（四川?。╆P(guān)于達(dá)州市宣漢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
宣漢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
——2023年1月7日在宣漢縣第十九屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
宣漢縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將宣漢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十九屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員、其他列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，全縣各級(jí)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、市和縣委、縣政府決策部署，緊緊圍繞“加速爭(zhēng)創(chuàng)全國(guó)‘百?gòu)?qiáng)縣’，勇當(dāng)達(dá)州振興‘主力軍’”目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行縣十九屆人大二次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，全力以赴拼經(jīng)濟(jì)、搞建設(shè)，持續(xù)做好“六穩(wěn)”[1]、“六?！盵2]工作，有力防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入[3]350328萬(wàn)元，為預(yù)算的100.0%，增長(zhǎng)20.8%，其中：稅收收入210277萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.5%。全縣地方一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、地方政府一般債券、其他地區(qū)援助、調(diào)入資金等收入后，可供安排的收入總量1071480萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算支出[4]813520萬(wàn)元，為預(yù)算的91.5%，增長(zhǎng)14.3%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解支出、地方政府一般債券還本等支出后，結(jié)存資金75762萬(wàn)元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[5]28萬(wàn)元、項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用75734萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算實(shí)現(xiàn)收支平衡。
縣級(jí)主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況：增值稅90306萬(wàn)元，為預(yù)算的95.3%；企業(yè)所得稅23941萬(wàn)元，為預(yù)算的103.6%；資源稅43295萬(wàn)元，為預(yù)算的104.3%；契稅10128萬(wàn)元，為預(yù)算的92.1%；與土地和房地產(chǎn)相關(guān)稅收23561萬(wàn)元，為預(yù)算的114.1%；非稅收入140049萬(wàn)元，為預(yù)算的99.8%。
地方一般公共預(yù)算超收收入28萬(wàn)元，全部按規(guī)定補(bǔ)充縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2022年末縣級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額28萬(wàn)元。
地方一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)15000萬(wàn)元，主要用于新冠疫情防控、應(yīng)急維穩(wěn)等不可預(yù)見性支出，相關(guān)支出已列入對(duì)應(yīng)科目決算。
縣級(jí)主要支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：教育支出178420萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.6%；社會(huì)保障和就業(yè)支出138812萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.9%；衛(wèi)生健康支出62347萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.2%；農(nóng)林水支出160254萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.9%；一般公共服務(wù)支出73434萬(wàn)元，增長(zhǎng)32.5%。
縣級(jí)一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金75734萬(wàn)元，主要包括：城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水等方面21249萬(wàn)元，衛(wèi)生、社保和就業(yè)等方面18012萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、自然資源、住房保障、糧油物資儲(chǔ)備、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等方面13232萬(wàn)元，教育、科技、文旅體育傳媒等方面7154萬(wàn)元，交通運(yùn)輸、節(jié)能環(huán)保、資源勘探工業(yè)信息等方面7068萬(wàn)元，一般公共服務(wù)、國(guó)防、公共安全等方面2373萬(wàn)元，其他方面6646萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算[6]收入182366萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入174264萬(wàn)元，包括土地增減掛鉤指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入，下同），為預(yù)算的101.1%；政府性基金預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸等收入后，可供安排的收入總量409476萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算支出353748萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出124977萬(wàn)元），完成預(yù)算的99.4%，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、鋰鉀綜合利用等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、專項(xiàng)債券還本等支出后，政府性基金預(yù)算結(jié)余17968萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算[7]收入380萬(wàn)元，為預(yù)算的100.0%；加上上級(jí)補(bǔ)助收入49萬(wàn)元，可供安排的收入總量429萬(wàn)元。