（四川省）關(guān)于巴中市2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于巴中市2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2021年3月24日在巴中市第四屆人民代表大會第五次會議上
巴中市財政局局長 呂愛國
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告全市2020年財政預(yù)算執(zhí)行和2021年財政預(yù)算草案情況，請予審查，并請市政協(xié)委員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情沖擊和大規(guī)模減稅降費等因素影響，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市各級各部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，認真執(zhí)行市四屆人大四次會議審議批準的財政預(yù)算，全市經(jīng)濟運行穩(wěn)定恢復(fù)，全市和市級財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）全市財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。全市范圍內(nèi)征收的一般公共預(yù)算總收入782,611萬元，扣除上繳中央、省級收入，全市地方一般公共預(yù)算收入完成484,045萬元，增長1.55%，其中：稅收收入完成235,625萬元、下降10.08%，非稅收入248,420萬元、增長15.75%。加上上級補助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，全市一般公共預(yù)算收入總計3,642,974萬元。
全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)3,104,203萬元，下降0.88%。加上上解上級、一般債務(wù)還本等支出，全市一般公共預(yù)算支出總計3,596,318萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余46,656萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2. 政府性基金預(yù)算。全市政府性基金收入完成911,217萬元，增長13.41%。加上上級補助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付等收入，收入總計1,643,337萬元。全市政府性基金支出實現(xiàn)1,315,698萬元，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金等支出，支出總計1,627,428萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余15,909萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成12,676萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補助等收入，收入總計13,204萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)5,925萬元，調(diào)出資金7,279萬元，支出總計13,204萬元，全年收支平衡。
4. 社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金收入完成466,681萬元，支出實現(xiàn)433,577萬元，當(dāng)年收支結(jié)余33,104萬元。加上上年結(jié)余397,538萬元，年末滾存結(jié)余430,642萬元。
（二）市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。市本級范圍內(nèi)征收的一般公共預(yù)算總收入156,191萬元，扣除上繳中央、省級收入，市本級地方一般公共預(yù)算收入完成107,241萬元，增長0.2%，其中：稅收收入52,638萬元、下降13.47%，非稅收入54,603萬元、增長18.19%。加上上級補助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸、調(diào)入資金等收入，市本級一般公共預(yù)算收入總計1,462,907萬元。
市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)514,933萬元，加上補助下級、一般債務(wù)還本、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等支出，支出總計1,433,477萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余29,430萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2. 政府性基金預(yù)算。市本級政府性基金收入完成63,227萬元，加上上級補助、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計496,478萬元。政府性基金支出實現(xiàn)186,843萬元，加上專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等支出，支出總計494,375萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余2,103萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成5,000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)、上級補助等收入，收入總計5,528萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1,528萬元、調(diào)出資金4,000萬元，支出總計5,528萬元，全年收支平衡。
