（四川省）關(guān)于宜賓市敘州區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于宜賓市敘州區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月27日在宜賓市敘州區(qū)第一屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議上
宜賓市敘州區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 陶天馳
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)政協(xié)委員和特邀、列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在市委、市政府和區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持下，區(qū)政府緊緊圍繞區(qū)委一屆四次、五次全會(huì)的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)第一屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第一屆人大常委會(huì)第45次會(huì)議批準(zhǔn)，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為150000萬(wàn)元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為453017萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)426840萬(wàn)元），加上上級(jí)一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助126934萬(wàn)元對(duì)應(yīng)安排支出，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算變動(dòng)為579951萬(wàn)元，其中：區(qū)本級(jí)544094萬(wàn)元（含街道），對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支付35857萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成157159萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.77%，下降8.80%（稅收收入完成100338萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.80%，下降18.13%；非稅收入完成56821萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.61%，增長(zhǎng)14.17%）。稅收收入占比為63.84%。全區(qū)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)542182萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.49%，增長(zhǎng)12.09%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37769萬(wàn)元。其中：區(qū)本級(jí)（含街道）一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)506325萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.06%，增長(zhǎng)14%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出37769萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第一屆人大常委會(huì)第45次會(huì)議批準(zhǔn)，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為329048萬(wàn)元；全區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為309375萬(wàn)元，加上上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12083萬(wàn)元對(duì)應(yīng)安排支出、較調(diào)整預(yù)算少調(diào)入一般公共預(yù)算38725萬(wàn)元，減去短收57586萬(wàn)元，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算變動(dòng)為302597萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成271462萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.50%，增長(zhǎng)9.96%。全區(qū)政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)290706萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.07%，增長(zhǎng)35.41%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11891萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第一屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算為1100萬(wàn)元；全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為880萬(wàn)元，加上上年結(jié)余173萬(wàn)元，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算變動(dòng)為1053萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2000萬(wàn)元，完成預(yù)算的181.82%，增長(zhǎng)299.20%。全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)1053萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，下降57.16%；調(diào)入一般公共預(yù)算600萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出520萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第一屆人大五次會(huì)議批準(zhǔn)的全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算為35793萬(wàn)元（不含省市統(tǒng)籌）；全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算為20285萬(wàn)元。
