（四川?。╆P(guān)于宜賓市興文縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
興文縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告及2023年財(cái)政預(yù)算（草案）
——2022年12月27日在興文縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
興文縣財(cái)政局局長(zhǎng) 申 英
各位代表：
我受縣人民政府的委托，向大會(huì)報(bào)告2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成136800萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)8%，其中：稅收收入84000萬(wàn)元，非稅收入52800萬(wàn)元。加上地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40980萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)234300萬(wàn)元、基金調(diào)入12000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7734萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8521萬(wàn)元，一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為440335萬(wàn)元。
2022年一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成362730萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.05%。總收入減去一般公共預(yù)算支出362730萬(wàn)元、地方政府一般債務(wù)還本支出40980萬(wàn)元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4200萬(wàn)元、上解上級(jí)支出17000萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15425萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成135000萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99730萬(wàn)元（其中新增專項(xiàng)債券95400萬(wàn)元）、上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)3700萬(wàn)元、上年結(jié)余收入2497萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計(jì)為240927萬(wàn)元。
2022年政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成220364萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)47.66%?？偸杖霚p去政府性基金支出220364萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出4530萬(wàn)元、調(diào)出資金12000萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4033萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成450萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)45萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入預(yù)計(jì)495萬(wàn)元。2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出預(yù)計(jì)完成495萬(wàn)元，年終無(wú)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成11958萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)完成8858萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3100萬(wàn)元。
需要特別說(shuō)明的是，由于今年財(cái)政年度還未結(jié)束，上述全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為全年預(yù)計(jì)數(shù)，待2022年財(cái)政收支決算辦理完畢后，再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、關(guān)于2022年財(cái)政工作
2022年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)，重點(diǎn)支出保障有力，財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）強(qiáng)政策、抓落實(shí)，全力支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展
一是貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策。截至目前，增值稅留抵退稅8367萬(wàn)元、車輛購(gòu)置稅等其他稅費(fèi)減免237萬(wàn)元、支持企業(yè)辦理緩繳稅收909萬(wàn)元，共惠及614戶企業(yè)和個(gè)體工商戶。二是全力支持疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。累計(jì)安排疫情防控資金10190萬(wàn)元，加大資金調(diào)度和撥付力度，壘好資金保障墻。三是持續(xù)加大基本公共服務(wù)支出。2022年教育、社保、衛(wèi)生、文化等基本公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)支出16.56億元，同比增長(zhǎng)5%。四是扎實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。投入銜接鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金2.32億元，13個(gè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種投入1500萬(wàn)元，惠及農(nóng)戶1.23萬(wàn)戶。
（二）抓收入、保重點(diǎn)，著力優(yōu)化財(cái)政重點(diǎn)支出結(jié)構(gòu)
一是抓實(shí)財(cái)政收入。緊緊圍繞全縣財(cái)政收入增長(zhǎng)點(diǎn)，積極培植石產(chǎn)業(yè)、酒產(chǎn)業(yè)、新能源等稅源，掌控重點(diǎn)收入，做到應(yīng)收盡收。2022年預(yù)計(jì)完成一般公共預(yù)算收入13.68億元，增速達(dá)到8%以上。二是全力對(duì)上爭(zhēng)取債券資金。2022年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券資金9.54億元，同比增加2.8億元，增長(zhǎng)41.54%，有力推動(dòng)全縣重大項(xiàng)目建設(shè)。三是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格控制一般性支出，將過(guò)“緊日子”要求貫穿財(cái)政管理全過(guò)程。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，做到“無(wú)預(yù)算不支出”。四是重點(diǎn)支出保障有力。全縣“三保”資金應(yīng)保盡保，其中2022年“一卡通”發(fā)放項(xiàng)目67個(gè)，預(yù)計(jì)發(fā)放資金總量2.8億元，惠及群眾150萬(wàn)人次；扎實(shí)推進(jìn)21項(xiàng)民生實(shí)事，投入資金3.27億元，推進(jìn)民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