4. 社會保險基金預(yù)算。市本級社會保險基金收入完成341,722萬元，支出實現(xiàn)357,819萬元，當(dāng)年收支結(jié)余－16,097萬元，加上上年結(jié)余256,342萬元，年末滾存結(jié)余240,245萬元。
2020年市本級超收收入570萬元，全部按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額570萬元。
（三）巴中經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。巴中經(jīng)開區(qū)范圍內(nèi)征收的一般公共預(yù)算總收入100,377萬元，扣除上繳中央、省級和市本級分成收入，巴中經(jīng)開區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成20,112萬元，增長5.77%，其中：稅收收入15,807萬元、增長5.99%，非稅收入4,305萬元、增長5%。加上上級補助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計93,065萬元。一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)54,418萬元，加上上解上級、一般債務(wù)還本等支出，支出總計92,869萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余196萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
2. 政府性基金預(yù)算。巴中經(jīng)開區(qū)政府性基金收入完成140,531萬元，加上上級補助、抗疫特別國債轉(zhuǎn)移支付、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計204,723萬元。政府性基金支出實現(xiàn)169,572萬元，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金等支出，支出總計194,372萬元。收入總計減去支出總計，年終結(jié)余10,351萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
巴中經(jīng)開區(qū)一般公共預(yù)算超收收入528萬元，全部按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為528萬元。政府性基金預(yù)算超收收入9,975萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（四）地方政府債務(wù)余額情況
2020年末，全市地方政府債務(wù)余額為5,277,493萬元，比2019年末凈增加606,299萬元，其中：當(dāng)年省財政轉(zhuǎn)貸的新增債券和再融資債券增加1,096,267萬元，當(dāng)年債務(wù)還本減少489,968萬元。全市年末債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額5,409,847萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。政府債務(wù)余額按區(qū)域劃分情況：市本級661,055萬元、巴中經(jīng)開區(qū)473,435萬元、巴州區(qū)736,331萬元、恩陽區(qū)594,839萬元、通江縣875,560萬元、南江縣913,375萬元、平昌縣1,022,898萬元。
（五）落實市四屆人大四次會議決議和重點財政工作情況
2020年，全市各級圍繞市委、市政府決策部署，積極應(yīng)對各種風(fēng)險挑戰(zhàn)，堅持疫情防控與經(jīng)濟財政工作協(xié)同發(fā)力，認真落實市四屆人大四次會議財政預(yù)算決議和市人大常委會預(yù)算執(zhí)行情況審查意見，多措并舉狠抓收支預(yù)算管理，確保全年財政收支平衡。主動接受人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo)，廣泛聽取群眾意見建議，高質(zhì)量辦理涉及財政的人大代表建議13件、政協(xié)委員提案20件，反饋滿意率100%。
爭取政策支持成效明顯。圍繞國家、省重大規(guī)劃和戰(zhàn)略部署，深度謀劃項目對接、儲備、入庫等工作，積極爭取中央、省轉(zhuǎn)移支付和專項債券項目傾斜支持。全市到位上級補助資金250.94億元、較上年增長3.76%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付198.87億元、專項轉(zhuǎn)移支付35.73億元。全市到位新增債券資金70.51億元，較上年增加31.88億元，增長132%，其中：到位抗疫特別國債8.3億元、新增財政赤字資金2.64億元，成功發(fā)行專項債券項目61個、到位資金56.04億元，其中發(fā)行漢巴南鐵路、米倉大道專項債券12.79億元。
財政運行管理更加規(guī)范。組織開展財源調(diào)研，建立重點稅源、重點企業(yè)、主要非稅、政府性基金及歷欠“五本臺賬”，加強財稅協(xié)同共管，實行分析調(diào)度、堵漏挖潛、督查考核機制，確保應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。強化“三保”支出預(yù)算“三單列三專項”管理，嚴格縣級“三保”預(yù)算備案審查確?！叭！敝С鲎泐~預(yù)算到位，規(guī)范專項庫款保障管理確保資金足額撥付到位，強化“三?！眲討B(tài)監(jiān)測和專項督導(dǎo)嚴防“三?！憋L(fēng)險事件發(fā)生。帶頭“過緊日子”，認真落實支出預(yù)算執(zhí)行管理十條舉措堅決防止年終突擊花錢，大力壓減非急需非剛性支出，全市壓減騰出和清理收回資金5.28億元，調(diào)劑用于“三?！?、脫貧攻堅及疫情防控等重點支出。實施財政暫付款清理消化“三年攻堅行動”，累計消化13.84億元。及時撥付直達資金34.98億元，資金直達基層和惠企利民。
