（四川?。╆P(guān)于達(dá)州市達(dá)川區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
關(guān)于達(dá)州市達(dá)川區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月13日在達(dá)州市達(dá)川區(qū)第二屆人民代表大會第七次會議上
達(dá)州市達(dá)川區(qū)財政局局長 鄧茂林
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向達(dá)州市達(dá)川區(qū)第二屆人民代表大會第七次會議報告達(dá)州市達(dá)川區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案，請予審議。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，在各級各部門的大力支持下，保持財政政策逆周期調(diào)節(jié)定力，確保積極的財政政策更加積極有為，財政運(yùn)行逐季轉(zhuǎn)好、政策效應(yīng)持續(xù)釋放。向上爭取歷史性突破50億元大關(guān)，有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，全區(qū)財政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.區(qū)級一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況。全年區(qū)級一般公共預(yù)算收入完成225095萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)[1]的100.07%，同口徑增長[2]1.87%。
2.區(qū)級一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。全年區(qū)級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)662041萬元（具體支出情況詳見附表一），同口徑增長7.41%。
重點(diǎn)支出執(zhí)行情況分科目看：一般公共服務(wù)支出74323萬元，占變動預(yù)算數(shù)[3]的100%；教育支出154476萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；社會保障和就業(yè)支出109871萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；衛(wèi)生健康支出60475萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；農(nóng)林水支出99314萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；住房保障支出36817萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；住房保障支出36817萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%。
3.地方一般公共預(yù)算收支平衡情況。區(qū)級一般公共預(yù)算收入225095萬元，加上上級補(bǔ)助收入404866萬元、債券收入75131萬元、調(diào)入資金33834萬元、上年結(jié)余3483萬元，全區(qū)收入總計(jì)742409萬元。區(qū)級一般公共預(yù)算支出662041萬元，加上上解支出[4] 22533萬元、債券支出57752萬元，當(dāng)年超收收入安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金[5] 83萬元，全區(qū)支出總計(jì)742409萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。全年政府性基金收入完成256000萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入247435萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8565萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。全年政府性基金支出實(shí)現(xiàn)360997萬元，其中：文化體育與傳媒支出286萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；社會保障和就業(yè)支出1245萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出225675萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；農(nóng)林水支出1073萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；交通運(yùn)輸支出45萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；抗疫特別國債安排的支出37800萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；其他支出84578萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；債務(wù)付息支出9430萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出865萬元，占變動預(yù)算數(shù)的100%。
3.政府性基金收支平衡情況。全年政府性基金收入256000萬元，加上專項(xiàng)補(bǔ)助收入41850萬元，專項(xiàng)債券收入110100萬元，全區(qū)基金收入總計(jì)407950萬元。全年政府性基金支出360997萬元，加上調(diào)出資金33793萬元，專項(xiàng)債券支出13160萬元，全區(qū)基金總支出407950萬元。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
1.國有資本收支情況。區(qū)級國有資本經(jīng)營收入完成40萬元，占年初預(yù)算數(shù)的100%，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
