（四川?。╆P(guān)于雅安市蘆山縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
蘆山縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況 和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年3月3日在蘆山縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
蘆山縣財(cái)政局局長(zhǎng) 徐 敏
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將蘆山縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)?zhí)J山縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位列席會(huì)議的同志提出寶貴意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會(huì)的決勝之年，也是實(shí)施“十三五”規(guī)劃的收官之年。我縣財(cái)政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院、省委、省政府決策部署和市委、市政府、縣委、縣政府工作安排。以抓好財(cái)政收入為中心，以綠色發(fā)展振興、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧和污染防治等工作為主線，以促進(jìn)我縣社會(huì)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)、平穩(wěn)、較快發(fā)展為落腳點(diǎn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確保各項(xiàng)財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)全面完成。
（一）2020年一般公共預(yù)算收支情況
一般公共預(yù)算收入18807萬元，為預(yù)算的100.77%，同比增長(zhǎng)4.48%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入98469萬元，省級(jí)轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券收入17465萬元，調(diào)入資金1192萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57萬元，上年結(jié)余資金收入5860萬元，我縣可供安排的收入總量為141850萬元。預(yù)算支出130781萬元，完成預(yù)算的99.07%，同比增長(zhǎng)35.02%?？偸杖霚p去預(yù)算支出130781萬元，上解省、市支出3635萬元，調(diào)出資金647萬元，地方政府債券還本支出5420萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金144萬元，全縣結(jié)存資金1223萬元，按政策規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)620萬元，主要用于“8·11”特大暴雨災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)救災(zāi)。
2020年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額57萬元，減去動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57萬元，加上按規(guī)定補(bǔ)充的144萬元，2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額144萬元。
（二）2020年政府性基金預(yù)算收支情況
政府性基金預(yù)算收入8490萬元，為預(yù)算的116.91%，同比增長(zhǎng)-22.82%。加上省、市轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入7044萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3051萬元，調(diào)入資金647萬元，政府性基金預(yù)算收入總計(jì)49232萬元?？偸杖霚p去政府性基金預(yù)算支出43870萬元，調(diào)出資金647萬元，債務(wù)還本支出4600萬元，年終滾存結(jié)余115萬元，按基金預(yù)算管理規(guī)定全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
（三）2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入845萬元，完成預(yù)算的114.96%，同比增長(zhǎng)20.71%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出300萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算545萬元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出845萬元。
（四）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入2901萬元，完成預(yù)算的123.18%。加上上年滾存結(jié)余2639萬元，可供安排的收入總量為5540萬元。本年支出1598萬元，年終滾存結(jié)余3942萬元。
（五）2020年地方政府債務(wù)情況
截至2020年底，全縣地方政府債務(wù)余額102524萬元（一般債務(wù)余額42324萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額60200萬元），比2019年度增加37445萬元，控制在省政府核定的債務(wù)限額114943萬元范圍內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。
上述財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及平衡情況是根據(jù)快報(bào)數(shù)所編列，待與省、市財(cái)政辦理結(jié)算后再向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
二、財(cái)政工作開展情況
