（四川?。╆P(guān)于樂山市沐川縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
沐川縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年2月17日在沐川縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
沐川縣財(cái)政局局長 朱月堂
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報(bào)告沐川縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算（草案），請予審查，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持和上級財(cái)政部門的關(guān)心幫助下，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，不斷加大對疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支持力度，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全縣統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作提供了有力財(cái)政保障，為實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局貢獻(xiàn)了財(cái)政力量。
（一） 一般公共預(yù)算執(zhí)行
縣級一般公共預(yù)算收入完成33071萬元，完成預(yù)算的100.2%，同比增長3.2%。其中：稅收收入18154萬元，完成預(yù)算的95.3%，增長5%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重為54.9%；非稅收入14917萬元，完成預(yù)算的107%，增長1.1%，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重為45.1%。
縣級一般公共預(yù)算收入33071萬元，加上級補(bǔ)助收入129905萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入582萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府一般債券收入17076萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入資金21156萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入資金80萬元、東西部協(xié)作援助資金3900萬元，收入總量為205770萬元。
收入總量減去一般公共預(yù)算支出178657萬元、上解支出10041萬元、債務(wù)還本支出12373萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3269萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1430萬元繼續(xù)用于跨年實(shí)施項(xiàng)目后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（二） 政府性基金預(yù)算執(zhí)行
政府性基金預(yù)算收入完成60021萬元，完成預(yù)算的99.4%，增長7.9%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入58874萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入229萬元，污水處理費(fèi)收入918萬元。
政府性基金預(yù)算收入60021萬元、加上級補(bǔ)助收入2928萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入48萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府專項(xiàng)債券收入46200萬元，收入總量為109197萬元。
收入總量減去政府性基金預(yù)算支出50459萬元、調(diào)出至一般公共預(yù)算21156萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年37582萬元繼續(xù)用于跨年實(shí)施項(xiàng)目后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（三） 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成100萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量100萬元減去國有資本經(jīng)營預(yù)算支出20萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算80萬元后實(shí)現(xiàn)收支平衡。
（四） 社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）收入7609萬元，支出4309萬元，當(dāng)年收支結(jié)余3300萬元，加上年結(jié)余15813萬元，年末滾存結(jié)余19113萬元。
（五）政府法定債務(wù)
全年新增政府法定債務(wù)63276萬元，其中發(fā)行再融資債券12373萬元、發(fā)行新增債券50700萬元、舉借國外債務(wù)203萬元。全年償還債務(wù)12373萬元。截至2021年底，政府法定債務(wù)余額248120萬元，其中一般債務(wù)117057萬元、專項(xiàng)債務(wù)130860萬元、國外債務(wù)203萬元。
（六）2021年主要財(cái)稅政策落實(shí)和重點(diǎn)財(cái)政工作
一是強(qiáng)化統(tǒng)籌，全力保障財(cái)政支出。嚴(yán)格執(zhí)行沐川縣第十七屆人民代表大會第六次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”支出；投入790萬元確保疫情防控不松懈；投入10000萬元加快實(shí)施“交通+旅游”深度融合促產(chǎn)業(yè)發(fā)展引領(lǐng)工程項(xiàng)目，竹海景區(qū)旅游資源品質(zhì)大幅提升；投入4310萬元保障縣人民醫(yī)院和婦幼保健院建設(shè)，使全縣人民享受更好的醫(yī)療資源服務(wù)；投入2053萬元加快建設(shè)金星幼兒園和中小學(xué)教育設(shè)施提質(zhì)，辦學(xué)“硬實(shí)力”更上臺階；不斷強(qiáng)化對學(xué)生、低保戶、殘疾人、特困人員等弱勢群體的保障，突出?；径档拙€，持續(xù)增進(jìn)民生福祉；投入16580萬元全力鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，接續(xù)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。
二是政策扶持，建設(shè)綠色經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣。緊緊圍繞“園區(qū)建設(shè)提升年”主題，以打造“中國魔芋之鄉(xiāng)”為重點(diǎn)，投入資金3095萬元建設(shè)魔芋良種繁育、科技示范基地；以“生態(tài)、有機(jī)、富硒”主題，投入13050萬元建設(shè)茶果現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)，爭創(chuàng)“中國紫茶之鄉(xiāng)”；以發(fā)展商貿(mào)服務(wù)產(chǎn)業(yè)為主鏈，投入381萬元用于招商引資和電子商務(wù)，推進(jìn)特色農(nóng)產(chǎn)品線上銷售。
