（四川?。╆P(guān)于宜賓市珙縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于珙縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年6月21日在珙縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
珙縣財(cái)政局局長 王 艷
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告珙縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請予審查。并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督下，全縣上下堅(jiān)持以黨的十九大、十九屆四中、五中全會(huì)精神為統(tǒng)領(lǐng)，圍繞縣十七屆人大第五次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)縣委的決策部署和人大預(yù)算決議，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，克服新冠肺炎疫情影響、政策性減收增支等諸多困難，實(shí)施積極財(cái)政政策，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，努力做好“六穩(wěn)注1、六保注2”工作，全力突出“三保注3”，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體較好。
（一）一般公共預(yù)算注4
2020年年初縣本級一般公共預(yù)算收入107290萬元，執(zhí)行以來受新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)以及經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，縣本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整為104340萬元。2020年縣本級一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)108447萬元，為預(yù)算的103.94%，增長10.18%（與上年同口徑比較，下同），其中：稅收收入59096萬元，為預(yù)算的102.42%，增長16.48%；非稅收入49351萬元，為預(yù)算的105.81%，增長3.47%。稅收占比為54.49%。
2020年年初縣本級一般公共預(yù)算支出176783萬元，執(zhí)行中因預(yù)算調(diào)整、上級補(bǔ)助收入、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余并入等原因，縣本級一般公共預(yù)算支出變動(dòng)為394312萬元。2020年縣本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)384535萬元，為預(yù)算的97.52%，增長23.01%，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余9777萬元。
（二）政府性基金預(yù)算注5
2020年年初縣本級政府性基金預(yù)算收入31300萬元，執(zhí)行過程中因土地使用權(quán)交易市場回暖，縣本級政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為62500萬元。2020年縣本級政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)62445萬元，為預(yù)算的99.91%，增長116.96%。
2020年年初縣本級政府性基金預(yù)算支出31300萬元。執(zhí)行中因預(yù)算調(diào)整、上級補(bǔ)助收入、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余并入等原因，縣本級政府性基金預(yù)算支出變動(dòng)為155220萬元。2020年縣本級政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)155118萬元，為預(yù)算的99.93%，增長156.19%，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余102萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算注6
年初未單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。全年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算無收入。執(zhí)行過程中因上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余（主要是“三供一業(yè)注7”上級補(bǔ)助專項(xiàng)資金）并入，縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出變動(dòng)為5968萬元。2020年縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)5968萬元，為預(yù)算的100%，增長19.12%，年終無結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算注8
