（四川?。╆P(guān)于巴中市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于巴中市2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告（書面）
——2023年1月3日在巴中市第五屆人民代表大會第二次會議上
巴中市財政局局長 何小兵
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告全市2022年財政預(yù)算執(zhí)行和2023年財政預(yù)算草案情況，請予審查，并請市政協(xié)委員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和散發(fā)多發(fā)疫情沖擊，全市各級各部門在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，圍繞“三市兩地一樞紐”發(fā)展定位和“兩主三基、四向發(fā)力”總體思路，堅決落實“三保一優(yōu)一防”重要要求和“穩(wěn)、防、提、創(chuàng)”四字策略，認(rèn)真執(zhí)行市五屆人大一次會議審議批準(zhǔn)的財政預(yù)算，全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）全市財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。根據(jù)快報統(tǒng)計，全市地方一般公共預(yù)算收入完成518,453萬元，剔除留抵退稅因素影響同口徑增長7.80%，其中：稅收收入201,892萬元、同口徑下降7.15%，非稅收入316,561萬元、增長22.02%。加上上級補(bǔ)助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，全市一般公共預(yù)算收入總計3,990,841萬元。
全市一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)3,258,203萬元，增長3.54%。加上上解上級、一般債務(wù)還本等支出，全市一般公共預(yù)算支出總計3,791,960萬元。收入總計減去支出總計，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余198,881萬元，其中：按收付實現(xiàn)制原則列支未實現(xiàn)支出的部門國庫集中支付結(jié)余163,341萬元，財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余35,540萬元，均結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
2. 政府性基金預(yù)算。全市政府性基金收入完成1,203,971萬元，增長10.18%。加上上級補(bǔ)助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計1,792,688萬元。全市政府性基金支出實現(xiàn)1,385,050萬元，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金等支出，支出總計1,708,551萬元。收入總計減去支出總計，年末收支結(jié)余84,137萬元，其中：按收付實現(xiàn)制原則列支未實現(xiàn)支出的部門國庫集中支付結(jié)余66,617萬元，財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17,520萬元，均結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成27,239萬元，加上上級補(bǔ)助等收入，收入總計27,304萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)12,963萬元，調(diào)出資金14,341萬元，支出總計27,304萬元，全年收支平衡。
4. 社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金收入完成548,060 萬元，支出實現(xiàn)470,307萬元，當(dāng)年收支結(jié)余77,753萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，年末滾存結(jié)余 668,038萬元。
（二）市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。市本級地方一般公共預(yù)算收入完成132,178萬元，剔除留抵退稅因素影響同口徑增長12.11%，其中：稅收收入55,335萬元、同口徑下降5.09%，非稅收入76,843萬元、增長27.43%。加上上級補(bǔ)助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸、調(diào)入資金等收入，市本級一般公共預(yù)算收入總計1,628,679萬元。
市本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)678,689萬元，增長5.77%。加上補(bǔ)助下級、一般債務(wù)還本、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等支出，支出總計1,542,898萬元。收入總計減去支出總計，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余85,781萬元，其中：按收付實現(xiàn)制原則列支未實現(xiàn)支出的部門國庫集中支付結(jié)余68,343萬元，財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17,438萬元，均結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
2. 政府性基金預(yù)算。市本級政府性基金收入完成159,832萬元，加上上級補(bǔ)助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計504,279萬元。政府性基金支出實現(xiàn)239,362萬元，加上專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等支出，支出總計466,057萬元。收入總計減去支出總計，年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余38,222萬元，均結(jié)轉(zhuǎn)下年安排使用。
3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成 11,938萬元，加上上級補(bǔ)助收入，收入總計11,938萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9,438萬元，調(diào)出資金2,500萬元，支出總計11,938萬元，全年收支平衡。
4. 社會保險基金預(yù)算。市本級社會保險基金收入完成402,429萬元，支出實現(xiàn)388,577萬元，當(dāng)年收支結(jié)余13,852萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，年末滾存結(jié)余299,188萬元。
市本級超收收入7,336萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額7,336萬元。
（三）巴中經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。巴中經(jīng)開區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成18,763萬元，剔除留抵退稅因素影響同口徑增長1.66%，其中：稅收收入7,590萬元、同口徑下降38.86%，非稅收入11,173萬元、增長178.83%。加上上級補(bǔ)助、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計73,122萬元。一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)32,064萬元，加上上解上級、一般債務(wù)還本等支出，支出總計70,586萬元。收入總計減去支出總計，年末收支結(jié)余2,536萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
2. 政府性基金預(yù)算。巴中經(jīng)開區(qū)政府性基金收入完成88,688萬元，加上上級補(bǔ)助、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸等收入，收入總計150,052萬元。政府性基金支出實現(xiàn)116,087萬元，加上專項債務(wù)還本、調(diào)出資金等支出，支出總計135,152萬元。收入總計減去支出總計，年末收支結(jié)余14,900萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
