（四川?。╆P(guān)于巴中市恩陽(yáng)區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于巴中市恩陽(yáng)區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財(cái)政系統(tǒng)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)和省委、市委、區(qū)委系列全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。2020年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成70090萬(wàn)元，為預(yù)算的100.1%，同比增長(zhǎng)7.4%。其中：稅收收入完成34626萬(wàn)元，非稅收入完成35464萬(wàn)元。
區(qū)二屆人大五次會(huì)議審查通過(guò)的全區(qū)一般公共預(yù)算支出為243692萬(wàn)元，區(qū)二屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議審查通過(guò)的全區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為353054萬(wàn)元。調(diào)整預(yù)算后，預(yù)算執(zhí)行中一般公共預(yù)算總收入增加了39490萬(wàn)元，具體為：一是地方一般公共預(yù)算收入超收90萬(wàn)元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入增加9841萬(wàn)元；三是專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入增加18109萬(wàn)元；四是調(diào)入資金增加11450萬(wàn)元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入）。調(diào)整預(yù)算后，一般公共預(yù)算總支出相應(yīng)增加了39490萬(wàn)元，一是地方一般公共預(yù)算支出增加34231萬(wàn)元（其中：預(yù)備費(fèi)調(diào)減1827萬(wàn)元，2020年度目標(biāo)績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)安排8000萬(wàn)元，民生支出、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和社會(huì)事業(yè)發(fā)展等支出安排28058萬(wàn)元）；二是結(jié)轉(zhuǎn)下年支出增加1000萬(wàn)元；三是安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加2596萬(wàn)元；四是專(zhuān)項(xiàng)上解支出增加1663萬(wàn)元。2020年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成387285萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.6%，同比減少15043萬(wàn)元、下降3.7%。
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：當(dāng)年地方一般公共預(yù)算收入70090萬(wàn)元，加返還性收入2499萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入238426萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入43015萬(wàn)元，加調(diào)入資金37650萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1582萬(wàn)元，加一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入44408萬(wàn)元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1556萬(wàn)元，收入總計(jì)為439226萬(wàn)元。減去專(zhuān)項(xiàng)上解支出10435萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1000萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出37910萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2596萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算支出為387285萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成152789萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入11721萬(wàn)元（其中：抗疫特別國(guó)債10500萬(wàn)元）、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入106560萬(wàn)元，收入總計(jì)271070萬(wàn)元。2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算支出完成226308萬(wàn)元，加調(diào)出資金36450萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出6643萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1669萬(wàn)元，支出總計(jì)271070萬(wàn)元，收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2020年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成4000萬(wàn)元（其他國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4000萬(wàn)元）。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成2800萬(wàn)元（國(guó)有企業(yè)資本金注入2800萬(wàn)元），調(diào)出資金1200萬(wàn)元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2020年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成23389萬(wàn)元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成15179萬(wàn)元，加上上年結(jié)余收入21465萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余29675萬(wàn)元。