2020年年初社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為8419萬元，執(zhí)行過程中由于政策性提標(biāo)、人員變化等原因變動(dòng)為13572萬元。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收入實(shí)現(xiàn)13572萬元，為預(yù)算的100%，增長71.26%。
2020年年初社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為6978萬元，執(zhí)行過程中由于政策性提標(biāo)、人員變化等原因變動(dòng)為7271萬元。2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)7271萬元，為預(yù)算的100%，增長4.91%，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余20863萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
年初地方政府債務(wù)余額為265481萬元（一般債務(wù)181679萬元，專項(xiàng)債務(wù)83802萬元），當(dāng)年舉借債務(wù)101711萬元（一般債務(wù)38111萬元，專項(xiàng)債務(wù)63600萬元），當(dāng)年償還債務(wù)27651萬元（一般債務(wù)26851萬元，專項(xiàng)債務(wù)800萬元），年末地方政府債務(wù)余額為339541萬元（一般債務(wù)192939萬元，專項(xiàng)債務(wù)146602萬元）。
需要特別說明的是，上述財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況均為截至目前的數(shù)據(jù)，與上級財(cái)政結(jié)算工作尚未結(jié)束，待與省、市財(cái)政結(jié)算完畢后，再按規(guī)定向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政主要工作
（一）盯收支“緊平衡”，持續(xù)發(fā)展有保障
一是財(cái)政收入有突破。為更好完成收入任務(wù)，全面落實(shí)征管責(zé)任，將收入任務(wù)考核與績效掛鉤，著力于加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)管、大力盤活國有資產(chǎn)、加大土地出讓力度。2020年縣本級一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)108447萬元，超額完成預(yù)期目標(biāo)，突破十億大關(guān)，同比增長10.18%，區(qū)縣排名第四，稅收占比為54.49%?？h本級政府性基金收入實(shí)現(xiàn)62445萬元，同比增長116.96%。
二是支出結(jié)構(gòu)有優(yōu)化。2020年縣本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)384535萬元，同比增長23.01%。貫徹“過緊日子”的方針，兜牢“三?！钡拙€。全年“三?！敝С鰧?shí)現(xiàn)158860萬元，其中：保工資支出實(shí)現(xiàn)69113萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出實(shí)現(xiàn)4524萬元，?；久裆С鰧?shí)現(xiàn)85223萬元。全年共計(jì)壓減一般性支出1655萬元，壓減率18%。
三是對上爭取有效果，全年?duì)幦∩霞壯a(bǔ)助298915萬元，同比增長34.77%；國企融資推進(jìn)有力，全年實(shí)際到位融資73200萬元。
四是債券爭取有增長。全年?duì)幦Y金和特別抗疫國債資金共計(jì)110911萬元，爭取額度全市第二。其中：專項(xiàng)債券63600萬元，一般債券11301萬元，抗疫特別國債9200萬元，再融資債券26810萬元，有效地緩減了災(zāi)后重建和重點(diǎn)項(xiàng)目的資金支出壓力。
（二）善體系抓關(guān)鍵，改革進(jìn)程有突破
一是切實(shí)加強(qiáng)直達(dá)資金注9管理。為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，建專班、建臺賬、建專戶，保障了資金支付進(jìn)度，確保財(cái)政直達(dá)資金直接惠企利民，促進(jìn)資金盡快產(chǎn)生效益。直達(dá)資金預(yù)算下達(dá)29074萬元，實(shí)現(xiàn)支出29074萬元，支出進(jìn)度100%。
二是全力加強(qiáng)預(yù)算管理。加強(qiáng)預(yù)算約束執(zhí)行力，嚴(yán)格執(zhí)行支出預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算追加，特別是對中途追加工作經(jīng)費(fèi)類批件、無資金來源類批件從嚴(yán)控制；出臺針對性管理辦法，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理；建立財(cái)政存量資金管理長效機(jī)制，集中收回財(cái)政存量資金15212萬元，全年累計(jì)收回財(cái)政存量資金51560萬元。
三是持續(xù)深化國有企業(yè)改革。建立完善“1+1+3+N注10”的國資架構(gòu)體系，積極推進(jìn)國有企業(yè)市場化轉(zhuǎn)型改革和國投集團(tuán)AA主體信用評級；推動(dòng)專業(yè)三級子公司新設(shè)合并；規(guī)范企業(yè)大額資金管理和人事管理工作，強(qiáng)化企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)，國企改革取得階段性成果。