2020年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成73255萬(wàn)元，完成預(yù)算的204.66%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)21495萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.96%，年終滾存結(jié)余110137萬(wàn)元。
（五）區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第一屆人大常委會(huì)第45次會(huì)議批準(zhǔn)區(qū)級(jí)部門預(yù)算支出調(diào)整為255556萬(wàn)元，因一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加，區(qū)級(jí)部門預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)455647萬(wàn)元，其中：工資福利支出192827萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出124785萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助52629萬(wàn)元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出661萬(wàn)元、資本性支出（基本建設(shè)）13171萬(wàn)元、其他資本性支出65657萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助4383萬(wàn)元、其他支出1534萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，由于2020年財(cái)政收支決算正在辦理，上述財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，待決算辦理完畢后，再按規(guī)定向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政工作及過(guò)去五年主要成效
（一）2020年財(cái)政工作。2020年，面對(duì)復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外環(huán)境特別是新冠肺炎疫情帶來(lái)的嚴(yán)峻考驗(yàn)，全區(qū)財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡呢?cái)政工作要求，統(tǒng)籌抓好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全力保障全區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行。同時(shí)，認(rèn)真辦理涉及財(cái)政工作的人大代表建議和政協(xié)委員提案4件（其中：A類件4件）、協(xié)商議政建議意見(jiàn)1件，反饋滿意率100%。
1.聚財(cái)源、抓收入，強(qiáng)化保障能力。始終把組織收入擺在工作首要位置，多渠道開源籌集資金，全力提高保障能力。一是狠抓稅收征管。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)稅溝通機(jī)制，強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管理，嚴(yán)格落實(shí)“先稅費(fèi)后撥款”“先稅費(fèi)后辦證”稅費(fèi)保障措施，做到依法依規(guī)、應(yīng)收盡收。二是狠抓非稅征管。進(jìn)一步建立完善非稅收入征管機(jī)制和考核激勵(lì)機(jī)制，加大對(duì)重點(diǎn)非稅收入跟蹤管理，深入挖掘非稅增收潛力，依法依規(guī)加大非稅征收力度。三是狠抓對(duì)上爭(zhēng)取。進(jìn)一步強(qiáng)化聯(lián)動(dòng)爭(zhēng)取機(jī)制，加大對(duì)上爭(zhēng)取力度，累計(jì)對(duì)上爭(zhēng)取各類項(xiàng)目207個(gè)，資金總額323472萬(wàn)元，其中：中省無(wú)償資金118594萬(wàn)元、債券資金204878萬(wàn)元（新增一般債券11478萬(wàn)元、新增專項(xiàng)債券135200萬(wàn)元、融資債券資金43000萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債15200萬(wàn)元）。
2.保重點(diǎn)，抓落實(shí)，確保政策見(jiàn)效。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高財(cái)政支持發(fā)展的精準(zhǔn)性和有效性。一是持續(xù)加大民生投入。實(shí)現(xiàn)民生支出396141萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的73.06%。二是認(rèn)真落實(shí)復(fù)工復(fù)產(chǎn)專項(xiàng)補(bǔ)貼。落實(shí)支持企業(yè)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情經(jīng)營(yíng)困難政策補(bǔ)貼（減免）資金33418萬(wàn)元（區(qū)本級(jí)資金補(bǔ)貼2543萬(wàn)元；爭(zhēng)取上級(jí)資金補(bǔ)貼2177萬(wàn)元；減免房租、稅收、社保費(fèi)25982萬(wàn)元；下調(diào)貸款利率為企業(yè)降低利息成本2716萬(wàn)元），對(duì)10戶企業(yè)延期繳納稅款316萬(wàn)元。三是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。累計(jì)減稅降費(fèi)18180萬(wàn)元（減稅16558萬(wàn)元，減費(fèi)1622萬(wàn)元），幫助企業(yè)特別是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶渡過(guò)難關(guān)。四是認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策。爭(zhēng)取到中央直達(dá)資金99668萬(wàn)元（特殊轉(zhuǎn)移支付30381萬(wàn)元、正常直達(dá)13479萬(wàn)元、一般債券8800萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債15200萬(wàn)元、參照直達(dá)31808萬(wàn)元），全部落實(shí)到企業(yè)特別是中小微企業(yè)和社保、低保、失業(yè)、養(yǎng)老和特困人員，全力確保“六?！比蝿?wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3.補(bǔ)短板、強(qiáng)基礎(chǔ)，增進(jìn)民生福祉。牢固樹立“共享發(fā)展”理念，有力保障了各項(xiàng)民生工程的資金需求和民生政策的落實(shí)。一是全力保障脫貧攻堅(jiān)。投入財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金21334萬(wàn)元，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政扶貧政策，集中力量保障脫貧攻堅(jiān)。