社會資金參與，通過政府和社會資本合作、專項債券資金用作項目資本撬動銀行融資、爭取政策性開發(fā)性金融工具、設(shè)立產(chǎn)業(yè)引導基金、對口幫扶、社會捐贈等方式，多渠道籌措重建資金，保障重建資金需求。
（三）深化預(yù)算管理改革，推進預(yù)算信息化建設(shè)。強化資金和政策保障，深化預(yù)算管理制度改革，建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。完善預(yù)算管理一體化系統(tǒng)配置建設(shè)，利用信息化手段支撐預(yù)算管理，全面規(guī)范預(yù)算管理和預(yù)算約束，進一步強化財政資源統(tǒng)籌能力，將單位會計核算、直達資金監(jiān)控、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理等系統(tǒng)和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進行整合，管控和防范化解財政運行風險，推動財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（四）加強政府債務(wù)管理，切實防范和化解財政金融風險。嚴格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度，有序化解政府存量債務(wù)。規(guī)范政府債務(wù)預(yù)算編制和執(zhí)行，將債券轉(zhuǎn)貸收入、債券項目支出、債務(wù)還本付息支出等分類納入全口徑預(yù)算管理，積極防范化解政府債務(wù)、或有債務(wù)和隱性債務(wù)。健全專項債券項目庫建設(shè)，加強項目儲備、評估和遴選，將債券資金投向縣委、縣政府確定的重點領(lǐng)域項目。堅決遏制隱性債務(wù)增量，規(guī)范政府舉債行為，堅決守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風險的底線，維護經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定。
各位代表，新的一年，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，為加快建設(shè)生態(tài)經(jīng)濟強縣、全力打造“雅西明珠·貢嘎門戶”做出新的貢獻！
以上報告，請予審議。
名詞注解及說明
1.一般公共預(yù)算：指對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。地方各級一般公共預(yù)算收入包括地方本級收入、上級政府對本級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付、下級政府的上解收入。地方各級一般公共預(yù)算支出包括地方本級支出、對上級政府的上解支出、對下級政府的稅收返還和轉(zhuǎn)移支付。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級財政通過超收或當年結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，《中華人民共和國預(yù)算法》第四十一條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算按照國務(wù)院的規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補以后年度預(yù)算資金的不足”以及第六十六條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算的結(jié)余資金，應(yīng)當補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金”，從當年一般公共預(yù)算的結(jié)余資金中調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
3.政府性基金預(yù)算：指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算：指政府以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進行分配而發(fā)生的各項收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
5.社會保險基金預(yù)算：指社會保險經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)社會保險制度的實施計劃和任務(wù)編制的，經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟哪甓然鹭攧?wù)收支計劃。
6.三保：指?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)。
7.部門預(yù)算：是以一級預(yù)算單位為基礎(chǔ)，一個部門統(tǒng)一編制一本預(yù)算，綜合反映本部門在預(yù)算年度內(nèi)的全部收入和支出情況。