四是落實(shí)好減稅降費(fèi)政策。推動(dòng)中央減稅降費(fèi)等一系列支持地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展財(cái)政政策落地開花，全年共減免稅費(fèi)6152萬元，惠及納稅人2252戶次。
（三）增投入盯要素，民生保障有力度
堅(jiān)持以民生為根本，全年民生支出298972萬元，占縣本級一般公共預(yù)算支出的77.75%，比上年提高了6.77個(gè)百分點(diǎn)。全年26件民生實(shí)事實(shí)現(xiàn)支出20494萬元，占預(yù)算下達(dá)的97.78%。
一是社會(huì)保障穩(wěn)。共安排社保、醫(yī)保、就業(yè)、城鄉(xiāng)低保、特困、撫恤、殘疾人事業(yè)等社會(huì)保障資金38390萬元，優(yōu)化創(chuàng)業(yè)就業(yè)扶持政策，建立健全勞動(dòng)保障誠信體系建設(shè)，優(yōu)先確保農(nóng)民工工資按時(shí)足額兌付。
二是教育發(fā)展優(yōu)。安排資金62078萬元，全力保障教育事業(yè)發(fā)展。緊盯學(xué)生、教師兩個(gè)要素，著力于特殊困難學(xué)生、教師人才隊(duì)伍兩個(gè)要點(diǎn)，落實(shí)幫扶支持政策，進(jìn)一步提升我縣教育水平。
三是衛(wèi)健發(fā)展好。安排資金23225萬元，用于衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。22萬名群眾接受免費(fèi)健康體檢，縣人民醫(yī)院和縣中醫(yī)院成功創(chuàng)建“三乙醫(yī)院”，全國中醫(yī)藥先進(jìn)縣成果得到鞏固。
四是惠民惠農(nóng)真。各項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金通過社?？ā耙豢ㄍā逼脚_按月正常發(fā)放，累計(jì)發(fā)放補(bǔ)貼資金20850萬元，落實(shí)待遇648351人次。
五是疫情防控實(shí)。2020年我縣新冠肺炎疫情防治資金累計(jì)安排3070萬元，全面保障物資采購、社會(huì)維穩(wěn)、一線人員補(bǔ)助及其他相關(guān)工作支出，確保疫情防控工作有序開展。同時(shí)，兌現(xiàn)企業(yè)補(bǔ)助資金108萬元，金融機(jī)構(gòu)發(fā)放中小微企業(yè)貸款115095萬元，貸款展期、續(xù)貸24134萬元，辦理“戰(zhàn)役貸”88549萬元，辦理“鄉(xiāng)村振興貸”11861萬元，穩(wěn)保貸7656萬元，全力支持企業(yè)復(fù)工達(dá)產(chǎn)。
（四）抓整合強(qiáng)保障，財(cái)政扶貧有成效
一是資金籌措保障力度加大。全年安排各級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金13893萬元，其中縣本級財(cái)政扶貧專項(xiàng)投入高于上一年度。
二是統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金有力。全年按規(guī)定整合財(cái)政涉農(nóng)資金14406萬元，做到應(yīng)整盡整，切實(shí)保障脫貧攻堅(jiān)資金需求。
三是使用“四項(xiàng)扶貧基金”有序。全年貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金累計(jì)使用3326萬元，惠及貧困戶2555人；扶貧小額信貸累計(jì)貸款30659萬元，惠及貧困戶9771人；教育扶貧救助基金累計(jì)發(fā)放554萬元，救助7466人；衛(wèi)生扶貧救助基金累計(jì)發(fā)放429萬元，救助1319人次，堅(jiān)持做到基金建有章、管有度、用有效。
（五）抓機(jī)遇細(xì)安排，防控風(fēng)險(xiǎn)有舉措
一是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有降。嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)限額管理，政府債務(wù)未突破上級下達(dá)的限額標(biāo)準(zhǔn)。緊抓再融資債券政策機(jī)遇期，完成26810萬元再融資債券申報(bào)工作，有效緩釋當(dāng)期政府還款壓力。
二是隱性債務(wù)償債有力。全年我縣化解政府隱性債務(wù)資金56000萬元，化債率為102.4%，超額完成隱形債務(wù)化解任務(wù)，各項(xiàng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)得到有效控制。
三是暫付款消化有力。通過科學(xué)調(diào)度國庫資金，嚴(yán)禁新增借款、有序化解支出掛賬、大力盤活存量資金等措施，全年消化暫付款8950萬元。
（六）聚力量抓管理，災(zāi)后重建有實(shí)效
一是做好平衡方案，分解落實(shí)籌措任務(wù)，從經(jīng)費(fèi)層面保障“災(zāi)后重建項(xiàng)目一年基本完成”的目標(biāo)任務(wù)順利達(dá)成。截止2020年底，累計(jì)到位災(zāi)后重建資金236387萬元，撥付資金200087萬元，保障19242戶城鄉(xiāng)居民以及16所學(xué)校、10所醫(yī)院等公共設(shè)施順利完成災(zāi)后重建。
二是推動(dòng)金融支持助力災(zāi)后重建，累計(jì)發(fā)放災(zāi)后住房重建貸款684筆4011萬元。