2.國有資本經(jīng)營收支平衡情況。國有資本經(jīng)營總收入41萬元，其中：區(qū)本級國有資本經(jīng)營收入40萬元，上年結(jié)余1萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出41萬元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金預(yù)算收入執(zhí)行情況。全區(qū)社會保險基金收入完成28585萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長[6]7.73%。
2.社會保險基金預(yù)算支出執(zhí)行情況。全區(qū)社會保險基金支出實(shí)現(xiàn)23542萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，同比增長5%。
3.社會保險基金收支結(jié)余情況。全區(qū)社會保險基金收入28585萬元，全區(qū)社會保險基金支出23542萬元，當(dāng)年結(jié)余5043萬元，上年結(jié)余36867萬元，累計(jì)結(jié)余41910萬元。
（五）政府債務(wù)管理情況
截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額707333萬元，比2019年底政府債務(wù)余額增加了114320萬元，其中：一般債務(wù)增加17379萬元、專項(xiàng)債務(wù)增加96941萬元，控制在上級核定的債務(wù)限額749812萬元內(nèi)。政府債務(wù)率79%，全口徑債務(wù)率[7]全市最低。分類型看：一般債務(wù)限額419865萬元，余額386033萬元；專項(xiàng)債務(wù)限額329947萬元，余額321300萬元。
上述預(yù)算執(zhí)行及平衡情況均為快報數(shù)，決算批復(fù)后將可能有一些變化，屆時我們再向區(qū)人大常委會報告。
二、2020年主要財政工作
2020年，全區(qū)財政部門堅(jiān)定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作及財政工作會議精神，聚焦“六穩(wěn)”“六?！本珳?zhǔn)發(fā)力，主動接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真辦理代表建議，充分吸納代表提出的寶貴意見，在實(shí)際工作中狠抓財政增收節(jié)支，深入推進(jìn)財稅體制改革，不斷創(chuàng)新財政支持發(fā)展方式，加快建立現(xiàn)代財政制度，為全區(qū)打好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“兩場硬仗”提供了堅(jiān)實(shí)的財力保障。
一年來，我們拓稅源、聚財源，發(fā)展動力持續(xù)增強(qiáng)。一是健全征管機(jī)制，破解征稅難題。積極克服市區(qū)財稅體制改革和大規(guī)模減稅降費(fèi)等多重因素疊加影響，建立稅收分析、征收管理、納稅評估、稅務(wù)稽查“四位一體”征管機(jī)制，對重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，進(jìn)一步加強(qiáng)征收管理，抓實(shí)征繳工作。二是挖掘征管潛力，強(qiáng)化稅收征管。充分發(fā)揮綜合治稅平臺的作用，共同建設(shè)良好稅收環(huán)境，實(shí)現(xiàn)涉稅信息交換共享。三是創(chuàng)新爭取模式，取得歷史性突破。充分發(fā)揮牽頭攬總作用，深入研究和掌握上級出臺的最新經(jīng)濟(jì)政策、財政資金投向和資金安排規(guī)模，創(chuàng)辦《財政資訊》13期，及時將財政政策及相關(guān)信息動態(tài)呈送給領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門；樹立全區(qū)“一盤棋”思想，由區(qū)委、區(qū)政府牽總，財政和各職能部門協(xié)作，采取“人盯人”的方法向中央、省、市各部門對接，積極主動向上匯報爭取。2020年，全區(qū)共向上爭取資金504866萬元，歷史性突破50億元大關(guān)，特別是爭取中央補(bǔ)短板資金26590萬元（居全省第一）、學(xué)前教育資金10800萬元（居全省第二、全市第一）、抗疫特別國債37800萬元（居全省第四、全市第一）。
一年來，我們優(yōu)結(jié)構(gòu)、惠民生，保障職能全面夯實(shí)。一是全力保障打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。緊急調(diào)撥資金22593萬元，全力保障防疫支出和防疫應(yīng)急體系建設(shè)，有力保障了區(qū)人民醫(yī)院感染病區(qū)能力提升、區(qū)中醫(yī)院門急診及醫(yī)技大樓建設(shè)、區(qū)疾病預(yù)防控制中心核酸檢測實(shí)驗(yàn)室建設(shè)等項(xiàng)目的順利實(shí)施。二是大力支持教育事業(yè)發(fā)展。為解決大班額入學(xué)難等問題，投入資金15000萬元，建成投用達(dá)川中學(xué)三里校區(qū)、三里幼兒園、三里小學(xué)擴(kuò)建及附屬幼兒園、河市鎮(zhèn)中心幼兒園、航空小學(xué)等5所學(xué)校，開工建設(shè)實(shí)驗(yàn)小學(xué)三里校區(qū)、逸夫小學(xué)楊柳校區(qū)、特殊教育學(xué)校、楊柳幼兒園等4所學(xué)校。三是加大基本民生投入。全年兜底保障“十大民生”救助、低保、特困人員供養(yǎng)、優(yōu)撫對象生活補(bǔ)貼、就業(yè)補(bǔ)助等資金共計(jì)50642萬元；打卡直發(fā)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、購置補(bǔ)貼、雨露計(jì)劃補(bǔ)貼、退耕還林工程補(bǔ)償?shù)然菝窕蒉r(nóng)資金11896萬元。四是支持棚戶區(qū)、老舊小區(qū)改造。落實(shí)棚戶區(qū)改造開工任務(wù)570（套）戶，加速推進(jìn)9個老舊小區(qū)開工建設(shè)。五是加大環(huán)保投入。堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，投入資金17674萬元，開工建設(shè)污水處理廠18個，非正規(guī)垃圾堆碼場整治項(xiàng)目 49個，有力地推進(jìn)了城鎮(zhèn)污水及城鄉(xiāng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)。