（二）地方政府債務(wù)余額情況
2020年，上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸我區(qū)新增地方政府債券資金107900萬(wàn)元（一般債券6500萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債券101400萬(wàn)元），使用本級(jí)資金償還債務(wù)本金1485萬(wàn)元。截至2020年底，全區(qū)政府性債務(wù)累計(jì)余額為594839萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)301067萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)293772萬(wàn)元），未突破省政府批準(zhǔn)我區(qū)的政府債務(wù)限額605403萬(wàn)元。
（三）2020年落實(shí)區(qū)人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2020年，全區(qū)財(cái)政系統(tǒng)堅(jiān)決貫徹落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，認(rèn)真落實(shí)區(qū)二屆人大五次會(huì)議預(yù)算決議要求，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，確保積極的財(cái)政政策更加積極有為，財(cái)政運(yùn)行逐步轉(zhuǎn)好、政策效應(yīng)持續(xù)釋放，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)政保障。同時(shí)，主動(dòng)接受人大代表、政協(xié)委員監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽(tīng)取群眾意見(jiàn)建議，全年辦理涉及財(cái)政工作的區(qū)人大代表建議、意見(jiàn)3件，協(xié)辦市政協(xié)委員提案1件、區(qū)政協(xié)委員提案1件，辦結(jié)率、回復(fù)率、滿(mǎn)意率均達(dá)100%。
一是堅(jiān)持主動(dòng)作為，疫情防控保障有力。制定完善財(cái)政應(yīng)急保障預(yù)案，積極統(tǒng)籌財(cái)政資金保障疫情防控、檢疫、應(yīng)急處置和醫(yī)療救助物資保障等支出，爭(zhēng)取到位抗疫特別國(guó)債10500萬(wàn)元，安排專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)12270萬(wàn)元支持疫情防控，籌集資金600萬(wàn)元緊急采購(gòu)新冠肺炎疫苗，切實(shí)保障重點(diǎn)人群春節(jié)前免費(fèi)接種。嚴(yán)格落實(shí)疫情防控物資采購(gòu)“綠色通道”相關(guān)要求，防控物資及時(shí)到位。制定出臺(tái)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持中小企業(yè)克服生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難的14條扶持措施，充分發(fā)揮財(cái)政支持作用，加大減負(fù)支持力度、金融財(cái)稅支持力度、援企穩(wěn)崗力度、服務(wù)保障力度，為企業(yè)紓困解難，確保疫情防控和復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)市“兩手抓、兩不誤”。落實(shí)常態(tài)化疫情防控要求，加大財(cái)政投入力度，推動(dòng)重大疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系建設(shè)，區(qū)人民醫(yī)院興隆分院基本建成，區(qū)疾控中心檢驗(yàn)室檢測(cè)能力大幅提升。
二是強(qiáng)化目標(biāo)管理，財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。積極組織稅收收入，加強(qiáng)非稅收入管理，地方一般公共預(yù)算收入圓滿(mǎn)完成預(yù)期目標(biāo)，增幅居全市區(qū)縣第一。嚴(yán)格“三?！鳖A(yù)算管理，落實(shí)“三?！鳖A(yù)算編制事前審核要求，優(yōu)先保障中央和省確定的“三?！狈秶?、標(biāo)準(zhǔn)。強(qiáng)化庫(kù)款調(diào)度，嚴(yán)格落實(shí)工資、基本民生資金專(zhuān)項(xiàng)庫(kù)款保障制度和庫(kù)款撥付序列，堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，保障“三?！钡戎攸c(diǎn)支出庫(kù)款撥付需要，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)，全年未出現(xiàn)欠發(fā)行政事業(yè)單位職工工資和影響脫貧攻堅(jiān)進(jìn)度的情況。牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，全面完成非剛性、非重點(diǎn)一般性支出壓減10%，“三公”經(jīng)費(fèi)壓減3%的目標(biāo)。清理收回財(cái)政存量資金33735萬(wàn)元，重點(diǎn)安排用于改善民生和保障市、區(qū)各項(xiàng)決策部署貫徹落實(shí)。