巴中經(jīng)開區(qū)超收收入5,005萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額5,005萬元。
（四）文旅新區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算。文旅新區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成1,331萬元，其中：稅收收入336萬元，非稅收入995萬元。加上上級補(bǔ)助，收入總計5,544萬元。一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)3,944萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金106萬元，支出總計4,050萬元。收入總計減去支出總計，年末收支結(jié)余1,494萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
2. 政府性基金預(yù)算。文旅新區(qū)政府性基金收入完成8,969萬元，加上上級補(bǔ)助收入，收入總計8,969萬元。政府性基金支出實現(xiàn)8,714萬元，支出總計8,714萬元。收入總計減去支出總計，年末收支結(jié)余255萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用。
文旅新區(qū)超收收入106萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額106萬元。
（五）地方政府債務(wù)余額情況
2021年末，全市地方政府債務(wù)余額6,832,961萬元。2022年地方政府債務(wù)增加976,074萬元，當(dāng)年償還減少525,344萬元，2022年末債務(wù)余額7,283,691萬元。全市年末債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額7,522,998萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。分債務(wù)類型看：全市一般債務(wù)限額3,845,708萬元，債務(wù)余額3,782,991萬元；專項債務(wù)限額3,677,290萬元，債務(wù)余額3,500,700萬元。分區(qū)域債務(wù)余額：市本級（含巴中經(jīng)開區(qū)）1,438,462萬元、巴州區(qū)1,161,877萬元、恩陽區(qū)737,302萬元、通江縣1,166,646萬元、南江縣1,091,446萬元、平昌縣1,687,958萬元。2022年全市新增地方政府債務(wù)重點投向市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、交通基礎(chǔ)設(shè)施、社會事業(yè)、棚戶區(qū)改造、農(nóng)林水利等方面。
（六）落實市人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2022年，全市財政部門圍繞市委決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實施條例，認(rèn)真落實市五屆人大一次會議關(guān)于財政預(yù)算有關(guān)決議和市人大常委會預(yù)算執(zhí)行情況審查意見，創(chuàng)新實施財政改革“三項行動”，高效統(tǒng)籌穩(wěn)增長、防疫情、保民生，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。主動接受人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo)，廣泛聽取群眾意見建議，高質(zhì)量辦理涉及財政的人大代表建議7件、政協(xié)委員提案87件，回復(fù)率、反饋滿意率均達(dá)100%。
落實積極財政政策，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長。全面落實組合式稅費支持政策，退還企業(yè)留抵退稅12.59億元，減免市場主體繳費負(fù)擔(dān)17.7億元，組織企業(yè)申報省級財金互動獎補(bǔ)資金1,269萬元。全市安排1,800萬元，發(fā)放餐飲、零售消費券，促進(jìn)消費恢復(fù)回升?；I集6,800萬元，促進(jìn)制造業(yè)項目投資建設(shè)，支持開展拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)“百日攻堅”行動。下達(dá)預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)資金62.2億元，支持重大交通、水利和公共服務(wù)領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板。到位新增地方政府專項債券51.16億元，有效緩解全市重點項目建設(shè)資金需求壓力。持續(xù)推進(jìn)政府與社會資本合作，累計落地項目38個，已形成實物工程量341億元，其中民營資本參與項目21個、參與數(shù)量居全省第一。增加注入巴中發(fā)展集團(tuán)公司資本金4,000萬元，支持國企國資轉(zhuǎn)型發(fā)展。
創(chuàng)新實施“三項行動”，增強(qiáng)服務(wù)保障能力。一是實施債務(wù)風(fēng)險等級“降級”行動。建立“四個一批”償債機(jī)制，成立專班開展存量資產(chǎn)處置、歷史債務(wù)清核、專項債券項目儲備和進(jìn)度督導(dǎo)，全面清理征地拆遷債務(wù)和政府工程欠款，清繳專項債券本息19.1億元。完善增加綜合財力系列措施，推動“兩費一金”清繳，追繳清零歷欠項目262個、14.89億元，清理財政暫存款和存量資金5.38億元。建立債券項目資產(chǎn)臺賬，加強(qiáng)項目資產(chǎn)和權(quán)益管理。累計化解存量債務(wù)109.42億元，占全年償債計劃的209.8%，平昌縣、通江縣和巴州區(qū)隱性債務(wù)風(fēng)險“紅色”等級地區(qū)預(yù)計降為“橙色”，市本級預(yù)計從“橙色”降為“黃色”。二是實施財政安全運行能力“提升”行動。推行“大科室”制，健全財政安全運行制度體系，全面上線預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)預(yù)算管理、會計核算等財政業(yè)務(wù) “一體化”管理。加強(qiáng)會計等式全要素管理，市級盤活5.3億元國有資產(chǎn)用于消化存量債務(wù)。三是實施財政產(chǎn)業(yè)資金“整合”行動。探索制定財政產(chǎn)業(yè)資金整合管理辦法，全市統(tǒng)籌整合財政產(chǎn)業(yè)資金14.1億元，通過“產(chǎn)業(yè)基金、產(chǎn)投集團(tuán)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)”三個載體，以市場化方式投向“1+3”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，撬動金融、社會資金57億元支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
加強(qiáng)資源統(tǒng)籌調(diào)度，推動財政平穩(wěn)運行。深入研究國家、省推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)和新時代革命老區(qū)振興發(fā)展等重大政策，考察學(xué)習(xí)陜西省延安市、江西省贛州市、天津市薊州區(qū)上爭支持成功經(jīng)驗，提出擬向上爭取6項政策建議。運用“上爭支持外抓招引”雙月交賬會機(jī)制，壓實上爭支持主體責(zé)任，積極爭取上級傾斜支持，全市累計到位轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助272.62億元、增長12.86%。強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)運行態(tài)勢研判，強(qiáng)化重點財源監(jiān)控和非稅收入電子化繳庫全覆蓋管理，確保應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。堅持政府帶頭“過緊日子”，嚴(yán)格落實厲行節(jié)約和支出管理各項措施，全市按不低于50%比例壓減因公出國（境）經(jīng)費，按不低于20%比例壓減公務(wù)接待費，節(jié)約的資金統(tǒng)籌調(diào)劑用于保障中央、省、市重大決策部署落實。認(rèn)真履行“三?！敝С霰Ｕ现黧w責(zé)任，足額預(yù)算和統(tǒng)籌調(diào)度資金全力保障“三?！敝С鲂枰?。建立處置重大疫情、應(yīng)急搶險等應(yīng)急支付“綠色通道”，采取“先預(yù)撥、后清算”方式及時下達(dá)應(yīng)急資金，全市統(tǒng)籌4.49億元，支持疫情防控和救治工作。加快財政支出執(zhí)行進(jìn)度，加強(qiáng)直達(dá)資金管理，全市收到中央、省直達(dá)資金109億元，實現(xiàn)分配進(jìn)度100%、支出進(jìn)度98.8%。