一年來，我們保重點(diǎn)、促提升，經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力凸顯。一是強(qiáng)力推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè)。投入資金67100萬元，支持九龍湖大道、綏定大道二段、山體公園、南濱路、博物館、文化館、南壩公園、小河嘴一二期、臨江公園、雷音鋪大橋等重大項(xiàng)目建設(shè)。二是大力支持農(nóng)業(yè)發(fā)展。安排財政支農(nóng)資金78513萬元，為鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等提供了堅(jiān)強(qiáng)的資金保障；安排財政專項(xiàng)扶貧資金20197萬元，整合財政涉農(nóng)項(xiàng)目資金23737萬元，支持農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，全面鞏固脫貧成果；抓實(shí)四項(xiàng)扶貧基金，建立四項(xiàng)基金補(bǔ)充機(jī)制，全區(qū)四項(xiàng)扶貧基金規(guī)模達(dá)到17363萬元，有效解決了貧困家庭讀書、就醫(yī)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展缺資金等難題；加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，投入各級財政資金13000萬元，對達(dá)川烏梅現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、青花椒+肉?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、麻柳生豬+優(yōu)質(zhì)糧油現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)等多個園區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施及產(chǎn)業(yè)發(fā)展進(jìn)行了升級改造。三是大力支持工業(yè)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)支持疫情防控、企業(yè)紓困和復(fù)工復(fù)產(chǎn)等一系列減稅降費(fèi)政策。全年共計(jì)實(shí)現(xiàn)減免稅費(fèi)8551萬元；累計(jì)撥付商貿(mào)流通企業(yè)各類補(bǔ)助資金4000萬元；減免承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小企業(yè)租金106戶、116萬元；緩交養(yǎng)老、失業(yè)和工傷保險費(fèi)企業(yè)105戶、414萬元；加大對中小企業(yè)的支持力度，加大資金投入力度，共安排財政資金6588萬元，有力地支持了全區(qū)工業(yè)企業(yè)發(fā)展。四是大力支持現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。安排資金15800萬元，支持商貿(mào)物流園區(qū)、秦巴物流園區(qū)和商貿(mào)物流體系建設(shè)。五是大力支持旅游業(yè)發(fā)展。投入資金27500萬元，啟動了石橋古鎮(zhèn)創(chuàng)建國家AAAA及旅游景區(qū)規(guī)劃，沙灘河創(chuàng)建國家AAAA級旅游景區(qū)規(guī)劃，完善了真佛山以及部分鄉(xiāng)村旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，烏梅山創(chuàng)國家AAAA級旅游景區(qū)通過省級專家驗(yàn)收。
一年來，我們實(shí)監(jiān)管、強(qiáng)績效，管理根基不斷筑牢。一是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。不斷健全“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”工作機(jī)制，預(yù)算績效管理率達(dá)到100%。二是大力盤活財政存量資金。加大清理存量資金力度，全面強(qiáng)化“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績效管理意識，全年共計(jì)盤活存量資金38214萬元。三是扎實(shí)開展監(jiān)督檢查。組成專項(xiàng)核查組，對9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的2019年度義務(wù)教育等情況和2018年以來脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)域各類巡視、審計(jì)、考核、監(jiān)督檢查等發(fā)現(xiàn)的問題整改落實(shí)情況進(jìn)行了全面專項(xiàng)核查，查處違規(guī)金額762萬元；對27個單位2019年1月至2020年6月財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況和私設(shè)“小金庫”情況開展了專項(xiàng)核查，查處違規(guī)金額587萬元；對2個單位2019年1月至2020年6月會計(jì)信息質(zhì)量開展了重點(diǎn)檢查，查處違規(guī)金額24萬元，確保財政資金安全高效。四是強(qiáng)化政府采購監(jiān)管。通過強(qiáng)化監(jiān)管，嚴(yán)格審批，將預(yù)算采購金額壓縮到68603萬元，節(jié)約資金5562萬元，節(jié)支率達(dá)7.5 %。五是提高財政評審工作質(zhì)效。全年完成預(yù)算評審項(xiàng)目589個，送審金額627616萬元，審定金額577909萬元，審減金額49707萬元，綜合審減率達(dá)7.92%，為節(jié)約財政資金發(fā)揮了積極作用。