2020年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)，特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，全縣財(cái)政工作緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展“兩手抓”，切實(shí)將減稅降費(fèi)政策落到實(shí)處，狠抓收支預(yù)算管理，全力保障重點(diǎn)支出，不斷促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）積極主動(dòng)作為，切實(shí)保障重點(diǎn)工作落實(shí)
1.減稅降費(fèi)、增強(qiáng)動(dòng)力，力助企業(yè)共渡難關(guān)。縣財(cái)政認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)減稅降費(fèi)各類政策，不斷減輕縣域企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)相關(guān)稅費(fèi)減免優(yōu)惠政策文件、行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金目錄清單以及涉企行政事業(yè)性收費(fèi)目錄清單，確保企業(yè)及時(shí)精準(zhǔn)享受政策紅利，全年累計(jì)減稅降費(fèi)8023萬元。
2.抓好收入、優(yōu)化支出，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，努力克服減稅降費(fèi)影響，強(qiáng)化稅收管控，確保收入及時(shí)入庫。2020年，全縣地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)18807萬元，一般公共預(yù)算支出完成130781萬元。進(jìn)一步保障重點(diǎn)支出，堅(jiān)持政府“過緊日子”,大力壓減一般性公務(wù)支出,全縣一般性支出壓減比例達(dá)到16%，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減比例達(dá)到3%。
3.以民為本、保障民生，促進(jìn)民生事業(yè)發(fā)展。2020年，全縣民生支出占比繼續(xù)保持在66%以上,達(dá)到全市平均水平，高于全省平均水平。籌集資金5523萬元,全面完成省定30件民生實(shí)事。
4.深化改革、精心經(jīng)營(yíng)，助推國(guó)企高質(zhì)量發(fā)展。國(guó)資國(guó)企改革進(jìn)一步深化，各項(xiàng)改革措施落地落實(shí)，企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力不斷增強(qiáng)、實(shí)力逐步壯大，保障能力穩(wěn)健提高，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)范有序。累計(jì)完成經(jīng)營(yíng)收入27524萬元，同比增加21337萬元，同比增長(zhǎng)344.9%;上繳國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入845萬元，同比增加145萬元，同比增長(zhǎng)20.7%;上繳稅收同比增長(zhǎng)209.6%。
5.爭(zhēng)取資金、服務(wù)項(xiàng)目，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?？h財(cái)政認(rèn)真把握上級(jí)資金投向政策，積極爭(zhēng)取更多的轉(zhuǎn)移支付和債券資金支持，充分發(fā)揮政府債券在“六穩(wěn)”“六保”中的重要作用。2020年?duì)幦〉缴霞?jí)補(bǔ)助資金105513萬元、新增債券42675萬元，為我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展、災(zāi)后重建恢復(fù)、基層公共衛(wèi)生能力提升等重點(diǎn)工作落實(shí)提供了有力保障，進(jìn)一步推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
6.嚴(yán)肅紀(jì)律、強(qiáng)化檢查，履行財(cái)政監(jiān)管職能。加強(qiáng)會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查，落實(shí)審計(jì)反饋問題整改，健全財(cái)政扶貧資金預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制。依法依規(guī)開展全縣政府采購(gòu)工作，加強(qiáng)采購(gòu)行為監(jiān)管，全縣政府采購(gòu)計(jì)劃金額29965萬元，實(shí)際采購(gòu)資金28004萬元，節(jié)約資金1961萬元，資金節(jié)約率6.5%。嚴(yán)把財(cái)政評(píng)審關(guān)口，全年評(píng)審項(xiàng)目116個(gè)，送審金額150705萬元，審定金額139513萬元，審減資金11192萬元，平均審減率7.4%，切實(shí)提高項(xiàng)目資金效益。
7.依法行政、依法理財(cái)，努力構(gòu)建法治財(cái)政。依法將“四本預(yù)算”報(bào)縣人代會(huì)審查批準(zhǔn),每?jī)稍孪蚩h人大及其常委會(huì)報(bào)備財(cái)政運(yùn)行情況，每年向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理情況。完善透明預(yù)算制度,推動(dòng)預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化。指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算編制,規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算管理。主動(dòng)接受縣人大代表和縣政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo),進(jìn)一步改進(jìn)財(cái)政工作,實(shí)現(xiàn)人大代表建議和政協(xié)委員提案辦結(jié)率、滿意率“雙100%”。 嚴(yán)格對(duì)照人大代表“雙走訪”發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)整改落實(shí)到位。
（二）全力籌措資金，切實(shí)保障全縣重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目支出
2020年,繼續(xù)全面貫徹新發(fā)展理念,實(shí)施積極財(cái)政政策,為推進(jìn)蘆山高質(zhì)量發(fā)展提供有力的財(cái)政支撐。
