（四川?。╆P(guān)于宜賓市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
關(guān)于宜賓市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告（書面）
——2022年1月6日在宜賓市第六屆人民代表大會第一次會議上
宜賓市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將宜賓市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請大會審查，并請市政協(xié)委員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，按照市委關(guān)于財經(jīng)工作的總體安排，市政府認真組織實施市五屆人大五次會議批準的財政預(yù)算，穩(wěn)步推進各項財政工作，預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入251.17億元，為預(yù)算的111.4%，增長25.6%。其中：稅收收入153.82億元，為預(yù)算的106%，增長19.3%；非稅收入97.35億元，為預(yù)算的120.9%，增長37%。全市一般公共預(yù)算收入251.17億元，加上返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付等上級補助收入239.71億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39.44億元，以及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等160.85億元，收入總量691.18億元。全市一般公共預(yù)算支出563.96億元，為預(yù)算的94.9%。收入總量減去當年支出、上解省支出、政府一般債務(wù)還本支出、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等661億元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用30.18億元。
市級一般公共預(yù)算收入83.62億元，為預(yù)算的125.4%，增長33%。加上返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付等上級補助收入125.59億元，政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19.46億元，以及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、調(diào)入資金等60.66億元，收入總量289.33億元。市級一般公共預(yù)算支出103.85億元，為預(yù)算的94.7%。收入總量減去當年支出、補助下級支出、上解省支出、政府一般債務(wù)還本支出、政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出等283.55億元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排使用5.78億元。
（二）政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入239.48億元，加上政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入、上年結(jié)余收入等160.93億元，收入總量400.42億元。全市政府性基金預(yù)算支出252.87億元，收入總量減去當年支出、調(diào)出資金、政府專項債務(wù)還本支出等368.42億元后，年終結(jié)余32億元。
市級政府性基金預(yù)算收入29.8億元，加上政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入、上年結(jié)余收入、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等97.95億元，收入總量127.75億元。市級政府性基金預(yù)算支出19.59億元，收入總量減去當年支出、補助下級支出、政府專項債務(wù)還本支出、政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出等117.17億元后，年終結(jié)余10.57億元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入27.94億元，加上上級補助收入、上年結(jié)余收入等15.5億元，收入總量43.44億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出24.46億元，收入總量減去當年支出、調(diào)出資金等33.8億元后，年終結(jié)余9.64億元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入27.07億元，加上上級補助收入、上年結(jié)余收入等14.47億元，收入總量41.54億元。市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出12.51億元，收入總量減去當年支出、補助下級支出、調(diào)出資金等33.67億元后，年終結(jié)余7.87億元。
（四）社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金預(yù)算收入92.56億元，加上上年滾存結(jié)余144.03億元，收入總量236.59億元。全市社會保險基金預(yù)算支出74.84億元，主要用于足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，提高醫(yī)療保險、工傷保險、養(yǎng)老保險等待遇水平。收入總量減去支出總量，年終滾存結(jié)余161.75億元。
