（四川?。╆P于廣安市武勝縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
武勝縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年1月21日在武勝縣第十七屆人民代表大會第七次會議上
武勝縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將武勝縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第七次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中、五中全會及中央經濟工作會議精神，認真落實省委、市委系列決策部署，積極面對疫情防控和經濟下行的嚴峻形勢，按照縣十二屆四次黨代會確定的十項重點工作部署，抓重點、攻難點，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，繼續(xù)打好“三大攻堅戰(zhàn)”，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，全縣經濟運行在合理區(qū)間。
（一）公共預算收支執(zhí)行情況
收入情況：縣十七屆人大常委會第五十次會議審議通過的2020年全縣地方公共預算收入為73600萬元，上級補助收入281175萬元，債務轉貸收入44140萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金342萬元，從國有資本經營預算調入225萬元，從政府性基金預算調入30000萬元，上年結余809萬元，收入總計430291萬元。執(zhí)行結果：2020年，全縣地方一般公共預算收入完成73721萬元。一般公共預算收入加上級補助收入287085萬元、債務轉貸收入44140萬元、上年結余809萬元、從政府性基金預算調入30000萬元、從國有資本經營預算調入資金225萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金342萬元，收入總量436322萬元。
支出情況：縣十七屆人大常委會第五十次會議審議通過的2020年公共預算支出為379576萬元，上解支出13675萬元，債務還本支出37040萬元，支出總計430291萬元。執(zhí)行結果：2020年，全縣一般公共預算支出實現(xiàn)383532萬元。其中：一般公共服務支出31862萬元，國防支出65萬元，公共安全支出12721萬元，教育支出97308萬元，科學技術支出558萬元，文化旅游體育與傳媒支出4094萬元，社會保障和就業(yè)支出62409萬元，衛(wèi)生健康支出31504萬元，節(jié)能環(huán)保支出4873萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出10921萬元，農林水支出77151萬元，交通運輸支出5028萬元，資源勘探信息支出1410萬元，商業(yè)服務業(yè)支出1524萬元，金融支出296萬元，自然資源海洋氣象支出1435萬元，住房保障支出25603萬元，糧油物資儲備支出2002萬元，災害防治及應急管理支出2221萬元，其他支出366萬元，債務付息支出10133萬元，債務發(fā)行費用支出48萬元。一般公共預算支出加上解支出15287萬元、債務還本支出37040萬元，支出總量435859萬元。
收入總量減支出總量，結存資金463萬元。其中，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金463萬元。
總預備費使用情況：2020年一般公共預算安排的總預備費3000萬元，主要用于：應急救災物資采購、洪災災毀耕地復墾、非洲豬瘟強制撲殺生豬補助等項目。
（二）政府性基金預算收支執(zhí)行情況
收入情況：縣十七屆人大常委會第五十次會議審議通過的2020年全縣政府性基金預算收入為132000萬元。執(zhí)行結果：縣本級基金預算收入完成133635萬元。政府性基金預算收入加上級補助收入28471萬元、債務轉貸收入83050萬元、上年結余30萬元，基金收入總計245186萬元。