1.助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。投入11236萬元債券資金和專項(xiàng)資金，推進(jìn)經(jīng)緯·蘆山綠色智慧紡紗園項(xiàng)目建設(shè)。促進(jìn)“政采貸”政策落地，建立民營(yíng)和小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼基金,全面落實(shí)中央、省、市促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的政策措施。
2.精準(zhǔn)扶貧促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。2020年是全面建成小康社會(huì)的決勝之年，縣財(cái)政落實(shí)財(cái)政扶貧投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，持續(xù)增加投入，全力做好財(cái)政扶貧資金保障工作，縣本級(jí)預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1940萬元，確保各項(xiàng)扶貧政策落實(shí)。完善四項(xiàng)扶貧基金管理辦法,四項(xiàng)基金累計(jì)使用2564萬元。投入1000萬元支持中省扶持村發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)。投入4706萬元，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)和“廁所革命”。
3.抓好洪澇災(zāi)害資金保障?！?·11”特大暴雨災(zāi)害發(fā)生后，縣財(cái)政賡即行動(dòng)，通知金庫蘆山縣支庫和各商業(yè)銀行啟動(dòng)應(yīng)急支付程序，及時(shí)調(diào)度資金2514萬元用于搶險(xiǎn)救災(zāi)。爭(zhēng)取應(yīng)急搶險(xiǎn)和災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目資金10994萬元，用于道路搶險(xiǎn)救災(zāi)、地災(zāi)治理、城鎮(zhèn)供水管網(wǎng)恢復(fù)等災(zāi)后重建項(xiàng)目。
4.提升基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)水平。投入6139萬元,支持交通、城鎮(zhèn)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。支持農(nóng)村公路災(zāi)后恢復(fù)建設(shè)、蘆靈路道路搶險(xiǎn)等交通項(xiàng)目建設(shè)。加大園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施投入，進(jìn)一步支持我縣園區(qū)發(fā)展壯大。爭(zhēng)取債券資金17600萬元，用于我縣經(jīng)開區(qū)企業(yè)孵化園建設(shè)項(xiàng)目（一期、二期）。投入1100余萬元，支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
5.優(yōu)先支持教育事業(yè)發(fā)展。投入744萬元, 促進(jìn)教育條件改善和教學(xué)水平提升。投入1072萬元，全面落實(shí)“三免一補(bǔ)”政策和生均經(jīng)費(fèi)財(cái)政保障機(jī)制。投入400萬元，促進(jìn)學(xué)前教育發(fā)展。投入498萬元，支持困難學(xué)生。
6.著力健全完善社保體系。投入7524萬元,加大對(duì)困難群眾救助補(bǔ)助力度，促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)政策落實(shí)，推動(dòng)殘疾人事業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展，落實(shí)優(yōu)撫對(duì)象撫恤、生活補(bǔ)助、社會(huì)保險(xiǎn)及退役軍人安置等政策，落實(shí)全縣80周歲以上人員高齡津貼政策和困難群眾社會(huì)保險(xiǎn)參保繳費(fèi)補(bǔ)貼政策，保障困難群眾基本生活，支持大學(xué)生、貧困家庭人員、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)人員等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè),支持職業(yè)技能提升。
7.促進(jìn)蘆山健康事業(yè)發(fā)展。投入4948萬元用于新冠肺炎疫情防控工作。投入3456萬元，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物制度建設(shè)，提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力、居民健康和公共衛(wèi)生均等化水平，落實(shí)公立醫(yī)院全面取消藥品加成補(bǔ)償政策,切實(shí)減輕困難群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)扶助和特別扶助政策，支持我縣康養(yǎng)事業(yè)發(fā)展。
8.提升全縣社會(huì)治理能力。投入1583萬元,支持完善社會(huì)治理體系，健全基層組織和公共服務(wù)運(yùn)行保障機(jī)制，支持掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)、城市綜合執(zhí)法、司法救助、社區(qū)矯正、禁毒、信訪維穩(wěn)、法律援助等，支持國(guó)防動(dòng)員和人民防空，支持群團(tuán)組織、民族宗教、招才引智、保密、檔案等工作。
9.奮力打造特色文化旅游產(chǎn)業(yè)。投入1254萬元，加大文化旅游融合、融媒體中心建設(shè)、文旅推介等文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展保障力度。爭(zhēng)取債券資金2400萬元，打造文廟街區(qū)，建成集文化、餐飲、購(gòu)物等功能于一體的商業(yè)文化綜合街區(qū)，促進(jìn)特色文化旅游產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。
三、“十三五”期間財(cái)政改革發(fā)展成效