市級社會保險基金預(yù)算收入73.14億元，加上上年滾存結(jié)余108.11億元，收入總量181.25億元。市級社會保險基金預(yù)算支出63.67億元。收入總量減去支出總量，年終滾存結(jié)余117.58億元。
上述預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)，在完成縣（區(qū)）決算審查匯總，并與省財政辦理決算后，將按規(guī)定再向市人大常委會報告。
二、2021年財政工作情況
在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，市政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，認真貫徹落實“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，加強財政資源統(tǒng)籌，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力支持經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行總體良好，統(tǒng)籌保障能力不斷增強
2021年，市政府進一步強化財政運行工作調(diào)度，財政收支執(zhí)行情況總體較好，體現(xiàn)并支撐了我市經(jīng)濟發(fā)展的良好態(tài)勢。一是財政收入持續(xù)較快增長，新興財源加快培育。2021年全市一般公共預(yù)算收入達到251.17億元，增速達到25.6%，總量和增速均排全省第二。一般公共預(yù)算收入超10億元的縣（區(qū)）達8個。新興產(chǎn)業(yè)培育成效加快顯現(xiàn)，2021年鋰電池制造稅收超7000萬元、實現(xiàn)從無到有，頁巖氣稅收3.36億元、增長18.3%。二是財政支出強度體現(xiàn)充分，重點領(lǐng)域保障有力。今年中央不再新增赤字和發(fā)行抗疫特別國債安排轉(zhuǎn)移支付，各級支出預(yù)算規(guī)模受到不同程度影響。為保持一般公共預(yù)算支出強度，市政府切實強化統(tǒng)籌調(diào)度，著力加強一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌力度，財政“三?！钡戎攸c支出增長較快，基本民生支出得到較好保障。三是落實過緊日子要求有力，財政資源更好用在刀刃上。堅持以收定支、量入為出，把嚴把緊預(yù)算支出關(guān)口。一般性支出繼續(xù)壓減10%，從嚴從緊核定“三公”經(jīng)費預(yù)算，嚴格執(zhí)行各項經(jīng)費開支標準，進一步加強對非急需、非剛性支出的監(jiān)管，騰出更多寶貴的財政資源用于改善基本民生等重點領(lǐng)域。硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴格執(zhí)行市人大批準的預(yù)算，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算撥款。實施清理閑置沉淀資金、清理低效無效預(yù)算資金、清理預(yù)算結(jié)余資金“三項清理”制度，全市共計清理盤活各類存量資金16.6億元，統(tǒng)籌用于支持重點領(lǐng)域，切實提高財政資金配置效率。
（二）積極財政政策落地落實，高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)持續(xù)夯實
圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，市政府全面落實中央財政政策，堅持底線思維，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，有力促進經(jīng)濟社會穩(wěn)定恢復(fù)和民生持續(xù)改善。一是全面落實減稅降費政策。繼續(xù)執(zhí)行降低增值稅稅率、增值稅留抵退稅、個人所得稅專項附加扣除等制度性減稅政策，落實降低職工基本養(yǎng)老保險費率等制度性降費政策，2021年新增減稅降費總體預(yù)計超19億元。進一步加大制造業(yè)和科技創(chuàng)新支持力度，對163戶企業(yè)執(zhí)行研發(fā)費用稅前加計扣除75%政策，將111戶制造業(yè)企業(yè)研發(fā)費用加計扣除比例提高到100%，進一步用稅收優(yōu)惠政策激勵企業(yè)加大研發(fā)投入。突出強化小微企業(yè)稅費優(yōu)惠，對14670戶小微企業(yè)和個體工商戶年應(yīng)納稅所得額不到100萬元的部分，減半征收所得稅；將5478戶小規(guī)模納稅人增值稅起征點，從月銷售額10萬元提高到15萬元；延緩征收5700余戶制造業(yè)中小微企業(yè)2021年四季度部分稅費。二是全面落實財政直達資金惠企利民措施。中央直達資金范圍由新增資金調(diào)整為以存量資金為主，2021年將25項中央對地方轉(zhuǎn)移支付整體納入直達范圍，基本實現(xiàn)中央財政民生補助資金全覆蓋，我市獲中央直達資金達到70.85億元，支付進度超99%，快于全省平均水平。覆蓋直達資金分配、撥付、使用和監(jiān)管全過程的制度體系進一步完善，資金監(jiān)管“一竿子插到底”，確保資金直達使用單位、直接惠企利民。繼續(xù)實施直達資金備案審核、受益對象實名制等措施，有效對接資金供給和需求，“精準滴灌”，2021年惠企利民項目415個、涉及直達資金22.65億元，其中發(fā)放企業(yè)補助資金2.31億元、惠及企業(yè)581家，發(fā)放利民資金20.34億元、惠及156.61萬人。三是全面抓好政府債券爭取促進經(jīng)濟社會發(fā)展。今年市政府從提升項目質(zhì)量和加快使用進度兩方面入手，著力加強向上爭取和工作調(diào)度，我市2021年爭取到位新增地方政府專項債券128億元，額度排全省第二，比上年增加14.63億元，增長12.9%；切實加快債券支出進度，支持交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會事業(yè)等方面基礎(chǔ)建設(shè)，有力有效穩(wěn)投資穩(wěn)預(yù)期。