一年來，我們攻改革、煥活力，管理能力全面提升。一是嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于過“緊日子”的要求，全年壓減一般性支出9663萬元，壓減率13%。二是積極推進(jìn)市縣財政改革。全面完成我區(qū)市縣財政改革兩年攻堅(jiān)計(jì)劃確定的推進(jìn)政府向社會力量購買服務(wù)、編制“四本”預(yù)算等73項(xiàng)改革任務(wù)。三是深入推進(jìn)2020年財政績效評價工作。將部門專項(xiàng)績效目標(biāo)和部門整體績效目標(biāo)編入2020年部門預(yù)算，實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)與預(yù)算申報、審核、批復(fù)、公開“四個同步”；將全區(qū)預(yù)算單位的所有財政性資金納入績效評價范圍內(nèi)，按照“資金量大、代表性強(qiáng)、社會關(guān)注度高”的原則，在民生工程、脫貧攻堅(jiān)、環(huán)境保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，選取11個重點(diǎn)項(xiàng)目、4個政策性資金由第三方績效評價機(jī)構(gòu)開展重點(diǎn)績效評價工作，同時，全區(qū)所有預(yù)算單位整體支出將全部由第三方績效評價機(jī)構(gòu)進(jìn)行績效評價。四是全面推進(jìn)國企改革。4家區(qū)屬國企全部實(shí)行集團(tuán)化、公司化自主經(jīng)營模式，既做實(shí)企業(yè)增強(qiáng)運(yùn)營能力，又有效降低財政運(yùn)行風(fēng)險，財政運(yùn)行環(huán)境得到進(jìn)一步優(yōu)化。
一年來，我們強(qiáng)管理、守底線，財政風(fēng)險總體可控。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、市有關(guān)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理工作的重大決策部署，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險的底線，及時公開政府債務(wù)情況，規(guī)范政府債務(wù)借、用、還各個環(huán)節(jié)，確保政府債務(wù)在限額內(nèi)舉借，嚴(yán)格管控債務(wù)總額，堅(jiān)決杜絕違規(guī)新增政府債務(wù)和隱性債務(wù)。同時，按照規(guī)定將新增債券資金用于社會事業(yè)建設(shè)、生態(tài)環(huán)保建設(shè)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、文化旅游建設(shè)、棚戶區(qū)改造、鄉(xiāng)村振興等公益性民生項(xiàng)目建設(shè)，有力地推動了我區(qū)社會事業(yè)的全面發(fā)展，提升了群眾生活水平。2020全面完成化解隱性債務(wù)64400萬元目標(biāo)任務(wù)，全口徑債務(wù)率全市最低，全區(qū)債務(wù)風(fēng)險總體可控。
一年來，我們遵法制、守規(guī)則，主動接受人大監(jiān)督。一是按照《中華人民共和國預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定，在法定時間內(nèi)，將預(yù)算草案、預(yù)算調(diào)整方案、預(yù)算執(zhí)行情況、決算報告提交區(qū)人大及其常委會審查。二是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開，依法公開區(qū)級政府預(yù)算草案、執(zhí)行情況及決算，督促各部門（單位）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）依法公開部門預(yù)決算，主動接受社會對財政預(yù)決算的監(jiān)督，區(qū)級各部門（單位）、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）按時公開率達(dá)到100%。三是積極辦理代表建議。辦理區(qū)二屆人代會代表建議3件（其中，主辦件1件、協(xié)辦件2件），實(shí)現(xiàn)建議辦結(jié)率100%，滿意率100%。
三、2021年預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制總體思路
1.指導(dǎo)思想。堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆五中全會、省委十一屆八次全會、市委四屆十次全會精神，聚焦“成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈北翼高質(zhì)量發(fā)展先行示范區(qū)”發(fā)展定位，圍繞區(qū)委“經(jīng)濟(jì)總量‘沖刺1000億’、城市規(guī)模‘建設(shè)雙200’”發(fā)展目標(biāo)，堅(jiān)持“奮進(jìn)達(dá)川、先行示范”工作基調(diào)，堅(jiān)決落實(shí)“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求，全力支持做好“六穩(wěn)”[8] “六保”[9]相關(guān)工作，為全區(qū)勇當(dāng)達(dá)州“創(chuàng)副”主力軍提供堅(jiān)強(qiáng)的財力保障。
2.編制原則。財政收入預(yù)算堅(jiān)持與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展相適應(yīng)，與財政政策相銜接，充分考慮疫情防控常態(tài)化、落實(shí)減稅降費(fèi)政策、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、市區(qū)財政體制調(diào)整改革等因素影響，科學(xué)預(yù)測財政收入；支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、過緊日子，并將“過緊日子”作為部門預(yù)算管理長期堅(jiān)持的基本方針，執(zhí)守簡樸、力戒浮華，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)；堅(jiān)持實(shí)事求是、保證重點(diǎn)、厲行節(jié)約、依法理財、注重績效、全面統(tǒng)籌、防范風(fēng)險的原則，優(yōu)先保障“三?！敝С?，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，注重綜合統(tǒng)籌，確保預(yù)算綜合平衡；財政管理堅(jiān)持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化工作舉措，提升績效理念，做好風(fēng)險防控，保持財政平穩(wěn)運(yùn)行。
3.2021年財政政策。2021年，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，加快推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需戰(zhàn)略，強(qiáng)化科技戰(zhàn)略支撐，擴(kuò)大高水平對外開放，保持經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。堅(jiān)持收支預(yù)算更加積極、厲行勤儉節(jié)約過緊日子、全面統(tǒng)籌保障重點(diǎn)支出、轉(zhuǎn)變方式支持發(fā)展、績效理念提升資金效益、守住風(fēng)險底線。