預(yù)算績效管理全面加強。完善預(yù)算績效管理“1+N”制度體系建設(shè)，形成“2+2+N”工作架構(gòu)和“3+2+1”管控體系，全面加強預(yù)算績效管理。堅持支出績效目標與經(jīng)費預(yù)算“四同步”，嚴格實行績效目標實現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進度“雙監(jiān)控”，組織開展預(yù)算執(zhí)行中期評估和重點項目支出績效評價，績效評估實現(xiàn)全覆蓋，完成3個財政政策支出、5個財政專項支出、10個部門整體支出及87個部門項目支出預(yù)算重點評價，參評資金達6.73億元，收回項目績效不高資金2,908萬元，對中期評估和支出績效評價排名靠后單位進一步壓減2021年項目支出預(yù)算。
財政管理改革持續(xù)深化。全面清理行政和事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)7.76億元，注入市級6家國有投資運營集團公司集中運營管理。完善國有金融資本管理體制，對市鑫園創(chuàng)業(yè)、秦巴農(nóng)業(yè)2家融資擔(dān)保公司履行出資人職責(zé)。全面推行財政電子票據(jù)管理改革，累計開出電子票據(jù) 3.61萬份。全市財政評審政府投資項目1,444個，送審金額218.49億元，審減17.27億元。全市政府采購預(yù)算實際完成48.1億元，節(jié)約4.83億元。
法治財政建設(shè)縱深推進。廣泛宣傳落實《預(yù)算法實施條例》《政府采購法實施條例》《政府會計準則制度》，依法理財水平進一步提高。積極推行清單式法治審核工作法，加強重大行政決策、規(guī)范性文件合法性審查。全面落實國家簡政放權(quán)各項措施，及時公開57項行政權(quán)力和40項收費目錄清單。支持加強信用體系建設(shè)，落實失信聯(lián)合懲戒機制和黑名單懲戒機制。認真貫徹中央八項規(guī)定及實施細則精神，嚴格遵守財經(jīng)紀律和“三重一大”決策制度。扎實開展企業(yè)獎補政策兌現(xiàn)、“一卡通”陽光審批發(fā)放、公務(wù)卡使用管理等專項治理，全市整改問題資金5,490萬元，“一卡通”累計直發(fā)補貼34.87億元，公務(wù)卡結(jié)算同比增長80.15%。
（六）全市主要財稅政策落實和重點支出情況
全力支持疫情防控。第一時間建立疫情防控財政保障應(yīng)急機制，開通資金撥付綠色通道，采取“先預(yù)撥、后清算”方式，緊急預(yù)調(diào)資金3,000余萬元，對中央、省、市疫情防控資金即到即辦；迅速啟動緊急采購程序，累計采購疫情防控設(shè)備、物資1.19億元。全市統(tǒng)籌安排疫情防控資金6.98億元，專項用于疫情防控設(shè)備、物資采購和醫(yī)療救治、防控人員補助、公共衛(wèi)生體系及重大疫情防控救治體系建設(shè)。率先將符合新冠肺炎診療方案覆蓋的藥品和醫(yī)療服務(wù)項目，調(diào)整納入醫(yī)?；鹬Ц斗秶?，對新冠肺炎患者異地就醫(yī)開辟先救治后結(jié)算綠色通道，確保不因資金保障而影響醫(yī)療救治和疫情防控。
積極抓好復(fù)工就業(yè)。全面執(zhí)行中央、省、市援企穩(wěn)崗系列決策部署，落實支持疫情防控有關(guān)稅收優(yōu)惠、免征部分行政事業(yè)性收費和政府性基金等政策，全市新增減稅降費3.18億元，減輕企業(yè)社保繳費負擔(dān)7.43億元。為全市9,994戶企業(yè)貸款貼息、緩繳物流和用電用氣等費用1.52億元。全市安排3,643萬元，支持金融發(fā)展和貸款增量獎補。全市為1,463人發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.65億元，為154戶經(jīng)營主體提供擔(dān)保貸款4.83億元。全市籌集資金2.4億元，支持就業(yè)培訓(xùn)，兌現(xiàn)企業(yè)穩(wěn)崗返還補貼。清償政府部門和國有企業(yè)拖欠中小企業(yè)民營企業(yè)賬款6.8億元。
支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。全市到位中央、省專項資金8.6億元，市、區(qū)縣預(yù)算安排3.77億元，整合資金24.53億元，支持推動脫貧攻堅。全市撥付資金6,000萬元，支持60個村開展扶持壯大村集體經(jīng)濟發(fā)展試點。全市撥付資金2.33億元，推動生態(tài)環(huán)境“五大專項整治行動”，解決大氣、土壤、水污染防治等突出環(huán)境問題。全市投入4.49億元，落實河（湖）長制，實施中小河流治理工程和污水垃圾三年行動計劃。嚴格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，及時編制即期債務(wù)風(fēng)險防控工作方案，動態(tài)更新完善三年滾動償債計劃，持續(xù)推動存量債務(wù)化解和新增債務(wù)防控，全市未發(fā)生一例債務(wù)到期違約事件。
推動產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。全市投入4.25億元，支持四大新型工業(yè)發(fā)展，加快重點工業(yè)園區(qū)建設(shè)，促進散亂污企業(yè)改造和龍頭企業(yè)升級。全市投入5,807萬元，支持實施四大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)行動計劃，推動“菜籃子”項目建設(shè)，支持特色農(nóng)業(yè)保險和恢復(fù)生豬生產(chǎn)等。全市投入1.38億元，支持農(nóng)村電商、物流扶貧項目建設(shè)，促進四大現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。全市安排4,500萬元，支持引進產(chǎn)業(yè)、企業(yè)升規(guī)入庫，加快企業(yè)品牌培育。
拉動投資持續(xù)增長。全市投入53.87億元，實施基礎(chǔ)設(shè)施補短板計劃和第三輪交通大會戰(zhàn)，支持漢巴南鐵路、蒼巴高速、國省干線、紅魚洞等大中型水庫建設(shè)。全市投入20.17億元，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快山水林田湖草生態(tài)保護修復(fù)和高標準農(nóng)田建設(shè)，支持農(nóng)村危舊房改造、易地扶貧搬遷和地質(zhì)災(zāi)害防治等項目建設(shè)。川陜革命老區(qū)振興發(fā)展基金實現(xiàn)新增投資6.3億元，撬動銀行新增貸款投放4.9億元，實現(xiàn)企業(yè)融資11.2億元；投入鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展融資貸款風(fēng)險補償金7,500萬元，撬動3.5億元金融資本進入農(nóng)業(yè)發(fā)展領(lǐng)域。支持市級國有投融資公司市場化融資27億元。深化政府和社會資本合作，全市納入財政部PPP平臺管理庫項目47個、總投資449.96億元，已落地項目37個，位居全省第三。
