（四川省）關于南充市蓬安縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于蓬安縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年3月23日在蓬安縣第十第五次會議上
蓬安縣財政局局長 ?胡玉祥
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將蓬安縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案提請縣第十第五次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，是極不平凡的一年，面對嚴峻復雜的國內外形勢，特別是突如其來的強大沖擊，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實中、省、市經濟工作會議和財政工作會議精神，緊緊圍繞中、省、市決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，嚴格執(zhí)行縣十七屆人大四次會議批準的預算和審查意見，切實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！?任務，有力推動了蓬安經濟社會穩(wěn)定發(fā)展，全縣預算執(zhí)行總體情況較好。
（一）預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
2020年，全縣地方一般公共預算收入完成74391萬元，為調整預算的104.47%，同比增長13.03%，加上上級補助收入333828萬元，上年結轉174萬元，調入資金17025萬元，債務轉貸收入55610萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金3520萬元，全縣一般公共預算收入總量484548萬元，為調整預算的103.17%，同比下降5.72%。
2020年，全縣地方一般公共預算支出完成409449萬元，為調整預算的101.95%，同比下降11.36 %，加上上解上級支出21716萬元，債務還本支出46110 萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金7016萬元，結轉下年支出257萬元，全縣一般公共預算支出總量484548萬元，為調整預算的103.17%，同比下降5.72%。
2.政府性基金預算
2020年，全縣地方政府性基金預算收入完成138348萬元, 為調整預算的98.82%，同比增長31.71%，加上上級補助收入18451萬元，債務轉貸收入94503萬元，政府性基金預算收入總量251302萬元，為調整預算的99.85%，同比增長61.47%。
2020年，全縣地方政府性基金支出完成228047萬元，為調整預算的99.86%，同比增長114.55%，加上政府性基金預算上解上級支出-1017萬元（市級建制村調整改革補助資金通過基金上解支出安排），政府性基金預算調出資金15573萬元，債務還本支出8670萬元，結轉下年支出29萬元，全縣政府性基金預算支出總量251302萬元，為調整預算的99.85%，同比增長61.47%。
3.國有資本經營預算
2020年，全縣國有資本經營預算收入完成1452萬元，為調整預算的98.91%，同比增長109.83%。其中：利潤收入1058萬元，股利股息收入394萬元。
2020年，全縣國有資本經營預算支出完成1452萬元，為調整預算的98.91%，同比增長109.83%。其中：國有資本經營預算調出資金1452萬元。
4.社會保險基金預算
2020年，全縣社會保險基金預算收入完成25959萬元，為預算的119.11%，同比增長18.87%，加上上年結余43025萬元，全縣社會保險基金預算收入總量68984萬元。
2020年，全縣社會保險基金預算支出18675萬元，為預算的101.93%，同比增長3.46%。收支品迭后，全縣社會保險基金累計結余50309萬元。
5.地方政府債務
2020年，省財政廳核定我縣政府債務限額48.23億元，其中：一般債務限額27.07億元，專項債務限額21.16億元。截至2020年底，我縣政府債務余額46.85億元，其中：一般債務余額26.29億元，專項債務余額20.56億元。
（二）落實縣人大決議和主要財政工作開展情況
2020年，全縣財政堅決貫徹縣委決策部署，嚴格執(zhí)行《預算法》及《預算法實施條例》，認真落實縣十七屆人大四次會議決議和審查意見，主動接受，認真辦理，全面實施更加積極有為的財政政策，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定等各項工作，全縣疫情防控態(tài)勢持續(xù)向好，經濟社會發(fā)展持續(xù)穩(wěn)定。
