（四川?。╆P(guān)于宜賓市興文縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告及2023年財政預(yù)算（草案）
興文縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告及2023年財政預(yù)算（草案）
——2022年12月27日在興文縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
興文縣財政局局長 申 英
各位代表：
我受縣人民政府的委托，向大會報告2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成136800萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長8%，其中：稅收收入84000萬元，非稅收入52800萬元。加上地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40980萬元、上級補助收入預(yù)計234300萬元、基金調(diào)入12000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入7734萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8521萬元，一般公共預(yù)算總收入預(yù)計為440335萬元。
2022年一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成362730萬元，同比增長10.05%?？偸杖霚p去一般公共預(yù)算支出362730萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出40980萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4200萬元、上解上級支出17000萬元后，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年支出15425萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計完成135000萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。加上地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入99730萬元（其中新增專項債券95400萬元）、上級補助收入預(yù)計3700萬元、上年結(jié)余收入2497萬元，政府性基金預(yù)算總收入預(yù)計為240927萬元。
2022年政府性基金預(yù)算支出預(yù)計完成220364萬元，同比增長47.66%?？偸杖霚p去政府性基金支出220364萬元、地方政府專項債務(wù)還本支出4530萬元、調(diào)出資金12000萬元后，預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4033萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計完成450萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)45萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入預(yù)計495萬元。2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出預(yù)計完成495萬元，年終無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算
2022年社會保險基金收入預(yù)計完成11958萬元，社會保險基金支出預(yù)計完成8858萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3100萬元。
需要特別說明的是，由于今年財政年度還未結(jié)束，上述全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況為全年預(yù)計數(shù)，待2022年財政收支決算辦理完畢后，再按規(guī)定向縣人大常委會報告。
二、關(guān)于2022年財政工作
2022年，全縣財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政收入穩(wěn)步增長，重點支出保障有力，財政改革穩(wěn)步推進，全年預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）強政策、抓落實，全力支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展
一是貫徹落實積極的財政政策。截至目前，增值稅留抵退稅8367萬元、車輛購置稅等其他稅費減免237萬元、支持企業(yè)辦理緩繳稅收909萬元，共惠及614戶企業(yè)和個體工商戶。二是全力支持疫情防控經(jīng)費保障。累計安排疫情防控資金10190萬元，加大資金調(diào)度和撥付力度，壘好資金保障墻。三是持續(xù)加大基本公共服務(wù)支出。2022年教育、社保、衛(wèi)生、文化等基本公共服務(wù)支出預(yù)計支出16.56億元，同比增長5%。四是扎實推進鄉(xiāng)村振興。投入銜接鄉(xiāng)村振興項目資金2.32億元，13個農(nóng)業(yè)保險險種投入1500萬元，惠及農(nóng)戶1.23萬戶。
（二）抓收入、保重點，著力優(yōu)化財政重點支出結(jié)構(gòu)
