（四川?。╆P(guān)于宜賓市敘州區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于宜賓市敘州區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2022年12月27日在宜賓市敘州區(qū)第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
宜賓市敘州區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 王 華
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和特邀、列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在區(qū)委正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)監(jiān)督支持下，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)第二屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第二屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)，全區(qū)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為200000萬(wàn)元，一般公共預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為692967萬(wàn)元。其中：區(qū)級(jí)653656萬(wàn)元，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支付39311萬(wàn)元。
2022年，一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成200000萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長(zhǎng)10.18%，其中稅收收入占一般公共預(yù)算收入的62.5%。一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)598305萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的86.34%，下降17.71%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出58562萬(wàn)元。其中：區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)558994萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的85.52%，下降18.23%，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出58562萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第二屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整為330984萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整為500645萬(wàn)元。
2022年，政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成330984萬(wàn)元（其中土地出讓收入300000萬(wàn)元），為調(diào)整預(yù)算的100%，下降30.96%。政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)473973萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算的94.67%，增長(zhǎng)32.27%；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出56672萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第二屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)算為3000萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算為3000萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入222萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)565萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)算變動(dòng)為3787萬(wàn)元。
2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成3000萬(wàn)元，為預(yù)算的100%。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)2887萬(wàn)元，為變動(dòng)預(yù)算數(shù)的76.23%，增長(zhǎng)5.02%；調(diào)入一般公共預(yù)算900萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第二屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算為48245萬(wàn)元（其中：被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)收入預(yù)算2720萬(wàn)元）；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算為25817萬(wàn)元（其中：被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)支出預(yù)算2712萬(wàn)元）。
2022年，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成49664萬(wàn)元，為預(yù)算的102.94%。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)27820萬(wàn)元，為預(yù)算的107.76%，年終滾存結(jié)余156974萬(wàn)元。