（三）抓改革、攻難關(guān)，不斷提升管理水平
一是扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。對(duì)7個(gè)部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）開(kāi)展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，選取12個(gè)縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及財(cái)政資金9033萬(wàn)元，發(fā)出整改通知書19份，整改問(wèn)題76個(gè)。二是加強(qiáng)中央直達(dá)資金監(jiān)管。2022年我縣共收到直達(dá)資金9.29億元，分配進(jìn)度100%，預(yù)計(jì)支出率為100%，充分利用直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)，確保中央政策直達(dá)基層惠企利民。三是積極盤活存量資金。全面清理預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶，收回實(shí)有資金1336萬(wàn)元，清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)5.5億元，統(tǒng)籌結(jié)余預(yù)算指標(biāo)用于消化暫付款。四是深化預(yù)算管理改革。按照財(cái)政部工作部署，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化平臺(tái)建設(shè)，將預(yù)算編制、資金支付、資產(chǎn)管理、績(jī)效目標(biāo)、債務(wù)管理等全部融入同一平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)全過(guò)程、全方位預(yù)算監(jiān)督管理。
（四）嚴(yán)監(jiān)管、提效能，確保資金安全高效
一是嚴(yán)把財(cái)經(jīng)秩序整治關(guān)。堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，積極查找我縣財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治工作當(dāng)中存在的重點(diǎn)突出問(wèn)題，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。開(kāi)展財(cái)經(jīng)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治、公務(wù)員工資津貼補(bǔ)貼清理規(guī)范等工作。二是嚴(yán)把政府采購(gòu)關(guān)。2022年政府采購(gòu)成交項(xiàng)目64個(gè)，節(jié)約財(cái)政資金724萬(wàn)元，節(jié)約率為5.28%，對(duì)16個(gè)單位內(nèi)控制度進(jìn)行抽查，組織采購(gòu)常態(tài)化檢查4次，抽查23個(gè)項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題27個(gè)，處理問(wèn)題27個(gè)。三是嚴(yán)把項(xiàng)目評(píng)審關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行《興文縣政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審管理辦法》，提升財(cái)政治理效能。2022年度完成評(píng)審項(xiàng)目224個(gè)，送審金額共17.4億元，審定金額14.6億元，審減金額2.8億元,審減率15.86%。
三、2023年財(cái)政收支預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況和地區(qū)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)幅度，2023年安排一般公共預(yù)算收入150480萬(wàn)元，增幅8%以上。預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入147546萬(wàn)元、從政府性基金調(diào)入資金到一般公共預(yù)算23000萬(wàn)元，當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力總額為321026萬(wàn)元。扣除上解上級(jí)支出17000萬(wàn)元，可供安排的財(cái)力為304026萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為304026萬(wàn)元。其中：按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，安排“三保”支出197481萬(wàn)元，符合相關(guān)政策規(guī)定。
需要說(shuō)明的是，我縣支出預(yù)算安排304026萬(wàn)元未含石海鎮(zhèn)的支出1707萬(wàn)元。按照《石海鎮(zhèn)委托管理協(xié)議》，2023年石海鎮(zhèn)的收支預(yù)算由宜賓市“兩?！笔痉秴^(qū)管委會(huì)代為編制，石海鎮(zhèn)收支預(yù)算并入我縣預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年安排政府性基金收入預(yù)算180000萬(wàn)元，扣除調(diào)出資金23000萬(wàn)元，根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，可安排基金支出預(yù)算157000萬(wàn)元。其中安排政府債務(wù)還本支出21200萬(wàn)元，其他政府性基金支出共計(jì)135800萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2023年安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)算2000萬(wàn)元。2023年相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2000萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)上級(jí)安排部署，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2023年將由市級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)不列收支，目前所有險(xiǎn)種均被上級(jí)統(tǒng)籌管理。因此，我縣2023年無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制。
另外，按照《預(yù)算法》規(guī)定，從2015年起，地方政府債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券方式舉借。根據(jù)往年情況，地方政府債券規(guī)模一般在年中由省政府批準(zhǔn)和轉(zhuǎn)貸，現(xiàn)在無(wú)法預(yù)計(jì)，政府債務(wù)預(yù)算屆時(shí)再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
四、關(guān)于2023年財(cái)政工作