優(yōu)先保障改善民生。全面落實民生投入政策，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重達70.6%。全市撥付21億元，支持薄弱學(xué)校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和化解義務(wù)教育階段大班額。全市籌集5.74億元，資助學(xué)前教育到高等教育階段家庭經(jīng)濟困難學(xué)生。市級安排1,301萬元，推廣應(yīng)用科技創(chuàng)新券，支持高新技術(shù)企業(yè)獎勵和院士（專家）工作站建設(shè)，舉辦第八屆巴人文化藝術(shù)節(jié)，引導(dǎo)“精品劇目進巴中”。全市統(tǒng)籌資金7.42億元，調(diào)整城鄉(xiāng)低保、特困人員補助標準，將16.16萬名建檔立卡貧困戶納入低保范圍，為31.12萬名困難群眾代繳城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險。全市撥付資金11.09億元，支持改造3,020戶危舊房棚戶區(qū)，改善85個老舊小區(qū)住宅環(huán)境。全市投入2.86億元，推進城鄉(xiāng)基層治理制度創(chuàng)新和能力建設(shè)，加強食品、藥品質(zhì)量檢測能力建設(shè)和市場監(jiān)管保障，支持開展掃黑除惡專項斗爭和第七次全國人口普查。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
二、“十三五”財政發(fā)展成效
2020是“十三五”規(guī)劃收官之年，五年來財政管理和支持經(jīng)濟社會發(fā)展取得新的重大成就。
一是政策爭取實現(xiàn)大突破。持續(xù)加大川陜革命老區(qū)振興發(fā)展差異化財政政策和政府性債務(wù)管理政策爭取力度，全市累計到位上級轉(zhuǎn)移支付資金1,147.88億元，較“十二五”時期增長40.05%；累計到位新增債券資金182.31億元，是“十二五”時期21.72億元的8.4倍。
二是財政綜合實力顯著增強。全市地方一般公共預(yù)算收入突破40億元并接近50億元大關(guān)，五年累計實現(xiàn)231.35億元，在減稅降費、新冠肺炎疫情影響和宏觀經(jīng)濟持續(xù)下行背景下仍年均增長4.39%。一般公共預(yù)算支出邁上300億元臺階，累計達1,486.73億元，年均增長3.95%；2020年全市可用財力總額達156.99億元，是2015年105.82億元的1.48倍，年均增長8.21%。
三是民生保障水平穩(wěn)步提升。累計投入1,049億元保障和改善民生，較“十二五”時期增長52.6%，占全市財政支出的比重穩(wěn)定在70%左右，持續(xù)高于全省平均水平，分年度實施的民生工程和民生實事，精準對接社會關(guān)切和群眾急需，推動民生保障體系持續(xù)改善。
四是財政脫貧攻堅成效顯著。建成“1+1+8”財政扶貧保障體系，率先在全省開展財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點、探索建立四項扶貧基金等，全市累計投入財政脫貧攻堅資金255.49億元，較“十二五”時期增長125%，支持貧困區(qū)縣全部脫貧摘帽，所有貧困村均通過退出驗收。
五是財政風(fēng)險有效防范化解。連續(xù)三年編制政府債務(wù)滾動償債計劃和即期償債方案，建立財政風(fēng)險預(yù)警機制，政府債務(wù)、庫款保障、“三?！敝С觥⑸绫；鹬Ц兜雀黝愶L(fēng)險得到有效防范化解。
六是支持發(fā)展方式持續(xù)轉(zhuǎn)變。初步形成以引導(dǎo)基金、財政貼息、以獎代補等間接方式為主的財政支持發(fā)展機制。做實做強川陜革命老區(qū)振興發(fā)展基金和政府融資擔(dān)?；?，政擔(dān)、政企、政銀合作機制得到加強，政府和社會資本合作深入推廣，財政資金引導(dǎo)撬動金融資金和社會資本參與建設(shè)發(fā)展機制進一步完善。
七是財稅體制改革縱深推進。財政改革“兩年攻堅任務(wù)”8大類73項任務(wù)全部完成銷號，現(xiàn)代財政制度框架基本確立，預(yù)算管理更加科學(xué)規(guī)范，預(yù)算績效管理改革全面實施。
八是財政法治建設(shè)再上臺階。財稅法規(guī)體系進一步健全，財政行政執(zhí)法更加規(guī)范，違反財經(jīng)紀律行為得到進一步遏止，財政法治意識深入人心。
在看到成績的同時，我們也清醒認識到，當(dāng)前財政運行中還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟發(fā)展面臨的外部環(huán)境不確定性因素增加，新冠肺炎疫情影響和減稅降費政策性減收還將持續(xù)，減收壓力持續(xù)加大，人均財力水平仍然偏低；“三?！?、川陜革命老區(qū)振興發(fā)展、重大項目建設(shè)等剛性支出有增無減，收支矛盾較為突出，各級財政仍處于“緊平衡”狀態(tài)；預(yù)算績效管理及績效評價結(jié)果運用還需加強，資金使用績效有待提高；政府債務(wù)進入還本付息高峰期，政府償債壓力巨大，債務(wù)風(fēng)險仍然存在。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的意見建議，在新的一年里采取切實有效措施逐步加以解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開局之年，編制好2021年財政預(yù)算，做好各項財政工作，對于貫徹落實黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委市政府的決策部署，支持維護好全市經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)定大局具有重大意義。
（一）財政收支形勢