（七）強(qiáng)基礎(chǔ)暢通道，建設(shè)城鄉(xiāng)有質(zhì)量
一是投入資金32382萬元用于靈秀新城建設(shè)、城區(qū)供水設(shè)施、城市綠化、衛(wèi)生治理、市政道路維護(hù)等，提升城市科學(xué)化管理及公共衛(wèi)生環(huán)境，提升城市功能。
二是投入資金29018萬元，助力巡玉路、玉觀路、農(nóng)村公路等重點(diǎn)交通項(xiàng)目快速推進(jìn)，切實(shí)改善全縣交通狀況。
三是安排各類資金19138萬元，加大縣域中心鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，逐步提高農(nóng)村飲水安全、道路交通、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和農(nóng)村居住環(huán)境，有力推進(jìn)中心鎮(zhèn)建設(shè)。
（八）嚴(yán)流程抓重點(diǎn)，資金安全有保障
一是做實(shí)預(yù)（決）算評審工作。完成財(cái)評項(xiàng)目420個(gè)，送審金額75153萬元，審定金額60546萬元，審減比例為19.44%。審查辦理決算批復(fù)24個(gè)，批復(fù)決算總投資5526萬元。
二是壓實(shí)重點(diǎn)資金管理。從實(shí)際情況出發(fā)，緊盯疫情防控、災(zāi)后重建等重點(diǎn)領(lǐng)域資金管理，開展督導(dǎo)檢查59輪177人次并督促整改，對41789萬元的資金進(jìn)行督導(dǎo)，建議整改問題資金1116萬元，收回超范圍支付的災(zāi)后重建資金222萬元。
三是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購注11制度。嚴(yán)格采購需求論證行為，有效整治采購價(jià)格偏高問題。執(zhí)行采購公告二級審查制度，嚴(yán)厲打擊采購文件違法違規(guī)問題，不斷優(yōu)化營商環(huán)境。落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，強(qiáng)化對質(zhì)疑投訴的跟蹤處理，完成備案政府采購項(xiàng)目372個(gè)，申報(bào)資金138671萬元（含PPP項(xiàng)目），節(jié)約資金超過2000萬元，受理政府采購?fù)对V零件。
四是建立完善績效監(jiān)管體系。縣財(cái)政局先后主導(dǎo)制定八個(gè)制度，引領(lǐng)指導(dǎo)預(yù)算單位進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，提高資源配置效率。2020年對新增18個(gè)重大重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算開展績效評估工作，提請?jiān)u估預(yù)算額度34070萬元，評估核減8242萬元，核減率達(dá)24.19%。指導(dǎo)預(yù)算單位落實(shí)部門整體和項(xiàng)目績效自評工作，并對重點(diǎn)部門、項(xiàng)目開展復(fù)評，查找問題158個(gè)，提出整改建議168條，并全力推動(dòng)整改落實(shí)。
五是夯實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)工作。全年共開展培訓(xùn)工作4次，500余人次，有效提升全縣財(cái)政財(cái)務(wù)工作者的業(yè)務(wù)能力水平。全面提升網(wǎng)絡(luò)安全意識，成立工作組，健全完善管理機(jī)制、對內(nèi)組織專題學(xué)習(xí)，投入46萬元升級改造金財(cái)網(wǎng)機(jī)房，網(wǎng)絡(luò)空間通過三級等保測評，四個(gè)財(cái)政業(yè)務(wù)軟件通過二級等保測評；對外組織對146個(gè)預(yù)算單位開展“金財(cái)網(wǎng)”網(wǎng)絡(luò)安全專項(xiàng)檢查，并督促整改，財(cái)政網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)防范能力大幅提升。
三、2020年工作中存在的困難和問題
2020年，我縣財(cái)政工作雖然取得了一些成績，但受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、大規(guī)模“減稅降費(fèi)”政策實(shí)施和新冠肺炎疫情等因素疊加影響，還面臨許多困難和問題。主要有：一是縣本級一般公共預(yù)算收入中稅收占比僅為54.49%，對頁巖氣產(chǎn)業(yè)過度依賴，非稅收入來源極不穩(wěn)定，收入質(zhì)量水平低；二是各部門“過緊日子”的共識還有差距，控支出仍有差距；三是支出結(jié)構(gòu)中可償債財(cái)力在減少，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)增高，償債壓力大。四是盤活國有資產(chǎn)還有待加強(qiáng)，特別是村（社區(qū)）建制調(diào)整改革后的閑置資產(chǎn)和災(zāi)后重建后原學(xué)校、衛(wèi)生院等資產(chǎn)。對于這些問題我們將在2021年的工作中努力找思路、想辦法，謀求新的突破。
四、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制的總體要求