1.固本培元，財政政策積極有為
全面落實中央“積極的財政政策更加積極有為”的要求，持續(xù)推進中央減稅降費政策，有效支持企業(yè)復工復產，統(tǒng)籌支持產業(yè)發(fā)展，鞏固和培植財源，推動經濟發(fā)展。一是不折不扣落實減稅降費和優(yōu)惠政策。全年落實大規(guī)模減稅降費和疫情優(yōu)惠政策為企業(yè)減負4100萬元，惠及納稅人1746戶，企業(yè)負擔持續(xù)下降,市場主體活力逐步增強。二是全力支持疫情防控和企業(yè)復工復產。全面落實“省十條”、“市十三條”和“縣十七條”政策措施，發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”、“穩(wěn)保貸”等貸款7030萬元，財政貼息補助492萬元，支持企業(yè)和個體工商戶復工復產；安排職業(yè)培訓、就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金4284萬元，加大穩(wěn)崗就業(yè)支持力度；補助企業(yè)電費、房租、公交補貼等方面支出1023萬元，有效降低企業(yè)生產成本。三是突出重點，支持產業(yè)發(fā)展。重點突出“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，安排企業(yè)發(fā)展資金2.5億元，支持縣屬國有企業(yè)轉型升級發(fā)展；設立文化旅游發(fā)展專項資金，精準支持文旅產業(yè)融合發(fā)展。四是扎實推進清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款工作，支持民營企業(yè)中小企業(yè)健康發(fā)展。截至2020年底，累計清償民營企業(yè)中小企業(yè)賬款1.18億元，有效緩解民營企業(yè)中小企業(yè)發(fā)展資金壓力。
2.增收節(jié)支，財力空間拓展有效
切實加強財政收支管理，通過抓收入、強爭引、壓支出、調結構、盤存量，做大財政蛋糕，提升財力空間。一是依法依規(guī)組織財政收入，做到應收盡收。全年地方一般公共預算收入完成7.44億元，同比增長13.03%；地方政府性基金收入完成13.83億元，同比增長31.71%。二是強化爭資引項，爭取上級支持。創(chuàng)新爭資引項機制，全年到位各類資金67.2億元，其中：包裝謀劃爭取債券資金16.4億元（包括新增專項債券8.7億元）。三是調整和優(yōu)化支出結構，壓減財政支出。全年壓減項目支出1138萬元，壓減比例19.77%；壓減三公經費221萬元，壓減比例12.16%。四是盤活財政存量，拓展財力空間。及時開展預算、部門、專戶結轉結余資金清理，盤活財政存量資金1.54億元。
3.?；祝С龅拙€扎實兜牢
全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，堅持保基本、筑底線、惠民生，有效提升財政保障水平，扎實兜牢支出保障底線。一是全力保障疫情防控。第一時間落實上級決策部署，開辟疫情物資政府采購和疫情防控資金籌集支付“綠色通道”，籌措疫情防控資金12189萬元，全面落實疫情防控系列政策。二是全力保障 “三?！敝С?。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先安排，有效保障工資待遇發(fā)放、部門單位機構運轉和基本民生保障，全年“三?！睒藴史秶鷥葘嶋H支出29.93億元，為預算的118.72%。三是全力保障民生投入。堅持以人民為中心的思想，以政府過緊日子換取百姓好日子，全年全口徑民生支出32.4億元，穩(wěn)定占比75%以上。教育文化旅游方面。統(tǒng)籌安排資金38851萬元，保障幼兒保教費減免、家庭經濟困難學生生活補助、普高助學金、建檔立卡特別資助等資金足額發(fā)放，推動錦屏小學整體遷建，蓬中、周中、二中改擴建以及桑梓小學幼兒園等5所幼兒園建設；統(tǒng)籌安排資金22689萬元，全力保障“天府旅游名縣”創(chuàng)建和新時代文明實踐中心建設，推動體育中心（體育公園）建設和相如故城改造。社會保障方面。統(tǒng)籌安排資金15822萬元，城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金待遇標準提高到105元/月，惠及12萬余人；統(tǒng)籌安排資金32415萬元，及時足額發(fā)放低保、特困、孤兒、優(yōu)撫、殘疾人等困難群體基本生活費和價格臨時補貼，惠及10.2萬人；安排高齡津貼補助810萬元，惠及全縣80周歲以上老人2萬余人 。