（四川省）關(guān)于樂山市峨眉山市2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
峨眉山市2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月14日在峨眉山市第十七屆人民代表大會第6次會議上
峨眉山市財政局局長 劉 健
各位代表：
我受市人民政府委托，現(xiàn)將峨眉山市2020年預(yù)算執(zhí)行情況及2021年預(yù)算草案提請大會審查，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情嚴(yán)重沖擊和復(fù)雜嚴(yán)峻的國內(nèi)外形勢，在市委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市各部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委“137”發(fā)展戰(zhàn)略，牢固樹立和貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，緊扣“文旅興市年”工作主題，立足全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，深化財政改革，統(tǒng)籌財政資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益，加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，積極防范化解財政風(fēng)險，全市財政平穩(wěn)運(yùn)行。
一、全市預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
財政收入穩(wěn)步增長。2020年，財稅部門積極應(yīng)對疫情對經(jīng)濟(jì)的影響，強(qiáng)化收入征繳措施，依法組織財政收入。我市地方一般公共預(yù)算收入完成203817萬元，完成年初預(yù)算的100.40 %，同比增長1.77%，其中：稅收收入136960萬元，同比下降15.15%；非稅收收入66857萬元，同比增長72.05%。
重點(diǎn)支出保障有力。全市一般公共預(yù)算支出300370萬元。主要包含：一般公共服務(wù)支出33676萬元，國防支出200萬元，公共安全支出17743萬元，教育支出44512萬元，科學(xué)技術(shù)支出388萬元，文化體育與傳媒支出6938萬元，社會保障和就業(yè)支出54553萬元，醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出22409萬元，節(jié)能環(huán)保支出4212萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32851萬元，農(nóng)林水支出40402萬元，交通運(yùn)輸支出4825萬元，資源勘探信息等支出2164萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1429萬元，金融支出1329萬元，自然資源海洋氣象等支出2398萬元，住房保障支出10840萬元，糧油物資儲備支出349萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3992萬元，其他支出36萬元，債務(wù)付息支出15028萬元,債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出96萬元。
收支預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。全市地方一般公共預(yù)算收入203817萬元，加上上級補(bǔ)助收入124791萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）71460萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（新增債券）3000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入1173萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元、調(diào)入資金3000萬元后，收入總量為410241萬元。收入總量減去一般公共預(yù)算支出300370萬元，上解支出17257萬元，地方政府債券還本支出（再融資債券安排）71460萬元，地方政府債券還本支出（債券資金之外安排）7940萬元，結(jié)余資金列入預(yù)算經(jīng) 穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12646萬元，年終結(jié)余568萬元，全部為按政策結(jié)轉(zhuǎn)到2021年繼續(xù)安排使用的結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金。
需要特別報告的事項(xiàng)：一是2020年一般公共預(yù)算年初安排預(yù)備費(fèi)4000萬元，預(yù)算執(zhí)行中動用了1407萬元用于臨時價格補(bǔ)貼和新型冠狀病毒感染的肺炎疫情應(yīng)急物資采購，剩余2593萬元按《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定全部收回作為結(jié)余資金補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是2020年財政預(yù)算實(shí)現(xiàn)平衡。三是2020年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額16582萬元（編入2021年年初預(yù)算10000萬元）。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我市政府性基金預(yù)算收入254653萬元，同比下降12.86%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入235239萬元。政府性基金預(yù)算支出315455萬元，同比增長6.55%。當(dāng)年政府性基金收入，加上上級補(bǔ)助20325萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入（再融資債券）48130萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（新增專項(xiàng)債券）45600萬元、上年結(jié)余1639萬元后，收入總量為370347萬元。收入總量減去政府性基金支出315455萬元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）48130萬元、地方政府債券還本支出（本級財力安排）5400萬元后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用基金為1362萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1289萬元，上級補(bǔ)助收入11萬元，本年可供安排支出合計4300萬元。其中安排支出577萬元，調(diào)出3000萬元到一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排支出，國有資本經(jīng)營結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用723萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年社?；痤A(yù)算收入9423萬元，其中個人繳費(fèi)收入3939萬元，政府補(bǔ)貼收入5202萬元，利息收入43萬元，委托投資收益120萬元，轉(zhuǎn)移收入28萬元，其他收入91萬元。社?；痤A(yù)算支出5832萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出4919萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出905萬元，轉(zhuǎn)移支出5萬元，其他支出3萬元，本年收支結(jié)余3591萬元，年末滾存結(jié)余21709萬元。