特別說(shuō)明：被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)未納入上級(jí)統(tǒng)籌，也未納入?yún)^(qū)級(jí)決算統(tǒng)計(jì)，為區(qū)級(jí)封閉運(yùn)行。2022年全區(qū)被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)完成1360萬(wàn)元，支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)3560萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余5048萬(wàn)元。
（五）區(qū)級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)第二屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議批準(zhǔn)，區(qū)級(jí)部門預(yù)算支出調(diào)整為653656萬(wàn)元。區(qū)級(jí)部門預(yù)算支出預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)558994萬(wàn)元，其中：工資福利支出204038萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出146761萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助89424萬(wàn)元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出9046萬(wàn)元、資本性支出（基本建設(shè)）24213萬(wàn)元、資本性支出36496萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助38655萬(wàn)元、對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金補(bǔ)助74萬(wàn)元、其他支出10287萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是，由于2022年財(cái)政收支決算尚未辦理，上述預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，待決算辦理完畢后，再按規(guī)定向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政工作主要成效
2022年，全區(qū)財(cái)政工作緊緊圍繞區(qū)委“158”總體謀劃，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，堅(jiān)定落實(shí)“三保一優(yōu)一防”財(cái)政工作要求，在經(jīng)濟(jì)下行、疫情形式嚴(yán)峻復(fù)雜的大環(huán)境下，全力組織財(cái)政收入，努力保持發(fā)展定力，財(cái)政形勢(shì)總體向好。
（一）增收節(jié)支保運(yùn)轉(zhuǎn)，財(cái)政運(yùn)行整體向好。主動(dòng)應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和新冠肺炎疫情，克服增值稅留抵退稅、減稅降費(fèi)和公檢法上劃影響，多措并舉深挖收入增長(zhǎng)潛力，開(kāi)源節(jié)流狠抓收支預(yù)算管理。一是千方百計(jì)抓收入。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，加強(qiáng)綜合協(xié)稅治稅，強(qiáng)化稅源服務(wù)管理，深入挖掘非稅潛力，預(yù)計(jì)全區(qū)一般公共預(yù)算收入將突破20億元大關(guān)。二是嚴(yán)格支出保運(yùn)轉(zhuǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，把緊預(yù)算支出關(guān)口。預(yù)計(jì)全區(qū)大口徑民生支出實(shí)現(xiàn)424800萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算的71%。嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，在年初預(yù)算基礎(chǔ)上壓減公務(wù)接待費(fèi)20%。兜牢“三?！敝С龅拙€，全區(qū)各級(jí)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，國(guó)家制定的工資政策、基本民生落實(shí)到位，預(yù)計(jì)全年“三保”支出實(shí)現(xiàn)239700萬(wàn)元。進(jìn)一步擴(kuò)大部門預(yù)決算公開(kāi)范圍，依法向全社會(huì)公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。三是全力爭(zhēng)取補(bǔ)短板。緊盯中省市資金投向，搶抓國(guó)家政策機(jī)遇，爭(zhēng)取上級(jí)資金681087萬(wàn)元用于彌補(bǔ)發(fā)展性財(cái)力不足，其中：無(wú)償資金355044萬(wàn)元，債務(wù)資金326043萬(wàn)元（含債券資金和外債）。債券資金爭(zhēng)取全市排名第二。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)惠民生，民生福祉持續(xù)增進(jìn)。堅(jiān)持把人民對(duì)美好生活的向往作為奮斗目標(biāo)，在全面落實(shí)中、省、市民生政策的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大社會(huì)事業(yè)資金投入。一是支持教體事業(yè)均衡發(fā)展。財(cái)政投入183000萬(wàn)元，保障全區(qū)教職工工資待遇、學(xué)生相關(guān)經(jīng)費(fèi)和學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，新建投用公辦幼兒園21所，推動(dòng)“擴(kuò)容提質(zhì)”項(xiàng)目加快建設(shè)。二是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)。