（二）2021年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。2021年，根據(jù)收入預(yù)算編制原則和市區(qū)財政體制調(diào)整，綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、減稅降費(fèi)等因素，區(qū)級一般公共預(yù)算收入236354萬元，較上年決算數(shù)增長9%（其中：稅收收入78532萬元，非稅收入157822萬元）。全區(qū)總收入預(yù)算數(shù)442832萬元，其中：區(qū)本級預(yù)算收入236354萬元，上級補(bǔ)助收入174320萬元（其中：返還性收入15628萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付[10]收入139943萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付[11]收入18749萬元），調(diào)入資金32075萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金83萬元。按照收支平衡原則，總支出預(yù)算數(shù)為442832萬元，支出方向?yàn)椋荷辖馍霞壷С?2533萬元；區(qū)級支出 420299萬元（具體支出情況詳見附表二），同比增長9.1%。
區(qū)級支出重點(diǎn)安排有：一般公共服務(wù)支出37043萬元，教育支出112146萬元，社會保障和就業(yè)支出60241萬元，衛(wèi)生健康支出61278萬元，農(nóng)林水支出65801萬元。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》的規(guī)定，堅(jiān)持以收定支和收支平衡的原則，2021年政府性基金收入預(yù)算460000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入452000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入8000萬元。政府性基金支出預(yù)算為460000萬元（具體支出情況詳見附表三），主要用于農(nóng)村環(huán)境整治、小城鎮(zhèn)建設(shè)、社會事業(yè)發(fā)展、重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算按照“量入為出、以收定支”的原則編制，2021年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算75萬元，全額調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排。
4.社?；痤A(yù)算。社保基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）預(yù)算按照2021年政府收支分類科目的要求，單獨(dú)編報，自求平衡。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入35511萬元（其中：個人繳費(fèi)收入8958萬元、財政補(bǔ)助收入25409萬元、利息收入350萬元、委托投資收益602萬元、轉(zhuǎn)移收入92萬元、其他收入100萬元）；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出25041萬元（其中：基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出22976萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出1290萬元、喪葬撫恤補(bǔ)助支出773萬元、轉(zhuǎn)移支出2萬元），本年結(jié)余預(yù)算10470萬元，上年結(jié)余預(yù)算41910萬元，累計(jì)結(jié)余52380萬元。
5.新增地方政府債務(wù)情況。2021年，市級還未提前下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額。待市級下達(dá)我區(qū)全年債務(wù)限額后，將及時向區(qū)人大常委會報告預(yù)算調(diào)整方案。2021計(jì)劃化解政府隱性債務(wù)69800萬元。
以上為達(dá)川區(qū)2021年財政預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。除涉密單位外，選取80個區(qū)級部門預(yù)算草案和預(yù)算績效目標(biāo)已報送大會，請予審查。
四、2021年主要工作舉措
（一）立足“早”字抓財政收入。一是向上爭取早謀劃。動態(tài)掌握上級政策導(dǎo)向，主動向上級財政、金融機(jī)構(gòu)匯報對接，做好前期準(zhǔn)備工作，整體聯(lián)動，形成合力，爭取最好效果。二是稅源培植早部署。重點(diǎn)關(guān)注達(dá)川區(qū)近年來引進(jìn)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的建設(shè)、運(yùn)營情況，構(gòu)建有市場競爭力的產(chǎn)業(yè)支撐財源，及時兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展優(yōu)惠政策，扶持高新技術(shù)，培育新型財源。三是征管力度早加強(qiáng)。切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，確保稅源不流失，稅收收入及時足額入庫。加強(qiáng)非稅收入管理，促進(jìn)非稅收入及時解繳入庫。加大土地和城市的經(jīng)營力度、存量土地及規(guī)劃土地的掛牌出讓力度和已出讓土地欠繳土地價款的催收力度，確保基金收入平穩(wěn)運(yùn)行。