（三）集中財力支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系加速構(gòu)建
2021年，我市依托成渝雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，順勢而為、主動融入以國內(nèi)大循環(huán)為主體、國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的新發(fā)展格局，統(tǒng)籌使用各類政策、資金、資源，切實加快重點產(chǎn)業(yè)項目推進，促進經(jīng)濟質(zhì)量效益和核心競爭力持續(xù)提高。一是構(gòu)建財政支持政策體系。制定出臺現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“5+2”、現(xiàn)代工業(yè)“5+1”、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“5+1”19個重點產(chǎn)業(yè)扶持政策，與之前出臺的用工用能要素保障等系列政策形成疊加效應(yīng)，引導(dǎo)重點產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。2021年市財政共計兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)政策補助資金18.7億元，有效幫助728戶企業(yè)解決發(fā)展難題。二是突出財政資金支持重點。安排15億元支持三江新區(qū)戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。安排3億元支持人才科技研發(fā)，組建10億元規(guī)模的人才創(chuàng)新發(fā)展基金，強化人才科技支撐。加強對縣域經(jīng)濟發(fā)展和縣（區(qū)）招大引優(yōu)的獎補力度，支持縣域經(jīng)濟均衡發(fā)展。三是創(chuàng)新財政資金支持方式。探索政銀擔企協(xié)同聯(lián)動有效形式，充分發(fā)揮財政資金撬動放大作用，吸引整合各方資源，全力支持和保障高質(zhì)量發(fā)展。政銀合作方面，引導(dǎo)金融資源優(yōu)化配置，積極與銀行開展“助保貸”、中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸資金、“出口退稅資金池”等合作，政府出資增資，降低銀行風險敞口、降低企業(yè)融資成本。政擔合作方面，充分發(fā)揮國有擔保公司職能作用，實施“宜惠貸”、“宜加保”、“好農(nóng)貸”、“收儲貸”、“惠林貸”、“鄉(xiāng)村振興貸”、“涉農(nóng)專項貸”等新型擔保產(chǎn)品，提供擔保貸款超20億元。政企合作方面，強化國有企業(yè)資本金注入，相關(guān)企業(yè)按照職能定位，通過發(fā)起設(shè)立基金或發(fā)行債券等方式撬動社會資本、金融資本用于本行業(yè)發(fā)展建設(shè)。四是全力對上爭取做大財政資金支持規(guī)模。圍繞中省產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策投向，著力爭取政策、項目、資金、工作試點，2021年全市爭取上級補助超過240億元。經(jīng)省政府批準，“十四五”期間三江新區(qū)新招引現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)省級稅收增量用于三江新區(qū)項目建設(shè)。利用全國產(chǎn)教融合試點城市平臺，宜賓五糧液集團與四川輕化工大學產(chǎn)教融合項目、宜賓絲麗雅集團與成都紡織高等?？茖W校產(chǎn)教融合項目獲得省財政4679萬元補助資金。
（四）民生社會事業(yè)保障有力，基本公共服務(wù)均等化穩(wěn)步推進
市政府始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，堅持把人民對美好生活的向往作為奮斗目標，在全面落實中省民生政策的基礎(chǔ)上，進一步加大資金投入，著力民生補短板，2021年全市民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重繼續(xù)穩(wěn)定在65%以上。一是全力保障脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接。堅決落實農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展方針，確保一般公共預(yù)算投入鄉(xiāng)村振興資金不減少，并加大土地出讓收入用于鄉(xiāng)村振興的比例，全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略發(fā)展。連續(xù)三年每年統(tǒng)籌安排2.5億元扶持“兩?！笔痉秴^(qū)發(fā)展建設(shè)。二是全力保障全民免費接種疫苗政策落實。2021年上劃省疫苗款3.84億元，撥付疫苗接種費0.55億元，并大力支持醫(yī)院、衛(wèi)生院、衛(wèi)生所增加接種點，全市累計接種新冠疫苗870.09萬劑次，全面完成接種任務(wù)。三是全力保障民生補短板項目建設(shè)。全市27件民生實事資金撥付51.17億元，完成年初計劃的103.6%。安排資金6.57億元支持“幸福宜賓”十大工程，安排資金2億元支持中心城區(qū)幼兒園建設(shè)，安排資金6億元支持來宜高校發(fā)展，安排資金2億元支持中心城區(qū)文體設(shè)施建設(shè)，安排資金2億元支持副中心鎮(zhèn)教育、醫(yī)療、市場等建設(shè)，安排資金5億元支持生態(tài)環(huán)境保護和長江生態(tài)修復(fù)，爭取債券3.5億元支持一醫(yī)院、二醫(yī)院、中醫(yī)醫(yī)院院區(qū)建設(shè)，切實集中力量解決一批惠及面廣、補短板的重大民生項目。四是全力保障交通改善方便群眾出行。安排資金6.18億元支持渝昆高鐵、宜威高速、宜慶路等交通建設(shè)，安排資金6.32億元用于航線、高鐵、公交、智軌運行補貼。