財(cái)政投入70330萬(wàn)元，落實(shí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)工資性基本保障，推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生項(xiàng)目建設(shè)，提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)效果，發(fā)展老年健康衛(wèi)生事業(yè)。三是支持社會(huì)保障體系建設(shè)。財(cái)政投入85127萬(wàn)元，保障基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，促進(jìn)高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)，改善殘疾人生活條件，落實(shí)社會(huì)救助和社會(huì)福利，兜牢困難群眾生活保障底線。四是支持全力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。財(cái)政投入18851萬(wàn)元，落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)長(zhǎng)江生態(tài)環(huán)境保護(hù)重要指示精神，打好大氣、水、土壤污染防治三大戰(zhàn)役，筑牢長(zhǎng)江上游生態(tài)屏障，生態(tài)保護(hù)系統(tǒng)明顯改善。五是支持文化建設(shè)和旅游發(fā)展。財(cái)政投入8457萬(wàn)元，推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，保護(hù)發(fā)展非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，加快南廣古鎮(zhèn)規(guī)劃設(shè)計(jì)，支持長(zhǎng)江上游水文化博物館等項(xiàng)目，爭(zhēng)創(chuàng)省級(jí)全域旅游示范縣。六是支持做好城鄉(xiāng)住房保障。財(cái)政投入48723萬(wàn)元，推進(jìn)老舊小區(qū)改造項(xiàng)目和老舊小區(qū)燃?xì)飧脑焯嵘こ?，大力?shí)施棚戶區(qū)和農(nóng)村危房改造，加快保障性安居工程建設(shè)。七是支持城鄉(xiāng)交通加快改善。財(cái)政投入51247萬(wàn)元，支持開(kāi)展“交通大會(huì)戰(zhàn)”，實(shí)施幸福美麗鄉(xiāng)村路、城市環(huán)線等重點(diǎn)路網(wǎng)項(xiàng)目建設(shè)，保障道路管理養(yǎng)護(hù)、安全整治經(jīng)費(fèi)，補(bǔ)助運(yùn)輸綜合服務(wù)資金，落實(shí)成品油價(jià)格補(bǔ)助政策。
（三）集中財(cái)力促發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)回穩(wěn)向好。用好用活財(cái)政政策和資金，集中有限財(cái)力辦大事要事，重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障水平穩(wěn)中有升。一是落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)政策措施。統(tǒng)籌加快穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)各類政策措施落實(shí)進(jìn)度，幫助企業(yè)紓困解難，全年實(shí)現(xiàn)區(qū)級(jí)增值稅留抵退稅13200萬(wàn)元?！班l(xiāng)村振興風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金”為146戶中小企業(yè)和個(gè)體工商戶發(fā)放涉農(nóng)擔(dān)保貸款19580萬(wàn)元?！皠?chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息”發(fā)放貸款2291萬(wàn)元、貸款貼息119萬(wàn)元。兌現(xiàn)梯級(jí)培育、工業(yè)發(fā)展資金、科技創(chuàng)新、疫情防控補(bǔ)助等各類企業(yè)補(bǔ)助資金7836萬(wàn)元。二是助推“三農(nóng)”鄉(xiāng)村振興。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，區(qū)本級(jí)年初一般公共預(yù)算安排“三農(nóng)”鄉(xiāng)村振興資金33658萬(wàn)元，全年實(shí)際投入104302萬(wàn)元，兌現(xiàn)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼15071萬(wàn)元。鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金規(guī)模達(dá)到9750萬(wàn)元，支持新增擔(dān)保貸款18224萬(wàn)元。深化農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革，敘州區(qū)榮獲全省農(nóng)村改革工作先進(jìn)縣。三是加大重點(diǎn)項(xiàng)目投入。支持保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，35個(gè)省市重點(diǎn)項(xiàng)目完成投資140.9億元，617個(gè)“四個(gè)一批”重點(diǎn)項(xiàng)目完成投資340.1億元，宜賓高鐵客運(yùn)站樞紐、中農(nóng)倉(cāng)?川滇黔國(guó)際農(nóng)產(chǎn)品交易中心（一期）、南廣鎮(zhèn)富強(qiáng)村“夢(mèng)享田園”交通工程等59個(gè)項(xiàng)目竣工投用，公鐵兩用橋北連接線二期工程、敘州區(qū)五岔湖水庫(kù)等81個(gè)項(xiàng)目加快推進(jìn)，南部新區(qū)與川南城際鐵路立體交叉市政項(xiàng)目、城市內(nèi)環(huán)線（敘州段）等72個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)開(kāi)工。四是優(yōu)先落實(shí)防疫資金。開(kāi)通疫情防控資金撥付和物資采購(gòu)“綠色通道”，全力做好資金調(diào)度、劃撥、支付、監(jiān)管等工作，保障“入川即檢、入宜即檢”、全員核酸、風(fēng)險(xiǎn)區(qū)管理、集中隔離等防疫措施落實(shí)到位。全區(qū)已劃撥疫情防控工作經(jīng)費(fèi)14088萬(wàn)元，其中：上級(jí)專項(xiàng)374萬(wàn)元，區(qū)本級(jí)年初預(yù)算3000萬(wàn)元、年中追加預(yù)算10714萬(wàn)元。