持續(xù)保障改善民生，夯實共同富裕基礎(chǔ)。持續(xù)加大民生投入，全市民生支出占比70.38%，高于全省平均水平。全市籌集40.79億元，實施省30件和市10件民生實事，完成年度計劃的103.41%。支持落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)優(yōu)先政策，實現(xiàn)城鎮(zhèn)新增就業(yè)3.65萬人，高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)比例達(dá)96.08%，開展補(bǔ)貼性技能培訓(xùn)3.5萬人，兌現(xiàn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼2,252萬元、惠及企業(yè)員工4.36萬人，支持公共衛(wèi)生特別崗實現(xiàn)就業(yè)633人，為1443名創(chuàng)業(yè)人員發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款2.03億元?；I集11.63億元，支持困難群體社會救助提標(biāo)擴(kuò)面。安排3,495萬元，建立完善覆蓋城鄉(xiāng)健康養(yǎng)老服務(wù)體系。支持成功創(chuàng)建國家生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)，推動全國文明城市創(chuàng)建、“平安巴中”建設(shè)和縣（區(qū)）法院檢察院財物統(tǒng)一管理改革。
深化重點領(lǐng)域改革，完善現(xiàn)代財政制度。推進(jìn)市與縣（區(qū)）共同財政事權(quán)劃分改革，進(jìn)一步明晰市與縣（區(qū)）事權(quán)和支出責(zé)任。完成市與縣（區(qū)）財稅管理體制改革，在市與區(qū)推行分稅制財政管理體制和國有土地使用權(quán)出讓收入分享機(jī)制，將石灰?guī)r、地?zé)岬戎攸c礦產(chǎn)資源納入市級統(tǒng)管。持續(xù)加大巴中經(jīng)開區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助力度，完成文旅新區(qū)財政體制調(diào)整，全力助推“兩區(qū)”加快發(fā)展、率先發(fā)展。持續(xù)轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式，累計兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保獎補(bǔ)資金8,617萬元，注入鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險補(bǔ)償金8,350萬元，撬動金融、社會資本10.6億元投入農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目。做深做實兩項改革“后半篇”文章，全面摸清鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)狀況，將24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)級片區(qū)國土空間規(guī)劃編制納入政府購買服務(wù)范圍。
強(qiáng)化財政監(jiān)督管理，提升依法理財水平。加強(qiáng)法治財政建設(shè)，將普法學(xué)法融入“財政大講堂”和“會前學(xué)法”。加強(qiáng)全過程預(yù)算績效管理，建立以產(chǎn)業(yè)資金為重點的“雙軌制”績效評價機(jī)制，對13個財政政策和專項支出、86個部門整體支出開展績效評價，加強(qiáng)直達(dá)資金及鄉(xiāng)村振興資金績效監(jiān)管，實現(xiàn)績效目標(biāo)三個100%，注重績效結(jié)果應(yīng)用，收回部門績效不高項目資金3,558萬元。全市評審政府性投資項目939個，送審金額183.51億元，審定金額166.33億元，審減率9.36%。全市政府采購預(yù)算11.45億元，實際完成10.69億元，節(jié)約7,597萬元。開展地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆?、財政預(yù)決算公開專項檢查，及時整改發(fā)現(xiàn)問題。完善惠民惠農(nóng)“一卡通”陽光監(jiān)管平臺，全年在發(fā)項目96個，為121.3萬人發(fā)放補(bǔ)助資金23.86億元。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，及時公開60項行政權(quán)責(zé)、41項行政事業(yè)性收費和17項政府性基金目錄清單。建立“責(zé)任+清單”目標(biāo)督查機(jī)制，嚴(yán)格工作落實“周報告”滯后事項和“周檢視”問題制度，確保重點事項辦理時效。深入推進(jìn)政府信息公開，在政府網(wǎng)站和財政門戶網(wǎng)站及時公開各類財政政策、預(yù)算執(zhí)行和重大民生支出等情況，主動自覺接受監(jiān)督。
（七）2022年重點支出政策落實情況
加大科技創(chuàng)新投入，促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展動力轉(zhuǎn)換。全市投入1.37億元，支持創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展，引導(dǎo)科技成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)科技交流合作，完善科技服務(wù)體系，推動創(chuàng)新資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為高質(zhì)量發(fā)展優(yōu)勢。安排3,500萬元，支持科技研發(fā)，激勵引導(dǎo)全社會研究與試驗發(fā)展經(jīng)費支出2.5億元，為5家科技型企業(yè)發(fā)放“天府科創(chuàng)貸”620萬元。全市研發(fā)投入強(qiáng)度達(dá)到0.34%、同比增長13%，高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)營業(yè)收入實現(xiàn)150億元、同比增長3.4%。安排833萬元，落實激勵企業(yè)研發(fā)投入十條措施和支持科技創(chuàng)新若干政策，推廣應(yīng)用科技創(chuàng)新券，采取后補(bǔ)助方式鼓勵企業(yè)開展研發(fā)活動和科技創(chuàng)新。
支持產(chǎn)業(yè)培育振興，加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。全市投入25.77億元，支持全市“1+3”和縣（區(qū)）“1+1”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級。安排952萬元，兌現(xiàn)促進(jìn)旅游業(yè)發(fā)展和文旅康養(yǎng)首位產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持獎勵措施，支持產(chǎn)業(yè)規(guī)劃布局和項目建設(shè)，促進(jìn)重點品牌創(chuàng)建，激勵引進(jìn)米倉文化遺址公園等一批重點文旅康養(yǎng)項目。統(tǒng)籌4.74億元，支持工業(yè)、商業(yè)服務(wù)業(yè)發(fā)展，重點培育食品飲料、生物醫(yī)藥、新能源新材料產(chǎn)業(yè)。全市籌集2.72億元，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“10+3”產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，市級安排2,300萬元，支持實施茶葉、巴山肉牛、南江黃羊“2+1”種養(yǎng)業(yè)優(yōu)勢大品種計劃和市長“菜籃子”工程。加快農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展，實現(xiàn)中央大宗農(nóng)產(chǎn)品保費收入1.31億元，較上年增長43.37%。安排3,756萬元，支持開展招商引資等重大活動。