三是持續(xù)鞏固成果，助力決勝三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。全面支持打贏(yíng)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，科學(xué)編制2020年財(cái)政扶貧專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃，完成財(cái)政扶貧投入29188萬(wàn)元。統(tǒng)籌落實(shí)“四項(xiàng)扶貧基金”制度，規(guī)模累計(jì)達(dá)到11038萬(wàn)元。整合涉農(nóng)資金25888萬(wàn)元，安排小額信貸財(cái)政貼息資金1678萬(wàn)元和資產(chǎn)收益扶貧試點(diǎn)資金500萬(wàn)元。助力推動(dòng)生態(tài)環(huán)保建設(shè)，投入資金4638萬(wàn)元，積極組織大氣、土壤、水污染防治，深入推進(jìn)生態(tài)保護(hù)修復(fù)，嚴(yán)格落實(shí)“河長(zhǎng)制”，統(tǒng)籌實(shí)施天然林保護(hù)、退耕還林等重點(diǎn)生態(tài)恢復(fù)，支持做好陸生野生動(dòng)物禁食禁交易工作，扎實(shí)推進(jìn)森林草原防滅火財(cái)政保障專(zhuān)項(xiàng)整治。持續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，制定出臺(tái)防范化解經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)工作行動(dòng)方案及8個(gè)子方案，確保經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展。加強(qiáng)政府債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)化解三年工作方案，多渠道籌集資金，有序化解債務(wù)，全年償還政府性債務(wù)本息62821萬(wàn)元，償債計(jì)劃完成率為101.3%，無(wú)債務(wù)逾期。密切關(guān)注基金預(yù)算支出規(guī)模，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)付息支出占基金預(yù)算支出的比重低于10%，避免財(cái)政重整風(fēng)險(xiǎn)。
四是突出關(guān)鍵領(lǐng)域，財(cái)政改革縱深推進(jìn)。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)年初預(yù)算績(jī)效目標(biāo)與預(yù)算“編審?fù)健⑸蠒?huì)同步、批復(fù)同步、公開(kāi)同步”，完成3個(gè)財(cái)政政策支出、6個(gè)部門(mén)整體支出、97個(gè)項(xiàng)目支出和2014－2019年財(cái)政投入扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)工作，財(cái)政資金使用績(jī)效持續(xù)提升。推進(jìn)城鄉(xiāng)基層治理體系和治理能力建設(shè)，扎實(shí)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革“后半篇”文章，全面完成村級(jí)建制調(diào)整改革“三資”和債權(quán)債務(wù)清理核實(shí)移交及賬務(wù)合并工作，持續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政一體化和基本財(cái)力保障改革。啟動(dòng)全區(qū)電子票據(jù)管理改革，上線(xiàn)企事業(yè)單位80余家，初步實(shí)現(xiàn)財(cái)政票據(jù)全流程管理和社會(huì)化應(yīng)用。公布財(cái)政行政審批公共服務(wù)事項(xiàng)目錄清單，開(kāi)展行政權(quán)力事項(xiàng)清理工作。持續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡使用管理的通知》，強(qiáng)力推進(jìn)公務(wù)卡使用管理，2020年結(jié)算6835萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)96.1%。積極探索財(cái)政資金投入與產(chǎn)出效益掛鉤機(jī)制，創(chuàng)新推動(dòng)國(guó)有企業(yè)融資工作。加強(qiáng)審計(jì)查出問(wèn)題整改，健全完善管理長(zhǎng)效機(jī)制。支持配合人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督體系建設(shè)，主動(dòng)接受人大、政協(xié)監(jiān)督。
五是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，治理基礎(chǔ)不斷夯實(shí)。組織開(kāi)展公務(wù)卡專(zhuān)項(xiàng)治理、企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)落實(shí)情況、財(cái)政脫貧攻堅(jiān)掛牌督戰(zhàn)和2016-2020年使用財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目清理4次，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題單位15個(gè)，下發(fā)整改通知書(shū)20份。持續(xù)做好財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理、涉農(nóng)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼等專(zhuān)項(xiàng)治理后續(xù)工作，持續(xù)鞏固專(zhuān)項(xiàng)治理成果，確保惠民惠農(nóng)資金應(yīng)補(bǔ)盡補(bǔ)、涉農(nóng)保險(xiǎn)應(yīng)保盡保。開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查，筑牢財(cái)政資金安全防線(xiàn)，防范化解資金管理風(fēng)險(xiǎn)。完成政府投資財(cái)政評(píng)審項(xiàng)目212個(gè)，節(jié)約財(cái)政資金31600萬(wàn)元、審減率8.6%；受理政府采購(gòu)項(xiàng)目509宗，成交441宗，節(jié)約財(cái)政資金1188萬(wàn)元、節(jié)約率4.3%。依法處理違規(guī)采購(gòu)單位1家，對(duì)1家社會(huì)代理機(jī)構(gòu)給予通報(bào)處罰。夯實(shí)會(huì)計(jì)工作基礎(chǔ)，加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，組織財(cái)政系統(tǒng)干部認(rèn)真學(xué)習(xí)《預(yù)算法實(shí)施條例》，分派財(cái)政小分隊(duì)外出學(xué)習(xí)財(cái)政領(lǐng)域新政策、新思想，財(cái)政干部綜合素質(zhì)全面提升。