（二）立足“實(shí)”字抓國企轉(zhuǎn)型。一是抓實(shí)治理結(jié)構(gòu)。推進(jìn)平臺公司在頂層治理結(jié)構(gòu)上的優(yōu)化，進(jìn)行市場化運(yùn)作，適時引入戰(zhàn)略投資者，推行混合所有制，推動股權(quán)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，切實(shí)改變單一的股權(quán)結(jié)構(gòu)，從而實(shí)現(xiàn)既盤活國有資產(chǎn)，又能引進(jìn)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)激發(fā)內(nèi)在經(jīng)營活力。二是抓實(shí)資產(chǎn)注入。全面清理全區(qū)行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產(chǎn)、特許經(jīng)營權(quán)、城市經(jīng)營權(quán)、土地、礦產(chǎn)、旅游、森林資源等，按照功能和服務(wù)區(qū)域進(jìn)行資產(chǎn)注入，不斷提升國有企業(yè)競爭力。三是抓實(shí)制度管理。不斷健全完善國有企業(yè)采購管理、國有企業(yè)薪酬管理、國有企業(yè)員工招聘等制度建設(shè)，加快實(shí)施以崗位與價值為基礎(chǔ)的考核激勵機(jī)制，實(shí)行與選聘方式相匹配、與公司功能性質(zhì)相適應(yīng)、與經(jīng)營業(yè)績相掛鉤的差異化薪酬待遇分配制度，突出業(yè)績導(dǎo)向，提升全員績效意識，充分調(diào)動企業(yè)干部職工創(chuàng)新創(chuàng)造的積極性、主動性。
（三）立足“穩(wěn)”字抓資金保障。一是產(chǎn)業(yè)發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)。進(jìn)一步抓好“一卡通”補(bǔ)貼系統(tǒng)建設(shè)工作，及時兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼、退耕還林和農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等補(bǔ)貼資金，改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，打造特色農(nóng)業(yè)，培育新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)；支持發(fā)展電子信息等新興產(chǎn)業(yè)，支持煤炭、建材等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，扶持中小微企業(yè)成長壯大，支持各大園區(qū)建設(shè)；吸引和引導(dǎo)社會資本，投入現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展，繼續(xù)抓好農(nóng)村電子商務(wù)和服務(wù)業(yè)發(fā)展工作，開拓“互聯(lián)網(wǎng)+”新思路，努力促進(jìn)我區(qū)服務(wù)業(yè)發(fā)展。二是社會事業(yè)發(fā)展穩(wěn)中求進(jìn)。支持教育事業(yè)全面發(fā)展，持續(xù)加大教育投入占比；全力保障和改善基本民生，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，積極推進(jìn)全區(qū)防疫體系建設(shè)。足額落實(shí)城鎮(zhèn)職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助政策，完善城鄉(xiāng)居民大病保險制度和醫(yī)療救助制度；支持公立醫(yī)院綜合改革，持續(xù)加大財政對醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)支持力度；積極為基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型發(fā)展尋找對策，推動醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)與經(jīng)濟(jì)社會建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展；全力確保城鄉(xiāng)低保、“十大民生”救助、特困人員供養(yǎng)等民生保障制度落到實(shí)處；支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。加大環(huán)境污染及生態(tài)保護(hù)資金投入，支持打好“三大戰(zhàn)役”，積極推動綠色發(fā)展。
（四）立足“狠”字抓風(fēng)險防控。一是債務(wù)化解下“狠心”。進(jìn)一步加強(qiáng)隱性債務(wù)風(fēng)險排查，將隱性債務(wù)化解責(zé)任落實(shí)到具體部門、單位和具體項(xiàng)目，確保10年內(nèi)完成隱性債務(wù)化解計(jì)劃。二是債務(wù)管控下“狠力”。進(jìn)一步強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險預(yù)警管控，建立和完善達(dá)川區(qū)債務(wù)管理制度體系，量化達(dá)川區(qū)債務(wù)風(fēng)險指標(biāo)，根據(jù)債務(wù)風(fēng)險指標(biāo)，跟蹤我區(qū)債務(wù)風(fēng)險狀況，動態(tài)跟蹤風(fēng)險變化，排查債務(wù)風(fēng)險點(diǎn)，及時對債務(wù)風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警預(yù)報。三是化解債務(wù)風(fēng)險下“狠勁”。進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，筑牢資金安全防線，將政府債務(wù)和隱性債務(wù)化解納入目標(biāo)考核體系。同時納入審計(jì)監(jiān)督范疇，將債券資金使用、遏制隱性債務(wù)增量、化解隱性債務(wù)存量等情況作為重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容，促進(jìn)規(guī)范舉債融資，防范化解債務(wù)金融風(fēng)險。