當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)形勢復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大。2021年收支形勢更加嚴(yán)峻，財(cái)政增收之難更加明顯和突出，收支矛盾之大前所未有，優(yōu)結(jié)構(gòu)、壓支出的需求之迫切前所未有，財(cái)政緊運(yùn)行已經(jīng)成為預(yù)算編制執(zhí)行的大前提。需要全縣上下和財(cái)政部門一道認(rèn)清形勢、找準(zhǔn)靶點(diǎn)、和衷共濟(jì)、共同應(yīng)對。
我們將全面貫徹落實(shí)黨的十九屆五中全會(huì)精神，按照“依法編制、零基預(yù)算注12、厲行節(jié)約、注重績效”四個(gè)原則，認(rèn)真貫徹落實(shí)政府帶頭過“緊日子”的工作部署，按照 “三保一優(yōu)一防注13”財(cái)政工作要求開展預(yù)算編制工作。
圍繞總體要求把握以下重點(diǎn)。一是全力以赴組織收入入庫，繼續(xù)貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策。二是加大教育、醫(yī)療、扶貧、災(zāi)后重建等民生和重點(diǎn)領(lǐng)域的投入。三是大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制一般性支出。四是深化財(cái)政體制改革，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建立。五是健全規(guī)范地方政府舉債融資機(jī)制，積極穩(wěn)妥化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
（二）預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算
2021年縣本級一般公共預(yù)算收入119295萬元（其中：稅收收入68500萬元，非稅收入50795萬元），增長10%。加上上級補(bǔ)助收入、預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后，全年收入總量為242473萬元。按照收支平衡原則，一般公共預(yù)算支出總量242473萬元，其中：縣本級一般公共預(yù)算支出213633萬元（“三?！敝С?47741萬元，其中：“保工資”支出71335萬元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出4251萬元，“保基本民生”支出72155萬元）、上解上級支出7278萬元、債務(wù)還本支出21562萬元。省財(cái)政廳提前下達(dá)我縣2021年縣級基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)直達(dá)資金6675萬元，全部安排用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費(fèi)補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)縣級配套和城區(qū)保潔等支出。
2.政府性基金預(yù)算
2021年縣本級政府性基金預(yù)算收入31400萬元。加上預(yù)計(jì)地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后，全年收入總量為41050萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，政府性基金預(yù)算支出總量41050萬元，其中：縣本級政府性基金預(yù)算支出31400萬元、債務(wù)還本支出9650萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入14140萬元，加上預(yù)計(jì)上年結(jié)余收入20863萬元，全年收入總量為35003萬元。按照現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)基金支出政策，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出7435萬元，預(yù)計(jì)年終結(jié)余27568萬元。
以上縣級預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
（三）縣級部門預(yù)算注14
部門預(yù)算綜合預(yù)算支出165005萬元，比上年增長7.98%。其中：基本支出82852萬元，比上年增長2.5%；項(xiàng)目支出82153萬元，比上年增長14.13%。提交本次人代會(huì)審查的部門預(yù)算草案數(shù)量為65個(gè)部門153個(gè)單位，占部門總數(shù)的100%。
以上部門預(yù)算，請一并予以審查。
（四）2021年重點(diǎn)支出安排
根據(jù)年初財(cái)力安排重點(diǎn)支出36661萬元，其中：安排4660萬元用于全縣涉農(nóng)、鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境綜合整治、扶貧等項(xiàng)目，安排1500萬元用于全縣基層黨組織建設(shè)，安排2346萬元用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)，安排500萬元用于政府性投資項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)，安排1000萬元用于工業(yè)、商貿(mào)企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助，安排1180萬元用于教育校舍維修，安排1000萬元用于疫情防控支出，安排3975萬元用于城區(qū)保潔、生活垃圾處理和滲濾液處理運(yùn)營費(fèi)用，安排17500萬元用于償還債券利息，安排3000萬元用于化解政府隱性債務(wù)。
