（四川?。╆P(guān)于雅安市名山區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
關(guān)于雅安市名山區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案的報告
——2021年12月14日在雅安市名山區(qū)第三屆人民代表大會第一次會議上
雅安市名山區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將雅安市名山區(qū)2021年預算執(zhí)行情況和2022年預算草案提請雅安市名山區(qū)第三屆人民代表大會第一次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)委的堅強領(lǐng)導和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，全區(qū)財稅部門堅定以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹落實黨中央、國務院，省委、省政府，市委、市政府決策部署和區(qū)委工作安排，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，嚴格執(zhí)行區(qū)二屆人大五次會議批準的預算，全力組織財政收入，切實做好財政保障，全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)中向好，預算執(zhí)行情況良好。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)地方一般公共預算收入預算為26,603萬元，預計完成30,116萬元，為預算的113.21%，較上年增加5,597萬元，增長22.83％。其中：稅收收入預計完成21,010萬元，占69.76%，較上年增加2,975萬元，增長16.50%；非稅收入預計完成9,106萬元，占30.24%，較上年增加2,622萬元，增長40.44%。較2016年增加15,114萬元，增長100.75%。
全區(qū)一般公共預算支出預計完成152,461萬元，為調(diào)整預算的99.54%，較上年減少1,679萬元，下降1.09%。較2016年增加17,481萬元，增長12.95%。
2021年，全區(qū)地方一般公共預算收入30,116萬元，加上上級補助收入121,398萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入13,324萬元、調(diào)入國有資本經(jīng)營預算收入450萬元、新增地方政府一般債券資金2,400萬元、再融資一般債券資金300萬元，收入總量為167,988萬元。收入總量減去全區(qū)一般公共預算支出152,461萬元、上解支出10,810萬元、地方政府一般債務還本支出502萬元后，結(jié)存資金4,215萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,513萬元，因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用702萬元。實現(xiàn)收支平衡。
2.政府性基金預算執(zhí)行情況
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)政府性基金預算收入預算為40,000萬元，經(jīng)區(qū)二屆人大常委會第五十一次會議調(diào)整為33,000萬元，預計完成33,233萬元，為調(diào)整預算的100.71%，較上年減少7,062萬元，下降17.53%。較2016年增加24,551萬元，增長282.78%。
全區(qū)政府性基金預算支出預計完成75,762萬元，為調(diào)整預算的98.12%，較上年減少5,736萬元，下降7.04%。較2016年增加52,210萬元，增長221.68%。
2021年，全區(qū)政府性基金預算收入33,233萬元，加上上級補助收入2,357萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入20萬元、新增地方政府專項債券資金40,800萬元、再融資專項債券資金800萬元，收入總量為77,210萬元。收入總量減去全區(qū)政府性基金預算支出75,762萬元、地方政府專項債務還本支出800萬元后，結(jié)存資金648萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用648萬元。實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入預算為600萬元，預計完成600萬元，為預算的100%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9萬元，收入總量為609萬元。