二是全力支持教育文化發(fā)展。投入教育資金32041萬(wàn)元，完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育保障機(jī)制，完善家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系，推動(dòng)各類教育事業(yè)全面發(fā)展；投入文化建設(shè)經(jīng)費(fèi)3692萬(wàn)元，推進(jìn)基本公共文化服務(wù)均等化，推動(dòng)科技進(jìn)步，支持重大文化旅游和體育活動(dòng)順利開展。三是全力完善社會(huì)保障體系。投入社會(huì)保障和就業(yè)資金49202萬(wàn)元，確?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)待遇足額發(fā)放，促進(jìn)高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)，改善殘疾人生活條件，保障社會(huì)救助和社會(huì)福利。四是全力支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展。投入醫(yī)療衛(wèi)生經(jīng)費(fèi)23155萬(wàn)元，完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)全覆蓋成果，免費(fèi)提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，落實(shí)艾滋病、結(jié)核病等醫(yī)療優(yōu)惠政策。五是全力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。投入環(huán)境保護(hù)資金23386萬(wàn)元，推進(jìn)城鎮(zhèn)污水、城鄉(xiāng)垃圾處理設(shè)施建設(shè)，打好大氣、水、土壤污染防治三大戰(zhàn)役，堅(jiān)決筑牢長(zhǎng)江上游生態(tài)屏障。六是全力以赴抗洪救災(zāi)?；I集抗洪搶險(xiǎn)救災(zāi)資金5362萬(wàn)元，全力做好“8.18”特大洪災(zāi)交通搶險(xiǎn)、防汛、應(yīng)急物資采購(gòu)、地質(zhì)災(zāi)害防治以及緊急轉(zhuǎn)移安置生活救助等，確保災(zāi)后群眾能快速有序恢復(fù)正常生產(chǎn)生活。
4.抓改革、促發(fā)展，激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力。全面貫徹落實(shí)財(cái)稅改革政策，確保如期完成各項(xiàng)改革任務(wù)。一是全面深化預(yù)算管理。繼續(xù)深化全口徑預(yù)算管理，細(xì)化四本預(yù)算，切實(shí)提高年度預(yù)算和三年滾動(dòng)規(guī)劃的科學(xué)性和完整性，逐步建立統(tǒng)一完整、有機(jī)銜接的政府收支預(yù)算體系；全面落實(shí)中央關(guān)于各級(jí)政府必須真正過(guò)“緊日子”的要求，嚴(yán)格落實(shí)省財(cái)政廳“四個(gè)一批”舉措，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出。二是全面深化績(jī)效管理。嚴(yán)格落實(shí)“誰(shuí)申請(qǐng)資金、誰(shuí)編制目標(biāo)”“誰(shuí)分配資金、誰(shuí)審核目標(biāo)”，從編制預(yù)算開始，同步開展績(jī)效管理，把績(jī)效管理落實(shí)到預(yù)算管理全過(guò)程，完成11個(gè)項(xiàng)目的事前績(jī)效評(píng)估、14個(gè)單位（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）事中績(jī)效監(jiān)控、13個(gè)項(xiàng)目的事后績(jī)效評(píng)價(jià)。三是全面深化支付改革。繼續(xù)擴(kuò)大財(cái)政專項(xiàng)資金直接支付范圍，規(guī)范授權(quán)支付行為和國(guó)庫(kù)賬戶管理，積極開展防范化解基層國(guó)庫(kù)資金運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)兩年行動(dòng)，促進(jìn)財(cái)政資金運(yùn)行安全、高效、透明。四是強(qiáng)化國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)管理。全面履行國(guó)有資產(chǎn)出資人職責(zé)，落實(shí)以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，探索將財(cái)政資金無(wú)償補(bǔ)助轉(zhuǎn)變?yōu)橛袃斒褂?，提高?guó)有企業(yè)占用國(guó)家資源和國(guó)有資本的回報(bào)率。五是加速擔(dān)保體系建設(shè)。加快建立以財(cái)政出資為主的多元化資金補(bǔ)充機(jī)制，壯大融資擔(dān)保公司資本實(shí)力，累計(jì)為568戶融資主體擔(dān)保融資42679萬(wàn)元，緩解企業(yè)“融資難”困境。
5.強(qiáng)管理、重監(jiān)督，打造法治財(cái)政。規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，提升財(cái)政管理水平。一是切實(shí)強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)扶貧資金、疫情防控資金等專項(xiàng)檢查，完成57個(gè)單位（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）的監(jiān)督檢查，檢查資金 264020萬(wàn)元，查出違規(guī)資金658萬(wàn)元，責(zé)令限期整改事項(xiàng)34個(gè)。二是切實(shí)加大投資評(píng)審力度。完成財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審359個(gè)，送審金額209380萬(wàn)元，審定金額186760萬(wàn)元，審減金額22620萬(wàn)元，綜合審減率10.8%。三是切實(shí)強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管。積極推進(jìn)“放管服”改革，提高政府采購(gòu)效率，完成政府采購(gòu)備案437筆，完成采購(gòu)資金32893萬(wàn)元，節(jié)約資金1680萬(wàn)元，節(jié)約率5.1%。四是切實(shí)規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理。做好資產(chǎn)處置審核、審批，辦理資產(chǎn)處置及批復(fù)31宗，實(shí)現(xiàn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置、出租收入共計(jì)781萬(wàn)元。五是切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)管理。堅(jiān)決遏制債務(wù)增量，努力化解債務(wù)存量，償還到期政府債務(wù)本金53100萬(wàn)元、利息19152萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)164307萬(wàn)元，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）過(guò)去五年主要成效。在“十三五”期間，全區(qū)財(cái)政工作按照“1356”工作思路，迎難而上，攻堅(jiān)克難，取得了顯著成效。