五、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年是 “十四”規(guī)劃開局之年，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展任務(wù)重、挑戰(zhàn)多?？h政府將繼續(xù)以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，遵循“政策不動(dòng)搖，底線不能破，堅(jiān)持過緊日子”為基本原則，堅(jiān)持以政理財(cái)、以財(cái)扶政、高質(zhì)量發(fā)展、人民至上的工作思路，緊抓過緊日子、改革創(chuàng)新、防風(fēng)險(xiǎn)、兜底線的工作重點(diǎn)，推動(dòng)財(cái)政工作不斷向前發(fā)展。
（一）以積極的財(cái)政政策為導(dǎo)向，全力支持高質(zhì)量發(fā)展
全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，加強(qiáng)對財(cái)經(jīng)形勢的分析研判，合理確定收入預(yù)期目標(biāo)。加大對企業(yè)扶持和服務(wù)力度，大力培植財(cái)源，加強(qiáng)對重點(diǎn)企業(yè)的跟蹤分析，加大稅收執(zhí)法力度，確保應(yīng)收盡收。繼續(xù)加大行政處罰執(zhí)法力度，全力做好礦權(quán)出讓、土地增減掛指標(biāo)流轉(zhuǎn)和國有資產(chǎn)處置等工作，確保資產(chǎn)保值增值，實(shí)現(xiàn)最大效益。以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。推進(jìn)落實(shí)隱性債務(wù)化解方案，確保如期完成脫貧任務(wù)目標(biāo)，污染防治成效進(jìn)一步提升。保持適度財(cái)政支出強(qiáng)度，全面落實(shí)省委、省政府和縣委重大戰(zhàn)略決策、重要政策舉措和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的籌資方案，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入新動(dòng)能。
（二）堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”的要求，切實(shí)兜牢“三?！闭叩拙€
大力壓減一般性支出。不折不扣落實(shí)過緊日子要求，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約、反對浪費(fèi)，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，部門一般性支出壓減9%以上。
調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)決壓減非急需、非剛性和低效支出，取消無效支出，調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)過高的支出，嚴(yán)控新增支出。
堅(jiān)持兜牢“三?！钡拙€。統(tǒng)籌各類資金，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生支出需求。加快預(yù)算下達(dá)和資金撥付，落實(shí)“三保”支出責(zé)任。建立“三保”預(yù)算安排事前審核、預(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)督問責(zé)機(jī)制，確保“三?！敝С霾幻撾x實(shí)際、不留下缺口。
（三）增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性、前瞻性，強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束
堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出”的原則，嚴(yán)把支出政策審核關(guān)，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估和預(yù)算評審，充分考慮當(dāng)前財(cái)力和長遠(yuǎn)影響，凡是評估認(rèn)定不具備實(shí)施條件、存在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患的政策，一律不得出臺實(shí)施；凡是脫離實(shí)際、沒有落實(shí)資金來源的建設(shè)項(xiàng)目，一律不得開工建設(shè)。
（四）加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，盤活財(cái)政存量資金
統(tǒng)籌政府預(yù)算資金，集中財(cái)力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出。嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》和相關(guān)財(cái)政存量資金管理要求，多渠道盤活財(cái)政存量資金，對安排給部門（單位）的項(xiàng)目資金，在預(yù)算下達(dá)第二個(gè)年度仍未實(shí)現(xiàn)支出的，全部作為財(cái)政存量資金收回統(tǒng)籌使用。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算和一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌，將政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)超過該基金當(dāng)年收入30%部分，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（五）全面實(shí)施績效管理，提升財(cái)政資金使用效益