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出預算為158萬元，經(jīng)區(qū)二屆人大常委會第五十一次會議調(diào)整為159萬元，預計完成159萬元，為調(diào)整預算的100%。加上調(diào)出資金450萬元，支出總量為609萬元，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收支無結(jié)余。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)社會保險基金預算收入預算為8,963萬元，經(jīng)區(qū)二屆人大常委會第五十一次會議調(diào)整為9,053萬元，預計完成9,053萬元，為調(diào)整預算的100%。加上上年年末滾存結(jié)余15,911萬元，收入總量為24,964萬元。
區(qū)二屆人大五次會議批準全區(qū)社會保險基金預算支出預算為5,868萬元，經(jīng)區(qū)二屆人大常委會第五十一次會議調(diào)整為5,709萬元，預計完成5,709萬元，為調(diào)整預算的100%。收入總量減去支出后，全區(qū)社會保險基金年末滾存結(jié)余19,255萬元。
5.地方政府債務情況
2021年全區(qū)地方政府債務余額135,647萬元，其中一般債務余額41,441萬元，專項債務余額94,206萬元。較2020年底增加42,998萬元，控制在市政府核定的債務限額165,728萬元內(nèi)，風險總體可控。
以上為2021年預算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）落實區(qū)人大預算決議和財政重點工作情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，全區(qū)財稅部門嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，認真貫徹落實區(qū)二屆人大五次會議批準的預算決議，加強收支預算管理，保障重點支出，逐步推進預算管理一體化，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻。
1.狠抓收入管理，強化資金保障。2021年，全區(qū)財稅部門積極應對復雜的經(jīng)濟形勢，進一步強化財稅部門協(xié)作機制，全年預計完成一般公共預算收入30,116萬元，超年初目標任務3,513萬元。認真研究國家、省出臺的有關(guān)政策，積極主動爭取上級項目、資金和政策，全年預計爭取上級補助121,171萬元，扣除政策性資金后，較上年累計增加8,959萬元，增幅11.83%。其中，老舊小區(qū)改造補助資金增量2,168萬元、鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付補助資金增量6,120萬元、成品油稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助資金增量2,171萬元。全年爭取到位債券資金44,300萬元。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升資金績效。不折不扣落實過緊日子要求，大力壓減一般性支出，除保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的“三保”支出和必要的防疫支出，其他支出嚴格控制。“三公”經(jīng)費支出只減不增，2021年“三公”經(jīng)費預算1,368萬元，較上年下降5.33％。深化預算績效管理改革，統(tǒng)籌各類資金，重點清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，實行逐項甄別、逐筆核實，有效提高財政資金使用效益。
3.發(fā)揮財政職能，做好疫情防控。堅決落實區(qū)委決策部署，全力做好疫情防控資金和政策保障。2021年全區(qū)安排疫情防控資金972萬元。有序開展新冠肺炎疫情防控資金收支及防控物資管理情況專項檢查工作，堅決做到不因財政資金撥付不到位影響疫情防控，不因財政服務管理不到位影響疫情防控。
4.管好直達資金，加強資金監(jiān)管。緊扣直達資金使用范圍，統(tǒng)籌區(qū)級財力，按照“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)”和“快分、快錄、快用、快支”的原則，科學合理制定直達資金分配方案，及時分配下達直達資金指標，加強直達資金常態(tài)化監(jiān)督，確保直達資金盡快落地見效。2021年全區(qū)直達資金預計支出33,074萬元，支出進度為100%。
5.推進系統(tǒng)建設，深化財政改革。按照省市財政部門的統(tǒng)一部署，有序推進預算管理一體化建設和國庫集中支付電子化改革，全區(qū)115個預算單位納入一體化系統(tǒng)管理，完成2021年預算執(zhí)行復盤和2022年預算編制相關(guān)工作。全面完成國庫集中支付電子化推廣調(diào)試工作。
6.加強債務管理，防范運行風險。規(guī)范債券申報流程，完善債務報告和公開制度，在市政府核定的政府債務限額內(nèi)舉債，有效控制債務總體規(guī)模，切實加強新增債券資金使用的監(jiān)督管理，確保新增債券資金嚴格用于發(fā)行對應的項目建設。健全地方性債務風險應急處置工作機制，及時足額償還到期政府債務本金1,302萬元。積極穩(wěn)妥處置消化財政暫付款，嚴格控制新增財政對外借款，有效確保隱性債務“只減不增”。