支出情況：縣十七屆人大常委會第五十次會議審議通過的2020年全縣政府性基金預算支出為203432萬元。執(zhí)行結果：基金支出207088萬元，同比增加51470萬元，上升33.07%，其中：文化旅游體育與傳媒支出5萬元，大中型水庫移民后扶基金對應安排的支出3855萬元，國有土地使用權出讓收入安排的支出85218萬元，國有土地收益基金3501萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金相關支出66萬元，城市基礎設施配套費對應安排的支出2207萬元，污水處理費對應安排的支出915萬元，棚戶區(qū)改造專項債券收入安排的支出16000萬元，大中型水庫庫區(qū)基金安排支出1707萬元，政府性收費公路專項債券收入安排的支出14400萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出51900萬元，彩票公益金基金對應安排的支出1298萬元，債務付息支出6027萬元，債務發(fā)行費支出89萬元，抗疫特別國債安排的支出19900萬元。政府性基金支出加債務還本支出7950萬元，調出到一般公共預算30000萬元，支出總量為245038萬元。收入總量減支出總量，結余148萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
縣十七屆人大第六次會議審議通過的2020年全縣國有資本經營預算收入為746萬元。執(zhí)行結果：2020年，國有資本經營預算收入實現(xiàn)746萬元，為預算的100%。
國有資本經營預算支出安排521萬元，主要用于武勝城市投資有限公司污水處理二廠棚戶區(qū)改造安置房項目建設投入208萬元，四川天禾農業(yè)投資有限公司發(fā)展鄉(xiāng)村旅游基礎設施建設投入8萬元，武勝縣交通建設投資有限責任公司新能源汽車推廣及充電樁建設投入4萬元，四川省武勝光明實業(yè)總公司投入潔達供水綜合服務性用房建設288萬元，武勝縣交通運輸公司投入充電樁建設7萬元，廣安嘉和建設投資有限公司用于零星工程支出投入6萬元。調入一般公共預算225萬元，支出總量為746萬元。收入總量減支出總量，年末無結余。
（四）社?；痤A算執(zhí)行情況
縣十七屆人大第六次會議審議通過的2020年全縣社?；痤A算收入為26101萬元。執(zhí)行結果：2020年，社保基金收入實現(xiàn)28988萬元，為預算的111%。
縣十七屆人大第六次會議審議通過的2020年全縣社保基金預算支出為17944萬元。執(zhí)行結果：2020年，社?；鹬С?8047萬元，為預算的101%，當年收支結余10941萬元，累計結余55774萬元，按規(guī)定，用于以后年度支出。
（五）地方政府債務情況。經省政府批準，2020年全縣政府債務限額為535600萬元。2020年末全縣政府債務余額497521萬元（一般債務288873萬元，專項債務208648萬元），控制在政府債務限額以內。2019年法定政府債務率為81%（暫未下發(fā)2020年法定政府債務率數(shù)據），風險等級為綠色。2020年財政廳轉貸我縣地方政府債券127190萬元（新增債券89400萬元，再融資債券37790萬元），主要用于基礎教育建設、棚戶區(qū)改造項目、收費公路項目、水利建設項目等公益性事業(yè)發(fā)展和償還到期政府債券本金。
（六）全縣一般公共預算重點支出情況
農林水支出77151萬元，教育支出97308萬元，科學技術支出401萬元，文化體育與傳媒支出4094萬元，社會保障和就業(yè)支出62409萬元，衛(wèi)生健康支出31504萬元，節(jié)能環(huán)保支出4873萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10921萬元，交通運輸支出5028萬元，住房保障支出25603萬元，資源勘探信息等支出1410萬元。
全縣財政收支執(zhí)行及平衡情況尚在決算批復期間，待省財政決算批復后，可能會出現(xiàn)一些變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2020年財政主要工作
過去的一年，面對復雜嚴峻的宏觀經濟形勢，以及新冠肺炎造成的全方位沖擊，我們認真落實縣十七屆人大六次會議預算決算要求，充分發(fā)揮財政職能作用，有效實施積極的財政政策，優(yōu)化支出結構，加強財政監(jiān)督，強化風險防控，有力保障了全縣經濟社會持續(xù)健康和高質量發(fā)展。
（一）致力強力固本，全面推動財政收入征收。一是強化收入征管。2020年，我縣一般公共預算收入完成73721萬元，其中稅收收入52651萬元，非稅收入21070萬元，稅收占比71.42%，同比提高16.57個百分點。二是積極向上爭取資金。全年共爭取上級補助收入295656萬元；地方政府債券轉貸收入127190萬元，其中，地方政府新增債券89400萬元，地方政府再融資債券37790萬元；抗疫特別國債19900萬元。三是做好土地出讓金征收入庫管理。全年出讓18宗土地（其中拍賣8宗、掛牌10宗），拍賣總價125881萬元，實現(xiàn)土地出讓收入130785萬元（含零星收入及歷年欠繳出讓金13065萬元）。