（四）深化改革提質(zhì)效，不斷激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力。持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅體制改革，現(xiàn)代財(cái)政制度體系逐步建立健全。一是全面深化預(yù)算管理。繼續(xù)深化全口徑預(yù)算管理，細(xì)化“四本預(yù)算”，逐步建立統(tǒng)一完整、有機(jī)銜接的政府收支預(yù)算體系。啟用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，杜絕超預(yù)算、無(wú)預(yù)算安排支出。二是縱深推進(jìn)績(jī)效管理。印發(fā)《關(guān)于深入實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的通知》（敘委辦〔2022〕39號(hào)）、《區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤實(shí)施細(xì)則（試行）》（敘財(cái)發(fā)〔2022〕22號(hào)）、《財(cái)政預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理暫行辦法》（敘財(cái)發(fā)〔2022〕51號(hào)）系列文件，從編制預(yù)算開(kāi)始，同步開(kāi)展績(jī)效管理，推動(dòng)績(jī)效與預(yù)算管理有機(jī)融合。三是啟動(dòng)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制。草擬《宜賓市敘州區(qū)新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制方案》，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政體制的保障和激勵(lì)作用，調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）培植財(cái)源、發(fā)展經(jīng)濟(jì)、增收節(jié)支積極性，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政服務(wù)保障能力。
（五）依法理財(cái)強(qiáng)監(jiān)管，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)總體可控。堅(jiān)決貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，加強(qiáng)行政事業(yè)性單位財(cái)務(wù)管理等內(nèi)部控制建設(shè)，財(cái)政運(yùn)行更加規(guī)范、高效、安全。一是深化財(cái)政監(jiān)督檢查。加大財(cái)政日常監(jiān)督與專項(xiàng)監(jiān)督力度，開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、內(nèi)部控制、財(cái)會(huì)監(jiān)督等專項(xiàng)檢查，清查核實(shí)資金253236.64萬(wàn)元，查出違規(guī)資金387.68萬(wàn)元，收回應(yīng)繳未繳資金37.3萬(wàn)元，整改事項(xiàng)55個(gè)。二是加大投資評(píng)審力度。完成財(cái)政投資項(xiàng)目評(píng)審368個(gè)，送審金額620400萬(wàn)元，審定金額570600萬(wàn)元，審減金額49800萬(wàn)元。三是強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管。完成備案采購(gòu)項(xiàng)目142件，下達(dá)預(yù)算金額為37913萬(wàn)元，中標(biāo)（成交）金額34799萬(wàn)元，節(jié)約資金3114萬(wàn)元。四是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。償還到期政府債務(wù)本金10100萬(wàn)元、利息32573萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)93284萬(wàn)元，有效防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
三、2023年預(yù)算草案
2023年，全區(qū)財(cái)政工作將嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例和預(yù)算管理各項(xiàng)制度要求，結(jié)合當(dāng)前區(qū)級(jí)財(cái)政實(shí)際，堅(jiān)持盡力而為、量力而行、厲行節(jié)約、全面統(tǒng)籌，突出保障重點(diǎn)，提高財(cái)政資金使用效益。
（一）一般公共預(yù)算
全區(qū)一般公共預(yù)算收入220000萬(wàn)元，較2022年預(yù)計(jì)完成數(shù)增長(zhǎng)10%。其中：稅收收入152000萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.6%；非稅收入68000萬(wàn)元，下降9.33%。
全區(qū)一般公共預(yù)算收入220000萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入231197萬(wàn)元，調(diào)入資金195900萬(wàn)元（其中：政府性基金預(yù)算調(diào)入195000萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入900萬(wàn)元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52747萬(wàn)元，減去上解上級(jí)支出35000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出52747萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年一般公共預(yù)算可用財(cái)力總額為612097萬(wàn)元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例有關(guān)財(cái)政收支平衡的規(guī)定，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算相應(yīng)安排為612097萬(wàn)元，較同期數(shù)增長(zhǎng)2.31%（其中：區(qū)級(jí)581819萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.08%）。