2021年我市經(jīng)濟財政發(fā)展機遇與挑戰(zhàn)并存。一方面，在國家實施“一帶一路”、長江經(jīng)濟帶建設(shè)、新時代推進西部大開發(fā)形成新格局等重大戰(zhàn)略，新發(fā)展格局促進國內(nèi)資源要素加快循環(huán)，成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)輻射帶動，黨中央國務(wù)院、省委省政府支持革命老區(qū)加快發(fā)展等系列政策紅利支撐牽引下，全市經(jīng)濟增速將有所回升。另一方面，國家不再發(fā)行抗疫特別國債和安排特殊轉(zhuǎn)移支付，上級補助收入將有所下降。國家雖然不再新增大規(guī)模減稅政策，但已有的制度性政策如增值稅增量稅額留抵退稅將繼續(xù)執(zhí)行，新一輪西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策全面實施，對我市稅收收入增長帶來巨大壓力。同時，各領(lǐng)域財政支出剛性增長，實施“十四五”規(guī)劃、構(gòu)建新發(fā)展格局、保障民生和應(yīng)對新冠肺炎疫情變化等方面資金需求較大，政府債務(wù)風(fēng)險防范任務(wù)艱巨，收支矛盾依然較大且在較長時期內(nèi)面臨嚴峻考驗。
（二）財政收支政策
根據(jù)中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議和全國、全省財政工作會議精神，以及國務(wù)院和省政府2021年財政收支預(yù)算編制有關(guān)要求，2021年需貫徹落實的財政政策主要包括：
一是積極財政政策提質(zhì)增效更可持續(xù)。“提質(zhì)增效”主要體現(xiàn)在：進一步完善政策實施機制，擴大中央財政直達資金范圍，提高直達資金管理水平；進一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政支出效率；加快建立全方位全過程全覆蓋預(yù)算績效管理體系。“更可持續(xù)”主要體現(xiàn)在：合理確定赤字率和地方政府專項債券規(guī)模，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，大力盤活存量，保持適度支出強度；不再發(fā)行抗疫特別國債和安排特殊轉(zhuǎn)移支付，推動財政政策逐步調(diào)整到正常狀態(tài)。
二是積極融入新發(fā)展格局。積極推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，深化拓展“一干多支、五區(qū)協(xié)同”“四向拓展、全域開放”發(fā)展戰(zhàn)略。打好關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅戰(zhàn)，完善科技投入機制，加強基礎(chǔ)研究投入。優(yōu)化財政對創(chuàng)新的支持方式，健全創(chuàng)新激勵和保障機制。推動專項資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式從“事前補助”向“事后補助”轉(zhuǎn)變，推進實體經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟體系優(yōu)化升級。支持經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)等開放平臺提升能級，推進高水平對外開放。
三是支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，從2021年起設(shè)立5年過渡期，保持財政主要幫扶政策和投入力度總體穩(wěn)定。分類優(yōu)化調(diào)整財政扶貧政策，切實防止貧困反彈。兜底救助類政策繼續(xù)保持穩(wěn)定，脫貧攻堅期間給予貧困地區(qū)強化財政保障能力等政策繼續(xù)實施。保留并優(yōu)化財政專項扶貧資金，逐步提高用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展的比例。過渡期前3年脫貧縣繼續(xù)實行涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合試點政策，此后調(diào)整至國家鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣實施。全面推進鄉(xiāng)村振興，強化以工補農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)。加快補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，推動智慧農(nóng)業(yè)、數(shù)字鄉(xiāng)村建設(shè)。健全農(nóng)業(yè)支持保護制度，保障糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品供給。支持高標準建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)。深入推進農(nóng)村綜合改革，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障。
四是支持改善人民生活品質(zhì)。落實就業(yè)優(yōu)先政策，支持落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施。優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，落實生均撥款制度，探索構(gòu)建財政撥款與職業(yè)院校改革發(fā)展掛鉤的績效激勵機制，調(diào)整完善困難學(xué)生資助政策，繼續(xù)提高高校本科生均撥款標準。健全多層次可持續(xù)的社會保障體系，落實基本養(yǎng)老保險統(tǒng)收統(tǒng)支省級統(tǒng)籌各項改革任務(wù)，改革完善社會救助體系，加強退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)，持續(xù)提高基本養(yǎng)老金、低保、居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生、撫恤補助等社會保障水平。支持做好疫情常態(tài)化防控工作，持續(xù)支持實施疾病防控救治能力提升三年行動，推進醫(yī)療衛(wèi)生體系“補短板”，全面提升公共衛(wèi)生服務(wù)和應(yīng)急處置能力。推進醫(yī)保支付方式改革，完善異地就醫(yī)直接結(jié)算政策。推動城市舊城和老舊小區(qū)改造，鼓勵發(fā)展住房租賃市場。