（二）致力減負搞活，全面推動營商環(huán)境打造。一是推動企業(yè)復工達產。2020年初，一場突如其來的新冠疫情，給全縣人民生命健康帶來巨大影響，縣域經濟遭受巨大沖擊，為支持企業(yè)復工復產、達產達效，出臺激勵措施，激勵企業(yè)復工復產，為188戶企業(yè)發(fā)放各類獎勵、補貼資金375萬元，有力的推動了經濟的恢復。二是全面減稅降費。落實更大規(guī)模的減稅降費政策，嚴格執(zhí)行降稅率、擴進項、退留抵等深化增值稅改革政策，實施小微企業(yè)普惠性減稅政策，全面貫徹個人所得稅改革，減稅降費，不斷提振市場信心，激發(fā)市場活力，對沖經濟下行壓力，促進了經濟高質量發(fā)展。三是優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。開展政府采購領域專項檢查和妨礙公平競爭損害營商環(huán)境專項整治行動，2020年，開展監(jiān)督檢查2次，受理投訴舉報10件，處理評審專家4名、采購單位4個，對2家代理機構進行談話提醒，較好維護了政府采購公平競爭環(huán)境。
（三）致力優(yōu)質均衡，全面推動民生福祉增強。一是扎實打好脫貧攻堅戰(zhàn)。2020年，共投入財政專項扶貧資金20835萬元，用于產業(yè)發(fā)展、貧困戶就業(yè)、社會保障扶貧等方面，鞏固111個已退出貧困村（合村后）和22761戶58869名已退出貧困人口的脫貧成效，為全縣脫貧攻堅工作提供了強有力的資金保障。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。2020年投入生態(tài)環(huán)境與節(jié)能環(huán)保資金20352萬元，初步實現(xiàn)山青、水秀、林美、田良、湖凈的目標。三是大力推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。2020年我縣共整合財政涉農資金13168萬元，大力推動交通、水利、產業(yè)、危房改造等項目發(fā)展；籌措資金20463萬元，有力地支持了中心嘉陵江大橋、350線改擴建等重點交通項目建設，全力改善基礎設施。四是全力推進民生事業(yè)發(fā)展。投入資金159100萬元，保障22件省定民生實事和29件市定民生實事，涵蓋教育、養(yǎng)老、環(huán)保、文化體育等領域，解決了一大批群眾操心事、煩心事、揪心事。支持教育優(yōu)先發(fā)展，投入教育經費83045萬元，落實農村中小學校舍維修、三免一補、學生資助、學生營養(yǎng)改善計劃等各類項目。五是扎實開展基本公共衛(wèi)生服務。按照“先預撥，后結算”辦法，及時預撥醫(yī)改資金，最大限度的保障群眾需求，讓群眾多得實惠。建立基礎性、兜底性社會安全保障網，各類社保提標政策全面兌付，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金實現(xiàn)16連漲，養(yǎng)老服務體系、困難群眾救助等政策有效落實。
（四）致力明責嚴紀，全面推動財政監(jiān)管高效。一是加強監(jiān)督檢查。落實巡視巡察反饋意見整改，開展新冠肺炎防控經費、公務接待、違規(guī)發(fā)放津補貼等專項檢查12次，持續(xù)做好嚴肅財經紀律和“小金庫”專項治理，不斷強化民生資金監(jiān)管，將惠農惠民補貼資金歸集到“一卡通”發(fā)放，發(fā)放補貼資金55700萬元，涉及132.29萬人次，從源頭上防范優(yōu)親厚友、超范圍發(fā)放資金等問題。二是防范化解政府債務。嚴格政府債務限額管理和預算管理，政府債券還本付息共償還政府債務61150萬元，其中償還本金44990萬元，償還利息16150萬元；化解隱性債務79305萬元，100%完成化解任務，全縣隱性債務未發(fā)生違約情形。三是開展縣屬國企“五項整治”。發(fā)現(xiàn)161個問題已全部整改，清退相關違規(guī)資金69萬元（含立案行政處罰罰款4萬元），立案12件，處分6人，以其他方式問責135人。企業(yè)出臺和完善內控制度83個，國資辦制定和完善監(jiān)督管理制度2個。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入包含一般公共預算、政府性基金預算和債券資金，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，縣十七屆人大六次會議以來，我縣財政工作總體運行平穩(wěn)，但也面臨一些問題和困難。主要表現(xiàn)在：疫情之下，財政收入大幅下滑，剛性支出有增無減，縣級財政“三?！眽毫^大；政府債務規(guī)模較大，化債任務艱巨；縣級財政庫款保障水平較低，面臨支付風險；重分配、輕管理，重支出、輕績效，重眼前、輕長遠的觀念仍然存在，全縣財政系統(tǒng)人員專業(yè)水平不高，與現(xiàn)代財政管理要求不相適應，部分單位違反“八項規(guī)定”現(xiàn)象屢禁不止，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務管理混亂，挪用扶貧民政等專項資金現(xiàn)象時有發(fā)生，扶貧項目資金支付進度緩慢。在今年工作中，我們將堅持問題導向，統(tǒng)籌謀劃，努力加以解決。