（四）2020年全區(qū)主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)支出情況
一是落實(shí)積極的財(cái)政政策。全面落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持依法依規(guī)應(yīng)減盡減，嚴(yán)禁征收過(guò)頭稅費(fèi)，繼續(xù)清理行政事業(yè)性收費(fèi)和政府性基金，確保企業(yè)切實(shí)享受政策紅利，幫助企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，全區(qū)累計(jì)減免各項(xiàng)稅費(fèi)11162萬(wàn)元，有效激發(fā)市場(chǎng)活力。規(guī)范財(cái)政資金審批管理流程，簡(jiǎn)化涉企財(cái)政資金撥付手續(xù)，提高涉企事項(xiàng)審核效率，提高財(cái)政服務(wù)效率，切實(shí)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理及監(jiān)控要求，優(yōu)化工作流程，暢通信息渠道，推動(dòng)直達(dá)資金撥付、監(jiān)管、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作有序銜接。新設(shè)直達(dá)資金專(zhuān)戶(hù)，實(shí)行封閉運(yùn)行，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”，直接惠企利民。督促項(xiàng)目單位加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，及時(shí)撥付資金，全年直達(dá)資金支付進(jìn)度達(dá)98.7%。搶抓中央提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國(guó)債和增加地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券等機(jī)遇，主動(dòng)向上對(duì)接匯報(bào)，積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金，爭(zhēng)取到位上級(jí)補(bǔ)助資金285161萬(wàn)元，新增債券資金107900萬(wàn)元。
二是切實(shí)保障改善民生。全區(qū)教育、社保、衛(wèi)生和保障性住房等民生相關(guān)的支出達(dá)到295075萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的76.2%，其中投入30件民生實(shí)事以及市自選民生實(shí)事資金42256萬(wàn)元。堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展，全年教育投入65875萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3.2%，保障學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)費(fèi)減免、貧困寄宿生生活補(bǔ)助、農(nóng)村教師生活補(bǔ)助等各項(xiàng)教育優(yōu)惠政策落實(shí)。文化旅游體育與傳媒投入4276萬(wàn)元，加快城鄉(xiāng)公共文化、體育服務(wù)體系建設(shè)。安排社會(huì)保障經(jīng)費(fèi)61313萬(wàn)元，加快社會(huì)保障體系建設(shè)，支持落實(shí)援企穩(wěn)崗等政策，困難群眾救助、義務(wù)兵優(yōu)待等直發(fā)個(gè)人的民生資金按標(biāo)準(zhǔn)足額及時(shí)兌現(xiàn)，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提高。安排衛(wèi)生健康經(jīng)費(fèi)32735萬(wàn)元，加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系建設(shè)，深化公立醫(yī)院改革，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)體制改革，支持鄉(xiāng)村衛(wèi)生一體化改革，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)加快發(fā)展。投入資金5067萬(wàn)元，切實(shí)保障自然災(zāi)害應(yīng)急救災(zāi)和恢復(fù)重建?；I措資金23130萬(wàn)元，完善基本住房保障體系，支持棚戶(hù)區(qū)及城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，優(yōu)先支持建檔立卡貧困戶(hù)等4類(lèi)重點(diǎn)對(duì)象危房改造。