——財(cái)政綜合實(shí)力邁上新臺(tái)階。2016 -2020年，分別完成財(cái)政收入185714萬(wàn)元、183671萬(wàn)元、297683萬(wàn)元、452119萬(wàn)元、499815萬(wàn)元，較“十三五”末198867萬(wàn)元年均增長(zhǎng)20.24%。其中：一般公共預(yù)算收入分別完成104109萬(wàn)元、112829萬(wàn)元、132603萬(wàn)元、172321萬(wàn)元、157159萬(wàn)元，較“十三五”末94735萬(wàn)元年均增長(zhǎng)10.65%。
——財(cái)政保障水平邁上新臺(tái)階。2016 -2020年，分別完成財(cái)政支出534550萬(wàn)元、529921萬(wàn)元、676930萬(wàn)元、729403萬(wàn)元、854458萬(wàn)元，較“十三五”末520625萬(wàn)元年均增長(zhǎng)10.42%。其中：一般公共預(yù)算支出分別完成443678萬(wàn)元、425059萬(wàn)元、482287萬(wàn)元、483710萬(wàn)元、542182萬(wàn)元，較“十三五”末418436萬(wàn)元年均增長(zhǎng)5.32%。民生支出占一般公共預(yù)算支出比重分別為70.02%、71.56%、73.89%、71.04%、73.06%，財(cái)政對(duì)民生領(lǐng)域的投入力度穩(wěn)定在70%以上。
——財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺(tái)階。深化預(yù)算管理改革，貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，實(shí)施全口徑預(yù)算管理，將所有政府性收入和支出全部納入預(yù)算。持續(xù)完善預(yù)決算公開長(zhǎng)效機(jī)制，堅(jiān)持“以公開為常態(tài)、不公開為例外”，除納入涉密清單的事項(xiàng)外，部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)、政府債務(wù)和政府采購(gòu)等信息全部依法依規(guī)主動(dòng)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。調(diào)整優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制，理順區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）政府財(cái)政分配關(guān)系，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政保障能力。深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革，優(yōu)化財(cái)政業(yè)務(wù)流程，提高資金支付效率。深化政府采購(gòu)改革，進(jìn)一步完善政府采購(gòu)項(xiàng)目審批管理程序，完成政府采購(gòu)規(guī)模102919萬(wàn)元，節(jié)約采購(gòu)資金6538萬(wàn)元，節(jié)約率為6.35 %。深化財(cái)政投資評(píng)審改革。健全和完善財(cái)政投資評(píng)審工作程序和制度，在提高財(cái)政資金使用效益、節(jié)約財(cái)政資金、控制財(cái)政投資評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)方面發(fā)揮重要作用，完成項(xiàng)目評(píng)審2266個(gè)，送審金額1241643萬(wàn)元，審定金額1105043萬(wàn)元，審減金額136600萬(wàn)元，綜合審減率11%。
——財(cái)政監(jiān)督管理邁上新臺(tái)階。健全制度落實(shí)保障，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行新形勢(shì)下進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定，不斷扎緊制度籠子，筑牢拒腐防變防線。完善預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，基本實(shí)現(xiàn)部門預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋，“橫向到邊、縱向到底”的預(yù)算績(jī)效管理體系初步建成。強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，財(cái)政資源配置效率不斷提高。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，全區(qū)行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)總額增加到896636萬(wàn)元，年均增長(zhǎng)13.52%，加強(qiáng)對(duì)所出資企業(yè)管理和監(jiān)督，落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，提高國(guó)有資本使用效率。加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)，財(cái)政干部業(yè)務(wù)能力水平全面提升。
各位代表，在過(guò)去的一年及“十三五”期間，區(qū)政府認(rèn)真落實(shí)區(qū)委決策部署，聚焦重點(diǎn)，精準(zhǔn)發(fā)力，預(yù)算執(zhí)行呈現(xiàn)了征管措施不斷完善、民生政策全力保障、財(cái)政改革不斷深化、財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效防控的良好態(tài)勢(shì)，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)和各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。同時(shí)，全區(qū)財(cái)政工作仍然面臨收入增長(zhǎng)乏力、收支矛盾突出、發(fā)展保障壓力巨大、綜合保障能力不足、政府債務(wù)包袱較重等困難和問(wèn)題。對(duì)此，我們將高度重視、科學(xué)研判、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)、積極作為，在今后工作中采取有效措施切實(shí)加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政預(yù)算安排，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例和預(yù)算管理各項(xiàng)制度要求，圍繞區(qū)委確定的2021年年度目標(biāo)，堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥可持續(xù)”“量入為出突出重點(diǎn)”原則，按照“三保一優(yōu)一防”支出保障序列，優(yōu)先保障運(yùn)轉(zhuǎn)支出、民生支出和重點(diǎn)支出，切實(shí)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入172700萬(wàn)元，增長(zhǎng)10%。