支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，促進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興發(fā)展。全市投入61.16億元，支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，穩(wěn)住“三農(nóng)”基本盤。籌集16.4億元，支持銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。全市國有土地使用權(quán)出讓收入用于涉農(nóng)支出占比達(dá)9.32%，同比提高1.8個百分點。市縣（區(qū)）本級鄉(xiāng)村振興投入占一般公共預(yù)算支出的24.1%、同比提高0.4個百分點。投入7.38億元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高糧食綜合生產(chǎn)能力。投入5.59億元，支持動物疫情防控、長江流域禁捕、漁業(yè)及耕地資源保護(hù)。投入1.76億元，支持美麗鄉(xiāng)村、紅色美麗村莊、農(nóng)村公益設(shè)施建設(shè)和129個村整村推進(jìn)農(nóng)村“廁所革命”。有序運行防止返貧致貧專項基金，完善村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展基金和小額信貸風(fēng)險基金，累計惠及農(nóng)村群眾8.2萬戶。踐行“兩山”理念，支持全民所有森林資源資產(chǎn)所有權(quán)委托代理試點工作，流轉(zhuǎn)林地經(jīng)營權(quán)2.6萬畝，新增林權(quán)抵押貸款220萬元。
保障重大項目建設(shè)，構(gòu)建現(xiàn)代基礎(chǔ)設(shè)施體系。全市統(tǒng)籌47.62億元，支持重大交通、水利、城鎮(zhèn)等項目規(guī)劃，保障漢巴南鐵路南充至巴中段、鎮(zhèn)廣高速、米倉大道、黃石盤水庫等重點項目建設(shè)，優(yōu)先支持在建工程后續(xù)融資，推動巴城環(huán)線、城市公共設(shè)施項目建設(shè)，兌現(xiàn)土地“兩費”和拆遷補(bǔ)償資金。投入5.26億元，支持美麗巴中建設(shè)，落實河長制、林長制，推進(jìn)山水林田湖草生態(tài)保護(hù)修復(fù)和地質(zhì)災(zāi)害防治項目建設(shè)。投入8,014萬元，支持大中型水庫移民安置點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。統(tǒng)籌1.07億元，改造城鎮(zhèn)危舊房棚戶區(qū)4,449套、發(fā)放公租房租賃補(bǔ)貼1,820戶、改善172個老舊小區(qū)住宅環(huán)境。
支持教育優(yōu)先發(fā)展，促進(jìn)教育資源均衡配置。全市投入58.09億元，增長8.33%，加大對教育的投入支持力度。支持優(yōu)化基礎(chǔ)教育學(xué)校布局，促進(jìn)教育事業(yè)高質(zhì)量均衡發(fā)展，撤并調(diào)整學(xué)校（校點）330個，啟動實施新（改、擴(kuò)）建學(xué)校項目115個，新增學(xué)位1.6萬個。積極落實教育資助政策，撥付2.76億元，累計資助脫貧不穩(wěn)定、特困救助、孤兒、殘疾人子女家庭等經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生27.81萬人。安排1.38億元，支持農(nóng)村義務(wù)教育階段14.97萬學(xué)生全部享受營養(yǎng)膳食補(bǔ)助政策。
支持完善社會保障，促進(jìn)社保體系更加健全。全市投入35.68億元，支持健全多層次社會保障體系。全市統(tǒng)籌社保資金114.55億元，實現(xiàn)社保費收入55.36億元。推動待遇政策調(diào)整，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)均提高65元/人/月，城鄉(xiāng)特困人員救助供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)均提高84元/人/月，惠及困難群眾30.89萬人。落實臨時救助紓難解困政策，為4.09萬人次困難群眾發(fā)放臨時救助金3,200萬元。確保疫情下困難群體生活水平不降低，累計發(fā)放價格臨時補(bǔ)貼2,600萬元，增發(fā)困難群眾一次性生活補(bǔ)貼2,500萬元。加大特殊群體保障力度，發(fā)放孤兒、困境兒童等基本生活費3,968萬元，發(fā)放困難殘疾人生活補(bǔ)貼6,438萬元、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼4,145萬元?；I集城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、疾病應(yīng)急救助資金2.16億元，精準(zhǔn)救助困難群體41.76萬人次?；I集3.97億元，落實退役軍人優(yōu)撫安置政策待遇。
支持健康巴中建設(shè)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。全市籌集7.52億元，持續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。安排2,205萬元，支持推動縣級和城市公立醫(yī)院綜合改革，補(bǔ)償15家政府公立醫(yī)院全面取消藥品加成。投入5,004萬元，推動鄉(xiāng)村衛(wèi)生服務(wù)“五個一體化”改革，保障182個基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實施國家基本藥物制度。安排9,000萬元，落實計劃生育扶助保障政策。投入2.23億元，提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，兌現(xiàn)免費基本公共衛(wèi)生服務(wù)項目補(bǔ)助。安排1,589萬元，支持社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院中醫(yī)館建設(shè)，實施中醫(yī)藥“百千萬引才工程”，完善中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)。提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)?；I資水平，全市基本醫(yī)療保險籌集資金38.23億元。
支持文旅繁榮發(fā)展，促進(jìn)文化旅游深度融合。全市投入4.96億元，促進(jìn)文旅融合發(fā)展，保障更高層次文化產(chǎn)品供給。支持63個博物館、紀(jì)念館、美術(shù)館、公共圖書館、文化館、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站和7個體育場館免費低收費開放，保障1.1萬個廣播電視村村通、戶戶通工程正常運行，新（改、擴(kuò)）建體育公園5個，新建健身步道11公里，推進(jìn)17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)全民健身中心建設(shè)，促進(jìn)群眾體育和競技體育協(xié)調(diào)發(fā)展。安排850萬元支持藝術(shù)創(chuàng)作繁榮發(fā)展，推動優(yōu)秀作品演出展播，廣泛開展群眾性文化活動。投入1.2億余元，支持實施國家、省級文物保護(hù)項目22個，全面啟動川陜革命根據(jù)地博物館暨川陜蘇區(qū)將帥碑林紀(jì)念館新館陳列布展工程。支持創(chuàng)建斷渠景區(qū)國家4A級旅游景區(qū)、天馬山省級旅游度假區(qū)，通江縣成功創(chuàng)建天府旅游名縣。
需要說明的是，以上財政收支數(shù)據(jù)為快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，最終以市財政與省財政和縣（區(qū)）財政年終結(jié)算后的實際執(zhí)行數(shù)為準(zhǔn)，屆時再按程序向市人大常委會報告。同時，重點支出方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，當(dāng)前財政運行中還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：外部環(huán)境風(fēng)險挑戰(zhàn)明顯增多，疫情沖擊和退稅減稅降費政策性減收影響持續(xù)，減收形勢更加嚴(yán)峻；支柱產(chǎn)業(yè)支撐乏力，財政自給能力仍然較弱，人均財力水平依然偏低；剛性支出有增無減，財政收支矛盾更加突出，財政緊平衡壓力不斷增大；預(yù)算績效管理及績效評價結(jié)果運用還需加強(qiáng)，資金使用績效有待提高；歷史債務(wù)包袱沉重，償債資金來源匱乏，政府償債壓力特別巨大。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，在新的一年里采取切實有效措施逐步加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。編制好2023年財政預(yù)算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2023年財政收支形勢分析