三是支持產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。堅(jiān)持開(kāi)放引領(lǐng)，強(qiáng)化要素保障，安排資金1630萬(wàn)元，保障招商引資及對(duì)外開(kāi)放合作等重大活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，支持引進(jìn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落戶(hù)恩陽(yáng)。圍繞“工業(yè)挑大梁”，投入工業(yè)企業(yè)發(fā)展資金11185萬(wàn)元，支持好彩頭、藍(lán)潤(rùn)生豬全產(chǎn)業(yè)鏈等項(xiàng)目建設(shè)，支持推進(jìn)產(chǎn)業(yè)園區(qū)提檔升級(jí)，支持柳林食品工業(yè)園等基礎(chǔ)配套建設(shè)。緊扣“農(nóng)業(yè)多貢獻(xiàn)”，安排農(nóng)業(yè)發(fā)展資金20503萬(wàn)元，支持大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)糧油、有機(jī)果蔬、生態(tài)畜牧，支持建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)，支持培育企業(yè)主體，推進(jìn)農(nóng)業(yè)品牌建設(shè)。安排商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展資金4955萬(wàn)元，支持文化旅游、商貿(mào)物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)加快發(fā)展。
四是加快推進(jìn)城市建設(shè)。強(qiáng)化“營(yíng)城、聚人”理念，安排資金5580萬(wàn)元，支持重點(diǎn)項(xiàng)目包裝、儲(chǔ)備和推進(jìn)等前期工作；支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃編制。安排資金88060萬(wàn)元，全力支持征地和拆遷安置補(bǔ)償，助推重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。安排資金40581萬(wàn)元，支持重點(diǎn)項(xiàng)目加快推進(jìn)，切實(shí)改善城鄉(xiāng)面貌，義陽(yáng)大橋建成通車(chē)，規(guī)劃54路、馬鞍都市山水廊道基本建成，碼頭公園、城市河道景觀(guān)、濱河綠地綠廊、黃石國(guó)際旅游度假區(qū)、義陽(yáng)山南路、規(guī)劃11路、規(guī)劃40路等加快建設(shè)，落實(shí)外環(huán)線(xiàn)、城區(qū)閘壩和防洪工程支出責(zé)任，城鄉(xiāng)人居環(huán)境切實(shí)改善。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)中，部分項(xiàng)目存在歸類(lèi)口徑交叉。全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為截止2020年12月31日的快報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與省市財(cái)政辦理結(jié)算后若有變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
2020年是“十三五”規(guī)劃的收官之年?！笆濉逼陂g，全區(qū)財(cái)政系統(tǒng)在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，走過(guò)了極不平凡的歷程，財(cái)政管理改革和支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展均取得了新的重大成就。一是財(cái)政綜合實(shí)力顯著增強(qiáng)，全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入突破70000萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)17.5%，增幅連續(xù)5年居全市縣區(qū)第一，政府性基金收入連續(xù)5年超100000萬(wàn)元。二是民生保障有力度有溫度，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在75%以上，高于全省平均水平10個(gè)百分點(diǎn)。三是財(cái)政脫貧攻堅(jiān)成效顯著，持續(xù)開(kāi)展貧困縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，建立完善四項(xiàng)扶貧基金，脫貧摘帽成果持續(xù)鞏固。四是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效防范化解，持續(xù)制定防范化解財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)工作行動(dòng)方案及8個(gè)子方案，政府債務(wù)、國(guó)庫(kù)資金、“三?！敝С龅雀黝?lèi)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防范化解。五是財(cái)稅體制改革縱深推進(jìn)，全面完成市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)8大類(lèi)73項(xiàng)任務(wù)，基本確立了現(xiàn)代財(cái)政制度框架，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范。
2020年及“十三五”時(shí)期全區(qū)財(cái)政工作取得的成績(jī)是區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)攬全局、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大監(jiān)督指導(dǎo)、區(qū)政協(xié)關(guān)心支持的結(jié)果，是各級(jí)各部門(mén)和全區(qū)人民艱苦奮斗、共同努力的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行和管理中仍然存在一些矛盾和問(wèn)題，主要表現(xiàn)在：受新冠肺炎疫情和更大規(guī)模減稅降費(fèi)等因素影響，持續(xù)增收任務(wù)艱巨；民生保障、重大項(xiàng)目建設(shè)等剛性支出有增無(wú)減，收支矛盾仍然突出；資金管理使用部門(mén)預(yù)算績(jī)效認(rèn)識(shí)參差不齊，資金使用績(jī)效有待提高等。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，在新的一年采取切實(shí)有效措施逐步加以解決。