各位代表，過去的五年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督和支持下，縣財(cái)政認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，狠抓增收節(jié)支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全縣財(cái)政改革與發(fā)展取得新成就，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，為促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障，為“十三五”時(shí)期工作劃上了圓滿的句號(hào)。
（一）財(cái)政綜合實(shí)力不斷增強(qiáng)。財(cái)政保障能力持續(xù)提升。2020年地方一般公共預(yù)算收入完成18807萬元，按同口徑測(cè)算為2016年的1.37倍，年均增長(zhǎng)8.6%。支出規(guī)模增幅較大，2020年一般公共預(yù)算支出130781萬元，按同口徑測(cè)算為2016年的1.28倍，年均增長(zhǎng)5.6%。
（二）財(cái)稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)。加快推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)稅體制改革。堅(jiān)持以改進(jìn)預(yù)算管理制度為重點(diǎn)，完善政府預(yù)算體系，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算信息公開，不斷深化專項(xiàng)資金改革，全面深化國(guó)庫管理改革，切實(shí)加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，全面規(guī)范公開透明約束有力的現(xiàn)代預(yù)算制度初見成效。
（三）民生支出投入保障有力。民生支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在66%以上，高于全省平均水平。充分發(fā)揮財(cái)政職能，統(tǒng)籌上級(jí)資金和本級(jí)財(cái)力，全力做好財(cái)政資金保障，積極推進(jìn)民生實(shí)事項(xiàng)目人大代表票決制試點(diǎn)工作落地落實(shí)。
（四）財(cái)政脫貧攻堅(jiān)精準(zhǔn)有力。圍繞脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)，健全脫貧攻堅(jiān)投入保障機(jī)制，完善財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金使用管理機(jī)制，聚焦“兩不愁、三保障”，精準(zhǔn)使用資金，補(bǔ)齊脫貧短板，脫貧攻堅(jiān)圓滿完成?！笆濉逼陂g累計(jì)投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金12407萬元，全面落實(shí)各項(xiàng)扶貧政策。
（五）財(cái)政法治建設(shè)成效明顯。推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，認(rèn)真貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》等法律法規(guī)，規(guī)范理財(cái)行為、約束行政權(quán)力、加強(qiáng)財(cái)政管理。健全地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置工作機(jī)制，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控，有效遏制隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解存量，縣委、縣政府鄭重承諾得到了有效保障。建立財(cái)政“大監(jiān)督”機(jī)制，常態(tài)強(qiáng)化監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅查處財(cái)經(jīng)違紀(jì)違規(guī)行為。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和管理工作中還存在一些突出的矛盾和問題，主要反映在：一是我縣財(cái)政收入質(zhì)量較差，缺乏骨干稅源。二是財(cái)政收支矛盾依然突出，“三保”壓力較大，剛性支出較多。三是財(cái)政資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提升，預(yù)算績(jī)效的約束作用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。四是資產(chǎn)管理方面需要進(jìn)一步加強(qiáng)。這些問題，我們將在今后工作中通過財(cái)政改革和發(fā)展逐步加以解決。
四、“十四五”期間財(cái)政改革發(fā)展目標(biāo)和工作舉措
根據(jù)我縣“十四五”規(guī)劃目標(biāo)，綜合考慮未來五年我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的趨勢(shì)和條件，預(yù)計(jì)“十四五”時(shí)期，一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)6%；2025年，一般公共預(yù)算收入目標(biāo)為25200萬元。
（一）創(chuàng)新發(fā)展，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。加快推進(jìn)財(cái)稅體制改革，主動(dòng)把握、適應(yīng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，切實(shí)領(lǐng)會(huì)，靈活運(yùn)用上級(jí)經(jīng)濟(jì)政策，奮力孕育新經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。支持全方位的創(chuàng)新改革試驗(yàn)，健全完善財(cái)稅政策，加大科技、產(chǎn)業(yè)、管理和制度領(lǐng)域創(chuàng)新支持力度。
（二）綠色發(fā)展，全力彌補(bǔ)生態(tài)環(huán)境短板。加大對(duì)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)補(bǔ)償?shù)臓?zhēng)取力度。加大對(duì)環(huán)境污染防治和節(jié)能降耗的支持，推進(jìn)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展。支持提高地質(zhì)、洪澇等災(zāi)害防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力，切實(shí)保障人民群眾生命財(cái)產(chǎn)安全。