財政收入方面：國內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的基礎(chǔ)尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，外部環(huán)境動蕩不安，給我國經(jīng)濟(jì)帶來的影響加深，經(jīng)濟(jì)內(nèi)生增長動能仍然不足，我市經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長仍然面臨許多困難和挑戰(zhàn)，特別是房地產(chǎn)市場持續(xù)低迷，土地出讓金大幅下滑，基建投資增速高位回落，地方財政收入增速放緩，基本民生支出剛性增長，財政收支平衡壓力加大。同時，我市也面臨著成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，國、省支持革命老區(qū)振興發(fā)展，省委作出以“四化同步、城鄉(xiāng)融合、五區(qū)共興”為總抓手的戰(zhàn)略部署，促進(jìn)省內(nèi)先發(fā)地區(qū)同欠發(fā)達(dá)地區(qū)協(xié)同共興等重大發(fā)展機(jī)遇，加之中央繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，存量政策和增量政策疊加發(fā)力，有利于極大提振市場需求，同時隨著防疫措施優(yōu)化，經(jīng)濟(jì)活力將加速釋放，全市經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好的基本態(tài)勢始終沒有改變，財政收入長期平穩(wěn)運行的基礎(chǔ)始終沒有改變。
財政支出方面：穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，大力提振市場信心，需要保證財政支出強(qiáng)度。調(diào)整支出結(jié)構(gòu)難度較大，支出增長剛性較強(qiáng)，各級財政必保支出較多，保障“三?！薄傲€(wěn)”“六?！惫ぷ?、加快全國革命老區(qū)重點城市振興發(fā)展、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、推動基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、保障改善民生等領(lǐng)域支出需求較大。
綜合來看，2023 年經(jīng)濟(jì)形勢預(yù)計好于上年，財政收入增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢基本一致。但財政收支緊平衡壓力仍然較大，需要各級各部門繼續(xù)嚴(yán)格落實黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”要求，深挖資金統(tǒng)籌潛力，堅持統(tǒng)籌各方資源，充分調(diào)動各類資金，提高資金使用績效。
（二）財政收支政策
根據(jù)中央、省委、市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神和全國、全省財政工作部署，以及國務(wù)院和省政府2023年財政收支預(yù)算編制有關(guān)要求，2023年需貫徹落實的財政政策主要包括：
一是實施加力提效的積極財政政策，保持必要的財政支出強(qiáng)度，優(yōu)化組合赤字、專項債、貼息等工具，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方債務(wù)風(fēng)險可控，財政赤字率設(shè)定為3%，增強(qiáng)財政政策的靈活性和政府的調(diào)控能力，加大對地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動財力下沉，財政部發(fā)行特別國債7,500億元，支持國民經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展，將經(jīng)濟(jì)加速引入新發(fā)展格局。
二是增強(qiáng)財政政策的針對性、有效性，優(yōu)化完善助企紓困政策，激發(fā)各類市場主體活力，落實落細(xì)就業(yè)優(yōu)先政策，大力提振市場主體信心。
三是發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用，強(qiáng)化政府投資對全社會投資的引導(dǎo)帶動，促進(jìn)恢復(fù)和擴(kuò)大消費，加力穩(wěn)定外貿(mào)外資，著力擴(kuò)大國內(nèi)需求。
四是提升科技投入效能，強(qiáng)化高水平科技自立自強(qiáng)，推動產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級，支持加快建設(shè)農(nóng)業(yè)強(qiáng)國，推動建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。
五是切實兜牢民生底線，支持建設(shè)高質(zhì)量教育體系，促進(jìn)提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力，健全社會保障體系，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，堅決兜住基層“三?！钡拙€。
六是積極穩(wěn)妥防范化解風(fēng)險隱患，繼續(xù)抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，加強(qiáng)地方政府融資平臺公司治理，積極配合防范化解重要領(lǐng)域風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線。
（三）2023年預(yù)算安排的基本考慮
按照黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委的統(tǒng)一部署，充分研判財政經(jīng)濟(jì)形勢，市級財政繼續(xù)采用“緊平衡”策略，科學(xué)合理編制2023年預(yù)算，確保與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與財政政策相銜接。一是優(yōu)化結(jié)構(gòu)，硬化約束。收入預(yù)算編制堅持實事求是、科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，與上級財政政策相銜接。堅持量入為出原則，參考各部門（單位）近三年實際支出情況，按照“保重點、重統(tǒng)籌、優(yōu)序列、明責(zé)任、講績效”要求合理安排部門（單位）支出預(yù)算，在進(jìn)一步提高年初預(yù)算到位率的基礎(chǔ)上健全完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是科學(xué)精準(zhǔn)，強(qiáng)化統(tǒng)籌。預(yù)算編制與單位履行公共職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與市級財力相匹配，將國家法定支出事項、上級剛性配套及考核事項、市委市政府重點工作事項和部門必保事項等“四類”事項全部納入預(yù)算安排，繼續(xù)保持適度的支出強(qiáng)度。加強(qiáng)國有資產(chǎn)（資源）盤活管理力度，增強(qiáng)本級安排的產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和上級非項目化資金的整合力度，不斷提高財政資產(chǎn)（資源）統(tǒng)籌管理水平。三是規(guī)范透明，提升績效。加大預(yù)決算信息公開力度，進(jìn)一步規(guī)范部門（單位）預(yù)決算公開，增強(qiáng)財政資金分配透明度。進(jìn)一步深化部門預(yù)算績效管理改革，健全全過程預(yù)算績效管理運行機(jī)制，不斷推動預(yù)算管理從重分配到重績效監(jiān)管轉(zhuǎn)型，持續(xù)提升財政資源配置和資金使用效益。
（四）2023年收入預(yù)計和支出安排
1. 全市財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。全市地方一般公共預(yù)算收入安排為538,349萬元，增長6%，其中：稅收收入276,601萬元、同口徑增長8.35%，非稅收入261,748萬元。加上返還性收入和預(yù)告預(yù)計轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金等后，收入總計安排為2,692,383萬元。收入總計減去上解上級、一般債務(wù)還本等支出75,105萬元，全市一般公共預(yù)算支出安排為2,617,278萬元。
政府性基金預(yù)算。全市政府性基金收入安排為1,364,855萬元，加上上年結(jié)余、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸和上級補(bǔ)助等收入后，收入總計1,417,733萬元。全市政府性基金支出安排為1,084,714萬元，加上調(diào)出資金223,986萬元、專項債務(wù)還本支出108,572萬元、上解上級支出461萬元，支出總計1,417,733萬元，全年收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排為35,866萬元，其中：利潤收入23,432萬元、股利股息收入2,500萬元、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入1,000萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8,934萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為20,366萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算15,500萬元。