（五）依法理財水平逐步提升，現(xiàn)代財政制度加快建設(shè)
按照十九大提出的建立現(xiàn)代財政制度、全面實施績效管理的總體要求和國務(wù)院關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的政策精神，充分發(fā)揮改革突破和先導(dǎo)作用，在已確立的現(xiàn)代財政制度框架基礎(chǔ)上，持續(xù)深化財稅體制改革，強化財政管理監(jiān)督，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，依法理財水平穩(wěn)步提高。一是績效管理制度進一步完善。將績效管理作為加強預(yù)算管理的重要抓手，出臺系列管理文件，嚴格績效目標管理，加強績效運行監(jiān)控，深入開展重點績效評價，推進績效管理和預(yù)算管理深度融合，制定評價結(jié)果與預(yù)算安排的掛鉤機制，加快形成“花錢必問效、無效必問責”的共識和氛圍。二是風險防范機制進一步夯實。建立債務(wù)化解任務(wù)完成情況通報機制，落實責任切實防范化解債務(wù)風險。建立庫款統(tǒng)調(diào)、專調(diào)、特殊情況超調(diào)協(xié)同機制，確保各級庫款水平保持在合理區(qū)間，筑牢縣級“三?！钡拙€。三是收入穩(wěn)增長機制進一步健全。按照政府主導(dǎo)、部門共治，服務(wù)企業(yè)、培育財源，依法征管、應(yīng)收盡收，信息支撐、科學調(diào)度的原則和方法，著力創(chuàng)新財政收入管理模式，促進財政收入穩(wěn)增長。四是財政重點改革進一步深化。積極推進全國統(tǒng)一部署的預(yù)算管理一體化建設(shè)，依法規(guī)范政府收支行為。規(guī)范預(yù)決算信息公開，對各部門的預(yù)算公開開展全面檢查。出臺加強財政管理13項制度體系，完善20個專項資金管理辦法。完善政府采購制度辦法，進一步加強政府采購監(jiān)管。完善國有金融資本管理制度，推動市屬國有擔保企業(yè)改革。
三、2022年預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制總體要求
認真落實《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例關(guān)于預(yù)算編制的原則和程序要求，根據(jù)當前經(jīng)濟運行態(tài)勢、年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標、國家宏觀調(diào)控總體要求，按照積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)的總體思路，堅持量入為出、厲行勤儉節(jié)約、強化全面統(tǒng)籌、突出保障重點，加強績效管理、著力風險防范，合理編制收支預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展新情況相適應(yīng)，與財政政策相銜接。
（二）2022年收支預(yù)算安排情況
1．一般公共預(yù)算。
根據(jù)收入預(yù)算編制原則，綜合考慮經(jīng)濟增長預(yù)期、落實國家減稅降費政策等因素后，2022年全市一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為273.78億元，增長9%。加上返還性收入、轉(zhuǎn)移支付收入、調(diào)入資金等257.98億元，收入總量為531.76億元。按照收支平衡的原則，全市支出預(yù)算擬安排424.43億元，在此基礎(chǔ)上，加上省財政提前下達的2022年轉(zhuǎn)移支付81.22億元，全市一般公共預(yù)算支出505.65億元，加上上解省支出、政府一般債務(wù)還本支出等26.11億元，支出總計531.76億元。
2022年市級一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排為89.06億元，加上返還性收入、轉(zhuǎn)移支付收入、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等88.7億元，收入總量177.76億元。按照收支平衡的原則，市級支出預(yù)算擬安排148.2億元，在此基礎(chǔ)上，加上省財政提前下達的2022年轉(zhuǎn)移支付18.5億元，市級一般公共預(yù)算支出166.7億元，加上補助下級支出、上解省支出、政府一般債務(wù)還本支出等11.06億元，支出總計177.76億元。
2．政府性基金預(yù)算。
全市政府性基金預(yù)算收入安排253.51億元，加上上年結(jié)余收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等21.61億元，收入總量為275.12億元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除轉(zhuǎn)移性支出等后，全市政府性基金預(yù)算支出擬安排211.44億元。
市級政府性基金預(yù)算收入安排19.36億元，加上上年結(jié)余收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等15.94億元，收入總量為35.3億元。按照以收定支和收支平衡原則，扣除轉(zhuǎn)移性支出等后，市級政府性基金預(yù)算支出擬安排26.59億元，主要用于交通和城市重點建設(shè)項目補助。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排30.24億元，加上上年結(jié)余收入7.9億元，收入總量為38.14億元。按照收支平衡原則，扣除轉(zhuǎn)移性支出等后，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排29.14億元。