（三）開放發(fā)展，全力促進(jìn)發(fā)展環(huán)境完善。財(cái)稅部門協(xié)同發(fā)力，進(jìn)一步完善財(cái)稅政策，增強(qiáng)開放合作力度。整合財(cái)政資金，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，要抓住機(jī)遇，積極投入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，建設(shè)西南現(xiàn)代綠色智慧紡織新城，成渝地區(qū)道地中藥材種植加工基地、成渝地區(qū)特色氣候康養(yǎng)基地、全國(guó)綜合減災(zāi)示范基地。
（四）共享發(fā)展，全力保障惠民工程建設(shè)。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，在預(yù)算安排上優(yōu)先保障民生支出，對(duì)國(guó)家、省和市出臺(tái)的民生政策做到應(yīng)保盡保。對(duì)基本公共服務(wù)、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域民生事項(xiàng)，按支出責(zé)任予以足額保障。逐步提高保障和改善民生水平，持續(xù)加大民生投入，確保一般公共預(yù)算民生支出占比 66%以上。落實(shí)民生資金直達(dá)長(zhǎng)效機(jī)制，確保資金精準(zhǔn)直達(dá)受益對(duì)象。
五、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，是中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，也是“兩個(gè)百年”目標(biāo)交匯與轉(zhuǎn)換之年，編制好2021年預(yù)算，做好財(cái)政各項(xiàng)工作，對(duì)促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局和諧穩(wěn)定，具有重要意義。縣財(cái)政以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確保“十四五”開好局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
2021年財(cái)政收支形勢(shì)分析
1.財(cái)政收入方面:2021年，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，世界經(jīng)濟(jì)形勢(shì)仍然嚴(yán)峻復(fù)雜，我縣財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)的基礎(chǔ)尚不牢固。但是，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、長(zhǎng)期向好的基本面沒有改變，經(jīng)緯·蘆山綠色智慧紡紗園建設(shè)、引大濟(jì)岷（金雞峽水庫）實(shí)施以及天雅高速公路、川藏鐵路修建給我縣提供了重大發(fā)展機(jī)遇，財(cái)政收入長(zhǎng)期平穩(wěn)運(yùn)行的基礎(chǔ)沒有改變。
2.財(cái)政支出方面:財(cái)政必保支出較多，支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)、保障和改善民生等領(lǐng)域支出需求較大。
綜合分析，2021年全縣財(cái)政收入與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)基本一致，收支矛盾依然突出，要繼續(xù)樹牢政府“過緊日子”思想，切實(shí)把財(cái)政資金用在刀刃上。
指導(dǎo)思想和編制原則
1.指導(dǎo)思想：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委“三個(gè)三”發(fā)展定位，以“鞏固基礎(chǔ)、增強(qiáng)后勁、提升活力、優(yōu)化結(jié)構(gòu)”為主線。牢固樹立依法理財(cái)理念，積極的財(cái)政政策要大力提質(zhì)增效、更可持續(xù)，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，按照中央、省、市統(tǒng)一部署穩(wěn)步推進(jìn)稅制改革。完善地方政府債務(wù)管理，確保財(cái)政可持續(xù)。切實(shí)貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，大力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，優(yōu)先保障民生項(xiàng)目支出。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，全面落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”（保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)）重要要求，加力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將政府“過緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，加快現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)，全力建設(shè)全國(guó)災(zāi)區(qū)綠色發(fā)展振興示范縣。
2.編制原則：一是堅(jiān)持實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。二是全面落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，堅(jiān)持政府“過緊日子”，進(jìn)一步壓減一般性支出，將騰挪出來的資金用于保障縣委、縣政府重大部署落實(shí)。三是加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量資金，用好增量，深入挖掘潛力。四是強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，合理削減或取消低效無效支出。五是保障財(cái)政可持續(xù)性，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，依法依規(guī)使用地方政府債券資金。六是把牢風(fēng)險(xiǎn)防控，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。
（一）一般公共預(yù)算