二、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開(kāi)局之年，編制好2021年財(cái)政預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，對(duì)于貫徹落實(shí)黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府、市委市政府和區(qū)委區(qū)政府的決策部署，支持維護(hù)好全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展穩(wěn)定大局意義重大。
（一）財(cái)政收支形勢(shì)
2021年，中央財(cái)政將不再發(fā)行抗疫特別國(guó)債和安排特殊轉(zhuǎn)移支付，財(cái)政轉(zhuǎn)移支付收入增長(zhǎng)難度較大；加之我區(qū)地方財(cái)政收入需在高基礎(chǔ)之上增長(zhǎng)，且稅收高度集中在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)，尚缺乏主體骨干稅源，稅收可持續(xù)性較差，這些都對(duì)財(cái)政增收有較大的不利影響。同時(shí)，財(cái)政必保支出較多，支出增長(zhǎng)剛性較強(qiáng)，實(shí)施“十四五”規(guī)劃，做好“六穩(wěn)”“六保”工作，推進(jìn)“開(kāi)放引領(lǐng)、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，兜底基層“三?！?，到期債務(wù)還本付息等支出需求加大，全區(qū)財(cái)政收支平衡難度將進(jìn)一步增大。
（二）2021年預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路
2021年，全區(qū)財(cái)政工作要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真落實(shí)中央和省市區(qū)委系列重大戰(zhàn)略，深入落實(shí)中央省市區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、全國(guó)全省財(cái)政工作會(huì)議部署安排，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”要求，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，積極主動(dòng)融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，堅(jiān)持開(kāi)放引領(lǐng)，突出產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)，系統(tǒng)落實(shí)“工業(yè)增量化、農(nóng)業(yè)園區(qū)化、旅游品牌化、城市景區(qū)化、黨建規(guī)范化”戰(zhàn)略舉措，強(qiáng)力突破“營(yíng)城、聚人、建園、興產(chǎn)”攻堅(jiān)重點(diǎn)，全力推進(jìn)招商引資、項(xiàng)目投資、營(yíng)商環(huán)境、鄉(xiāng)村振興、基層治理“五大行動(dòng)”，做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)新城、做美旅游新城、做精空港新城，奮力開(kāi)啟恩陽(yáng)高質(zhì)量發(fā)展新征程。同時(shí)，積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持“過(guò)緊日子”的要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；加強(qiáng)地方債務(wù)管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，確保“十四五”開(kāi)好局，以?xún)?yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年。
（三）收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算。2021年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入安排為73950萬(wàn)元，較2020年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.5%。其中：稅收收入45000萬(wàn)元，非稅收入28950萬(wàn)元。加上提前告知的上級(jí)補(bǔ)助、調(diào)入資金等收入，收入總計(jì)為307780萬(wàn)元。收入總計(jì)減去專(zhuān)項(xiàng)上解支出，全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排為299423萬(wàn)元。
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算支出安排主要特點(diǎn)：一是繼續(xù)貫徹“過(guò)緊日子”思想。按照10%的幅度壓減部門(mén)非剛性、非重點(diǎn)一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)在2020年壓減基礎(chǔ)上再壓減3%。二是優(yōu)先保障“三保”支出。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”要求，優(yōu)先預(yù)算“三?！敝С?。三是盡力保障重點(diǎn)支出。全力支持區(qū)委區(qū)政府決策部署，安排資金10000萬(wàn)元，支持“開(kāi)放引領(lǐng)、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，建立農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，支持城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃、推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。疫情防控、脫貧攻堅(jiān)、鄉(xiāng)村振興等經(jīng)費(fèi)有序安排。