市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排29.22億元，加上上年結(jié)余收入7.87億元，收入總量為37.09億元。按照收支平衡原則，扣除轉(zhuǎn)移性支出等后，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排28.32億元，主要用于重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展、市屬國有企業(yè)資本金注入。
4．社會保險基金預(yù)算。
全市社會保險基金預(yù)算收入安排99.97億元，加上上年滾存結(jié)余161.75億元，收入總量為261.72億元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，全市社會保險基金預(yù)算支出擬安排77.83億元，滾存結(jié)余183.89億元。
市級社會保險基金預(yù)算收入安排78.82億元，加上上年滾存結(jié)余117.58億元，收入總量為196.39億元。按照現(xiàn)行社會保險支出政策，市級社會保險基金預(yù)算支出擬安排66.54億元，滾存結(jié)余129.85億元，市級社會保險基金支出主要用于按時足額兌現(xiàn)各項社會保險待遇，進一步提高社會保險待遇水平。
5．市級一般公共預(yù)算主要支出安排。
根據(jù)市委相關(guān)決策部署和年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標，合理安排市級支出預(yù)算，做好各項重點工作資金保障，主要支出方向為：
（1）支持科教文事業(yè)發(fā)展方面安排資金21.21億元，主要用于支持基礎(chǔ)教育和高等教育高質(zhì)量發(fā)展、科技創(chuàng)新投入經(jīng)費保障、文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。
（2）支持社會保障和就業(yè)方面安排資金5.42億元，主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助、養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)、困難群眾基本生活保障、殘疾人事業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)經(jīng)費保障等。
（3）支持衛(wèi)生健康保障方面安排資金4.38億元，主要用于新冠肺炎疫情防控、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、醫(yī)療救助、全民預(yù)防保健、醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革等。
（4）支持環(huán)境保護方面安排資金2.32億元，主要用于生態(tài)環(huán)境保護、污水處理等。
（5）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排資金6.16億元，主要用于鞏固脫貧攻堅成果、實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等。
（6）支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面安排資金50.43億元，主要用于重點產(chǎn)業(yè)發(fā)展、招商引資、落實產(chǎn)業(yè)扶持政策和財金互動政策等。
（7）支持公共交通發(fā)展方面安排資金9.73億元，主要用于重點交通項目建設(shè)及航班、高鐵、公交運營補貼等。
（8）支持城市建設(shè)方面安排資金6.3億元，主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
（9）安排預(yù)備費1.3億元，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理支出，以及其他難以預(yù)見的開支。
（三）市級部門預(yù)算
市級部門預(yù)算安排支出35.84億元，其中：基本支出21.16億元，項目支出14.68億元。按照市人大常委會要求，提交本次人代會審查的部門預(yù)算草案數(shù)量為96個部門214個單位，占部門總數(shù)的100%。未完全納入部門預(yù)算管理的單位（包括武警、軍分區(qū)、軍供站、宜賓學院等未作為完整部門預(yù)算編制的單位）9個，安排一般公共預(yù)算支出0.61億元。
以上市級部門預(yù)算，請一并予以審查。
（四）對下級政府的轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
市級收到上級提前下達2022年轉(zhuǎn)移支付24.53億元，納入市級預(yù)算21.53億元，提前安排下達縣（區(qū)）3億元。全年對縣（區(qū)）轉(zhuǎn)移支付準確情況將根據(jù)國家、省各類配套要求以及市委、市政府各類補助政策測算確定。
（五）政府債務(wù)預(yù)算情況
目前省政府尚未批準下達我市2022年地方政府新增債務(wù)限額和新增債券額度，待省政府批準下達后再按規(guī)定向市人大常委會報告。2022年市級政府債務(wù)到期需要償還的額度為12.95億元，根據(jù)中省政策和債務(wù)類型，2022年預(yù)算安排3.05億元償債資金，擬爭取再融資債券9.9億元。
按照《市委辦、市政府辦關(guān)于印發(fā)〈中共宜賓臨港新區(qū)工作委員會、宜賓臨港新區(qū)管理委員會職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（宜辦〔2019〕148號），以及《市委辦、市政府辦關(guān)于印發(fā)〈中共宜賓三江新區(qū)工作委員會、宜賓三江新區(qū)管理委員會職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（宜辦〔2020〕60號），三江新區(qū)2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年收支預(yù)算已在附表中單列報告。