7.保障重點支出，改善基本民生。按照先“三?！敝С?，后其他支出的庫款保障秩序，科學統(tǒng)籌調(diào)度國庫資金。按照“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、保民生”的工作總基調(diào)，在嚴格控制一般性支出的同時，重點保障剛性支出和民生項目支出，確保國家惠民政策落到實處。2021年全區(qū)民生領(lǐng)域預計支出110,992萬元，占一般公共預算支出的72.8 %。全區(qū)預算安排省定30件民生實事資金1,628萬元，預算下達3,772萬元，下達進度為231.72%。
8.推動金融創(chuàng)新，著力國企發(fā)展。貫徹落實中央金融工作政策方針，認真履行金融服務實體經(jīng)濟職能，推進解決中小微企業(yè)融資難融資貴問題，防控金融風險，引導金融機構(gòu)為地方重點項目提供資金保障。預計今年年底，全區(qū)各項存款余額199.88億元，同比增長15%；各項貸款余額106.97億元，同比增長14.33%；存貸款余額306.86億元，同比增長15%；保費收入3.27億元，同比增長3.73%。積極落實國家減稅降費政策，做到應減盡減、應降盡降，預計全年新增減稅降費6,480萬元，優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度。實現(xiàn)國有資產(chǎn)優(yōu)化配置，增強國有資產(chǎn)保值增值能力，壯大區(qū)屬國有企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模，增強融資能力。2021年全區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)預計融資158,400萬元、預計投資總額146,644萬元。
（三）一般公共預算重點支出情況
2021年，全區(qū)財政部門實施更加積極有為的財政政策，集中財力支持經(jīng)濟社會發(fā)展重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為推進名山高質(zhì)量發(fā)展提供堅實的財力支撐。
1.支持鄉(xiāng)村振興發(fā)展。全區(qū)投入48,131萬元，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興發(fā)展有效銜接。支持農(nóng)村飲水工程和“菜籃子”工程，推動現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展和高標準農(nóng)田建設，持續(xù)促進農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設施短板，建設美麗鄉(xiāng)村。推進農(nóng)村綜合改革，全年投入800萬元支持發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟。籌集資金260萬元，支持政府采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品。
2.加強生態(tài)文明建設。全區(qū)投入20,772萬元，支持改善生態(tài)環(huán)境。堅決支持打好藍天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。推廣鞏固農(nóng)村生活垃圾治理“高崗村模式”，支持實施“廁所革命”，深入推進農(nóng)村人居環(huán)境整治。加強污染防治，支持生態(tài)清潔小流域建設、退耕還林還草、農(nóng)業(yè)資源及天然林保護。
3.堅持教育優(yōu)先發(fā)展。全區(qū)投入28,736萬元，促進教育公平和質(zhì)量提升，優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)，推進教育現(xiàn)代化。減免學前幼兒保教費137萬元，支持公辦幼兒園及普惠性民辦幼兒園學前教育發(fā)展。安排義務教育“三免一補”經(jīng)費2,736萬元、農(nóng)村義務教育營養(yǎng)餐膳食補助資金1,258萬元、紅星小學異址重建項目1,071萬元，有力推進了全區(qū)義務教育均衡發(fā)展。
4.夯實醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)。全區(qū)投入14,785萬元，加強公共衛(wèi)生體系建設，筑牢群眾健康屏障。落實基本公共衛(wèi)生服務財政補助、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補助等提標政策。支持醫(yī)療機構(gòu)基礎(chǔ)設施提升改造。足額兌現(xiàn)計劃生育家庭獎勵扶助、特別扶助、獨生子女父母獎勵補助。