扣除調(diào)入一般公共預(yù)算114萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出49萬(wàn)元后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出266萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，支出主要用于支持中小企業(yè)技術(shù)改造等方面。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算[8]收入40287萬(wàn)元，為預(yù)算的100.0%；加上上年滾存結(jié)余81107萬(wàn)元，可供安排的收入總量121394萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出28389萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%，主要用于基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金、喪葬補(bǔ)助金等。收入總量減去支出后，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算滾存結(jié)余93005萬(wàn)元。
（五）地方政府債務(wù)
2021年末地方政府債務(wù)[9]余額962214萬(wàn)元，2022年省財(cái)政廳轉(zhuǎn)貸新增一般債券2036萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券210300萬(wàn)元、再融資債券106410萬(wàn)元，償還到期政府債券109780萬(wàn)元，債務(wù)余額1171180萬(wàn)元，較2021年末增加208966萬(wàn)元，債務(wù)余額控制在核定的政府債務(wù)限額[10]1189989萬(wàn)元之內(nèi)（省財(cái)政廳收回2021年末結(jié)存專項(xiàng)債務(wù)限額空間20384萬(wàn)元），債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。其中：地方政府一般債務(wù)限額557687萬(wàn)元、余額542248萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)限額632302萬(wàn)元、余額628932萬(wàn)元。2022年地方政府債務(wù)重點(diǎn)投向鋰鉀產(chǎn)業(yè)園、危舊房棚戶區(qū)改造、西渝高鐵（達(dá)州段）項(xiàng)目、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、供水工程和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
以上2022年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。具體情況詳見《宣漢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況表及2023年預(yù)算（草案）表》。
二、落實(shí)預(yù)算審查決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
（一）全力以赴穩(wěn)增長(zhǎng)。全面落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)一攬子政策措施，助力拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)、穩(wěn)大盤促增收。一是不折不扣落實(shí)減稅免稅降費(fèi)政策，全年新增稅費(fèi)減免5.20億元、涉及企業(yè)11458萬(wàn)余戶次；辦理留抵退稅企業(yè)57戶、退稅金額2.90億元。二是圍繞“興工強(qiáng)縣”戰(zhàn)略，持續(xù)加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展和中小企業(yè)發(fā)展等方面的投入，全年資源勘探工業(yè)信息等相關(guān)支出實(shí)現(xiàn)5.70億元，增長(zhǎng)457.8%。三是推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全年安排補(bǔ)助資金5.44億元（縣本級(jí)投入1.3億元）。堅(jiān)決貫徹“藏糧于地、藏糧于技”戰(zhàn)略部署，牢牢穩(wěn)住糧食安全壓艙石，全年安排補(bǔ)助資金3.47億元。四是加大促進(jìn)消費(fèi)恢復(fù)，助力服務(wù)業(yè)、文旅消費(fèi)、住房消費(fèi)健康發(fā)展，全年安排補(bǔ)助資金0.52億元。五是提質(zhì)提速項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、包裝和申報(bào)管理，充分發(fā)揮預(yù)算內(nèi)投資和政府債券資金擴(kuò)投資、補(bǔ)短板、穩(wěn)增長(zhǎng)的作用，全年資金分配下達(dá)率100%、支付進(jìn)度93.8%。