按照省、市財(cái)政2023年“三保”支出預(yù)算編制要求及保障標(biāo)準(zhǔn)，全區(qū)2023年預(yù)算安排“三?！敝С?76835萬(wàn)元，超省財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)33542萬(wàn)元，每項(xiàng)預(yù)算安排足額保障到位。一是“保工資”預(yù)算情況。按照省財(cái)政廳2022年保障標(biāo)準(zhǔn)需安排“保工資”預(yù)算148042萬(wàn)元，實(shí)際安排預(yù)算180646萬(wàn)元，超省財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)32604萬(wàn)元。二是“保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算情況。按照省財(cái)政廳2022年保障標(biāo)準(zhǔn)需安排“保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算4867萬(wàn)元，實(shí)際安排預(yù)算5646萬(wàn)元，超省財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)779萬(wàn)元。三是“保基本民生”預(yù)算情況。按照省財(cái)政廳2022年保障標(biāo)準(zhǔn)需安排“?；久裆鳖A(yù)算190384萬(wàn)元，實(shí)際安排預(yù)算190543萬(wàn)元，超省財(cái)政保障標(biāo)準(zhǔn)159萬(wàn)元?？紤]預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中可能出現(xiàn)的變化，“三?！表?xiàng)目每項(xiàng)預(yù)算安排數(shù)均大于或等于支出標(biāo)準(zhǔn)需求數(shù)，確?！叭！敝С鲱A(yù)算安排足額保障到位。
（二）政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入424400萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入400000萬(wàn)元），加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28540萬(wàn)元，減去調(diào)出資金195000萬(wàn)元和地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出50040萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年政府性基金預(yù)算可用財(cái)力207900萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排的原則，全區(qū)政府性基金預(yù)算支出207900萬(wàn)元。一是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出164900萬(wàn)元。列入市自然資源和規(guī)劃局?jǐn)⒅輩^(qū)分局年初部門預(yù)算1500萬(wàn)元、宜賓高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì)1000萬(wàn)元。列入政府預(yù)算預(yù)安排162400萬(wàn)元，其中：化解隱性債務(wù)56436萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)板塊16827萬(wàn)元（含農(nóng)村綜合改革區(qū)級(jí)配套1785萬(wàn)元、農(nóng)村公共運(yùn)行維護(hù)區(qū)級(jí)配套1719萬(wàn)元、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助區(qū)級(jí)資金4000萬(wàn)元、2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)3000萬(wàn)元、鄉(xiāng)村振興示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)示范村獎(jiǎng)補(bǔ)資金840萬(wàn)元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)土地出讓金收入返還283萬(wàn)元、中心鎮(zhèn)試點(diǎn)配套資金1200萬(wàn)元、新一輪鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理體制預(yù)計(jì)新增支出4000萬(wàn)元）、支付屏山土地指標(biāo)欠款6826萬(wàn)元、“四個(gè)一批”項(xiàng)目資金20000萬(wàn)元、成宜高速資本金10000萬(wàn)元、征拆成本及報(bào)批費(fèi)用39000萬(wàn)元、市自然資源和規(guī)劃局?jǐn)⒅輩^(qū)分局國(guó)土空間規(guī)劃1000萬(wàn)元、恢復(fù)以前年度指標(biāo)8023萬(wàn)元、其他各類支出4288萬(wàn)元（含區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局1377萬(wàn)元、區(qū)綜合執(zhí)法局2466萬(wàn)元、已征地超齡人員生活補(bǔ)助445萬(wàn)元）。二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出9000萬(wàn)元。三是污水處理費(fèi)支出1000萬(wàn)元。四是地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出32950萬(wàn)元。五是地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出50萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3000萬(wàn)元，減去調(diào)出資金900萬(wàn)元，全區(qū)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算可用財(cái)力2100萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排的原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出2100萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)上級(jí)預(yù)通知，從2023年1月1日起城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行統(tǒng)收統(tǒng)支的市級(jí)統(tǒng)籌，區(qū)級(jí)不再編制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)預(yù)算收入2896萬(wàn)元，被征地農(nóng)民失業(yè)保險(xiǎn)預(yù)算支出2376萬(wàn)元。