一是抓實財政收入。緊緊圍繞全縣財政收入增長點，積極培植石產(chǎn)業(yè)、酒產(chǎn)業(yè)、新能源等稅源，掌控重點收入，做到應(yīng)收盡收。2022年預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入13.68億元，增速達到8%以上。二是全力對上爭取債券資金。2022年爭取新增專項債券資金9.54億元，同比增加2.8億元，增長41.54%，有力推動全縣重大項目建設(shè)。三是進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。嚴(yán)格控制一般性支出，將過“緊日子”要求貫穿財政管理全過程。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，做到“無預(yù)算不支出”。四是重點支出保障有力。全縣“三?！辟Y金應(yīng)保盡保，其中2022年“一卡通”發(fā)放項目67個，預(yù)計發(fā)放資金總量2.8億元，惠及群眾150萬人次；扎實推進21項民生實事，投入資金3.27億元，推進民生事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
（三）抓改革、攻難關(guān)，不斷提升管理水平
一是扎實推進預(yù)算績效管理。對7個部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）開展部門整體支出績效評價，選取12個縣級重點項目開展項目支出績效評價，涉及財政資金9033萬元，發(fā)出整改通知書19份，整改問題76個。二是加強中央直達資金監(jiān)管。2022年我縣共收到直達資金9.29億元，分配進度100%，預(yù)計支出率為100%，充分利用直達資金監(jiān)控平臺，確保中央政策直達基層惠企利民。三是積極盤活存量資金。全面清理預(yù)算單位實有資金賬戶，收回實有資金1336萬元，清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)算指標(biāo)5.5億元，統(tǒng)籌結(jié)余預(yù)算指標(biāo)用于消化暫付款。四是深化預(yù)算管理改革。按照財政部工作部署，全面推進預(yù)算管理一體化平臺建設(shè)，將預(yù)算編制、資金支付、資產(chǎn)管理、績效目標(biāo)、債務(wù)管理等全部融入同一平臺，實現(xiàn)全過程、全方位預(yù)算監(jiān)督管理。
（四）嚴(yán)監(jiān)管、提效能，確保資金安全高效
一是嚴(yán)把財經(jīng)秩序整治關(guān)。堅持問題導(dǎo)向，積極查找我縣財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪喂ぷ鳟?dāng)中存在的重點突出問題，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。開展財經(jīng)領(lǐng)域?qū)ｍ椪?、公?wù)員工資津貼補貼清理規(guī)范等工作。二是嚴(yán)把政府采購關(guān)。2022年政府采購成交項目64個，節(jié)約財政資金724萬元，節(jié)約率為5.28%，對16個單位內(nèi)控制度進行抽查，組織采購常態(tài)化檢查4次，抽查23個項目，發(fā)現(xiàn)問題27個，處理問題27個。三是嚴(yán)把項目評審關(guān)。嚴(yán)格執(zhí)行《興文縣政府投資項目財政評審管理辦法》，提升財政治理效能。2022年度完成評審項目224個，送審金額共17.4億元，審定金額14.6億元，審減金額2.8億元,審減率15.86%。
三、2023年財政收支預(yù)算
（一）一般公共預(yù)算
根據(jù)我縣國民經(jīng)濟運行情況和地區(qū)生產(chǎn)總值的增長幅度，2023年安排一般公共預(yù)算收入150480萬元，增幅8%以上。預(yù)計上級補助收入147546萬元、從政府性基金調(diào)入資金到一般公共預(yù)算23000萬元，當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財力總額為321026萬元?？鄢辖馍霞壷С?7000萬元，可供安排的財力為304026萬元。根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財政收支平衡的規(guī)定，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為304026萬元。其中：按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，安排“三?！敝С?97481萬元，符合相關(guān)政策規(guī)定。
需要說明的是，我縣支出預(yù)算安排304026萬元未含石海鎮(zhèn)的支出1707萬元。按照《石海鎮(zhèn)委托管理協(xié)議》，2023年石海鎮(zhèn)的收支預(yù)算由宜賓市“兩?！笔痉秴^(qū)管委會代為編制，石海鎮(zhèn)收支預(yù)算并入我縣預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算
2023年安排政府性基金收入預(yù)算180000萬元，扣除調(diào)出資金23000萬元，根據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)財政收支平衡的規(guī)定，可安排基金支出預(yù)算157000萬元。其中安排政府債務(wù)還本支出21200萬元，其他政府性基金支出共計135800萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年安排國有資本經(jīng)營收入預(yù)算2000萬元。2023年相應(yīng)安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2000萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算
根據(jù)上級安排部署，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險2023年將由市級統(tǒng)籌，縣級不列收支，目前所有險種均被上級統(tǒng)籌管理。因此，我縣2023年無社會保險基金預(yù)算編制。
另外，按照《預(yù)算法》規(guī)定，從2015年起，地方政府債務(wù)只能通過省級政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券方式舉借。根據(jù)往年情況，地方政府債券規(guī)模一般在年中由省政府批準(zhǔn)和轉(zhuǎn)貸，現(xiàn)在無法預(yù)計，政府債務(wù)預(yù)算屆時再按規(guī)定向縣人大常委會報告。