2021年我縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為20000萬元，加上上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性補(bǔ)助收入47676萬元，從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金600萬元，扣除上解支出 4142萬元后，當(dāng)年可用財(cái)力總額為64134萬元，在此基礎(chǔ)上，加上提前下達(dá)的上級(jí)補(bǔ)助收入7357萬元，收入總量達(dá)到71491萬元。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》收支平衡的原則，我縣相應(yīng)安排2021年支出預(yù)算為71491萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為8170萬元，加上省財(cái)政廳提前通知轉(zhuǎn)移支付126萬元，收入總量為8296萬元，扣除到期的專項(xiàng)債券還本支出2300萬元，可供安排的收入總量為5996萬元。按照以收定支和收支平衡的原則，政府性基金預(yù)算支出為5996萬元，主要用于專項(xiàng)債券付息、征地和拆遷補(bǔ)償?shù)戎С觥?span style="display:none">大牛工程師
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為950萬元，按照收支平衡的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排950萬元，其中：350萬元用于解決縣屬國(guó)有企業(yè)歷史遺留問題等，調(diào)出資金600萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為2853萬元，加上上年滾存結(jié)余3942萬元，收入總量為6795萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)支出政策，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排1670萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5125萬元。
以上預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，縣級(jí)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）共67個(gè)預(yù)算單位的2021年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
六、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）著力強(qiáng)化黨建引領(lǐng),堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)。千方百計(jì)堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的絕對(duì)領(lǐng)導(dǎo),堅(jiān)定財(cái)政工作的正確政治方向。增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”,在思想上政治上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致,確保習(xí)近平總書記重要講話和指示批示、黨中央和省委各項(xiàng)決策部署以及市委、縣委工作安排不折不扣落地落實(shí)。持續(xù)鞏固深化“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，夯實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任,持之以恒正風(fēng)肅紀(jì),為更好履行公共財(cái)政職能提供堅(jiān)強(qiáng)保障。
（二）著力抓好收入征管，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。千方百計(jì)保持收入可持續(xù)增長(zhǎng)。一是全力抓好財(cái)政收入。堅(jiān)持“穩(wěn)增長(zhǎng)、提質(zhì)量”的原則，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，依法治稅、科學(xué)征管、堵塞稅源漏洞，做到深挖勤征、應(yīng)收盡收。二是助力打造我縣一流營(yíng)商環(huán)境。有效統(tǒng)籌財(cái)政資金，在立項(xiàng)爭(zhēng)資、拉動(dòng)投資等方面出臺(tái)有前瞻性的扶持政策。三是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持政府“過緊日子”，在2020年基礎(chǔ)上，繼續(xù)大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格控制追加支出，規(guī)范支出行為，有效降低行政運(yùn)行成本，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加，減少追加支出和無資金來源的項(xiàng)目支出，確保預(yù)算收支合理平衡。
（三）著力抓好資金保障，切實(shí)保障民生需求。千方百計(jì)保障和改善民生。一是根據(jù)中央、省、市有關(guān)“三?！敝С霰Ｕ弦?，優(yōu)化支出順序，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先足額保障“三?！敝С觯瑖?yán)禁在“三?！睉?yīng)保未保的情況下，將可用財(cái)力用于其他方面的開支。二是加強(qiáng)對(duì)支出政策的評(píng)估,不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜，抓好民生工程、民生實(shí)事等民生項(xiàng)目資金保障，確保民生資金需求不留硬缺口，全縣民生支出占比繼續(xù)穩(wěn)定在66%以上。三是進(jìn)一步完善社會(huì)保障體系。進(jìn)一步優(yōu)化政策機(jī)制，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，為人民群眾提供更多優(yōu)質(zhì)公共服務(wù)產(chǎn)品；積極促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)，加大創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)支持力度，激發(fā)各類群體創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力；堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，將教育放在優(yōu)先保障位置，完善財(cái)政教育投入機(jī)制，保障財(cái)政教育投入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