其中：稅收收入129800萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.51%（剔除上年退稅因素同口徑增長(zhǎng)10%）；非稅收入42900萬(wàn)元，下降23%。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入172700萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入242689萬(wàn)元、調(diào)入資金290900萬(wàn)元（調(diào)入政府性基金收入290000萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入900萬(wàn)元）、外債轉(zhuǎn)貸收入3220萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7000萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出63563萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出1837萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力總額為651109萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為651109萬(wàn)元，增長(zhǎng)62.85%（區(qū)級(jí)626835萬(wàn)元，增長(zhǎng)65.15%）。
按照省、市財(cái)政2021年“三?！敝С鲱A(yù)算編制要求及保障標(biāo)準(zhǔn)，全區(qū)“三?！鳖A(yù)算已報(bào)請(qǐng)省、市審核，符合相關(guān)政策規(guī)定?！叭！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)需求291346萬(wàn)元，“三?！敝С鲱A(yù)算安排297563萬(wàn)元。其中：保工資需求144844萬(wàn)元，預(yù)算安排147922萬(wàn)元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求6511萬(wàn)元，預(yù)算安排6556萬(wàn)元；保基本民生需求139991萬(wàn)元，預(yù)算安排143085萬(wàn)元?？紤]預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的可能出現(xiàn)的變化，“三保”項(xiàng)目每項(xiàng)預(yù)算安排數(shù)均大于或等于支出標(biāo)準(zhǔn)需求數(shù)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算安排足額保障到位。
（二）政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入694448萬(wàn)元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入690000萬(wàn)元。減去調(diào)出資金290000萬(wàn)元到一般公共預(yù)算、債務(wù)還本1500萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算可用財(cái)力402948萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排的原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出402948萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地收益基金支出34500萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出3000萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出347201萬(wàn)元（征地拆遷成本及政策性計(jì)提等支出75952政府隱性債務(wù)26200萬(wàn)元、市城建集團(tuán)貸款還本付息120000萬(wàn)元、市區(qū)建管體制下劃債務(wù)本息75300萬(wàn)元、脫貧攻堅(jiān)6500萬(wàn)元、農(nóng)村綜合改革區(qū)級(jí)配套3711萬(wàn)元、農(nóng)村公共服務(wù)運(yùn)行區(qū)級(jí)配套3438萬(wàn)元、安全生產(chǎn)專項(xiàng)資金2000萬(wàn)元、 “四個(gè)一批”重點(diǎn)建設(shè)及鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金11100萬(wàn)元、區(qū)劃調(diào)整翠屏區(qū)劃轉(zhuǎn)南部新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)等不可預(yù)計(jì)支出10000萬(wàn)元、成宜高速資本金13000萬(wàn)元）、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出3500萬(wàn)元、污水處理費(fèi)支出948萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出13797萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2100萬(wàn)元，調(diào)出資金900萬(wàn)元到一般公共預(yù)算。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入51333萬(wàn)元（不含省市統(tǒng)籌），社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出23398萬(wàn)元。
（五）區(qū)級(jí)部門預(yù)算
按照“零基預(yù)算”編制方法和“人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、公用經(jīng)費(fèi)按定額、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目”編制口徑以及“兩上兩下”程序編制，2021年區(qū)級(jí)部門（含街道）預(yù)算一般公共預(yù)算支出為208193萬(wàn)元，按部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目是：工資福利支出154237萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出44444萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助7818萬(wàn)元、資本性支出1158萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助480萬(wàn)元、其他支出56萬(wàn)元。56個(gè)區(qū)級(jí)部門、4個(gè)一次性單位及3個(gè)街道辦事處的部門預(yù)算草案，已經(jīng)單獨(dú)編制并報(bào)送本次大會(huì)審查。