（五）區(qū)級(jí)部門預(yù)算
按照“零基預(yù)算”編制方法和“人員經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)、日常公用經(jīng)費(fèi)按定額、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目”編制口徑以及“二上二下”程序編制，2023年區(qū)級(jí)部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出為254878萬(wàn)元，按部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目：工資福利支出179107萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出52232萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助22550萬(wàn)元、資本性支出485萬(wàn)元、對(duì)企業(yè)補(bǔ)助481萬(wàn)元、其他支出23萬(wàn)元。54個(gè)區(qū)級(jí)部門、10個(gè)一次性單位及3個(gè)街道辦事處的部門預(yù)算草案，已經(jīng)單獨(dú)編制并報(bào)送本次大會(huì)審查批準(zhǔn)。
以上全區(qū)預(yù)算草案和區(qū)級(jí)部門預(yù)算草案，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（六）其他預(yù)算情況
對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況。按照隨區(qū)級(jí)部門預(yù)算同步編制的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門預(yù)算，2023年對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金預(yù)算30278萬(wàn)元，其中：基本支出17533萬(wàn)元、項(xiàng)目支出12745萬(wàn)元。
重大項(xiàng)目預(yù)算情況。共安排“四個(gè)一批”重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資預(yù)算20000萬(wàn)元，主要用于農(nóng)業(yè)、交通、文化、衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
政府債務(wù)預(yù)算情況。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，從2015年開(kāi)始，市、區(qū)（縣）地方政府債務(wù)只能通過(guò)省級(jí)政府轉(zhuǎn)貸地方政府債券方式舉借。根據(jù)往年情況，地方政府債券規(guī)模一般在每年上半年由省政府批準(zhǔn)和轉(zhuǎn)貸，現(xiàn)無(wú)法預(yù)計(jì)2023年全區(qū)新增債券的具體數(shù)據(jù)，待省、市政府批準(zhǔn)后再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告?zhèn)鶆?wù)預(yù)算情況。
以上預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算草案數(shù)據(jù)中，除區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出外，區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入和政府性基金預(yù)算收支、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支的執(zhí)行數(shù)及預(yù)算數(shù)與全區(qū)數(shù)據(jù)一致。
需要說(shuō)明的是，因上級(jí)財(cái)政未下發(fā)2023年“三保”預(yù)算保障標(biāo)準(zhǔn)，“三?！敝С鲱A(yù)算數(shù)據(jù)為按照2022年保障標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算，待上級(jí)明確2023年保障標(biāo)準(zhǔn)后，按新標(biāo)準(zhǔn)重新測(cè)算，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，全區(qū)財(cái)政工作將深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來(lái)川來(lái)宜視察重要指示，全面貫徹黨中央國(guó)務(wù)院、省委省政府和市委市政府決策部署，圍繞區(qū)委“158”總體謀劃，落實(shí)“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作要求，加快構(gòu)建發(fā)展型財(cái)政，為推動(dòng)敘州高質(zhì)量發(fā)展取得新突破奠定堅(jiān)實(shí)財(cái)政基礎(chǔ)。