（二）統(tǒng)籌收支壯實(shí)力。堅(jiān)持底線思維，著力聚財(cái)增收，促進(jìn)財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行和綜合實(shí)力提升。一是強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度和部門聯(lián)動(dòng)，狠抓收入預(yù)期管理，全年地方一般公共預(yù)算收入還原留抵退稅因素后同口徑增長(zhǎng)23.3%，收入總量、質(zhì)量及增速繼續(xù)“領(lǐng)跑”全市，收入總量預(yù)計(jì)在全省8個(gè)百?gòu)?qiáng)縣培育縣[11]排名第四。二是凝聚合力加大向上爭(zhēng)取，全年到位各類資金78.35億元、超年初預(yù)期目標(biāo)16.9個(gè)百分點(diǎn)，支出規(guī)模突破80億元大關(guān)、繼續(xù)位居全市各縣（市、區(qū)）第一；其中：爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債券資金21.03億元，再創(chuàng)歷史新高。三是強(qiáng)化庫(kù)款資金保障，兜牢“三?！盵12]支出底線和疫情防控需要，用好用活中央直達(dá)資金、全年支出進(jìn)度98.5%。四是全面落實(shí)過(guò)緊日子要求，加大財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”[13]，嚴(yán)控一般性支出[14]和“三公”經(jīng)費(fèi)[15]等管理，全年壓減（收回）非剛性、非必需支出0.46億元。
（三）堅(jiān)定不移保民生。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，盡力而為、量力而行，持續(xù)加大民生投入，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重穩(wěn)定在70%以上。一是全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需要，統(tǒng)籌資源支持集中隔離點(diǎn)、醫(yī)療應(yīng)急能力建設(shè)，全年投入疫情防控經(jīng)費(fèi)0.96億元。二是全力支持森林防滅火、應(yīng)急救災(zāi)、防汛抗旱等防治體系建設(shè)，全年安排補(bǔ)助資金0.55億元。三是堅(jiān)持“兩個(gè)只增不減”，持續(xù)支持教育優(yōu)先發(fā)展，全年教育支出17.84億元、較上年增加0.45億元；同步支持文體事業(yè)發(fā)展。四是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，切實(shí)做好困難群體基本生活保障、養(yǎng)老服務(wù)、優(yōu)撫優(yōu)待、殘疾人事業(yè)發(fā)展等工作，全年社會(huì)保障和就業(yè)支出13.88億元、較上年增加1.02億元。五是穩(wěn)步提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平，加大支持醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和能力提升，全面發(fā)展醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)，全年衛(wèi)生健康支出6.23億元、較上年增加1.25億元。六是加大保障性住房支持，爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金0.82億元，支持老舊小區(qū)、農(nóng)村危房改造，加大新建保障性租賃住房和公租房。
（四）持之以恒防風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。二是落實(shí)政府債務(wù)償還責(zé)任，及時(shí)足額上繳還本付息資金4.16億元（不含借新還舊）。三是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，切實(shí)規(guī)范政府舉債融資行為，加大存量債務(wù)化解、超額完成目標(biāo)任務(wù)117萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2022年末，政府法定債務(wù)率“綠色”、隱性債務(wù)率“黃色”，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。四是切實(shí)防范國(guó)庫(kù)庫(kù)款資金、財(cái)政運(yùn)行和養(yǎng)老金待遇支付等風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)暫付款清理消化。五是加強(qiáng)政府債券資金管理，重點(diǎn)支持用于急需資金的項(xiàng)目，及時(shí)發(fā)揮資金績(jī)效，避免閑置浪費(fèi)。六是增強(qiáng)憂患意識(shí)、做到居安思危，既注重壯大財(cái)政實(shí)力、也把握好預(yù)算支出時(shí)效，較好地平衡促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，持續(xù)提升風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對(duì)能力。
（五）善作善為提效能。深刻把握“財(cái)政是國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱”的內(nèi)涵和要求，圍繞固基礎(chǔ)、強(qiáng)支柱，不斷提升財(cái)政效能。一是落實(shí)好積極的財(cái)政政策，綜合運(yùn)用預(yù)算安排、債券資金、融資擔(dān)保、貸款貼息、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助等政策工具，更好發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)作用。二是堅(jiān)持為民理財(cái)，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，加大政府采購(gòu)、政府性投資項(xiàng)目等管理，堅(jiān)持過(guò)緊日子思想，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加大預(yù)算事前評(píng)估、壓減資金0.58億元，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)支出績(jī)效評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)資金18.56億元，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。四是堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，健全現(xiàn)代預(yù)算制度，加強(qiáng)項(xiàng)目全生命周期管理，不斷提升預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)等信息透明度，以預(yù)算管理一體化改革為突破口，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政支出管理。五是堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)中長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃管理，對(duì)38個(gè)預(yù)算單位、8個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展財(cái)政監(jiān)督專項(xiàng)檢查，對(duì)“落實(shí)政府過(guò)緊日子”等10個(gè)領(lǐng)域13個(gè)方面開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治。