以上全區(qū)預(yù)算草案和區(qū)級(jí)部門預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（六）其他預(yù)算情況
對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況。按照隨區(qū)級(jí)部門預(yù)算同步編制的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門預(yù)算，2021年對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算24274萬(wàn)元，其中：基本支出12630萬(wàn)元、村（社區(qū)）級(jí)保障經(jīng)費(fèi)7714萬(wàn)元、其他基本公共服務(wù)資金3930萬(wàn)元。
重大項(xiàng)目預(yù)算情況。共安排“四個(gè)一批”重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資預(yù)算21460萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)、交通、文化、衛(wèi)生、消防等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
政府債務(wù)預(yù)算情況。按照《預(yù)算法》規(guī)定，從2015年開始，市、區(qū)縣地方政府債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券方式舉借。根據(jù)往年情況，地方政府債券規(guī)模一般在每年上半年由省政府批準(zhǔn)和轉(zhuǎn)貸，現(xiàn)無(wú)法預(yù)計(jì)2021年全區(qū)新增債券的具體數(shù)據(jù)，待省、市政府批準(zhǔn)后再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告?zhèn)鶆?wù)預(yù)算情況。
以上預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案數(shù)據(jù)中未注明“其中區(qū)本級(jí)”的全部是區(qū)本級(jí)數(shù)據(jù)。
需要說(shuō)明的是，省、市財(cái)政對(duì)2021年一般公共預(yù)算支出“三?！敝С鲱A(yù)算要進(jìn)行審核，如果省市審核批復(fù)后有調(diào)整變化，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
四、“十四五”財(cái)政工作思路及2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
未來(lái)五年，全區(qū)財(cái)政工作將堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局，緊扣區(qū)委“1643”總體謀劃，按照“158”財(cái)政工作思路，認(rèn)真落實(shí)“三保一優(yōu)一防”財(cái)政工作要求，全面做好財(cái)政改革發(fā)展工作，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)、財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化、財(cái)政引導(dǎo)保障作用增強(qiáng)、現(xiàn)代財(cái)政制度基本建立、財(cái)政協(xié)同發(fā)展水平提升，確保財(cái)政收入與社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)同步增長(zhǎng)，為全力打造成渝地區(qū)經(jīng)濟(jì)副中心高質(zhì)量發(fā)展敘州樣板奠定堅(jiān)實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)。
2021年，全區(qū)財(cái)政工作將重點(diǎn)抓好以下六個(gè)方面的工作：
（一）強(qiáng)化財(cái)政職能，提升保障能力。統(tǒng)籌基礎(chǔ)稅源涵養(yǎng)與新型財(cái)源培育，積極培育高效支柱稅源，加強(qiáng)公共資源綜合管理，打造財(cái)稅收入多元增長(zhǎng)點(diǎn)，全面增強(qiáng)財(cái)政“造血”功能，促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)。著力強(qiáng)化財(cái)政收入征管，健全稅源監(jiān)控和綜合治稅機(jī)制，提高財(cái)稅征收效能，規(guī)范非稅收入管理，千方百計(jì)壯大財(cái)力規(guī)模、提高財(cái)政收入質(zhì)量。主動(dòng)加強(qiáng)與國(guó)省戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)政策和重點(diǎn)項(xiàng)目對(duì)接，強(qiáng)化部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌配置，持續(xù)調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)提高財(cái)政資源效率和資金使用效益，著力提高重點(diǎn)領(lǐng)域、重要產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目的財(cái)政保障能力。
（二）助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提升服務(wù)能力。堅(jiān)持實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，在自主權(quán)限范圍內(nèi)持續(xù)改進(jìn)稅費(fèi)征管制度，持續(xù)加大基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)、農(nóng)田水利、市政設(shè)施、防災(zāi)減災(zāi)等重大工程投入力度。大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、民營(yíng)企業(yè)和中小微企業(yè)加快發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)體系優(yōu)化升級(jí)，支持提升產(chǎn)業(yè)鏈現(xiàn)代化水平，加速構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。綜合運(yùn)用多種政策工具，加快轉(zhuǎn)變財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式，健全多種渠道籌資機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政資金吸附放大作用。落實(shí)實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略，支持創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用。探索建立健全財(cái)稅利益分享機(jī)制，推動(dòng)開放協(xié)調(diào)發(fā)展，支持深度融入成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)和“一干多支”戰(zhàn)略實(shí)施。拓寬資金投入渠道，完善城鎮(zhèn)化建設(shè)投資體系，提高城鎮(zhèn)發(fā)展質(zhì)量。