社會保險基金預(yù)算。全市社會保險基金收入安排為566,824萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入625,841萬元，收入合計1,192,665萬元。支出安排489,075萬元，社?；疝D(zhuǎn)移支出246萬元，年終結(jié)余703,344萬元。自2023年起，縣（區(qū)）城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金納入市級預(yù)算，市級失業(yè)保險基金和工傷保險基金納入省級預(yù)算。
2. 市本級財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。市本級地方一般公共預(yù)算收入安排為149,500萬元、增長6%，其中：稅收收入81,000萬元、同口徑增長4.95%，非稅收入68,500萬元、增長7.34%。加上預(yù)告預(yù)計轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金等收入后，收入總計1,069,081萬元。收入總計減去補(bǔ)助下級等支出，市本級一般公共預(yù)算支出安排為608,417萬元。
2023年市本級一般公共預(yù)算支出安排主要特點：一是堅持“以人為本”理念。將人員經(jīng)費全部納入年初預(yù)算足額安排并均衡撥付，與非稅收入執(zhí)收進(jìn)度不再掛鉤，按時足額發(fā)放。按2022年市委編辦核定編外人員數(shù)和經(jīng)市委、市政府審定的保障范圍、薪酬標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算編外人員經(jīng)費，取消各部門原用于編外人員經(jīng)費的其他項目預(yù)算。二是實行公用經(jīng)費分類綜合定額管理。對一般行政事業(yè)單位按職能職責(zé)分類確定人均綜合定額，按實有編制數(shù)與對應(yīng)人均綜合定額標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算公用經(jīng)費，除“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)和實際支出數(shù)不得超過上年外，其余支出均由部門（單位）自主確定支出用途，嚴(yán)控一般性支出規(guī)模。三是提高年初預(yù)算到位率。特定目標(biāo)類項目經(jīng)費參考部門（單位）近三年支出情況，扣除上級?？詈鸵淮涡砸蛩睾?，結(jié)合財力情況下達(dá)預(yù)算控制數(shù)，由部門（單位）按支出優(yōu)先保障序列分輕重緩急自主安排項目預(yù)算，年初一次性批復(fù)下達(dá)到位，實行“限額包干，合理自主有序調(diào)劑，超支不補(bǔ)，結(jié)余按規(guī)定收回”，年度期間原則上一律不辦理經(jīng)費追加，新增事項在年初批復(fù)經(jīng)費中調(diào)劑解決，項目支出撥付進(jìn)度與非稅收入征收進(jìn)度掛鉤，初步預(yù)計年初預(yù)算到位率可提高至85%左右。四是加大民生保障和事業(yè)發(fā)展投入。足額安排應(yīng)由市本級財政承擔(dān)的基本民生支出事項。加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、事業(yè)發(fā)展支持力度，全力保障債券還本付息、恩陽機(jī)場航線補(bǔ)貼等事業(yè)發(fā)展支出需要。
政府性基金預(yù)算。市本級政府性基金收入安排為91,505萬元。市本級政府性基金支出安排為61,075萬元，加上專項債務(wù)還本20,983萬元、上解支出461萬元、調(diào)出資金8,986萬元，支出總計91,505萬元，收支平衡。
國有資本經(jīng)營預(yù)算。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排21,066萬元，其中：利潤收入18,566萬元、股利股息收入2,500萬元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為17,066萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算4,000萬元，支出合計21,066萬元，全年收支平衡。
社會保險基金預(yù)算。市本級社會保險基金收入安排為566,824萬元，加上轉(zhuǎn)移性收入625,841萬元，收入合計1,192,665萬元。支出安排489,075萬元，社保基金轉(zhuǎn)移支出246萬元，年終結(jié)余703,344萬元。
3. 巴中經(jīng)開區(qū)財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入安排為22,519萬元、增長2.61%，其中：稅收收入13,400萬元、同口徑增長17.27%，非稅收入9,119萬元、同比下降17.09%。加上預(yù)告預(yù)計轉(zhuǎn)移支付、調(diào)入資金等收入后，收入總計24,347萬元。收入總計減去上解上級支出后，一般公共預(yù)算支出安排為24,347萬元。
政府性基金預(yù)算。政府性基金收入安排為135,000萬元。政府性基金支出安排為132,700萬元，專項債務(wù)還本2,300萬元，支出總計135,000萬元，全年收支平衡。
4. 文旅新區(qū)財政預(yù)算草案
一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入安排為1,500萬元，增長12.69%，其中：稅收收入1,383萬元、同口徑增長54%，非稅收入117萬元，同比下降88.25%。加上預(yù)告預(yù)計轉(zhuǎn)移支付等收入后，收入總計11,023萬元。一般公共預(yù)算支出對應(yīng)安排為11,023萬元。
政府性基金預(yù)算。政府性基金收入安排為20,000萬元。政府性基金支出對應(yīng)安排為20,000萬元，全年收支平衡。
以上市本級和巴中經(jīng)開區(qū)、文旅新區(qū)“四本預(yù)算”草案，請予審查批準(zhǔn)。2023年市本級104個部門預(yù)算和巴中經(jīng)開區(qū)、文旅新區(qū)部門預(yù)算，以及預(yù)算績效目標(biāo)表已報送大會，請予審查。
三、2023年財政工作
2023年，全市財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，以中國式現(xiàn)代化為引領(lǐng)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持“三市兩地一樞紐”發(fā)展定位和“兩主三基、四向發(fā)力”總體思路，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資源配置效率，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化巴中開好局起好步提供有力支持。
（一）堅持和加強(qiáng)黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，持續(xù)強(qiáng)化理論武裝，深入開展主題教育，深刻領(lǐng)悟“兩個確立”的決定性意義，堅決做到“兩個維護(hù)”。認(rèn)真貫徹省委十二屆二次全會和市委五屆歷次全會精神，加強(qiáng)統(tǒng)籌平衡，深化資源整合，強(qiáng)化基礎(chǔ)支撐，扎實推動黨中央和國務(wù)院、省委省政府、市委決策部署落地落實。扛牢全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任和主體責(zé)任，堅持以嚴(yán)的基調(diào)持續(xù)深化糾治“四風(fēng)”，堅決懲治財政領(lǐng)域損害群眾利益行為，打造政治過硬、具備現(xiàn)代理財能力的干部隊伍，持續(xù)涵養(yǎng)風(fēng)清氣正的財政政治生態(tài)。