（一）加快構(gòu)建發(fā)展型財(cái)政，保持財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。始終把財(cái)源建設(shè)作為財(cái)政發(fā)展的“一號(hào)工程”，壯大現(xiàn)有存量稅源，積極培源增量稅源。建立完善產(chǎn)業(yè)稅收貢獻(xiàn)評(píng)價(jià)和分析機(jī)制，推動(dòng)稅務(wù)部門、產(chǎn)業(yè)部門共同參與產(chǎn)業(yè)稅收預(yù)期管理，推進(jìn)以商招商和產(chǎn)業(yè)鏈招商，變“引資”為“選資”，培育高效支柱稅源。把財(cái)源稅源建設(shè)與經(jīng)濟(jì)體系優(yōu)化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)培育、鄉(xiāng)村振興發(fā)展和大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新有機(jī)結(jié)合，打造多元財(cái)稅收入增長(zhǎng)點(diǎn)。抓實(shí)抓細(xì)減稅降費(fèi)政策，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。深化稅收大數(shù)據(jù)征管應(yīng)用，加快建立涉稅信息共享共治平臺(tái)，加強(qiáng)綜合協(xié)稅治稅。完善非稅入庫(kù)監(jiān)控機(jī)制，推進(jìn)非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)改革，規(guī)范非稅收入管理。緊盯專項(xiàng)債券爭(zhēng)取，努力實(shí)現(xiàn)25億元目標(biāo)任務(wù)。加大無(wú)償資金爭(zhēng)取力度，力爭(zhēng)總量實(shí)現(xiàn)新突破。持續(xù)盤活國(guó)有資產(chǎn)，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)培育、投資、處置等統(tǒng)籌管理，推動(dòng)資產(chǎn)市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)收益最大化。
（二）發(fā)揮財(cái)政引導(dǎo)作用，服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。堅(jiān)持實(shí)施提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，發(fā)揮減稅降費(fèi)穩(wěn)定和引導(dǎo)市場(chǎng)預(yù)期的政策效應(yīng)，穩(wěn)定市場(chǎng)主體。統(tǒng)籌用好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展支持資金和政策，創(chuàng)新運(yùn)用股權(quán)投資、產(chǎn)業(yè)基金、財(cái)政貼息等多種方式，支持提升產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈現(xiàn)代化水平，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)體系優(yōu)化升級(jí)。深入實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng)政策，引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)發(fā)綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)現(xiàn)代金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)深度融合發(fā)展。支持創(chuàng)新平臺(tái)建設(shè)、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用，大力引導(dǎo)和構(gòu)建以企業(yè)為主體、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合的技術(shù)創(chuàng)新體系。強(qiáng)化財(cái)政資金整合，建立財(cái)政分擔(dān)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的政策輔導(dǎo)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、財(cái)政貼息和財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)等政策，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、民營(yíng)企業(yè)和中小微企業(yè)快速發(fā)展。繼續(xù)推動(dòng)國(guó)有企業(yè)改革，厘清政企關(guān)系，明確權(quán)責(zé)邊界，推進(jìn)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，從平臺(tái)化功能向產(chǎn)業(yè)化實(shí)體轉(zhuǎn)變，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)做大做強(qiáng)。發(fā)揮財(cái)政資金吸附放大作用，綜合運(yùn)用多種政策工具，探索新型基礎(chǔ)設(shè)施多元投資模式，拓寬資金投入渠道，撬動(dòng)社會(huì)資本參與重點(diǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)政府和市場(chǎng)形成有效投資合力。
（三）堅(jiān)持改善民生民本，強(qiáng)化財(cái)政公共服務(wù)職能。堅(jiān)持共享發(fā)展理念，認(rèn)真謀劃和實(shí)施好大批具有引領(lǐng)性、示范性、帶動(dòng)性的民生實(shí)事，加快公共服務(wù)均等化進(jìn)程。落實(shí)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展政策，提高一般公共預(yù)算對(duì)農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入總量和占比，調(diào)整土地出讓收入優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)執(zhí)行過(guò)渡期內(nèi)脫貧人口小額信貸貼息政策，擴(kuò)大優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)品種和提高保額，落實(shí)財(cái)政貼息資金和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。突出基本民生保障重點(diǎn)，完善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)力狀況相匹配的財(cái)政民生支出機(jī)制。堅(jiān)持把就業(yè)創(chuàng)業(yè)擺在首位，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)促進(jìn)作用。加大教育文化資金投入，支持辦人民滿意的教育和文化事業(yè)蓬勃發(fā)展。健全醫(yī)療衛(wèi)生投入機(jī)制，促進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)均衡發(fā)展，提高基本醫(yī)療保障水平。健全多層次可持續(xù)社會(huì)保障體系，擴(kuò)大財(cái)政養(yǎng)老保險(xiǎn)支出規(guī)模，鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)制度，完善困難群眾救助服務(wù)政策，做好新形勢(shì)優(yōu)撫安置。加大生態(tài)建設(shè)、環(huán)境保護(hù)與污染防治投入力度，大力支持生態(tài)優(yōu)先綠色低碳發(fā)展先行區(qū)建設(shè)。改善城鄉(xiāng)住房保障水平，加快推進(jìn)城市有機(jī)更新。