四、2022年財政工作重點
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習近平總書記對四川、對宜賓工作系列重要指示精神，全面落實黨中央國務(wù)院、省委省政府和市委決策部署，認真落實中央、省委、市委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進、多作貢獻，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入和服務(wù)新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展。嚴肅財經(jīng)紀律，堅持政府過緊日子。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，全面落實減稅降費政策，強化統(tǒng)籌保證財政支出強度、加快支出進度，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生，努力實現(xiàn)有質(zhì)量的增長、有感受的發(fā)展、有實物量的變化，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（一）把握發(fā)展型財政要求，培育支撐發(fā)展新動能
圍繞市第六次黨代會明確的2026年全市一般公共預(yù)算收入達到400億元的總體目標，明確發(fā)展路徑，在加大資金投入培植財源的基礎(chǔ)上，進一步完善體制機制，有效挖潛增收。一是扎實推進財稅收入穩(wěn)增長工作機制。堅持精細化服務(wù)導(dǎo)向，加強對企業(yè)的政策輔導(dǎo)、發(fā)展服務(wù)，指導(dǎo)企業(yè)稅費解繳，構(gòu)建“親”“清”新型政商關(guān)系；著力系統(tǒng)化培育稅源，建立規(guī)范化管理制度、信息化管理平臺、科學化分析模型、常態(tài)化工作機制，精準把握稅源稅收運行態(tài)勢，落實好各項稅收政策，維護公平的納稅環(huán)境；著力市場化經(jīng)營資產(chǎn)，完善管理制度，加強資產(chǎn)培育、增值、劃轉(zhuǎn)、處置等統(tǒng)籌管理，實現(xiàn)效益最大化；深化經(jīng)營城市理念，通過政府投資建設(shè)公共設(shè)施的有償使用、冠名、廣告、特許經(jīng)營等方式，挖掘非稅收入潛力。二是探索合作發(fā)展利益分享機制。按照有助于發(fā)展、有助于調(diào)動積極性、有助于激發(fā)內(nèi)生動力的原則，進一步理順市區(qū)財政關(guān)系，研究現(xiàn)有擴權(quán)縣體制下市縣共建共享新機制，加快探索經(jīng)濟區(qū)與行政區(qū)適度分離的財稅利益分享機制，以及三江新區(qū)與其他縣（區(qū)）協(xié)同招商、發(fā)展總部經(jīng)濟和飛地園區(qū)的跨區(qū)域合作財稅利益分享機制，支持三江新區(qū)與各縣（區(qū)）合作共贏。三是增強向上爭取合力。進一步強化向上爭取意識、強化中省政策研究、強化項目包裝與基礎(chǔ)工作、強化部門聯(lián)動與縣（區(qū)）聯(lián)動，全力搶抓成渝雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、長江經(jīng)濟帶發(fā)展、全國全省各類發(fā)展建設(shè)政策等重大政策窗口機遇。
（二）聚焦重大戰(zhàn)略任務(wù)，建立支持高質(zhì)量發(fā)展新機制
圍繞加快建設(shè)社會主義現(xiàn)代化的國家區(qū)域中心城市戰(zhàn)略目標，市政府將切實加強財政資金統(tǒng)籌，創(chuàng)新發(fā)展資金籌集機制，全力支持“六個中心”加快建設(shè)。一是全力支持高質(zhì)量建成成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈副中心。按照國家碳達峰、碳中和總體目標以及綠色低碳發(fā)展要求，圍繞我市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“5+2”、現(xiàn)代工業(yè)“5+1”、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)“5+1”產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點，進一步完善我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持政策體系。加快轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)招引發(fā)展投入機制，著力強化財政、國資、金融互動，建立市場化運作的產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金，撬動金融資本、社會資本服務(wù)于三江新區(qū)以及全市園區(qū)產(chǎn)業(yè)招引發(fā)展，加快推動現(xiàn)代工業(yè)強市、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)強市、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)強市和民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。二是全力支持高質(zhì)量建成全國性交通樞紐中心。綜合運用政府債券、PPP等模式推動高速、高鐵加快建設(shè)，落實支持各縣高速高鐵建設(shè)政策性補助，加大航線、高鐵、公交等運行補貼力度，降低人民群眾出行成本。三是全力支持高質(zhì)量建成區(qū)域科創(chuàng)中心。建立穩(wěn)定增長的科技創(chuàng)新投入機制，全面保障人才引育政策，支持區(qū)域創(chuàng)新承載能級提升、科技創(chuàng)新供給、科技成果轉(zhuǎn)化，鼓勵企業(yè)增加科研投入。