（五）立足“精”字抓績效管理。一是預(yù)算管理精細(xì)化。在預(yù)算編制中，按照“有保有壓、量力而行、集中財力辦大事”的原則，嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，結(jié)合財力優(yōu)先保障工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生及區(qū)委、區(qū)政府決定的重大項(xiàng)目建設(shè)；在預(yù)算執(zhí)行中，進(jìn)一步做好財政收支統(tǒng)計(jì)工作，提高預(yù)算執(zhí)行分析能力，有效應(yīng)對財政執(zhí)行中的困難；盤活存量、用好增量，通過財政再安排，充分發(fā)揮“沉睡”資金效益。二是績效評價精準(zhǔn)化。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理，進(jìn)一步強(qiáng)化績效觀念，完善指標(biāo)體系，開展重大政策和項(xiàng)目事前績效評估，深化部門預(yù)算績效管理，將績效管理貫穿預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督的全過程，全覆蓋各預(yù)算單位。強(qiáng)化支出責(zé)任和效益意識，建立健全績效評價結(jié)果的反饋與整改、激勵與問責(zé)制度，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力保障資金、部門公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目資金實(shí)行績效考核，將績效評價結(jié)果同預(yù)算安排有機(jī)結(jié)合，切實(shí)發(fā)揮績效評價工作的作用，提高財政資金使用效益。
各位代表，在新的一年，財政工作任務(wù)重、壓力大，但在國家實(shí)施一系列積極財政政策的有力支撐下，我們依然信心滿滿、干勁十足。全區(qū)財政系統(tǒng)將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想和黨的十九大精神為指引，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹大會決議精神，提振精神、積極作為，堅(jiān)決完成全年各項(xiàng)財政目標(biāo)任務(wù)，為全區(qū)“經(jīng)濟(jì)總量‘沖刺1000億’、城市規(guī)?！ㄔO(shè)雙200’”，勇當(dāng)達(dá)州“創(chuàng)副”主力軍貢獻(xiàn)財政力量！
附表一
2020年區(qū)級一般公共預(yù)算支出情況表 | |||||
單位：萬元 | |||||
科目分類 | 年初預(yù)算數(shù) | 變動預(yù)算數(shù) | 執(zhí)行數(shù) | 執(zhí)行率（%） | |
合計(jì) | 385265 | 662041 | 662041 | 100 | |
一、一般公共服務(wù)支出 | 35723 | 74323 | 74323 | 100 | |
二、外交支出 | — | 26 | 26 | — | |
三、國防支出 | 9 | — | — | — | |
四、公共安全支出 | 11711 | 22330 | 22330 | 100 | |
五、教育支出 | 109100 | 154476 | 154476 | 100 | |
六、科學(xué)技術(shù)支出 | 859 | 738 | 738 | 100 | |
七、文化旅游體育與傳媒支出 | 2943 | 7744 | 7744 | 100 | |
八、社會保障和就業(yè)支出 | 52045 | 109871 | 109871 | 100 | |
九、衛(wèi)生健康支出 | 58565 | 60475 | 60475 | 100 | |
十、節(jié)能環(huán)保支出 | 1126 | 5093 | 5093 | 100 | |
十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 7173 | 15173 | 15173 | 100 | |
十二、農(nóng)林水支出 | 54358 | 99314 | 99314 | 100 | |
十三、交通運(yùn)輸支出 | 6600 | 8077 | 8077 | 100 | |
十四、資源勘探信息等支出 | 5441 | 919 | 919 | 100 | |
十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 | 312 | 2136 | 2136 | 100 | |
十六、金融支出 | — | 175 | 175 | 100 | |
十七、援助其他地區(qū)支出 | — | — | — | — | |
十八、自然資源海洋氣象等支出 | 2510 | 6348 | 6348 | 100 | |
十九、住房保障支出 | 9133 | 36817 | 36817 | 100 | |
二十、糧油物資儲備支出 | 1283 | 3793 | 3793 | 100 | |
二十一、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 | 1513 | 5945 | 5945 | 100 | |
二十二、預(yù)備費(fèi) | 9743 | — | — | — | |
二十三、其他支出 | 1325 | 34359 | 34359 | 100 | |
二十四、債務(wù)還本支出 | — | — | — | — | |
二十五、債務(wù)付息支出 | 13693 | 13833 | 13833 | 100 | |
二十六、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 | 100 | 76 | 76 | 100 | |
附表二 | ||||||
2021年區(qū)級一般公共預(yù)算支出情況表 | ||||||
單位：萬元 | ||||||
預(yù)算科目 | 2020年年初預(yù)算數(shù) | 2021年年初預(yù)算數(shù) | 增減率（%） | |||
一、一般公共服務(wù)支出 | 35723 | 37043 | 3.70 | |||
二、外交支出 | — | — | — | |||
三、國防支出 | — | — | — | |||
四、公共安全支出 | 11711 | 14681 | 25.36 | |||
五、教育支出 | 109100 | 112146 | 2.79 | |||
六、科學(xué)技術(shù)支出 | 859 | 884 | 2.91 | |||
七、文化旅游體育與傳媒支出 | 2943 | 3044 | 3.43 | |||
八、社會保障和就業(yè)支出 | 52045 | 60241 | 15.75 | |||
九、衛(wèi)生健康支出 | 58565 | 61278 | 4.63 | |||
十、節(jié)能環(huán)保支出 | 1126 | 1213 | 7.73 | |||
十一、城鄉(xiāng)社區(qū)支出 | 7173 | 7579 | 5.66 | |||
十二、農(nóng)林水支出 | 54358 | 65801 | 21.05 | |||
十三、交通運(yùn)輸支出 | 6600 | 6753 | 2.32 | |||