不斷拓展績效管理覆蓋范圍，實(shí)現(xiàn)績效管理覆蓋到“三本預(yù)算”，所有預(yù)算部門均編報(bào)部門整體支出績效目標(biāo)，所有項(xiàng)目均應(yīng)編報(bào)項(xiàng)目績效目標(biāo)。
強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用。各預(yù)算單位和縣財(cái)政局要將績效目標(biāo)設(shè)置與審核結(jié)果、績效評價(jià)(評估)結(jié)果作為預(yù)算申請與安排的必備要件和重要依據(jù)。
各位代表，做好2021年財(cái)政工作意義重大。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，牢固樹立“四個(gè)意識”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，做到“兩個(gè)維護(hù)”，圍繞縣委的各項(xiàng)決策部署，自覺接受人大的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)的意見和建議，迎難而上、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定，為將我縣建成人民幸福的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣和綠色家園作出新的貢獻(xiàn)。
名詞解釋
1.六穩(wěn)
指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
2.六保
指保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
3.三保
指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?span style="display:none">大牛工程師
4.一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
5.政府性基金預(yù)算
指依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項(xiàng)目收入情況和實(shí)際支出需要，按基金項(xiàng)目編制，做到以收定支。
6.國有資本經(jīng)營預(yù)算
指國家以所有者身份依法取得國有資本收益，并對所得收益進(jìn)行分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
7.三供一業(yè)
指國有企業(yè)將職工家屬區(qū)供水、供電、供熱(供氣)及物業(yè)管理職能從國有企業(yè)剝離，轉(zhuǎn)由社會(huì)專業(yè)單位實(shí)施管理，是國有企業(yè)改革的重要組成部分。
8.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
指根據(jù)國家社會(huì)保險(xiǎn)和預(yù)算管理法律法規(guī)建立，對社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
9.直達(dá)資金
指為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，支持地方做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，2020年中央通過新增財(cái)政赤字1萬億元、發(fā)行抗疫特別國債1萬億元，共計(jì)籌集資金2萬億元，加大對地方支持力度，并建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民。
10.1+1+3+N
指在現(xiàn)有國有企業(yè)架構(gòu)基礎(chǔ)上，組建集團(tuán)公司，形成1個(gè)國資金融服務(wù)中心、1個(gè)國有資本投資運(yùn)營集團(tuán)母公司、3個(gè)專業(yè)領(lǐng)域核心二級子公司、N個(gè)三級子公司的“1+1+3+N”主體國資架構(gòu)，推進(jìn)國有資本布局結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整，有序清理清退空殼公司和僵尸企業(yè)，整合重組業(yè)務(wù)交叉企業(yè)，創(chuàng)新發(fā)展信譽(yù)好、效益優(yōu)、市場競爭力強(qiáng)的企業(yè)，打造一批具有產(chǎn)業(yè)推動(dòng)力和區(qū)域帶動(dòng)力的地方支柱企業(yè)。
11.政府采購
指國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
12.零基預(yù)算
指不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
13.三保一優(yōu)一防
指保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
14.部門預(yù)算
部門預(yù)算是指各部門根據(jù)其履行職能的需要，按照內(nèi)容全面、完整，項(xiàng)目確定、明細(xì)，定額科學(xué)、公平，程序規(guī)范、透明的原則要求，統(tǒng)一編制反映本部門所有收入和支出的綜合預(yù)算，一個(gè)部門一本預(yù)算。