五是支持重點領(lǐng)域補短板。支持加強城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境建設(shè)，建立生態(tài)環(huán)境財政獎懲制度和跨區(qū)域補償機制。落實應(yīng)急救援能力提升行動計劃籌資任務(wù)，推動健全森林草原防滅火財政投入穩(wěn)定保障機制，支持建立重要物資儲備機制。支持普惠金融體系發(fā)展，健全財政金融互動政策體系，推動金融支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展；創(chuàng)新制定貸款貼息等普惠金融發(fā)展財政政策，解決中小微企業(yè)、“三農(nóng)”等薄弱領(lǐng)域融資難題；通過擔(dān)保費補貼、業(yè)務(wù)獎補、風(fēng)險補償?shù)却胧?，促進融資擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)增量、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、費率降低、質(zhì)效提升。
六是支持兜牢“三保”底線。省級財政增加對市縣轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，向財政困難地區(qū)、民族地區(qū)和革命老區(qū)傾斜，提高“三保”能力。推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，推進以人為核心的新型城鎮(zhèn)化，提升基本公共服務(wù)均等化水平。統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和地方自有財力，科學(xué)合理安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三保”支出需要。
（三）2021年預(yù)算安排的基本考慮
2021年財政收支平衡壓力較大，在預(yù)算編制時繼續(xù)采取“緊平衡”策略，強化重點領(lǐng)域重大戰(zhàn)略任務(wù)保障。一是收支預(yù)算安排與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)。收入預(yù)算編制充分考慮疫情防控常態(tài)化和減稅降費政策減收效應(yīng)持續(xù)釋放的影響，科學(xué)預(yù)測、積極穩(wěn)妥，確保財政收入與經(jīng)濟發(fā)展水平基本一致。支出安排充分體現(xiàn)積極導(dǎo)向，保持適度的支出強度，為融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、加快川陜革命老區(qū)振興發(fā)展示范區(qū)建設(shè)提供有力支撐。二是堅持厲行勤儉節(jié)約過緊日子。將政府“過緊日子”作為長期堅持的方針政策，堅持厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，不該花的錢堅決不花。壓減一般性支出，對非重點、非剛性支出從嚴從緊安排預(yù)算，對可干可不干的項目不予安排預(yù)算。三是堅持全面統(tǒng)籌保障重點支出。全面落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，將騰挪出來的資金用于保障黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府重大部署落實。充分挖掘增收節(jié)支潛力，加強財政資金統(tǒng)籌使用，增加資金有效供給，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。四是堅持績效理念提升資金效益。堅持“花錢必問效，無效必問責(zé)”，建立健全績效導(dǎo)向的預(yù)算管理機制，提高財政資源配置效率和資金使用效益。
（四）收入預(yù)計和支出安排
1. 全市財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入安排為501,009萬元，增長3.5%，其中稅收收入276,888萬元、增長17.51%，非稅收入224,121萬元、下降9.78%。加上返還性收入和提前預(yù)告轉(zhuǎn)移支付、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸、調(diào)入資金等收入后，收入總計安排為2,645,236萬元。收入總計減去上解上級、一般債務(wù)還本等支出，全市一般公共預(yù)算支出安排為2,331,166萬元。
政府性基金預(yù)算。全市政府性基金收入安排為981,872萬元，加上上年結(jié)余、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸和上級補助收入，收入總計1,970,945萬元。全市政府性基金支出安排為703,801萬元，加上調(diào)出資金236,780萬元、專項債務(wù)還本支出1,030,364萬元，支出總計1,970,945萬元，全年收支預(yù)計平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排為12,160萬元，其中利潤收入6,590萬元、股利股息收入570萬元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1,000萬元、其他收入4,000萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為5,060萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算7,100萬元。
社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金收入安排為491,627萬元，全市社會保險基金支出安排為435,636萬元，當(dāng)年收支結(jié)余55,991萬元，加上上年結(jié)余430,642萬元，年末累計結(jié)余486,633萬元。