十四、資源勘探信息等支出 | 5441 | 5914 | 8.69 | |||
十五、商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 | 312 | 362 | 16.03 | |||
十六、金融支出 | — | — | — | |||
十七、援助其他地區(qū)支出 | — | — | — | |||
十八、自然資源海洋氣象等支出 | 2510 | 2873 | 14.46 | |||
十九、住房保障支出 | 9133 | 10442 | 14.33 | |||
二十、糧油物資儲備支出 | 1283 | 1312 | 2.26 | |||
二十一、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出 | 1513 | 2075 | 37.14 | |||
二十二、預(yù)備費(fèi) | 9743 | 11000 | 12.90 | |||
二十三、債務(wù)還本支出 | — | — | — | |||
二十四、債務(wù)付息支出 | 13693 | 13872 | 1.31 | |||
二十五、債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出 | 100 | 200 | 100.00 | |||
二十六、其他支出 | 1325 | 1586 | 19.70 | |||
支出合計(jì) | 385256 | 420299 | 9.10 | |||
附表三 | |||||||||||
2021年政府性基金支出預(yù)算情況表 | |||||||||||
單位：萬元 | |||||||||||
基金收入 | 金額 | 備注 | 基金支出 | 金額 | 備注 | ||||||
一、國有土地使用權(quán)出讓收入 | 452000 | 一、債務(wù)還本付息等支出 | 80900 | ||||||||
（一）土地出讓價款及超容積率收入 | 426400 | 二、區(qū)級部門支出 | 10540 | ||||||||
城建土地出讓金 | 426400 | 三、發(fā)展支出 | 336560 | ||||||||
（二）補(bǔ)繳土地價款 （劃撥款出讓或超容積率出讓金收入） | 25600 | 四、調(diào)入一般預(yù)算 | 32000 | ||||||||
1.劃撥轉(zhuǎn)出讓收入 | 25100 | ||||||||||
2.補(bǔ)繳超容積率出讓收入 | 500 | ||||||||||
二、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入 | 8000 | ||||||||||
收入合計(jì) | 460000 | 支出合計(jì) | 460000 | ||||||||
注釋說明
【1】調(diào)整預(yù)算數(shù)：指經(jīng)過批準(zhǔn)的各級預(yù)算，在執(zhí)行中因特殊情況，使原批準(zhǔn)的預(yù)算方案有所變動時，依法編制預(yù)算調(diào)整方案，提請本級人民代表大會常務(wù)委員會審查和批準(zhǔn)后的預(yù)算數(shù)。我區(qū)2020年預(yù)算調(diào)整方案于2020年12月29日提請區(qū)二屆人大常委會第四十六次會議審議通過。
【2】同口徑增長：為客觀、科學(xué)反映年度間財政收支增長變化情況，一般以基期年為基礎(chǔ)，將由于財政體制調(diào)整、國家收支政策變化等形成的一次性因素和其他不可比因素進(jìn)行調(diào)整后計(jì)算的增長比例。
【3】變動預(yù)算數(shù)：旨在預(yù)算執(zhí)行中，因上級人民政府增加不需要本級人民政府提供配套資金的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付而引起的預(yù)算支出數(shù)變化，根據(jù)《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，此變化不屬于預(yù)算調(diào)整范圍。
【4】上解支出：下級政府按照有關(guān)法律法規(guī)及財政體制規(guī)定，按照一定標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法測算，上交上級政府，并由上級政府統(tǒng)籌安排的資金。
【5】預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金是指各級財政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用。
【6】同比增長：和上一時期、上一年度或歷史相比的增長（幅度）。計(jì)算公式：同比增長率=（本期數(shù)-同期數(shù)）/同期數(shù)*100%。
【7】全口徑債務(wù)率：指地方政府直接債務(wù)余額與隱性債務(wù)余額之和占當(dāng)年地方財力的比例。分四個等級，債務(wù)余額占當(dāng)年地方財力的比例在1%-120%為綠色，120%-200%為黃色，200%-300%為橙色，300%以上紅色，超過300%將列為風(fēng)險預(yù)警地區(qū)。
【8】“六穩(wěn)”工作：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
【9】“六?！惫ぷ鳎罕＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
【10】一般性轉(zhuǎn)移支付：一般性轉(zhuǎn)移支付是指對自有財政收入（含按財政體制規(guī)定上級財政給予的返還與補(bǔ)助收入）不能滿足支出需求或上級政府出臺減收增支政策形成財力缺口的地區(qū)，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，接受補(bǔ)助的地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。其主要目標(biāo)是促進(jìn)地方政府提供基本公共服務(wù)能力的均等化。
【11】專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：也稱專項(xiàng)撥款補(bǔ)助，是指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級政府給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)給予的具有指定用途的獎勵或補(bǔ)助。其主要目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)上級政府的特定政策目標(biāo)，并實(shí)行?？顚Ｓ?。