需要說(shuō)明的是，以上重點(diǎn)支出方面的財(cái)政投入統(tǒng)計(jì)，部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。由于省財(cái)政廳對(duì)我縣2022年財(cái)政決算數(shù)據(jù)還未正式明確，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能存在變化。
各位代表，2022年全縣財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，得益于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策，得益于縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)、關(guān)心支持，得益于各地各部門單位團(tuán)結(jié)拼搏、苦干實(shí)干。在肯定來(lái)之不易的成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到面臨的一些問(wèn)題和困難：全縣人均收支水平仍然偏低，保剛性保重點(diǎn)的壓力仍然較大；穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展的動(dòng)能仍待提升，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)仍然任重道遠(yuǎn)；財(cái)政收支管理標(biāo)準(zhǔn)化、精細(xì)化、約束力仍然不夠，資金使用績(jī)效仍待繼續(xù)提高。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，積極采取有效措施加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想及原則
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，突出“沖刺爭(zhēng)先、決勝進(jìn)位”工作基調(diào)，強(qiáng)化收入預(yù)期和統(tǒng)籌管理，不斷提升財(cái)政支出精準(zhǔn)性、有效性和資金使用績(jī)效，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，為全力沖刺全國(guó)“百?gòu)?qiáng)縣”、勇當(dāng)達(dá)州振興“主力軍”，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化宣漢提供有力財(cái)政支撐！
（二）2023年收入預(yù)計(jì)和支出安排
根據(jù)預(yù)算法及其實(shí)施條例等要求和2023年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)工作任務(wù)，按照“堅(jiān)持量入為出、厲行勤儉節(jié)約、突出保障重點(diǎn)、加強(qiáng)績(jī)效管理、強(qiáng)化全面統(tǒng)籌、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范”原則，就2023年財(cái)政預(yù)算收支提出如下預(yù)計(jì)建議。
1.一般公共預(yù)算
綜合2023年財(cái)稅收入形勢(shì)，統(tǒng)籌考慮經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期以及一次性收入等因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)為360000萬(wàn)元、增長(zhǎng)2.9%，加上上級(jí)對(duì)我縣財(cái)力性補(bǔ)助170760萬(wàn)元、從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金30000萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入資金114萬(wàn)元，扣除上解支出88399萬(wàn)元后（包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口25000萬(wàn)元、法檢兩院上劃4605萬(wàn)元、環(huán)保上劃1507萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)專項(xiàng)上解1636萬(wàn)元、義務(wù)兵家庭優(yōu)待金支出上劃805萬(wàn)元、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口541萬(wàn)元及天然氣稅費(fèi)上解等），可供安排收入總量為472475萬(wàn)元。按照收支平衡原則，地方一般公共預(yù)算支出預(yù)算擬安排為472475萬(wàn)元，在此基礎(chǔ)上，加上上級(jí)提前通知轉(zhuǎn)移支付10668萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)75734萬(wàn)元后，全縣地方一般公共預(yù)算支出558877萬(wàn)元。（支出安排分科目情況詳見《宣漢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算（草案）表》）
全縣“三保”支出預(yù)算414600萬(wàn)元（包括上級(jí)轉(zhuǎn)移支付預(yù)期來(lái)源，暫按財(cái)政部2023年新下發(fā)口徑測(cè)算），其中：保工資270000萬(wàn)元（不含年度考核獎(jiǎng)）、保運(yùn)轉(zhuǎn)10500萬(wàn)元、?；久裆?34100萬(wàn)元?！叭！敝С鲱A(yù)算已按規(guī)定單列編制，并按規(guī)定逐級(jí)送審和結(jié)果報(bào)備。