2.政府性基金預(yù)算。2021年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排為152200萬(wàn)元，加上提前告知上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余等收入，收入總計(jì)154030萬(wàn)元。收入總計(jì)減去調(diào)出資金、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本等支出，政府性基金預(yù)算支出安排為120378萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排為4000萬(wàn)元，減去調(diào)出資金1200萬(wàn)元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排為2800萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排為23095萬(wàn)元，上年結(jié)余29675萬(wàn)元。2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出安排16057萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余36713萬(wàn)元。
以上全區(qū)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，2021年全區(qū)90個(gè)部門(mén)預(yù)算已報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
需要特別報(bào)告的是：按照中、省規(guī)定的“三保”保障范圍和保障標(biāo)準(zhǔn)，“三保”支出需求265172萬(wàn)元，預(yù)算安排268412萬(wàn)元，“三?！鳖A(yù)算安排符合相關(guān)政策規(guī)定。
三、2021年財(cái)政工作
2021年，圍繞區(qū)委區(qū)政府確定的重點(diǎn)工作目標(biāo)任務(wù)，主要做好以下六個(gè)方面工作。
（一）持續(xù)強(qiáng)化黨的全面領(lǐng)導(dǎo)。堅(jiān)持將黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿財(cái)政管理全過(guò)程，以黨的政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，提高政治站位，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，堅(jiān)定以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，在政治上思想上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。認(rèn)真落實(shí)中央、省、市和區(qū)委關(guān)于財(cái)政工作的方針政策，全面準(zhǔn)確把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，確保中央以及省、市、區(qū)委各項(xiàng)決策部署不折不扣落地落實(shí)。進(jìn)一步深化全面從嚴(yán)治黨，認(rèn)真落實(shí)管黨治黨主體責(zé)任，持續(xù)深化正風(fēng)肅紀(jì)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)肅查處損害群眾利益行為。鞏固拓展主題教育成果，全面開(kāi)展“四省五問(wèn)”作風(fēng)整治活動(dòng)，不斷提高財(cái)政干部的理論水平和執(zhí)行能力。
（二）全力推動(dòng)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行。持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，積極培植重點(diǎn)財(cái)源稅源，不斷增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)稅能力。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，加強(qiáng)收入運(yùn)行監(jiān)測(cè)分析。加大改善性需求土地供給，加快增減掛鉤和土地整理項(xiàng)目實(shí)施。搶抓“十四五”規(guī)劃編制、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈和新時(shí)代西部大開(kāi)發(fā)建設(shè)，以及實(shí)施川陜革命老區(qū)振興發(fā)展規(guī)劃等政策機(jī)遇，主動(dòng)對(duì)接上級(jí)，爭(zhēng)取更多政策資金落地恩陽(yáng)。積極盤(pán)活存量，加強(qiáng)財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理統(tǒng)籌，盤(pán)活國(guó)有存量資源資產(chǎn)。強(qiáng)化財(cái)金互動(dòng)，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，釋放國(guó)企融資潛能，撬動(dòng)金融和社會(huì)資金支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。從嚴(yán)從緊編制預(yù)算，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算安排機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行專(zhuān)項(xiàng)資金定期評(píng)估和退出機(jī)制。堅(jiān)持政府“過(guò)緊日子”，大力壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加。加強(qiáng)“四本預(yù)算”財(cái)力統(tǒng)籌，切實(shí)提高財(cái)政對(duì)基本運(yùn)轉(zhuǎn)、民生改善的保障能力和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支撐能力。