三是持續(xù)發(fā)力，全面深化國企改革。出臺深化縣屬國有企業(yè)改革的實(shí)施意見，以打造“1+2+N”的縣屬國有企業(yè)運(yùn)營架構(gòu)體系為目標(biāo)，通過整合重組，提升樂山金惠投資集團(tuán)有限公司和新組建的樂山新沐投資運(yùn)營（集團(tuán)）有限公司兩個(gè)縣屬國有企業(yè)綜合實(shí)力。整合四川烏蒙沐歌文化旅游有限公司功能業(yè)務(wù)，全面推進(jìn)樂山金石化工集團(tuán)有限公司及其子公司的破產(chǎn)重整、破產(chǎn)清算、債權(quán)債務(wù)清理、資產(chǎn)處置等工作，縣屬國有企業(yè)改革取得新的進(jìn)展。
四是嚴(yán)守底線，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格落實(shí)政府法定債務(wù)償還責(zé)任，全年安排償還政府法定債務(wù)本息19746萬元，年末政府法定債務(wù)余額248120萬元，控制在核定的債務(wù)限額以內(nèi)；持續(xù)防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年統(tǒng)籌財(cái)政和負(fù)債主體化解隱性債務(wù)，全面完成年度化解任務(wù)，政府隱性債務(wù)得到緩釋。
二、2022年預(yù)算（草案）
按照《預(yù)算法》規(guī)定，將一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算一并提交人代會審查，同步提請審查59個(gè)縣級部門的部門預(yù)算（草案），并報(bào)告我縣政府性債務(wù)償還計(jì)劃和為13個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)代編的預(yù)算（草案）情況。
（一）一般公共預(yù)算
縣級一般公共預(yù)算收入35000萬元，同比增長6.1%。其中：稅收收入20000萬元，占一般公共預(yù)算收入的57.1%；非稅收入15000萬元，占一般公共預(yù)算收入的42.9%。
縣級一般公共預(yù)算收入加上級補(bǔ)助收入79900萬元、政府性基金預(yù)算調(diào)入資金30199萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入70萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1430萬元后，收入總量146599萬元。收入總量減去上解支出10320萬元后，相應(yīng)安排支出136279萬元。
在全面落實(shí) “保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”、不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、著重防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)要求下，堅(jiān)持過緊日子，有保有壓預(yù)算保障各項(xiàng)支出，主要情況如下：
安排基本支出73720萬元，包括：人員類支出47976萬元，公用類支出6074萬元，基本支出預(yù)留19670萬元，主要是尚未確定具體金額難以納入部門預(yù)算的必保支出。安排縣級項(xiàng)目支出42927萬元，包括：縣級專項(xiàng)預(yù)留支出5800萬元，主要是中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金3000萬元、預(yù)備費(fèi)1300萬元、項(xiàng)目支出預(yù)留500萬元（主要安排臨港工業(yè)及港區(qū)交通樞紐工程建設(shè)推進(jìn)經(jīng)費(fèi)100萬元、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)及鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目推進(jìn)經(jīng)費(fèi)80萬元、工業(yè)經(jīng)濟(jì)及招商引資項(xiàng)目推進(jìn)經(jīng)費(fèi)50萬元、文旅康養(yǎng)及服務(wù)業(yè)項(xiàng)目推進(jìn)經(jīng)費(fèi)50萬元、交通建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)經(jīng)費(fèi)50萬元、城市建設(shè)項(xiàng)目推進(jìn)經(jīng)費(fèi)50萬元）、項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)300萬元、文旅發(fā)展資金300萬元、辦公用房租金200萬元、公房維修資金200萬元；政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目支出2731萬元，主要是部分預(yù)算單位為維持機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)除基本支出公用經(jīng)費(fèi)以外的缺口補(bǔ)助；政務(wù)專項(xiàng)類項(xiàng)目支出7317萬元，主要是預(yù)算單位為完成其特定或一次性工作任務(wù)需安排的特定支出；民生事業(yè)類項(xiàng)目17986萬元，主要是補(bǔ)助給特殊群體及部分覆蓋范圍廣的民生政策支出；債務(wù)償還類項(xiàng)目4451萬元，主要是政府債務(wù)付息支出；產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)類項(xiàng)目4642萬元，主要是支持教育事業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)安排1612萬元、支持市政維護(hù)安排1500萬元、支持城市生活污水處理和垃圾處理1100萬元等。安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出1430萬元，主要是因項(xiàng)目跨年實(shí)施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的上級補(bǔ)助資金。安排上級預(yù)通知專項(xiàng)項(xiàng)目支出18202萬元。
一般公共預(yù)算支出按功能分類為：一般公共服務(wù)支出16507萬元，增長1.2%；國防支出88萬元，增長22.2%；公共安全支出6167萬元，增長13.4%；教育支出25332萬元，增長12.3%；科學(xué)技術(shù)支出72萬元，下降10%；文化旅游體育與傳媒支出793萬元，增長9.4%；社會保障和就業(yè)支出18987萬元，增長74.4%；衛(wèi)生健康支出8778萬元，增長71%；節(jié)能環(huán)保支出906萬元，下降18.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出3471萬元，下降28.5%；農(nóng)林水支出15634萬元，增長34.3%；交通運(yùn)輸支出2039萬元，增長17.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出50萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出199萬元，增長80.9%；金融支出3萬元；自然資源海洋氣象等支出1248萬元，下降7.3%；住房保障支出4266萬元，下降17.9%；糧油物資儲備支出72萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1785萬元，增長16.2%；預(yù)備費(fèi)1300萬元，下降18.8%；其他支出24171萬元，增長2.5%；債務(wù)付息支出4411萬元，增長9.5%。