2023年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我們將圍繞“以建設(shè)宜賓南向開(kāi)放門戶中心，推動(dòng)興文經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展”發(fā)展定位，立足當(dāng)前，探索創(chuàng)新，擔(dān)當(dāng)作為。
（一）全力做好組織收入文章
一是加強(qiáng)組織收入。建立健全財(cái)政、稅務(wù)、自然資源和規(guī)劃等部門會(huì)商機(jī)制，做到應(yīng)收盡收。摸清收入底數(shù)，加快土地招拍掛進(jìn)度，確保完成政府性基金收入預(yù)算。二是積極培育財(cái)源，嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，持續(xù)釋放減稅紅利，積極營(yíng)造良好的營(yíng)商環(huán)境，加大對(duì)空鐵新區(qū)、經(jīng)開(kāi)區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目的支持力度，培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)能。三是積極向上爭(zhēng)取。加強(qiáng)全局性謀劃，關(guān)注上級(jí)政策動(dòng)向和重點(diǎn)，積極包裝項(xiàng)目，及早謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目庫(kù)，做好對(duì)上溝通銜接。努力爭(zhēng)取更多項(xiàng)目，確保更多轉(zhuǎn)移支付和債券資金落地興文。
（二）著力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)
加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌能力，持續(xù)發(fā)揮財(cái)政資金引擎撬動(dòng)作用。一是著力保障重點(diǎn)民生支出。牢記以人民為中心，足額預(yù)算“三?！敝С?，兜牢兜實(shí)民生資金，加大教育、衛(wèi)生、社會(huì)保障等民生領(lǐng)域資金投入，確保民生支出投入占比穩(wěn)定在70%以上。二是強(qiáng)化糧食生產(chǎn)發(fā)展資金保障。持續(xù)整合涉農(nóng)資金，用于推動(dòng)糧食生產(chǎn)規(guī)?；C(jī)械化、科技化，助推糧食穩(wěn)產(chǎn)增收。三是加大寄宿制學(xué)校經(jīng)費(fèi)保障力度，做好困難學(xué)生兜底保障，助推民族地區(qū)教育品牌建設(shè)。四是加強(qiáng)經(jīng)開(kāi)區(qū)、空鐵新區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目資金投入，助推光伏、綠電、儲(chǔ)能項(xiàng)目加速投產(chǎn)。五是加大鄉(xiāng)村建設(shè)投入力度，持續(xù)改善宜居宜業(yè)環(huán)境，助推鄉(xiāng)村振興。
（三）全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)
定期研判分析，加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。一是堅(jiān)持財(cái)政運(yùn)行定期調(diào)度會(huì)，掌握經(jīng)濟(jì)運(yùn)行動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)，研究財(cái)政收支情況，確保預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。二是管控好政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決把政府債務(wù)率控制在合理水平范圍內(nèi)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是積極化解存量債務(wù)。努力拓寬財(cái)源，提高償債能力，加大土地出讓力度，確保完成債務(wù)化解任務(wù)。四是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。持續(xù)開(kāi)展監(jiān)督檢查，嚴(yán)格落實(shí)“國(guó)庫(kù)集中支付”，嚴(yán)防財(cái)政資金流入預(yù)算單位基本賬戶，確保財(cái)政資金安全。
各位代表，全面完成2023年各項(xiàng)財(cái)政發(fā)展改革工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大監(jiān)督，虛心聽(tīng)取縣政協(xié)的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，主動(dòng)服務(wù)大局，不忘初心、牢記使命、銳意進(jìn)取、奮力前行，扎扎實(shí)實(shí)做好穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生、促改革、防風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)財(cái)政工作，不斷開(kāi)創(chuàng)財(cái)政改革發(fā)展新局面，全力保障“建設(shè)宜賓南向開(kāi)放門戶中心”重點(diǎn)工作任務(wù)落實(shí)，為全面實(shí)現(xiàn)2023年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)作出積極貢獻(xiàn)。
注解
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是指以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算是對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
5.2023年上級(jí)補(bǔ)助收入
2023年預(yù)計(jì)上級(jí)補(bǔ)助收入147546萬(wàn)元，其中稅收返還收入5173萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入57763萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入12658萬(wàn)元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付收入1703萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入2962萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入14895萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入390萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入923萬(wàn)元，欠發(fā)達(dá)地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8000萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入17921萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9159萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入237萬(wàn)元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5300萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9800萬(wàn)元，其他一般轉(zhuǎn)移支付662萬(wàn)元。