衛(wèi)生健康方面。統(tǒng)籌安排資金28525萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準提高到550元/年，惠及51萬余人；統(tǒng)籌安排基層醫(yī)療機構運轉和基本公共衛(wèi)生服務資金10319萬元，基層衛(wèi)生健康服務能力逐步增強；農業(yè)農村方面。統(tǒng)籌安排資金29456萬元，用于農田水利、飲水安全、動物疫病防治、農業(yè)保險補貼、農業(yè)生產發(fā)展、農村人居環(huán)境整治和村級組織運轉，推動農業(yè)農村健康發(fā)展。住房保障方面。統(tǒng)籌安排資金22711萬元，支持棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造、農村危房改造以及廉租房和公租房建設，城鄉(xiāng)居民宜居指數不斷提升。污染防治方面。統(tǒng)籌安排資金8418萬元，積極推動垃圾處理、污水處理、大氣污染防治和城市環(huán)境衛(wèi)生治理工作，助力生態(tài)文明城市建設；統(tǒng)籌安排資金4375萬元，開展?jié)O船回收處置、漁民轉產轉業(yè)政策扶持、過渡期生活補助和養(yǎng)老保險補助等工作，有效推進長江流域生態(tài)保護補償機制建設，不斷提升嘉陵江水質安全，生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
4.精準施策，脫貧攻堅圓滿收官
2020年，全縣財政充分發(fā)揮政府投入在脫貧攻堅中的主體作用和主導作用，對照全面建成小康社會目標任務，對標補短，精準施策，財政專項扶貧資金整體發(fā)力，教育、衛(wèi)生、產業(yè)、小額信貸四項扶貧基金聚合發(fā)力。全年財政直接投入財政專項扶貧資金22659萬元，整合涉農資金2075萬元，累計實現(xiàn)四項扶貧基金支出6336萬元。全縣171個貧困村基礎設施完善，教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社會保障健全，產業(yè)發(fā)展興旺，人民群眾安居樂業(yè)，全縣 ?17228戶建檔立卡貧困戶人均純收入同比增加756元，增長12%，脫貧攻堅成效顯著，高質量通過國家脫貧攻堅普查和全省脫貧攻堅成效考核。
5.嚴防強管，債務風險總體可控
按照“舉借有度、限額管理、嚴防風險”的政府債務管理要求，嚴格執(zhí)行政府債務限額管理，加強政府債務管控，規(guī)范政府舉債行為；切實規(guī)范建設項目和資金管理，加強債務源頭管控；健全政府債務風險防范和評估機制，切實防范和化解政府債務風險；有效遏制隱性債務增長，有序化解存量政府隱性債務。全年償還政府債務本金5.48億元，化解隱性債務4.23億元，全縣政府債務余額控制在政府債務限額以內，債務風險總體可控。
6.明責肅紀，財政管理持續(xù)優(yōu)化
進一步嚴肅財經紀律，強化責任擔當，規(guī)范財政管理，向紀律要安全，向管理要效率，財政改革全面完成，管理水平不斷提升。一是現(xiàn)代預算制度加快建立。以貫徹落實《預算法》及《預算法實施條例》為契機，進一步規(guī)范預算管理，預算統(tǒng)籌力度加大，信息公開全覆蓋，全口徑政府綜合預算體系更加完善，現(xiàn)代預算制度初步建立。二是國庫集中支付更加完善。根據中央直達資金惠企利民要求和“三單列三專戶”管理的相關規(guī)定，進一
步完善國庫集中支付方式，國庫集中支付資金規(guī)模逐步擴大，支付方式更加完善。三是財政大監(jiān)督格局逐漸形成。財政監(jiān)督、績效評價、政府采購、投資評審持續(xù)發(fā)力，財政大監(jiān)督格局逐漸形成，資金使用效率逐步提高。2020年，監(jiān)管發(fā)放惠民惠農“一卡通”財政補貼項目57項，165萬余人次，發(fā)放金額6.59億元；開展嚴肅財政紀律專項檢查，發(fā)現(xiàn)和整改問題98個，清繳存量資金、代管資金446萬元。全面實施預算績效管理，實現(xiàn)績效目標與部門預算 “申報、審核、上會、批復、公開”五同步；完成項目績效目標運行監(jiān)控152個，完成項目支出重點績效評價5個，完成部門整體支出績效評價4個，指出績效評價存在問題20個，提出評價建議20條。實施政府采購監(jiān)督280宗，節(jié)約財政資金5800萬元，平均節(jié)約率9.67%。完成財政投資評審815項，審減金額18746萬元，綜合審減率 10.52%。