四是全力支持高質(zhì)量建成區(qū)域教育中心。圍繞“科教興市”戰(zhàn)略，加強基礎(chǔ)教育、高等教育、職業(yè)教育經(jīng)費保障，支持教育“三名”工程建設(shè)，支持大學城科創(chuàng)城建設(shè)，支持來宜高校擴大招生規(guī)模、提升科研水平。五是全力支持高質(zhì)量建成區(qū)域醫(yī)療中心。圍繞“健康宜賓”行動，加大醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革、中醫(yī)藥強市建設(shè)、中心城區(qū)醫(yī)療衛(wèi)生補短板、李莊國際健康管理中心建設(shè)、重大疫情防控救治體系建設(shè)的保障力度。六是全力支持高質(zhì)量建成區(qū)域文化旅游體育中心。加大資金投入力度，支持重點文化場所、體育設(shè)施建設(shè)，豐富人民群眾文化體育生活；支持兩海示范區(qū)、李莊景區(qū)發(fā)展建設(shè)，提升旅游產(chǎn)業(yè)市場化運作能力。
（三）堅持以人民為中心，推動保障水平新提升
堅定踐行共享發(fā)展理念，進一步發(fā)揮公共財政職能，加快公共服務(wù)均等化進程，推動共同富裕邁出堅實步伐。一是全面保障中省市民生政策和民生實事。加大就業(yè)、教育、社會保障、衛(wèi)生健康、環(huán)境保護、糧食儲備、住房保障、文化體育等民生領(lǐng)域投入力度。全力支持“幸福宜賓”十大工程建設(shè)，進一步完善資金獎補機制，補齊最緊急、最突出的短板。大力支持大氣、水、土壤環(huán)境治理，深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。健全高校畢業(yè)生、退役軍人、返鄉(xiāng)農(nóng)民工等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持機制，建立分層分類的社會救助體系，大力實施全民參保計劃，完善優(yōu)撫安置配套政策，優(yōu)化公租房和保障性租賃住房補貼制度。二是堅決落實農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展政策。進一步加大財政投入力度，確保一般公共預(yù)算對農(nóng)業(yè)農(nóng)村投入總量增加、占比提高。繼續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，保持財政政策舉措和財政投入總量“兩個不變”，做好脫貧縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作，保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。加力推動鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，切實加大財政投入力度，落實土地出讓收入支持鄉(xiāng)村振興要求，重點支持兩項改革“后半篇”文章、鄉(xiāng)村振興先進縣鄉(xiāng)村打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)樣板、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范區(qū)建設(shè)、高標準農(nóng)田建設(shè)、新型農(nóng)村集體經(jīng)濟試點村建設(shè)、縣鄉(xiāng)公路護欄建設(shè)。繼續(xù)支持、創(chuàng)新鄉(xiāng)村振興投入多元保障機制，運用鄉(xiāng)村振興分險金、農(nóng)業(yè)擔保等方式撬動金融資金支持。三是全力支持城市品質(zhì)提升。支持科學編制國土空間整體規(guī)劃，支持江安縣撤縣設(shè)區(qū)，加大“三江六岸”生態(tài)綜合治理和沿長江生態(tài)修復(fù)投入力度，全面實施“電動宜賓”工程，繼續(xù)支持五糧液生態(tài)濕地公園建設(shè)，積極支持中心城區(qū)市容環(huán)境及品質(zhì)提升工程、舊城雨污分流改造、鞏固文明城市創(chuàng)建成果，加快建成高品質(zhì)生活宜居地。
（四）統(tǒng)籌發(fā)展和安全，構(gòu)建風險防控新格局
市政府始終堅持安全發(fā)展理念，高度重視防范化解重大風險，全力確保經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展和財政平穩(wěn)運行，努力實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全的良性互動。一是防范化解政府債務(wù)風險。堅決遏制違法違規(guī)融資擔保行為，指導(dǎo)推進融資平臺公司轉(zhuǎn)型發(fā)展。堅決按照化債計劃落實債務(wù)化解任務(wù)，堅持未雨綢繆、心中有數(shù)，對未來三年財政收支規(guī)模、“三?！敝С?、償債支出、發(fā)展建設(shè)支出做好統(tǒng)籌安排，加強財政資金跨年度平衡和統(tǒng)籌，著力防范化解債務(wù)風險隱患。二是切實筑牢“三保”底線。進一步強化“三保”預(yù)算審核機制和支出執(zhí)行監(jiān)控機制。強化惠農(nóng)政策“一卡通”管理機制。堅持有預(yù)算才有支出的原則，切實強化預(yù)算剛性約束，杜絕無預(yù)算支出擠占正常預(yù)算資金的情況發(fā)生。強化庫款運行跟蹤監(jiān)測，嚴防庫款支付風險，切實兜牢“三?！钡拙€。三是強化“三條底線”資金保障。全力支持安全生產(chǎn)專項整治三年行動，加大安全生產(chǎn)監(jiān)管資金保障，按政策繼續(xù)支持落后產(chǎn)能逐步退出。強化生態(tài)環(huán)境保護督查及“回頭看”問題整改。支持市域社會治理現(xiàn)代化試點，強化信訪維穩(wěn)工作保障。
（五）提升財政治理水平，著力管理改革新突破