（四）著力加大投入保障，大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興。千方百計(jì)推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是建立健全實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略財(cái)政投入保障制度，加大對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施、公共服務(wù)體系建設(shè)、醫(yī)療健康、社會(huì)救助等方面的投入力度；公共財(cái)政更大力度向“三農(nóng)”傾斜，建立農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展政策支持體系。二是在整合涉農(nóng)資金上下功夫，系統(tǒng)梳理整合農(nóng)田水利、美麗鄉(xiāng)村、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等涉農(nóng)資金，優(yōu)化資金分配和管理方式，集中財(cái)力解決好農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展面臨的最關(guān)鍵、最急需問題。三是在引導(dǎo)社會(huì)資本投入上下功夫，把公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重點(diǎn)放在農(nóng)村，統(tǒng)籌政府和社會(huì)資源，推動(dòng)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提檔升級(jí)，強(qiáng)化農(nóng)業(yè)、農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)支撐。
（五）著力抓好重點(diǎn)工作，服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。千方百計(jì)落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署。2021年，保持全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，進(jìn)一步加快我縣經(jīng)濟(jì)體系現(xiàn)代化建設(shè)。圍繞經(jīng)濟(jì)工作目標(biāo)，集中資金資源落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署。堅(jiān)持突出發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)工作不動(dòng)搖；大力推進(jìn)減稅降費(fèi)政策的實(shí)施，嚴(yán)格落實(shí)產(chǎn)業(yè)政策資金撥付，持續(xù)為企業(yè)減負(fù)；在量入為出、落實(shí)重點(diǎn)保障上下功夫，全力以赴保障好各項(xiàng)剛性支出、重點(diǎn)支出，確保財(cái)政保障有力、保障高效。
（六）著力抓好財(cái)政改革，構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度。千方百計(jì)深化財(cái)政管理改革。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。持續(xù)深化政府采購(gòu)制度改革。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,健全鄉(xiāng)村振興、民生等重點(diǎn)領(lǐng)域資金的監(jiān)督檢查機(jī)制和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度。加大財(cái)政信息公開力度。主動(dòng)接受人大監(jiān)督,全面貫徹人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展有關(guān)規(guī)定,提升依法理財(cái)水平。進(jìn)一步打通國(guó)企任職渠道，繼續(xù)完善國(guó)企法人治理結(jié)構(gòu)，探索工資總額控制管理，吸引優(yōu)質(zhì)社會(huì)資本，增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。
（七）著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。千方百計(jì)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。著重抓好化債、爭(zhēng)資等工作。一是強(qiáng)化預(yù)算安排。2021年，繼續(xù)將隱性債務(wù)還本付息資金納入財(cái)政預(yù)算計(jì)劃安排，按照既定的隱性債務(wù)化解規(guī)劃，通過安排年度預(yù)算、盤活存量政府資產(chǎn)資源和處置政府股權(quán)等方式逐筆化解隱性債務(wù)。二是全力向上爭(zhēng)資。進(jìn)一步加大政府新增債券資金爭(zhēng)取力度，及時(shí)掌握政府新增債券發(fā)行情況，積極做好申請(qǐng)政府新增債券的相關(guān)工作。三是明確責(zé)任追究。堅(jiān)持誰舉誰還、誰違規(guī)誰負(fù)責(zé)的責(zé)任追究機(jī)制，健全規(guī)范政府舉債融資機(jī)制，堅(jiān)決禁止違法違規(guī)舉債，嚴(yán)控新增債務(wù)，依法規(guī)范地方政府舉債行為，全力以赴打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。
各位代表！做好2021年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府的決策部署以及市委、市政府、縣委、縣政府的重要要求,自覺接受縣人大及其常委會(huì)法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)規(guī)定,認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，振奮精神、迎難而上，不斷改革創(chuàng)新、狠抓落實(shí)，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和政策支撐！為加快建設(shè)全國(guó)災(zāi)區(qū)綠色發(fā)展振興示范縣作出新的貢獻(xiàn)！