縣級(jí)其他重點(diǎn)支出預(yù)算安排為：鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)13000萬(wàn)元、穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展專項(xiàng)50000萬(wàn)元，基層黨建及重大宣傳文化專項(xiàng)2300萬(wàn)元、疫情常態(tài)化防控專項(xiàng)5000萬(wàn)元、政府采購(gòu)專項(xiàng)10000萬(wàn)元、預(yù)留增人增資及年度考核獎(jiǎng)19600萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)為203100萬(wàn)元（其中：預(yù)計(jì)地方土地出讓收入20億元、污水處理費(fèi)及城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.31億元），按照以收定支和收支平衡原則，扣除專項(xiàng)債自主還本支出8900萬(wàn)元、調(diào)出資金30000萬(wàn)元后，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排為164200萬(wàn)元；其中：債務(wù)付息支出25000萬(wàn)元、土地出讓收入支持鄉(xiāng)村振興14000萬(wàn)元（其中：省級(jí)集中1400萬(wàn)元）、征地拆遷補(bǔ)償?shù)惹捌谫M(fèi)用65000萬(wàn)元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（含落實(shí)招商引資優(yōu)惠政策補(bǔ)助）60000萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，本年度政府性基金預(yù)算暫未考慮土地增減掛鉤指標(biāo)流轉(zhuǎn)收支因素。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)為380萬(wàn)元，扣除調(diào)入一般公共預(yù)算114萬(wàn)元、加上上年結(jié)轉(zhuǎn)資金49萬(wàn)元后，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出擬安排為315萬(wàn)元，主要用于企業(yè)改革補(bǔ)助、支持中小企業(yè)技術(shù)改造等。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)川人社發(fā)〔2022〕20號(hào)文件精神，“城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算”自2023年1月起由市級(jí)統(tǒng)籌，按此，縣本級(jí)2023年度開始，無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
以上2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，縣本級(jí)75個(gè)部門2023年部門預(yù)算草案已全部報(bào)送本次大會(huì)，請(qǐng)予審查。
四、2023年財(cái)政工作
2023年，財(cái)政部門將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，嚴(yán)格落實(shí)“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，按照“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”總體思路，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告的審查意見和相關(guān)決議決定，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，更好統(tǒng)籌各類資源，更好優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更好做好重點(diǎn)支出分類保障，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化宣漢提供有力支持。
（一）強(qiáng)化落實(shí)重大決策部署的保障能力。堅(jiān)持把落實(shí)重大決策部署貫穿財(cái)政工作各方面，更好地統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，增強(qiáng)對(duì)重大戰(zhàn)略任務(wù)、重大發(fā)展規(guī)劃的財(cái)力保障。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，著力保障穩(wěn)增長(zhǎng)一攬子政策措施、穩(wěn)就業(yè)穩(wěn)市場(chǎng)主體等重大政策和重大項(xiàng)目實(shí)施。緊扣“三大目標(biāo)”，支持實(shí)施“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略、加快打造新型工業(yè)格局，支持實(shí)施“文旅靚縣”戰(zhàn)略、提速提質(zhì)全域旅游，支持建成全國(guó)巴文化高地。加大財(cái)政投入和統(tǒng)籌整合使用，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持實(shí)施“生態(tài)立縣”戰(zhàn)略，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)和開展生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)修復(fù)。
（二）強(qiáng)化兜牢民生保障底線的執(zhí)行能力。堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，把保障和改善民生作為財(cái)政工作的根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，讓改革發(fā)展成果更多更公平地惠及人民群眾。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，優(yōu)先保障工資、社保繳費(fèi)等剛性支出，合理保障部門正常履職運(yùn)轉(zhuǎn)的必需支出。加大民生保障，確?；久裆度胫辉霾粶p，推動(dòng)重大民生實(shí)事落地落實(shí)。聚焦人民群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，集中財(cái)力保障普惠性、基礎(chǔ)性、兜底線支出。支持做好就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療衛(wèi)生、住房、綜合治理等民生工作，進(jìn)一步深化基本公共服務(wù)領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，不斷提升基本公共服務(wù)均等化水平。