當前我市正處于歷史性發(fā)展新階段，收支規(guī)模已邁上新臺階，必須加快推進財政治理方式和治理能力現(xiàn)代化，促進依法理財、科學理財水平進一步提升。一是深化預(yù)算績效改革。逐步完善預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用的“五有”工作機制。進一步完善績效評價體系，更加關(guān)注受益群體滿意度和實際效果。嚴格預(yù)算績效結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤制度，進一步優(yōu)化財政資源配置，強化各級各部門績效理念。二是完善財會監(jiān)督制度。財會監(jiān)督是維護正常財經(jīng)秩序、保障黨關(guān)于財經(jīng)工作方針政策有效落實的制度性安排。著力構(gòu)建部門協(xié)作、中介協(xié)作機制，注重形成監(jiān)督合力、提升監(jiān)督效率，著重對落實重大財稅政策、執(zhí)行財務(wù)管理制度、會計信息質(zhì)量開展監(jiān)督。三是規(guī)范政府購買服務(wù)。按照政府過緊日子要求，進一步細化我市政府購買服務(wù)清單，防止政府購買服務(wù)泛化，切實加強監(jiān)督檢查，推動政府購買服務(wù)規(guī)范化實施。四是推進信息技術(shù)支撐。不斷完善預(yù)算管理一體化建設(shè)，推動綜合治稅平臺高效運行，推進非稅收入和醫(yī)療票據(jù)管理改革，強化政府采購、國有資產(chǎn)管理、財務(wù)管理等信息化支撐，著力提升財政信息化水平。
各位代表，做好2022年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大。讓我們更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在省委、省政府和市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，緊緊依靠全市各族人民，凝心聚力、砥礪奮進、創(chuàng)新爭先，確保完成全年財政各項目標任務(wù)，為加快建設(shè)社會主義現(xiàn)代化的國家區(qū)域中心城市而努力奮斗！
名詞解釋
1．一般公共預(yù)算：一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2．政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作為支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
4．社會保險基金預(yù)算：社會保險基金預(yù)算是對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。社會保險基金預(yù)算應(yīng)當按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。
5．新增減稅降費：指當年新出臺的減稅降費政策，以及上年政策到期后延續(xù)執(zhí)行的減稅降費政策等。
6．資金直達機制：為應(yīng)對新冠肺炎疫情影響，支持地方做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)，2020年中央財政建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制，資金直達市縣基層、直接惠企利民。2021年中央財政建立常態(tài)化財政資金直達機制，進一步擴大直達資金范圍，基本實現(xiàn)中央財政民生補助資金全覆蓋。
7．地方政府債券：地方政府債券包括一般債券和專項債券。一般債券指為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。專項債券指為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。按照現(xiàn)行政策，對于符合條件的地方政府債券到期應(yīng)償還本金，可以發(fā)行再融資債券進行“借新還舊”。
8．預(yù)算績效管理：是指將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算監(jiān)督全過程，主要包括預(yù)算績效評估、績效目標管理、績效運行監(jiān)控、支出績效評價和績效結(jié)果應(yīng)用全鏈條的預(yù)算管理機制。
9．三保：指保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。做好“三保”工作，是保障群眾切身利益的基本要求，也是推動政府履職和各項政策實施的基礎(chǔ)條件。黨中央、國務(wù)院明確要求，要確?；鶎印叭！钡玫接行ПＵ?。
10．預(yù)算管理一體化系統(tǒng)：是由財政部統(tǒng)一部署，以信息化手段為基礎(chǔ)，依托全國統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標準而建立的集約化財政信息系統(tǒng)，實現(xiàn)各級預(yù)算數(shù)據(jù)的集中統(tǒng)一管理和上下貫通，是有效發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用的基礎(chǔ)性建設(shè)。
11．PPP模式：政府和社會資本合作模式（簡稱為PPP模式），指在基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)領(lǐng)域建立的一種長期合作關(guān)系。通常是由社會資本承擔設(shè)計、建設(shè)、運營、維護基礎(chǔ)設(shè)施的大部分工作，并通過“使用者付費”及必要的“政府付費”獲得合理投資回報，政府部門負責基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)價格和質(zhì)量監(jiān)管，以保證公共利益最大化。
12．一卡通：將符合條件的惠民惠農(nóng)財政補貼資金通過社會保障卡一張卡發(fā)放，以減少撥付環(huán)節(jié)、提高發(fā)放效率、便于監(jiān)督管理。