（四）持續(xù)深化財(cái)稅改革，加快現(xiàn)代財(cái)政體系建設(shè)。加強(qiáng)改革系統(tǒng)集成、協(xié)同高效，完善財(cái)政管理體系，促進(jìn)財(cái)政治理方式和治理能力現(xiàn)代化。完善財(cái)政收入征管體系，優(yōu)化調(diào)整稅收結(jié)構(gòu)，積極培育地方稅源，推動(dòng)理順稅費(fèi)關(guān)系，逐步建立統(tǒng)一、公平、穩(wěn)定的稅收體系。全面實(shí)施預(yù)算管理一體化，將非稅收入納入預(yù)算管理，發(fā)展統(tǒng)一完整的非稅收入政府預(yù)算體系。進(jìn)一步理順市區(qū)財(cái)政關(guān)系，積極爭(zhēng)取市區(qū)財(cái)政一體化，探索現(xiàn)有市區(qū)財(cái)政體制下的財(cái)稅利益共建共享新機(jī)制。加快出臺(tái)新一輪鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）財(cái)政管理體制，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政職能作用，激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政活力。深化預(yù)算績(jī)效管理，加快構(gòu)建全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理鏈條和全覆蓋閉環(huán)績(jī)效管理體系，推動(dòng)形成全方位預(yù)算績(jī)效管理格局。優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理方式方法，提高預(yù)算績(jī)效管理的質(zhì)量，提升財(cái)政資源配置效率和使用效益。
（五）強(qiáng)化財(cái)政法治建設(shè)，有效防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。深入推進(jìn)財(cái)政法治建設(shè)，嚴(yán)格依法組織財(cái)政收入、依法安排財(cái)政支出、依法預(yù)決算公開(kāi)、依法接受監(jiān)督，規(guī)范政府舉債融資行為，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，確保財(cái)政在法治軌道上規(guī)范高效運(yùn)行。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，實(shí)行政府債務(wù)全口徑管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控，完善政府債務(wù)規(guī)?？刂?、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、債務(wù)考核等管理制度。穩(wěn)妥處理和化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，通過(guò)組織資金償還、依法規(guī)范轉(zhuǎn)化、盤活閑置資產(chǎn)等方式，逐年減少隱性債務(wù)余額。建立健全以政府債券為主體的政府舉債融資機(jī)制，剝離融資平臺(tái)公司政府融資職能，逐步厘清政府和平臺(tái)公司或國(guó)有企業(yè)間債權(quán)債務(wù)關(guān)系。管好用好政府債券資金，完善專項(xiàng)債券管理機(jī)制，嚴(yán)格用于有一定收益的公益性建設(shè)項(xiàng)目，做好項(xiàng)目收益收繳，確保債券資金?？顚Ｓ煤偷狡诒鞠敻?。堅(jiān)持科學(xué)合理調(diào)度撥付資金，強(qiáng)化庫(kù)款保障管理和運(yùn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金調(diào)度，建立最低庫(kù)款保障機(jī)制，切實(shí)防范財(cái)政支付風(fēng)險(xiǎn)。壓實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，強(qiáng)化“三?！敝С霰O(jiān)管，確保國(guó)庫(kù)庫(kù)款優(yōu)先保障各項(xiàng)民生政策足額落實(shí)到位，杜絕工資、養(yǎng)老金等延遲拖欠，嚴(yán)防“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：指對(duì)以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算：指對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：指對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：指對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。
5.“四個(gè)一批”：竣工一批、加快進(jìn)度一批、開(kāi)工一批、儲(chǔ)備一批。
6.“四本預(yù)算”：指一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
7.三保：保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆?。
8.“三保一優(yōu)一防”財(cái)政工作要求：保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)。
9.“三公”經(jīng)費(fèi):政府部門人員因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