四、關(guān)于2023年財政工作
2023年是實施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我們將圍繞“以建設(shè)宜賓南向開放門戶中心，推動興文經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展”發(fā)展定位，立足當(dāng)前，探索創(chuàng)新，擔(dān)當(dāng)作為。
（一）全力做好組織收入文章
一是加強組織收入。建立健全財政、稅務(wù)、自然資源和規(guī)劃等部門會商機制，做到應(yīng)收盡收。摸清收入底數(shù)，加快土地招拍掛進度，確保完成政府性基金收入預(yù)算。二是積極培育財源，嚴(yán)格落實國家減稅降費政策，持續(xù)釋放減稅紅利，積極營造良好的營商環(huán)境，加大對空鐵新區(qū)、經(jīng)開區(qū)重點項目的支持力度，培育經(jīng)濟發(fā)展新動能。三是積極向上爭取。加強全局性謀劃，關(guān)注上級政策動向和重點，積極包裝項目，及早謀劃儲備項目庫，做好對上溝通銜接。努力爭取更多項目，確保更多轉(zhuǎn)移支付和債券資金落地興文。
（二）著力優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)
加強財政資金統(tǒng)籌能力，持續(xù)發(fā)揮財政資金引擎撬動作用。一是著力保障重點民生支出。牢記以人民為中心，足額預(yù)算“三?！敝С?，兜牢兜實民生資金，加大教育、衛(wèi)生、社會保障等民生領(lǐng)域資金投入，確保民生支出投入占比穩(wěn)定在70%以上。二是強化糧食生產(chǎn)發(fā)展資金保障。持續(xù)整合涉農(nóng)資金，用于推動糧食生產(chǎn)規(guī)?；C械化、科技化，助推糧食穩(wěn)產(chǎn)增收。三是加大寄宿制學(xué)校經(jīng)費保障力度，做好困難學(xué)生兜底保障，助推民族地區(qū)教育品牌建設(shè)。四是加強經(jīng)開區(qū)、空鐵新區(qū)重點項目資金投入，助推光伏、綠電、儲能項目加速投產(chǎn)。五是加大鄉(xiāng)村建設(shè)投入力度，持續(xù)改善宜居宜業(yè)環(huán)境，助推鄉(xiāng)村振興。
（三）全力防范化解重大風(fēng)險
定期研判分析，加強財政運行和政府債務(wù)風(fēng)險防控。一是堅持財政運行定期調(diào)度會，掌握經(jīng)濟運行動態(tài)數(shù)據(jù)，研究財政收支情況，確保預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)。二是管控好政府債務(wù)風(fēng)險，堅決把政府債務(wù)率控制在合理水平范圍內(nèi)，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。三是積極化解存量債務(wù)。努力拓寬財源，提高償債能力，加大土地出讓力度，確保完成債務(wù)化解任務(wù)。四是加強財政資金監(jiān)管。持續(xù)開展監(jiān)督檢查，嚴(yán)格落實“國庫集中支付”，嚴(yán)防財政資金流入預(yù)算單位基本賬戶，確保財政資金安全。
各位代表，全面完成2023年各項財政發(fā)展改革工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，堅持改革創(chuàng)新，主動服務(wù)大局，不忘初心、牢記使命、銳意進取、奮力前行，扎扎實實做好穩(wěn)增長、惠民生、促改革、防風(fēng)險等各項財政工作，不斷開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，全力保障“建設(shè)宜賓南向開放門戶中心”重點工作任務(wù)落實，為全面實現(xiàn)2023年經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)作出積極貢獻。
注解
1.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是指以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字。
4.社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
5.2023年上級補助收入
2023年預(yù)計上級補助收入147546萬元，其中稅收返還收入5173萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入57763萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入12658萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付收入1703萬元，結(jié)算補助收入2962萬元，固定數(shù)額補助收入14895萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入390萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入923萬元，欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入8000萬元，教育共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入17921萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9159萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入237萬元，衛(wèi)生健康共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5300萬元，農(nóng)林水共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9800萬元，其他一般轉(zhuǎn)移支付662萬元。