（三）大力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。用好用活積極的財(cái)政政策，優(yōu)化財(cái)政資源配置，集中財(cái)力辦大事，全面支持區(qū)委“開(kāi)放引領(lǐng)、產(chǎn)業(yè)強(qiáng)區(qū)”發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持財(cái)政資金支出向“營(yíng)城聚人、建園興產(chǎn)”和“招商引資、項(xiàng)目投資、營(yíng)商環(huán)境、鄉(xiāng)村振興、基層治理”領(lǐng)域聚集，為開(kāi)啟恩陽(yáng)高質(zhì)量發(fā)展新征程提供財(cái)力保障。支持發(fā)展“食品加工、文化旅游、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)”三大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，支持培育“醫(yī)藥康養(yǎng)、商貿(mào)物流、機(jī)械制造”三大新興產(chǎn)業(yè)，做強(qiáng)產(chǎn)業(yè)新城。支持圍繞恩陽(yáng)古鎮(zhèn)、黃石景區(qū)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)城市核心區(qū)域，推動(dòng)城旅、農(nóng)旅、文旅融合發(fā)展，做美旅游新城。支持規(guī)劃建設(shè)臨港產(chǎn)業(yè)園區(qū)，發(fā)展空港物流、電子商務(wù)、會(huì)展經(jīng)濟(jì)等新產(chǎn)業(yè)新業(yè)態(tài)，做精空港新城。
（四）扎實(shí)保障和改善民生。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)基本民生保障。持續(xù)加大民生投入力度，確保民生支出占全區(qū)一般公共預(yù)算支出的比重高于全省平均水平。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，支持做好糧食生豬等主要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持加強(qiáng)城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)，打好藍(lán)天綠水污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)推進(jìn)污水垃圾處理和城市黑臭水體治理。支持做好疫情常態(tài)化防控工作，嚴(yán)格落實(shí)“外防輸入、內(nèi)防反彈”各項(xiàng)措施，全面提升公共衛(wèi)生服務(wù)和應(yīng)急處置能力建設(shè)。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，支持發(fā)展文化事業(yè)產(chǎn)業(yè)，積極做好防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)，深化“平安恩陽(yáng)”和“法治恩陽(yáng)”建設(shè)。
（五）防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，確保財(cái)政經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健運(yùn)行、可持續(xù)。圍繞債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)、政府采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)等，制定“1+N”防范經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)行動(dòng)方案。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理辦法，嚴(yán)禁任何形式的新增債務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行債務(wù)化解方案，按期償還到期債務(wù)，逐步降低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，確保不出現(xiàn)一例債務(wù)逾期違約事件。繼續(xù)嚴(yán)格落實(shí)工資、基本民生、扶貧等專(zhuān)項(xiàng)庫(kù)款保障制度，兜牢基層三保底線(xiàn)。加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，積極推進(jìn)暫付款清理消化，確保財(cái)政庫(kù)款安全。密切關(guān)注財(cái)政運(yùn)行，確保債務(wù)付息支出占預(yù)算支出比重在合理區(qū)間，防止財(cái)政重整。規(guī)范推進(jìn)政府與社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目，政府支出責(zé)任嚴(yán)格控制在10%紅線(xiàn)內(nèi)。加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，有效防控干部廉政風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（六）依法規(guī)范財(cái)政管理監(jiān)督。推進(jìn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算控制和約束，探索建立預(yù)算管理信息共享機(jī)制，加快建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)。深化預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)績(jī)效、預(yù)算一體化融合，加大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作力度，健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制。完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制，充分發(fā)揮國(guó)庫(kù)集中支付、財(cái)政投資評(píng)審、政府采購(gòu)、公務(wù)卡消費(fèi)等監(jiān)管合力，加大對(duì)重大財(cái)稅政策落實(shí)、財(cái)政收支管理的監(jiān)督檢查力度，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)人大及其常委會(huì)的決議決定，認(rèn)真辦理人大代表、政協(xié)委員的建議和提案，主動(dòng)接受人大、政協(xié)監(jiān)督，提高依法理財(cái)水平。