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入78000萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入75770萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入210萬元，污水處理費(fèi)120萬元，專項(xiàng)債務(wù)對應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1900萬元。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)37588萬元、上級補(bǔ)助收入62萬元，收入總量115650萬元。按照收支平衡的原則，調(diào)出30199萬元至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排后，相應(yīng)安排支出85451萬元，其中安排縣級預(yù)算項(xiàng)目支出47801萬元，主要是：鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水處理廠運(yùn)行費(fèi)1152萬元、五犍沐快速公路工程款7000萬元、償還被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)2100萬元、征地拆遷費(fèi)用3000萬元、新增耕地和雙掛鉤項(xiàng)目指標(biāo)款5000萬元、政府專項(xiàng)債務(wù)還本付息資金6378萬元、政府隱性債務(wù)化解資金20000萬元等。安排上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目支出37588萬元，安排上級預(yù)通知專項(xiàng)項(xiàng)目支出62萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有企業(yè)利潤上繳預(yù)算收入100萬元。按照收支平衡的原則和國有資本經(jīng)營預(yù)算管理規(guī)定，調(diào)出70萬元至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排后，預(yù)算安排30萬元用于國企管理經(jīng)費(fèi)。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會保險(xiǎn)基金預(yù)算實(shí)行統(tǒng)籌級次編制原則，縣級只編制城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算，全年預(yù)算收入7779萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入2547萬元、利息收入96萬元、政府補(bǔ)貼收入4353萬元、委托投資收益779萬元、轉(zhuǎn)移收入4萬元?？鄢绫４鲋С鲱A(yù)算4362萬元、轉(zhuǎn)移支出6萬元后，預(yù)計(jì)當(dāng)年收支結(jié)余3411萬元，加上上年結(jié)余18934萬元，年末滾存結(jié)余22345萬元。
（五）政府性債務(wù)償還計(jì)劃
根據(jù)協(xié)議約定2022年須償還的政府法定債務(wù)本息28239萬元，其中還本19530萬元，付息8709萬元。付息支出8709萬元全部納入一般公共預(yù)算和政府性基金付息預(yù)算中，安排到期政府專項(xiàng)債務(wù)還本預(yù)算100萬元納入政府性基金預(yù)算，到期一般債務(wù)還本19430萬元通過爭取發(fā)行再融資債券解決。2022年償還政府隱性債務(wù)本息納入預(yù)算20000萬元。
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定，在縣人民代表大會批準(zhǔn)本預(yù)算前，可安排相應(yīng)支出，截止2022年2月10日已安排支出17141萬元。
三、2022年財(cái)政工作的主要任務(wù)
2022年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持“保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險(xiǎn)”總體要求。保證財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子的要求，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有序化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，深化預(yù)算管理制度改革，提高資金使用效益，持續(xù)改善民生，推動高質(zhì)量發(fā)展。
（一）加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，壯大財(cái)政收入。強(qiáng)化支持稅源建設(shè)，加強(qiáng)稅收征管力度，狠抓非稅收入征收，加快閑置國有資產(chǎn)盤活處置，重點(diǎn)推進(jìn)國有土地出讓和“雙掛鉤”指標(biāo)轉(zhuǎn)讓工作，壯大財(cái)政實(shí)力，鞏固財(cái)政持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行基礎(chǔ)，為縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（二）突出底線思維，保障合理支出。始終堅(jiān)持量力而行，盡力而為，不僅要努力做大財(cái)政收入，還要向財(cái)政支出管理上要空間。毫不動搖堅(jiān)持過緊日子，在精打細(xì)算上下功夫，把該花的錢花在刀刃上，不該花的錢堅(jiān)決不花。落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”優(yōu)先，確保行政運(yùn)轉(zhuǎn)合理有效，確保增進(jìn)民生福祉；落實(shí)政府性債務(wù)償債責(zé)任，多措并行，防患未然，努力化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；著眼全局，集中力量，支持縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重大項(xiàng)目，突出以政領(lǐng)財(cái)，以財(cái)輔政。
（三）注重提質(zhì)增效，提升政策效能。堅(jiān)決落實(shí)積極的財(cái)政政策，保持財(cái)政支出強(qiáng)度，提升財(cái)政政策多樣有效性。將財(cái)政工作更多聚焦到改善市場基礎(chǔ)設(shè)施、強(qiáng)化監(jiān)管、優(yōu)化發(fā)展環(huán)境上，注重綜合運(yùn)用減稅降費(fèi)、專項(xiàng)債券、貸款貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、PPP等手段，切實(shí)發(fā)揮好財(cái)政資金四兩撥千斤的作用。將財(cái)政工作主動融入縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展前沿，突出前期介入，中期評估，后期評價(jià)，將財(cái)政資源配置與縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需求更加有效的結(jié)合起來，提升做好經(jīng)濟(jì)工作的專業(yè)能力。
2022年，財(cái)政部門將圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展建設(shè)需要，狠抓財(cái)源培植和收入組織，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極爭取資金，注重提升財(cái)政效能，認(rèn)真履職盡責(zé)，為全縣經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展作出應(yīng)有的財(cái)政貢獻(xiàn)，迎接黨的二十大勝利召開。