2. 市本級財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。市本級地方一般公共預(yù)算收入安排為110,459萬元，增長3%，其中稅收收入56,868萬元、增長8.04%，非稅收入53,591萬元、下降1.85%。加上提前預(yù)告轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金等收入后，收入總計807,611萬元。收入總計減去補助下級等支出，市本級一般公共預(yù)算支出安排為420,173萬元。
2021年市本級一般公共預(yù)算支出安排主要特點：一是堅持政府“過緊日子”。部門項目預(yù)算在2020年預(yù)算基礎(chǔ)上剔除一次性因素后壓縮15%、共壓減7,533萬元，新增支出事項主要通過部門自行優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、壓減一般性支出等方式調(diào)劑解決。二是足額保障基本運轉(zhuǎn)需要。嚴格按國家、省出臺政策和標準足額預(yù)算工資及社會保障繳費，足額安排其他人員剛性支出，將市級公安部門人均公用經(jīng)費提高到2.6萬元，安排保工資、保運轉(zhuǎn)支出總額182,663萬元，占一般公共預(yù)算可用財力的74.06%。三是切實提高民生保障水平。安排基本民生支出162,489萬元，足額安排應(yīng)由市本級財政承擔(dān)的基本民生支出事項。四是全力保障脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排駐村第一書記工作經(jīng)費540萬元，安排幫扶專項經(jīng)費523萬元，安排財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金5,200萬元。五是盡力而為支持事業(yè)發(fā)展。市本級安排事業(yè)發(fā)展支出50,383萬元，全力保障債務(wù)還本付息、恩陽機場正常運營、補充川陜革命老區(qū)振興發(fā)展基金、科技創(chuàng)新研發(fā)、對外開放合作和經(jīng)濟發(fā)展等支出需要。
政府性基金預(yù)算。市本級政府性基金收入安排為62,992萬元，加上上級補助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸和上年結(jié)余等收入后，收入總計417,077萬元。市本級政府性基金支出安排為55,333萬元，加上補助下級1,282萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出350,700萬元、專項債務(wù)還本2,982萬元、調(diào)出資金6,780萬元，支出總計417,077萬元，全年收支預(yù)計平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排4,000萬元，其中利潤收入3,500萬元、股利股息收入500萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為700萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算3,300萬元。
社會保險基金預(yù)算。市本級社會保險基金收入安排為372,173萬元，支出安排為355,237萬元，當(dāng)年收支結(jié)余16,936萬元，加上上年結(jié)余240,245萬元，年末累計結(jié)余257,181萬元。
3. 巴中經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入安排為21,346萬元、增長6.14%，其中稅收收入16,821萬元、增長6.41%，非稅收入4,525萬元、增長5.11%。加上提前預(yù)告轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金等收入后，收入總計44,217萬元。收入總計減去上解上級支出后，一般公共預(yù)算支出安排為43,467萬元，其中：人員經(jīng)費4,730萬元、公用經(jīng)費1,562萬元、部門項目經(jīng)費4,955萬元、政策性配套和事業(yè)發(fā)展等項目支出32,220萬元。
政府性基金預(yù)算。政府性基金收入安排為143,000萬元，加上上年結(jié)余，收入總計153,351萬元。政府性基金支出安排為133,351萬元，調(diào)出資金20,000萬元，支出總計153,351萬元，全年收支預(yù)計平衡。
以上市本級和巴中經(jīng)開區(qū)“四本預(yù)算”草案，請予審查批準。2021年市本級89個部門預(yù)算和巴中經(jīng)開區(qū)12個部門預(yù)算，以及項目預(yù)算績效目標表已報送大會，請予審查。
四、2021年財政工作
2021年，全市財政工作堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會和省委、市委系列全會精神，全面落實中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議和全國、全省財政工作會議精神，緊扣市委、市政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，科學(xué)精準實施積極財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，深化完善財政管理改革，為加快建設(shè)“三市兩地一樞紐”、推動川陜革命老區(qū)振興發(fā)展示范區(qū)建設(shè)再上臺階提供堅實的財力保障。
（一）持續(xù)深化全面從嚴治黨。堅持以政治建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，增強“四個意識”，堅定“四個自信”，做到“兩個維護”，不斷深化領(lǐng)導(dǎo)班子思想政治建設(shè)，加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。切實擔(dān)當(dāng)主體責(zé)任，鞏固深化主題教育成果，扎實開展黨史學(xué)習(xí)教育，引導(dǎo)財政系統(tǒng)黨員干部學(xué)黨史、悟思想、辦實事、開新局，推動機關(guān)黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)和意識形態(tài)工作向縱深發(fā)展。嚴格落實中央八項、省十項規(guī)定及其實施細則和市九項規(guī)定精神，持續(xù)整治形式主義、官僚主義，積極營造風(fēng)清氣正的財政政治生態(tài)。深化運用“四種形態(tài)”，建立健全激勵、監(jiān)督、問責(zé)機制，堅決落實“講真話、做實事、去繁冗，有情懷、揚激情、反頹廢”基本要求，努力營造肯干事、敢干事、能干事、干成事的氛圍，著力打造忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍。