（二）深入實施財政改革“三項行動”。創(chuàng)新運用資產(chǎn)資源化債方式，持續(xù)清理具有市場潛力非經(jīng)營性國有資產(chǎn)，統(tǒng)籌城市建設(shè)中陸續(xù)形成各類準(zhǔn)經(jīng)營性資產(chǎn)，盤活專項債券項目形成國有資產(chǎn)，依法依規(guī)進(jìn)行處置轉(zhuǎn)性，處置經(jīng)營收益優(yōu)先保障還本付息，努力降低債務(wù)風(fēng)險等級；加強(qiáng)國有企業(yè)債務(wù)管控，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險向政府轉(zhuǎn)移，守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。推動財政制度化、信息化全覆蓋，加強(qiáng)資產(chǎn)等會計等式全要素管理，全面清核盤活政府資產(chǎn)，努力增加財力和現(xiàn)金流，建立固定資產(chǎn)、股權(quán)與對應(yīng)政府債務(wù)（債權(quán)）關(guān)聯(lián)關(guān)系，有序盤活追繳，確保政府收益不遺漏，建設(shè)市級行政事業(yè)性國有資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)競價系統(tǒng)，探索統(tǒng)一管理、市場化運營的盤活方式，擴(kuò)大資金有效供給。推動財政產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金和事業(yè)發(fā)展資金統(tǒng)籌整合使用，用好“產(chǎn)業(yè)基金、產(chǎn)投集團(tuán)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)”三個載體，發(fā)揮財金互動效應(yīng)和提升統(tǒng)籌能力，全力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和社會事業(yè)健康平穩(wěn)運行。
（三）努力確保預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)運行。把握國家加快成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)、支持革命老區(qū)和“十四五”特殊類型地區(qū)振興發(fā)展等重大機(jī)遇，深入研究省委對巴中的發(fā)展定位，以及區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展戰(zhàn)略部署，謀劃加快全國革命老區(qū)重點城市建設(shè)向上爭取的政策資金項目，壓實對接工作責(zé)任，著力推進(jìn)一批差異化支持政策落實落地。科學(xué)研判防疫措施優(yōu)化后財政經(jīng)濟(jì)形勢，強(qiáng)化“季分析、月調(diào)度、周監(jiān)測”機(jī)制，實施精準(zhǔn)調(diào)度，確保財政平穩(wěn)運行。加強(qiáng)重點行業(yè)、重點稅源、新增稅源分析監(jiān)控，強(qiáng)化部門聯(lián)動，加強(qiáng)收入征管，確保收入及時入庫?？咐巍叭！敝С鲐?zé)任，嚴(yán)防基層“三保”保障風(fēng)險。加強(qiáng)社?；鸾y(tǒng)籌管理，推動社?；鹌椒€(wěn)健康運行。樹牢“過緊日子”思想，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，集中騰挪更多財力支持“1+3”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，彌補(bǔ)民生短板，確保中央、省、市重大政策、重大改革、重大項目落實?？茖W(xué)統(tǒng)籌“四本預(yù)算”、盤活“沉睡”資金，增加資金有效供給，實現(xiàn)資金效益最大化。
（四）大力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，把穩(wěn)增長放在更加突出的位置，落實退稅減稅降費、政策性融資擔(dān)保支持、政府采購支持中小企業(yè)等系列援企穩(wěn)崗政策，完善穩(wěn)增長、促消費財政扶持措施，著力提振市場信心，充分激發(fā)經(jīng)濟(jì)活力。圍繞產(chǎn)業(yè)培育振興主線，強(qiáng)化專項債券定向支持，有的放矢籌備一批產(chǎn)業(yè)項目，用好財政資金整合機(jī)制和財金互動政策，通過直接投資、基金引導(dǎo)、激勵獎補(bǔ)、風(fēng)險分擔(dān)等方式，支持全市“1+3”主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和縣區(qū)“1+1”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)補(bǔ)鏈、延鏈、強(qiáng)鏈。加大財政投入、加快專項債券發(fā)行使用、加強(qiáng)政府與社會資本合作，科學(xué)統(tǒng)籌各類資源，優(yōu)先保障重點民生支出和交通、水利、城鎮(zhèn)、生態(tài)環(huán)保等領(lǐng)域重大項目建設(shè)資金需求，積極推進(jìn)新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，更好促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。完善鄉(xiāng)村振興財政投入保障體系，支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，培育農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，引導(dǎo)特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極推動民生供給多元化，全面落實民生投入政策，盡力而為、量力而行，支持普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，辦好就業(yè)、教育、衛(wèi)生、住房、養(yǎng)老、托幼等民生實事，加快補(bǔ)齊民生短板，促進(jìn)共同富裕，確保民生支出占比穩(wěn)步提升。
（五）持續(xù)夯實財政綜合治理基礎(chǔ)。完善市與區(qū)分稅制財政管理體制改革，嚴(yán)格收入級次和分享比例管理。深化預(yù)算管理改革，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，提高年初預(yù)算到位率和資金使用效益，完善項目預(yù)算分年度安排機(jī)制，推動跨年度預(yù)算平衡。堅持輕分配重績效，加強(qiáng)預(yù)算績效全過程管理，強(qiáng)化績效過程監(jiān)督和結(jié)果應(yīng)用，促進(jìn)預(yù)算管理與績效監(jiān)督深度融合。進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)。加強(qiáng)國有資本監(jiān)管和行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)盤活利用，提高資產(chǎn)回報，維護(hù)資產(chǎn)安全。完善預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)，加強(qiáng)直達(dá)資金和“三?！边\行監(jiān)測，加強(qiáng)庫款運行、政府采購、投資評審等重點領(lǐng)域風(fēng)險防控。深化財政領(lǐng)域“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境。規(guī)范惠民惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放和審批監(jiān)管平臺使用，強(qiáng)化常態(tài)化監(jiān)督檢查和專項整治，確保財政資金規(guī)范安全高效運行。堅持預(yù)算法定依法理財，全面貫徹預(yù)算法及其實施條例，認(rèn)真貫徹人大財政預(yù)算決議和市人大常委會預(yù)算執(zhí)行情況審查意見，主動接受人大監(jiān)督，積極回應(yīng)人大代表關(guān)切，認(rèn)真辦理代表建議意見，更好服務(wù)人大代表依法履職。
各位代表，做好2023年財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在市委堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)監(jiān)督支持下，勠力同心、勇毅前行，扎實推動財政改革發(fā)展，為加快建設(shè)“三市兩地一樞紐”、譜寫全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化巴中新篇章而努力奮斗！
名詞解釋及財政管理有關(guān)新規(guī)定
1. “四本預(yù)算”：經(jīng)法定程序?qū)彶榕鷾?zhǔn)的政府預(yù)算由一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算構(gòu)成，簡稱“四本預(yù)算”?！八谋绢A(yù)算”應(yīng)當(dāng)保持完整、獨立，政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)與一般公共預(yù)算相銜接。
2. 一般公共預(yù)算：是以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
3. 政府性基金預(yù)算：是依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
4. 國有資本經(jīng)營預(yù)算：是國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
5. 社會保險基金預(yù)算：是社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制預(yù)算，做到收支平衡。社會保險基金納入單獨設(shè)立的社會保障基金財政專戶，實行“收支兩條線”管理，?？顚Ｓ茫魏蔚貐^(qū)、部門、單位和個人均不得擠占、挪用，也不得用于平衡財政預(yù)算。