5.完善社會保障體系。全區(qū)投入23,304萬元，健全多層次社會保障體系。及時發(fā)放優(yōu)撫對象、低保、特困人員、孤兒、殘疾等困難群眾生活補助和價格臨時補貼，保障城鄉(xiāng)居民按時領(lǐng)取養(yǎng)老金。將特困人員按照最低繳費檔次全額代繳納入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險，將扶貧檢測對象和低保家庭按照最低繳費檔次定額代繳納入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。擴大就業(yè)政策幫扶對象，包括返鄉(xiāng)農(nóng)民工，高校畢業(yè)生等，對貧困人員落實更加積極的就業(yè)政策，促進創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。持續(xù)推進實施綠色惠民殯葬政策。支持養(yǎng)老服務體系建設。發(fā)放高齡津貼。
6.促進文旅融合發(fā)展。全區(qū)投入2,263萬元，提高基本公共文化服務水平。支持2021年“環(huán)茶馬古道”雅安（國際）公路自行車賽、“第十七屆蒙頂山茶文化旅游節(jié)”。支持創(chuàng)建“天府旅游名縣”和全域文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持體育館向社會免費、低收費開放，支持博物館、圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站向社會免費開放。
需要說明的是，以上財政投入統(tǒng)計存在歸類口徑交叉。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政工作還存在一些困難和問題。受新冠肺炎疫情的持續(xù)影響，國家繼續(xù)實施大規(guī)模的減稅降費政策，全區(qū)經(jīng)濟總量小，財政收入增長壓力大，剛性支出迅猛增加，財政資金調(diào)度困難，收支矛盾異常尖銳。我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2022年預算草案
2022年，全區(qū)財稅部門緊緊圍繞區(qū)委中心工作，搶抓成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設重大機遇，編制好2022年預算，做好各項財政工作，努力完成全年目標任務。
（一）2022年財政政策
根據(jù)《中央部門預算編制指南》《四川省財政廳關(guān)于做好2022年地方財政預算編報工作的通知》和各級經(jīng)濟工作會議精神，2022年財政政策主要包括：
1.堅決落實過緊日子要求。進一步大幅壓減非剛性、非重點項目支出和公用經(jīng)費，重點項目和政策性補貼也要按照從嚴從緊、能壓則壓的原則審核安排。堅持從嚴控制“三公”經(jīng)費，堅決取消無實質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務接待等活動，嚴格控制車輛報廢更新。
2.支持全面推進鄉(xiāng)村振興。落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和強農(nóng)惠農(nóng)補貼政策，扶持發(fā)展農(nóng)村集體經(jīng)濟，提高基層治理能力。支持農(nóng)村人居環(huán)境改善，促進城鄉(xiāng)融合發(fā)展。支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設，保持財政投入力度總體穩(wěn)定。
3.全力支持抗擊新冠肺炎疫情。把疫情防控保障作為最重要、最緊迫的工作來抓，按照特事特辦、急事急辦原則，積極支持加強公共衛(wèi)生防控救治能力建設，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果。
4.持續(xù)深化部門預算改革。加快推進預算管理一體化建設，進一步深化預算績效管理和項目全生命周期管理，促進財政資金使用提質(zhì)增效。進一步強化預算約束，嚴格資金支付管理，嚴禁無預算、超預算安排支出或開展政府采購。
5.兜實兜牢“三保”底線。統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和區(qū)級自有財力，嚴格按照中央、省、市規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標準編制“三?！鳖A算。加強“三保”預算編制審核和執(zhí)行監(jiān)控。預算安排和庫款撥付優(yōu)先保障“三保”支出。
（二）2022年預算草案
1.一般公共預算。2022年，全區(qū)地方一般公共預算收入預計為35,000萬元，增長16.22%。加上上級補助收入74,371萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,300萬元、國有資本經(jīng)營預算資金1,000萬元，收入總量為113,671萬元?？鄢辖庵С?1,941萬元、地方政府一般債務還本支出29萬元后，按照收支平衡的原則，全區(qū)一般公共預算支出擬安排101,701萬元。
2.政府性基金預算。2022年，全區(qū)政府性基金預算收入預計為40,000萬元。其中：國有土地出讓收入37,894萬元，國有土地收益基金收入1,906萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入200萬元。按照收支平衡原則，政府性基金預算支出擬安排40,000萬元，主要用于土地開發(fā)、城市基礎(chǔ)設施建設、鄉(xiāng)村振興等支出。