（二）努力確保財政穩(wěn)健運行。持續(xù)完善收入征管機制，依法加強稅收和非稅征管，大力培植涵養(yǎng)稅源財源，努力挖掘收入增收潛力，確保財政收入增長保持在合理區(qū)間。充分激發(fā)市屬平臺公司融資潛力，多渠道盤活土地等閑置資產(chǎn)資源。深入研究國家、省重大發(fā)展規(guī)劃和利好政策，積極爭取專項補助資金、專項建設(shè)基金和新增專項債券支持。加大其他預(yù)算資金調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用力度，加強財政資金與產(chǎn)業(yè)基金、信貸資金、社會資金聯(lián)動，增加資金有效供給。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資源配置效率和資金使用效益。樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，嚴控非重點低效率的一般項目支出和資產(chǎn)配置行為，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，嚴格控制預(yù)算追加。堅持節(jié)用裕民，騰挪更多財力用于保障“三?！敝С?，支持“六穩(wěn)”工作和“六?！比蝿?wù)，落實中央、省、市重大戰(zhàn)略部署。
（三）全力推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展?？茖W(xué)統(tǒng)籌財政資金，大力支持擴大內(nèi)需、鄉(xiāng)村振興、深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域補短板、融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)等重點領(lǐng)域，推動經(jīng)濟體系優(yōu)化升級。深入實施“重大項目推進年”部署，精細做好專項債券項目儲備、申報和入庫等工作，高效運用新增政府債券額度，優(yōu)化新增債券資金投向，優(yōu)先保障漢巴南鐵路等一批重點項目資金需求，積極推動在建工程后續(xù)融資。認真落實國家、省、市穩(wěn)增長系列政策措施，持續(xù)推動穩(wěn)定經(jīng)濟運行、支持中小企業(yè)渡難關(guān)、支持民營經(jīng)濟健康發(fā)展相關(guān)政策落實。深化實施財金互動政策，支持“三個四”重點產(chǎn)業(yè)和數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展，激勵重大項目招商引資，促進產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效。優(yōu)化財政支農(nóng)專項資金投入，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。靈活運用融資擔(dān)保補貼、引導(dǎo)基金、政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)等政策工具，支持川陜革命老區(qū)振興發(fā)展基金和專注主業(yè)的政府性融資擔(dān)保公司做大做強，服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展，合理統(tǒng)籌PPP財力承受空間，推動更多高質(zhì)量PPP項目落地。
（四）防范化解財政運行風(fēng)險。圍繞政府債務(wù)、縣級“三?！敝С霰Ｕ?、國庫資金運行、政府采購、嚴肅財經(jīng)紀律等重點領(lǐng)域，制定防范化解具體行動方案。加強政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，積極構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開透明、風(fēng)險可控的政府舉債融資機制，逐項落實資金來源和償債責(zé)任，政府債務(wù)還本付息資金全額納入預(yù)算，嚴控政府債務(wù)風(fēng)險水平。兜牢“三?！钡拙€，在支持做好疫情防控、援企穩(wěn)崗的同時，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先保障順序，確保國家制定的工資、民生政策不折不扣落實到位。
（五）深入推進財稅體制改革。進一步完善預(yù)算管理制度，加強收入統(tǒng)籌，規(guī)范支出管理，著力推進預(yù)算標準體系建設(shè)。深化預(yù)算績效管理改革，加快實現(xiàn)績效與預(yù)算一體化融合，全面實施績效動態(tài)監(jiān)控，優(yōu)化績效結(jié)果應(yīng)用機制，逗硬落實績效結(jié)果與預(yù)算掛鉤有關(guān)要求。實施國企改革三年行動計劃，構(gòu)建以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系。探索完善市與區(qū)分稅制管理體制和國有土地出讓收入分享機制。綜合運用財政專項督查、會計專項檢查、非稅稽查、財政內(nèi)控管理等手段，加大財政監(jiān)督檢查力度，確保財政資金安全高效規(guī)范運行。
各位代表，圓滿完成2021年各項財政工作任務(wù)責(zé)任重大，我們將在市委、市政府堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)監(jiān)督支持下，克難奮進、開拓創(chuàng)新，堅持不懈推進各項財政管理改革，積極防范化解重大風(fēng)險，確保“十四五”良好開局，努力為建設(shè)“三市兩地一樞紐”和推動川陜革命老區(qū)振興發(fā)展示范區(qū)建設(shè)再上臺階作出更大貢獻，以優(yōu)異成績?yōu)辄h的100周年華誕獻禮！