6. 地方一般公共預(yù)算收入：指除基金收入、國有資本經(jīng)營收入和社會保險基金收入外，地方政府可統(tǒng)籌安排使用的財政收入，包括各項稅收收入和非稅收入，稅收收入主要包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，非稅收入主要包括國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、專項收入、納入預(yù)算管理的行政事業(yè)性收費、罰沒收入、政府住房基金收入、其他收入等。
7. 一般公共預(yù)算總收入：根據(jù)現(xiàn)行中央與地方財政預(yù)算管理體制，一般財政預(yù)算總收入包括在某一轄區(qū)范圍內(nèi)征收的上劃中央級和地方各級次的一般公共預(yù)算收入的總和。
8. 一般公共預(yù)算支出：指通過一般公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的支出。包括一般公共服務(wù)支出、外交支出、國防支出、公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、城鄉(xiāng)社區(qū)支出、農(nóng)林水支出、交通運輸支出、資源勘探信息等支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出、金融支出、援助其他地區(qū)支出、自然資源海洋氣象等支出、住房保障支出、糧油物資儲備支出、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出、預(yù)備費、其他支出、債務(wù)還本支出、債務(wù)付息支出、債務(wù)發(fā)行費用支出和轉(zhuǎn)移性支出。
9. 轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助：分稅制改革以后，中央政府為均衡地區(qū)間財力差距，促進(jìn)各地區(qū)基本公共服務(wù)均等化，在保留改革前結(jié)算補(bǔ)助等轉(zhuǎn)移支付項目的同時，建立和完善了政府間轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行中央對地方的轉(zhuǎn)移支付主要可分為兩類：一是財力性轉(zhuǎn)移支付，主要是促進(jìn)各地方政府提供基本公共服務(wù)能力的均等化，地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用；二是專項轉(zhuǎn)移支付，旨在實現(xiàn)中央的特定政策目標(biāo)，實行?？顚Ｓ谩?span style="display:none">大牛工程師
10. 政府性債務(wù)：包括政府債務(wù)、或有債務(wù)。政府債務(wù)，指各級政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。具體包括：經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；地方承借的中央轉(zhuǎn)貸的外債。或有債務(wù)，指存量債務(wù)中政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)，以及國務(wù)院批準(zhǔn)鎖定存量后新發(fā)生的政府依法擔(dān)保外債。
11. 地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入：指經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省級政府為發(fā)行和償還主體，通過全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場公開發(fā)行的可流通記賬式債券，由省級財政轉(zhuǎn)貸給地方政府作為債券收入統(tǒng)一納入財政預(yù)算管理。
12. 政府債務(wù)限額管理：為加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，對地方政府債務(wù)余額實行限額管理，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。地方政府債務(wù)總限額由國務(wù)院根據(jù)國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢等因素確定，并報全國人民代表大會批準(zhǔn)。財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險、財力狀況等因素并統(tǒng)籌考慮國家宏觀調(diào)控政策、各地區(qū)建設(shè)投資需求等提出方案，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省級財政部門。省級財政部門依照財政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案，經(jīng)省級政府報本級人大常委會批準(zhǔn)，同時提出省本級及所屬各市縣當(dāng)年政府債務(wù)限額，報省級政府批準(zhǔn)后下達(dá)各市縣級政府。
13. 預(yù)算績效管理：2018年9月，中共中央、國務(wù)院出臺了《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，要求加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。預(yù)算績效管理主要包括事前績效評估、事中績效監(jiān)控、事后績效評價及績效結(jié)果運用等主要內(nèi)容。地方各級黨委和政府主要負(fù)責(zé)同志對本地區(qū)預(yù)算績效負(fù)責(zé)，部門和單位主要負(fù)責(zé)同志對本部門本單位預(yù)算績效負(fù)責(zé)，項目責(zé)任人對項目預(yù)算績效負(fù)責(zé)，對重大項目的責(zé)任人實行績效終身責(zé)任追究制。
14. 直達(dá)資金：為有效應(yīng)對新冠肺炎疫情沖擊和外部環(huán)境不確定性增加的不利影響，圍繞做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)采取的一項特殊舉措，主要對用于保就業(yè)、保基本民生、保市場主體和支持減稅降費、減租降息、擴(kuò)大消費和投資等方面的資金，采取直達(dá)資金動態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)實行部、省、市、縣四級聯(lián)網(wǎng)動態(tài)監(jiān)管，確保資金及時分配下達(dá)、直達(dá)基層，有效發(fā)揮資金使用效益。
15. “三保一優(yōu)一防”：“三?！敝浮氨９べY、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的簡稱，我省在落實縣級主體責(zé)任的基礎(chǔ)上，對“三?！敝С鰧嵭小叭龁瘟腥龑ｍ棥惫芾?，即：預(yù)算單列編制、賬戶單列設(shè)置、資金單列劃撥，執(zhí)行專項監(jiān)控、監(jiān)督專項實施、績效專項評價，確?？h級“三?！敝С鲎泐~預(yù)算、按時足額撥付到位?！耙粌?yōu)”指優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變財政支持方式，通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進(jìn)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，高效帶動社會資本支持重大項目建設(shè)?！耙环馈敝浮胺里L(fēng)險”，其中之一是防范債務(wù)風(fēng)險，依法規(guī)范政府舉債融資行為，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。
16. 預(yù)算管理一體化：以統(tǒng)一預(yù)算管理規(guī)則為核心，以預(yù)算管理一體化系統(tǒng)為主要載體，將統(tǒng)一的管理規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高項目儲備、預(yù)算編審、預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑、資金支付、會計核算、決算和報告等工作的標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平，實現(xiàn)對預(yù)算管理全流程的動態(tài)反映和有效控制，保證各級預(yù)算管理規(guī)范高效。預(yù)算管理一體化是全面深化預(yù)算制度改革的重要突破口，抓住了預(yù)算管理的薄弱環(huán)節(jié)和癥結(jié)所在，一體化系統(tǒng)建設(shè)的順利推進(jìn)必將對今后財政預(yù)算工作產(chǎn)生重要而深遠(yuǎn)的影響。