各位代表，2020年全縣財政總體運行平穩(wěn)，各項工作有序推進，是縣委統(tǒng)攬全局、正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督指導、關心支持的結果，是全縣各級各部門克難攻堅、擔當奮進的結果。在肯定工作成績的同時，我們也清醒的看到，當前我縣財政運行還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。一是收支矛盾仍然突出。經濟下行和減稅降費政策疊加影響下，財政收入增速進一步放緩，而“三?！焙兔裆叩葎傂灾С鲇性鰺o減，財政負重運行，壓力劇增。二是風險防控任重道遠。政策性化債空間縮減，債務還本付息、到期債務緩釋、隱性債務化解依然存在較大壓力。三是資金績效尚待提高。部門單位仍然存在重分配、輕績效的慣性思維，財政資金價值沒有得到充分發(fā)揮。對此，我們將高度重視這些問題，持續(xù)深化改革，采取有效措施，逐步加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹五中全會、、市委六屆十三十次全會和全省財政工作會議精神，科學謀劃、精心組織，周密部署，繼續(xù)統(tǒng)籌推進疫情防控和經濟社會發(fā)展，按照省委“三保一優(yōu)一防”?重要要求和年度經濟社會發(fā)展目標，堅持“量力而行、盡力而為”的原則，合理安排財政收支預算，集中財力保基本、筑底線、惠民生，切實加強和改進預算管理，最大限度提高資金使用績效。
（一）一般公共預算
2021年，全縣地方一般公共預算收入安排80342萬元，增長8%，加上上級補助收入217400萬元，上年結轉收入257萬元，調入資金86452萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7016萬元，一般公共預算收入總量為391467萬元；按照收支平衡原則，相應安排一般公共預算支出391467萬元，其中：地方一般公共預算支出363682萬元，上解支出27785萬元。
2021年，按照中、省規(guī)定的“三?！北Ｕ戏秶捅Ｕ蠘藴?，足額安排“三保”支出預算272230萬元。其中：“保基本民生”安排157913萬元，“保工資”安排107226萬元；“保運轉”安排7091萬元。目前，我縣“三保”預算安排方案已通過市財政局初審和省財政廳復審，“三?！鳖A算安排符合相關政策規(guī)定。
（二）政府性基金預算
2021年，全縣地方政府性基金預算收入安排為160000萬元，加上政府性基金上級補助收入840萬元，上年結轉收入29萬元，政府性基金預算收入總量160869萬元。按照收支平衡原則，相應安排全縣政府性基金預算支出160869萬元，其中：本級政府性基金預算支出75869萬元，調出資金85000萬元。
（三）國有資本經營預算
2021年，全縣國有資本經營預算收入安排為1452萬元。其中：利潤收入1058萬元，股利股息收入394萬元。按照收支平衡的原則，相應安排國有資本經營預算支出1452萬元，其中：調出資金1452萬元。
（四）社會保險基金預算
2021年，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險收入預算為25986萬元，其中：基金繳費收入8257萬元，集體補助收入85萬元，利息收入325萬元，政府補貼收入16576萬元，委托投資收益728萬元，轉移收入15萬元，上年結余收入50309萬元。2021年全縣城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險支出為19553萬元，其中：基礎養(yǎng)老金支出15272萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出4020萬元，喪葬撫恤補助預算支出241萬元，轉移支出20萬元。本年收支結余6433萬元，年末滾存結余56742萬元。
以上2021年預算草案，請予審查批準。107個縣級一級預算單位2021年部門預算草案已全部報送大會，請予審查；同時，按照全面實施預算績效管理要求，全部編制了預算績效目標，一并提交大會審查。
需要特別報告的是：根據《預算法》及《預算法實施條例》有關規(guī)定，2021年1月1日至預算草案上會前，已安排一般公共預算支出53928萬元，主要用于行政事業(yè)單位正常運轉基本支出和項目經費；安排政府性基金支出11429萬元，主要用于征地拆遷、支持企業(yè)發(fā)展和重點項目建設。
三、2021年財政主要工作
2021年，全縣將繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹中、省、市、縣決策部署，堅持量入為出，厲行節(jié)約的原則，合理安排支出，突出保障重點，強化績效管理和風險防范，確保財政收支平衡和運行平穩(wěn)。
（一）堅持多措并舉，確保財政資金“入籠”“并軌”