三、2021年預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是中國共產黨成立100周年，做好財政工作意義重大。因此，2021年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實中央、省委、市委經濟工作會議精神，按照縣十二屆五次黨代會確定的重點工作部署，緊扣“十四五”規(guī)劃開局之年目標任務，統(tǒng)籌處理好疫情常態(tài)化防控之下，穩(wěn)增長與求發(fā)展之間的平衡，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，堅持推動高質量發(fā)展，落實積極的財政政策，調整優(yōu)化支出結構，防范化解地方政府隱性債務風險，促進經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
圍繞上述指導思想，2021年預算編制遵循以下要求：一是量入為出，以收定支；二是厲行節(jié)約把錢花在刀刃上，確保中央提出的“六?！甭鋵嵉轿唬蝗莾?yōu)化結構、保障重點，按照“三保一優(yōu)一防”的要求，統(tǒng)籌財政資金，集中財力保障民生及縣委、縣政府確立的重點工作；四是堅持依法理財，嚴肅財經紀律，將績效理念融入預算編制全過程，嚴格預算約束，提升項目績效；五是加強地方政府債務管理，樹立風險意識和底線思維，防范化解地方政府債務風險，確保財政資金鏈條不斷，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線。
（一）公共預算收支安排
2021年，全縣地方一般公共預算收入安排為78882萬元，同比增長7%。其中：稅收收入56007萬元，非稅收入22875萬元，稅收占比71%。一般公共預算收入加上級補助收入215900萬元（省財政預下達資金）、債務轉貸收入47845萬元、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金463萬元、政府性基金調入32539萬元、國有資本經營預算調入159萬元，收入總量375788萬元。
2021年，全縣公共預算支出安排為309225萬元，其中：一般公共服務支出29348萬元，國防支出45萬元，公共安全支出12182萬元，教育支出95976萬元，科學技術支出228萬元，文化體育與傳媒支出2936萬元，社會保障和就業(yè)支出49988萬元，衛(wèi)生健康支出23088萬元，節(jié)能環(huán)保支出2360萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出7142萬元，農林水支出49263萬元，交通運輸支出3966萬元，資源勘探信息支出460萬元，商業(yè)服務業(yè)支出680萬元，金融支出106萬元，自然資源海洋氣象支出1055萬元，住房保障支出15700萬元，糧油物資儲備支出455萬元，災害防治及應急管理支出906萬元，債務付息支出9975萬元，預備費3000萬元，其他支出366萬元。一般公共預算支出加上解支出18718萬元、債務還本支出47845萬元，支出總量為375788萬元。收入總量減支出總量，年末無結余。
（二）政府性基金預算收支安排。2021年，全縣政府性基金預算收入安排為183099萬元（其中土地出讓金收入181099萬元）。全縣政府性基金預算支出138460萬元，加地方政府專項債務還本支出12100萬元，加調出32539萬元資金到一般公共預算，支出總量為183099萬元。收入總量減支出總量，年末無結余。
（三）國有資本經營預算收支安排
2021年，全縣國有資本經營預算收入安排為530萬元，預算收入來源為：四川省光明實業(yè)總公司480萬元，武勝縣交通運輸公司30萬元，四川天禾糧油有限公司10萬元，武勝縣工業(yè)投資有限公司10萬元。
國有資本經營預算支出安排371萬元，其中：四川省光明實業(yè)總公司城市污水管網提檔升級336萬元，四川天禾糧油有限公司萬善物流園區(qū)倉儲物流園建設投入7萬元，武勝縣交通運輸公司企業(yè)資本金注入21萬元，武勝縣工業(yè)投資有限公司城市提檔升級投入7萬元。加調入一般公共預算159萬元，支出總量為530萬元。收入總量減支出總量，年末無結余。
（四）社會保險基金預算收支安排