（三）持續(xù)夯實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展根基。堅(jiān)持發(fā)展是第一要?jiǎng)?wù)，把“推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展”作為財(cái)政工作的首要任務(wù)，統(tǒng)籌預(yù)算、地方政府債券等資金，助力縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型跨越。認(rèn)真貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策，用好退稅減稅降費(fèi)等普惠性調(diào)節(jié)手段，助力市場(chǎng)主體持續(xù)健康發(fā)展。加大要素保障財(cái)政支撐，全面落實(shí)財(cái)政投入、招商引資、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等財(cái)稅政策，持續(xù)支持做大做強(qiáng)“四大支柱產(chǎn)業(yè)”。加大預(yù)算內(nèi)投資、政府債券等資金爭(zhēng)取，統(tǒng)籌各類資源支持重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，持續(xù)支持交通三年大會(huì)戰(zhàn)。緊緊圍繞“一主七中心”城鎮(zhèn)發(fā)展思路，加快構(gòu)建城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展新格局。支持實(shí)施“開放活縣”戰(zhàn)略，支持融入“雙城圈”“示范區(qū)”建設(shè)，加快形成高水平的區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展良好態(tài)勢(shì)。
（四）持續(xù)深化財(cái)政管理改革。堅(jiān)持深化改革與提升財(cái)政治理水平相結(jié)合，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，推動(dòng)財(cái)政改革走深走實(shí)。健全現(xiàn)代預(yù)算制度，完善全口徑預(yù)算編制，強(qiáng)化“四本預(yù)算”[16]有效銜接。將政府過(guò)緊日子作為預(yù)算管理的基本方針，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增要求。堅(jiān)持向管理要質(zhì)量要效益，構(gòu)建完善全方位、全過(guò)程、全覆蓋[17]的預(yù)算績(jī)效管理體系。以預(yù)算管理一體化改革為突破口，加強(qiáng)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，規(guī)范預(yù)算編制和執(zhí)行管理，不斷提升科學(xué)化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平。落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的通知》等管理要求，強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督，持續(xù)鞏固整治財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)行動(dòng)成果。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，兜牢“三?！钡拙€和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。
（五）主動(dòng)接受預(yù)算審查監(jiān)督。深入貫徹四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例等規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和審查意見，及時(shí)報(bào)告財(cái)稅改革和財(cái)政重點(diǎn)工作進(jìn)展情況，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理。做好與代表委員溝通交流，認(rèn)真研究代表委員提出的意見建議，把建議提案辦理轉(zhuǎn)化為改進(jìn)工作的強(qiáng)大動(dòng)力，推動(dòng)解決群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題。加大審計(jì)查出問(wèn)題整改力度，嚴(yán)格落實(shí)整改責(zé)任，加強(qiáng)跟蹤督辦，確保財(cái)政政策落實(shí)到位、執(zhí)行到位。
各位代表，奮起新征程，揚(yáng)帆再出發(fā)。全縣財(cái)政系統(tǒng)將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹縣第十四屆三次黨代會(huì)精神，主動(dòng)接受人大監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)意見，全力以赴做好財(cái)政改革發(fā)展穩(wěn)定各項(xiàng)工作，為全力沖刺全國(guó)“百?gòu)?qiáng)縣”，勇當(dāng)達(dá)州振興“主力軍”，全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化宣漢而不懈奮斗！
名詞解釋和說(shuō)明：
〔1〕六穩(wěn)：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
〔2〕六保：指保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
〔3〕地方一般公共預(yù)算收入：即地方公共財(cái)政收入，是指實(shí)施分稅制財(cái)政體制改革后，各級(jí)財(cái)政部門依法組織納入本地區(qū)（或本級(jí)）預(yù)算管理的各項(xiàng)收入，包括稅收收入和非稅收入。稅收收入主要包括增值稅、所得稅、資源稅等；非稅收入主要包括納入預(yù)算管理的專項(xiàng)收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒(méi)收入、國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等。
〔4〕地方一般公共預(yù)算支出：即地方公共財(cái)政支出，是指通過(guò)地方公共預(yù)算收入統(tǒng)籌安排的相關(guān)支出。