（三）全力保障民生，增進(jìn)民生福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，持續(xù)加大民生投入力度，認(rèn)真謀劃和持續(xù)辦好一批具有引領(lǐng)性、示范性、帶動(dòng)性的民生實(shí)事，增強(qiáng)人民群眾幸福感獲得感。推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持過(guò)渡期財(cái)政主要幫扶政策總體穩(wěn)定，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。突出基本民生保障重點(diǎn)，堅(jiān)持把就業(yè)創(chuàng)業(yè)擺在首位，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)促進(jìn)作用，持續(xù)加大教育文化資金投入，支持教育文化事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，加強(qiáng)推動(dòng)職教中心、文化中心建設(shè)。健全醫(yī)療衛(wèi)生投入機(jī)制，強(qiáng)化醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力建設(shè)，促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)均衡發(fā)展。建立完善住房保障政策，改善城鄉(xiāng)住房保障水平。健全多層次可持續(xù)社會(huì)保障體系，支持養(yǎng)老事業(yè)發(fā)展，鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)制度，完善困難群眾救助服務(wù)政策，做好新形勢(shì)優(yōu)撫安置。
（四）深化重點(diǎn)改革，增添發(fā)展動(dòng)力。圍繞財(cái)政是國(guó)家治理基礎(chǔ)和重要支柱的定位，縱深推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，增強(qiáng)重大任務(wù)財(cái)力保障，確保財(cái)政運(yùn)行持續(xù)健康平穩(wěn)。繼續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，持續(xù)完善政府預(yù)算體系，從嚴(yán)從緊預(yù)算管理，建立能增能減、有保有壓的預(yù)算安排機(jī)制。繼續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革，逐步實(shí)施政府預(yù)算、部門和單位預(yù)算、政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建全方位預(yù)算績(jī)效管理格局。穩(wěn)妥推進(jìn)地方稅收體系改革，完善地方稅種，優(yōu)化稅收結(jié)構(gòu)，逐步建立統(tǒng)一、公平、穩(wěn)定、可持續(xù)的稅收體系。統(tǒng)籌推進(jìn)政府非稅收入改革，加快非稅收入法治、規(guī)范管理進(jìn)程。加速調(diào)整完善區(qū)鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政保障能力和水平。繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)集中支付改革，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金支付行為，促進(jìn)財(cái)政資金運(yùn)行安全、高效和透明。推進(jìn)深化國(guó)資國(guó)企改革，構(gòu)建以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體系，建立國(guó)有資本投入與退出機(jī)制，加快國(guó)有平臺(tái)公司向經(jīng)營(yíng)實(shí)體轉(zhuǎn)型步伐，建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。
（五）加強(qiáng)債務(wù)管理，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)限額監(jiān)管和預(yù)算管理，完善各類政府債務(wù)規(guī)?？刂啤L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、債務(wù)考核等管理制度，制定并實(shí)施政府債務(wù)和隱性債務(wù)防范化解計(jì)劃，堅(jiān)決抑制隱性債務(wù)增量，切實(shí)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。支持防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，配合做好金融監(jiān)管工作，增強(qiáng)財(cái)政和金融政策協(xié)同效應(yīng)。強(qiáng)化庫(kù)款保障管理和運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金調(diào)度，實(shí)施財(cái)政暫付款暫存款精準(zhǔn)清理，切實(shí)防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)格工資、扶貧和基本民生專戶管理，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)事件底線。
（六）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，建設(shè)法治財(cái)政。積極推進(jìn)法治財(cái)政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)政制度建設(shè)，逐步建立健全完善的財(cái)政制度體系。制定完善內(nèi)部控制基本制度、風(fēng)險(xiǎn)控制辦法和內(nèi)控操作規(guī)程，健全財(cái)政工作行為基本規(guī)范。嚴(yán)格依法組織財(cái)政收入、依法安排財(cái)政支出、依法預(yù)決算公開、依法接受監(jiān)督，構(gòu)建共同建設(shè)法治財(cái)政新格局。依法規(guī)范財(cái)政管理，全面推進(jìn)深化政府采購(gòu)制度改革，全面推進(jìn)現(xiàn)代國(guó)庫(kù)制度建設(shè)。強(qiáng)化監(jiān)督檢查評(píng)價(jià)，加快建立財(cái)政政策、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政監(jiān)督相互協(xié)調(diào)、相互制衡的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制，構(gòu)建科學(xué)合理、規(guī)范運(yùn)行“大監(jiān)督”格局，堅(jiān)決查處和問(wèn)責(zé)各種財(cái)經(jīng)違紀(jì)違法行為。加大信息公開力度，暢通信息公開渠道，方便社會(huì)公眾參與和監(jiān)督。