由于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，由省級編制預算；企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、職工基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、職工失業(yè)保險實行市級統(tǒng)籌，由市級編制預算；失地農民單獨核算，不再納入失業(yè)保險基金管理，2021年縣級統(tǒng)籌需編制預算的社會保險基金僅為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金。
2021年，全縣社會保障基金預計收入總額28958萬元，預計支出總額18625萬元。
四、2021年財政重點工作
按照上述安排，我們將緊緊圍繞縣委各項決策部署，在縣人大的監(jiān)督指導下，組織落實好本次人代會的審查意見和相關決議決定，充分發(fā)揮財政職能作用，強化使命擔當，忠實履行職責，要重點做好幾個方面的工作。
（一）多方聚財，挖潛增收壯實力。在堅決落實好各項減稅降費政策基礎上，依法強化財稅征收工作，穩(wěn)步提升財政收入質量。圍繞成渝地區(qū)雙城經濟圈建設、新一輪西部大開發(fā)、鄉(xiāng)村振興等重大戰(zhàn)略，及時梳理項目資金需求，做優(yōu)補助因素，精準包裝，全力向上爭取轉移支付和債券資金。不斷加大存量資金管理，盤活閑置國有資產，防止資金“趴窩睡覺”。繼續(xù)樹立過“緊日子”思想，嚴控一般性支出，防范化解“三?！敝С鲲L險，兜牢“三?！钡拙€，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎^續(xù)當好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”。
（二）嚴格管控，防范風險守底線。繼續(xù)開展地方政府性債務風險預警工作，分析綜合債務率、利息支出率等各項指標，防控地方政府債務風險。嚴格按規(guī)定使用新增債券和再融資資金，加強對重點項目保障力度，加快新增債券資金撥付使用。加大違規(guī)舉債查處力度，對各部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)違法違規(guī)舉債擔保的發(fā)現(xiàn)一起、查處一起、問責一起，對超能力盲目舉債造成嚴重后果的要倒查追責、終身問責。
（三）狠抓改革，優(yōu)化國企提能力。加快推動國有企業(yè)高質量發(fā)展，推進國資國企改革，持續(xù)優(yōu)化縣屬國有企業(yè)布局結構，做強做優(yōu)1家縣屬重點國有企業(yè)。進一步完善企業(yè)法人治理結構和國有企業(yè)考核激勵機制，建立健全產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學的現(xiàn)代企業(yè)制度。建立符合市場規(guī)律和我縣實際的人才聘用機制，暢通人才流通渠道，加強國有企業(yè)人才隊伍建設，提升企業(yè)經營管理能力，增強國有經濟競爭力、創(chuàng)新力、影響力和抗風險能力。
（四）明責嚴紀，強化檢查轉作風。緊盯民生工程建設、扶貧資金使用、扶貧產業(yè)管理等重點內容，開展監(jiān)督執(zhí)紀檢查，從嚴查處貪污侵占、虛報冒領、優(yōu)親厚友、吃拿卡要等行為。積極組織開展公務接待、違規(guī)發(fā)放津補貼等專項檢查整治，對敢于闖紅線、越底線的，發(fā)現(xiàn)一起查處一起，絕不手軟、絕不姑息，保持正風肅紀的高壓態(tài)勢。
（五）堅守初心，解決難題惠民生。深化財政涉農資金整合，以“建設美麗鄉(xiāng)村、創(chuàng)造美好生活”為載體，全域、全面、全民、全程推進鄉(xiāng)村振興，加大對晚熟柑桔、蠶桑、生豬等產業(yè)投入，豐富群眾錢袋子。聚焦教育、醫(yī)療、社保、文化科技等民生領域及特殊困難群體，織牢民生網底。繼續(xù)實行大氣、水環(huán)境質量激勵約束考核機制，扎實推進城鎮(zhèn)污水處理提質增效。支持農村垃圾、污水、廁所“三大革命”，升級打造幸福美麗新村。
各位代表，做好2021年財政工作任務艱巨、使命光榮。我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為統(tǒng)領，認真落實縣十二屆五次黨代會精神，自覺接受人大代表監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員意見和建議，牢記初心使命，砥礪奮進前行，努力完成全年預算和各項財政工作任務，加快建設經濟強縣宜人武勝，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮。