〔5〕預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：指各級(jí)財(cái)政通過(guò)超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及根據(jù)預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
〔6〕政府性基金預(yù)算：按照財(cái)政部規(guī)定，政府性基金全額納入預(yù)算管理，實(shí)行收支兩條線，收入全額上繳國(guó)庫(kù)，先收后支，專款專用；在預(yù)算上單獨(dú)編列，自求平衡，結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。單獨(dú)編列的政府性基金收支預(yù)算就稱為基金預(yù)算，收入稱為基金預(yù)算收入，支出稱為基金預(yù)算支出。
〔7〕國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指國(guó)家以所有者身份從國(guó)家出資企業(yè)依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)所得收入進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。按照《宣漢縣縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理辦法》，編制預(yù)算應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，以收定支、不列赤字，與政府公共預(yù)算等相互銜接的原則?？h級(jí)以上政府是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制主體，縣級(jí)以上政府財(cái)政部門是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的主管部門，代表國(guó)家履行出資人職責(zé)的部門或機(jī)構(gòu)是國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的預(yù)算單位。年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案經(jīng)本級(jí)政府同意后，提交同級(jí)人民代表大會(huì)審查批準(zhǔn)。
〔8〕社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：按照國(guó)務(wù)院統(tǒng)一部署，自2010年起試編社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。目前，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)等基金預(yù)算。自2023年度起，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，由此，所有基金實(shí)行上級(jí)統(tǒng)籌，縣本級(jí)不再編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
〔9〕政府債務(wù)：指各級(jí)政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。具體包括：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)納入政府債務(wù)管理的存量債務(wù)；通過(guò)發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；符合國(guó)家規(guī)定的在建項(xiàng)目后續(xù)融資形成，需地方政府承擔(dān)償還責(zé)任的債務(wù)。政府債務(wù)分為一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)。一般債務(wù)是指項(xiàng)目沒(méi)有收益、計(jì)劃償債來(lái)源主要依靠一般公共預(yù)算收入的政府債務(wù)。專項(xiàng)債務(wù)是指項(xiàng)目有一定收益、計(jì)劃償債來(lái)源依靠項(xiàng)目收益對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入、能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部化解的政府債務(wù)。
〔10〕政府債務(wù)限額：按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》和《四川省政府性債務(wù)管理辦法》等規(guī)定，地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理?？h政府在省政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借債務(wù)，并報(bào)縣人民代表大會(huì)或其常委會(huì)批準(zhǔn)。
〔11〕全省2022年8個(gè)百?gòu)?qiáng)縣培育縣：指仁壽縣、彭州市、金堂縣、宣漢縣、江油市、射洪市、廣漢市、瀘縣。
〔12〕三保：指?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
〔13〕財(cái)政資金三項(xiàng)清理：指清理閑置沉淀資金、清理低效無(wú)效預(yù)算資金、清理預(yù)算結(jié)余資金。
〔14〕一般性支出：指包括三公經(jīng)費(fèi)在內(nèi)的，用于維護(hù)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，滿足社會(huì)公共部門正常開支需要的財(cái)政預(yù)算支出。
〔15〕三公經(jīng)費(fèi)：指因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
〔16〕四本預(yù)算：指地方一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
〔17〕全方位、全過(guò)程、全覆蓋：全方位是指將各級(jí)政府收支預(yù)算、部門和單位預(yù)算收支、政策和項(xiàng)目全面納入績(jī)效管理；全過(guò)程是指將績(jī)效管理貫穿事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用等各個(gè)環(huán)節(jié)；全覆蓋是指各級(jí)政府要將一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和政府投融資活動(dòng)全部納入績(jī)效管理。