2021年，受中央減稅降費政策和疫情防控常態(tài)化等因素影響，財政收入增長乏力，收入形勢十分嚴峻。全縣要積極拓展工作思路，采取多種措施，狠抓財政收入，確保財政資金“入籠”“并軌”。一是狠抓收入征管。要細化財政收入目標，強化措施，壓實責任，做到依法征收，應收盡收。一方面，要抓好地方一般公共預算收入征管，稅務部門及非稅收入執(zhí)收部門要咬定目標不動搖，確保收入穩(wěn)定增長；二方面，要抓好政府性基金預算收入的征管，重點是土地出讓收入的征管，自然資源主管部門要做到早謀劃、早打算，加大土地掛牌出讓力度，切實保障土地出讓收入目標任務圓滿實現(xiàn)。二是拓寬收入渠道。積極挖掘政策紅利，加快國有資源資產清理處置，有效盤活閑置國有資源資產，加大國有資源資產有償使用費和國有資產收益統(tǒng)籌力度，增強縣級財力。三是聚力爭資引項。各級各部門要嚴格按照縣委對外開放合作和爭資引項工作的總體安排部署，緊盯中央、省、市政策動向，認真研判，積極銜接，爭取上級對我縣更大的支持力度。四是盤活存量資金。大力開展存量資金清理，及時收回部門、專戶閑置存量資金，調整低效、無效項目資金，拓展縣級財力空間。
（二）硬化預算約束，牢固樹立“過緊日子”思想
認真貫徹《預算法》及《預算法實施條例》，硬化預算約束，堅持“有預算有支出”、“無預算不支出”的原則，嚴格執(zhí)行人大批準的預算方案，嚴格控制預算調劑追加。牢固樹立政府過緊日子的思想，從嚴控制一般性支出和“三公”經費，嚴把財政支出關口，縣本級原則上不出臺增加財政支出的政策，不安排增加一般性支出和“三公”經費的預算支出。
（三）立足保障重點，扎實兜牢“三?！敝С龅拙€
充分發(fā)揮財政的基礎和重要保障作用，立足保障重點，扎實兜牢“三?！敝С龅拙€，繼續(xù)統(tǒng)籌做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，支持辦好民生實事。一是及時足額撥付人員工資和機構運轉經費，確保社會穩(wěn)定和機構正常運轉。二是強化民生保障，確保全縣民生支出占比穩(wěn)定在70%以上。集中財力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，鞏固拓展脫貧攻堅成果；完善全民社會保障體系，做好困難群眾的基本生活保障工作；將保居民就業(yè)作為重中之重，支持援企穩(wěn)崗、就業(yè)援助、技能培訓等方面工作；增加普惠優(yōu)質的教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、養(yǎng)老等服務供給，推進基本公共服務均等化；加強困難群眾住房保障，繼續(xù)實施老舊小區(qū)改造，加快推進公租房建設，持續(xù)改善城鄉(xiāng)居民人居環(huán)境；支持做好應急、救災、搶險等方面工作，確保人民群眾生命財產安全。
（四）強化績效管理，努力提高資金使用效益
將績效理念貫穿預算管理全過程，加強事前績效評估、事中績效監(jiān)控和事后績效評價；強化績效評價結果應用，將績效評價結果作為調整資金分配使用的重要依據，建立健全預算績效評價結果與政策調整、預算安排掛鉤機制；加快績效評價與財政監(jiān)督、政府采購、投資評審的有機銜接，逐步建立鮮明的激勵約束機制，努力提高財政資金使用績效。
（五）加強風險防范，確保財政運行健康平穩(wěn)
堅持底線思維，做好長時間應對財政運行環(huán)境變化的思想準備和工作準備，研究制定應對措施預案，切實加強風險防范。一是加強地方政府債務限額管理和預算管理，規(guī)范政府舉債行為，從嚴控制新增債務，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥有序消化存量，完善金融監(jiān)管和風險防控體系，防范化解債務金融風險。二是繼續(xù)實行“三保”支出“全鏈條、全流程、封閉式”預算機制，做好“三單列三專項”工作，加大資金直達規(guī)模，持續(xù)兜牢“三?！钡拙€，防范化解“三保”支出風險。三是嚴肅財經紀律，規(guī)范財政資金管理，強化財政資金監(jiān)督，健全內控制度，防范財政資金支出風險。四是加強庫款運行動態(tài)監(jiān)控，采取有效措施，遏制暫付款增長，切實消化財政暫付款規(guī)模，防范化解財政運行風險。
各位代表，2021年，我們面臨的形勢將更加嚴峻，做好財政工作意義重大、任務艱巨。為此，我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認真執(zhí)行本次大會決議，不負全縣人民期望，與全縣各級各部門一道，堅定信心，砥礪奮進，只爭朝夕，不負韶華，為蓬安全面開啟社會主義現(xiàn)代化建設新征程，全力打造“一帶兩區(qū)”、加快推進“三城建設”作出新的貢獻！
謝謝大家！