3.國有資本經(jīng)營預算。2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入預計為1,300萬元，扣除調(diào)出資金1,000萬元后，按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預算支出擬安排300萬元，主要用于國有企業(yè)改革成本等支出。
4.社會保險基金預算。2022年，全區(qū)社會保險基金預算收入預計為9,437萬元，加上上年滾存結(jié)余19,255萬元，收入總量為28,692萬元。按照現(xiàn)行社會保險基金支出政策，社會保險基金預算支出擬安排5,751萬元，主要用于按時足額兌現(xiàn)社會保險待遇等支出。2022年社會保險基金預算年末滾存結(jié)余22,941萬元。
（三）2022年財政工作重點
2022年，全區(qū)財稅部門將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習貫徹黨的十九大和黨的十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會及各級經(jīng)濟工作會議精神，圍繞區(qū)委的工作安排，認真落實本次會議關(guān)于預算的審查意見和決議決定，更好發(fā)揮財政職能作用，積極投入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設，全力支持我區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。
1.堅持黨的領(lǐng)導，積極落實財政政策。堅持理財為民，把政治建設擺在首位，不斷提升全區(qū)財稅部門黨風廉政建設質(zhì)量。對標各級經(jīng)濟工作會議精神，實施積極的財政政策，繼續(xù)落實各項減稅降費政策。進一步嚴肅財經(jīng)紀律，加大財政信息公開力度，主動接受人大監(jiān)督。主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，將堅持和加強黨的全面領(lǐng)導貫穿財政工作全過程。
2.加強收支管理，提升財力保障水平。大力培植稅源，加強稅收征管，依法依規(guī)組織非稅收入。向上多渠道爭取項目、資金和政策支持，確保成熟地塊及時掛網(wǎng)拍賣，實現(xiàn)土地收益。加強財政資源統(tǒng)籌，安排鄉(xiāng)村振興有效銜接區(qū)級配套資金1,400萬元，全面推進鄉(xiāng)村振興發(fā)展，健全疫情防控保障長效機制，持續(xù)壓減一般性支出，全力保障教育、衛(wèi)生、社保等重點領(lǐng)域支出和債務發(fā)行、還本付息等剛性支出。
3.深化預算改革，打通預算管理鏈條。重點推進預算管理一體化建設，以預算編制和執(zhí)行為核心，完善預算評審制度，加強政府采購監(jiān)督管理，推動預算績效管理提質(zhì)增效，實現(xiàn)國庫集中支付電子化管理。加強直達資金執(zhí)行監(jiān)控管理，確保直達資金直接惠企利民。下大決心推動預算改革，下大力氣打通關(guān)鍵環(huán)節(jié)，為真正建成符合國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化要求的現(xiàn)代化預算制度打下堅實基礎(chǔ)。
4.加強債務管理，防范財政運行風險。依法依規(guī)管好用好債券資金，積極爭取增加全區(qū)債務限額，爭取更多債券資金用于全區(qū)基礎(chǔ)設施建設，更多再融資債券資金用于償還到期債券本金。增強憂患意識，加強隱性債務管理，定期研究遏制隱性債務增量、落實化債資金來源、評估化解債務風險等重點工作，完成全年隱性債務化解目標任務，堅決遏制新增隱性債務，切實加強風險管控。
5.加強國資監(jiān)管，提升國企發(fā)展質(zhì)效。健全完善全區(qū)國有資產(chǎn)管理制度，推進區(qū)屬國有企業(yè)體制改革，優(yōu)化國有資本經(jīng)營預算支出結(jié)構(gòu)。優(yōu)化投融資環(huán)境，吸引帶動金融資本、社會資金進入相關(guān)重點領(lǐng)域，結(jié)合川藏鐵路第一城建設、雅州新區(qū)建設、成渝雙城經(jīng)濟圈建設等一系列戰(zhàn)略布局，加快企業(yè)兼并重組，實現(xiàn)強強聯(lián)合。提升金融服務、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、持續(xù)深化銀企對接，搭建好零距離溝通平臺，引導金融機構(gòu)轉(zhuǎn)變觀念，克服“零風險”信貸意識，降低信貸門檻，簡化審批程序，解決中小微型企業(yè)貸款難題。
各位代表，2022年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，自覺接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的建議，艱苦奮斗，迎難而上，全面貫徹落實此次會議關(guān)于預算的審查意見和決議決定，努力完成各項工作任務，為建設國家茶葉公園城市不懈奮斗！