（五）地方政府債務(wù)情況
2020年我市歸還政府債務(wù)本金13340萬元，新增專項(xiàng)債券45600萬元，新增一般債券3000萬元，地方政府債務(wù)余額合計增加35260萬元。截至2020年底，全市地方政府債務(wù)余額735943萬元，全市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）部門預(yù)算執(zhí)行及績效管理情況
2020年，提交市第十七屆人大第五次會議審議的部門預(yù)算執(zhí)行情況良好?；局С霭凑＿M(jìn)度執(zhí)行，項(xiàng)目支出按收入完成及項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度撥付，財政支出較好地保證了單位的需要。同時，貫徹落實(shí)中央和省全面實(shí)施預(yù)算績效管理意見，對財政資金和政策實(shí)行全方位、全覆蓋、全過程預(yù)算績效管理，以預(yù)算績效管理為抓手，提升財政管理能力和水平。一是覆蓋面更廣。將本級財政預(yù)算資金支出（一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算）以及部門整體類、項(xiàng)目類、政策類支出全部納入績效評價范圍。二是增強(qiáng)績效評價結(jié)果的運(yùn)用?？冃гu價結(jié)果將作為編制2021年預(yù)算的主要參考依據(jù)之一。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行重點(diǎn)工作
(一）全力以赴支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)
一是優(yōu)先保障財政投入。全力做好脫貧攻堅投入保障，2020年投入4873萬元。持續(xù)加大財政扶貧投入，足額保障脫貧攻堅資金需求。二是加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)管。全面實(shí)施扶貧資金績效管理，落實(shí)扶貧資金使用部門績效管理主體責(zé)任，督促部門樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效理念；強(qiáng)化扶貧資金全過程監(jiān)督管理，依托扶貧（惠民）資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，動態(tài)掌握和督促資金使用情況，加快扶貧資金執(zhí)行，提高資金使用效益。
（二）支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)
開啟資金撥付、政府采購綠色通道，落實(shí)疫情防控資金。一是統(tǒng)籌資金保障有力。統(tǒng)籌安排3609萬元用于新冠疫情防控，其中防疫設(shè)備物資采購3139萬元，市中醫(yī)醫(yī)院援鄂人員及縣、鄉(xiāng)、村一線工作補(bǔ)助 412萬元，重癥病室、發(fā)熱門診改造58萬元。二是防控物資采購有力。對新冠肺炎疫情防控物資啟動緊急采購程序，聯(lián)系包括日本、瑞典、法國等國家的相關(guān)友好城市，盡可能組織采購口罩、防護(hù)服、呼吸機(jī)、額溫槍等防控物資和設(shè)施設(shè)備，全力確保我市疫情防控工作需求。三是應(yīng)急改造高效。因后續(xù)檢測版本標(biāo)準(zhǔn)降低，需要擴(kuò)大集中隔離觀察人員范圍，原隔離場所不夠用，臨時啟用金佛賓館作為備用應(yīng)急點(diǎn)。兩天內(nèi)按標(biāo)準(zhǔn)組織完成了衛(wèi)生清掃、物資采購、設(shè)施改造等工作，協(xié)調(diào)電力、電信、燃?xì)獾炔块T做好要素保障工作，并移交市應(yīng)對新型冠狀病毒感染肺炎疫情應(yīng)急指揮部管理使用，確保了防控工作應(yīng)急措施到位，無縫對接。四是扶持保障有力。牽頭制定了峨眉山市《有效應(yīng)對疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難政策措施》，從強(qiáng)化防疫保障、加大金融支持、強(qiáng)化財稅支持、促進(jìn)穩(wěn)崗就業(yè)等方面給予企業(yè)扶持，有力推進(jìn)我市企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。本級共兌付優(yōu)惠政策資金120萬元。
（三）支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)
一是提高政治站位。深刻學(xué)習(xí)領(lǐng)會習(xí)近平總書記生態(tài)文明思想的核心要義，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，堅持綠色發(fā)展。二是強(qiáng)化資金保障。大力整治農(nóng)村人居環(huán)境，安排3230萬元用于農(nóng)村人居環(huán)境整治;安排1083萬元用于農(nóng)村“廁所革命”和自然村戶廁改造工作;著力提升大氣質(zhì)量，安排500萬元用于秸稈禁燒和綜合利用;推進(jìn)水環(huán)境保護(hù)工作，安排2800萬元用于污水處理;撥付2500萬元用于垃圾填埋場處理;投入400萬元用于大氣、水、土壤環(huán)境污染防治。
三、落實(shí)市人大預(yù)算執(zhí)行情況審查意見
2020年，全市各級嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真貫徹市第十七屆人大第五次會議預(yù)算決議和市人大預(yù)算委員會的審查意見，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，狠抓收支預(yù)算管理，保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，有力促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
四、“十三五”財政改革發(fā)展成效顯著
“十三五”時期是全面建成小康社會的決勝階段，面對國內(nèi)外風(fēng)險挑戰(zhàn)明顯上升的復(fù)雜局面，在以習(xí)近平同志為核心的黨中央堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市財政局堅決貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，緊扣全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，推動經(jīng)濟(jì)社會不斷發(fā)展，為全面建成小康社會貢獻(xiàn)了財政力量。
（一）財政實(shí)力更加增強(qiáng)
“十三五”時期我市一般公共預(yù)算收入累計完成87.46億元，較“十二五”時期增收24億元，增長37.78%；一般公共預(yù)算收入由2015年的14.20億元增加到2020年的20.38億元，年均增長7.5%。減稅降費(fèi)成效明顯，企業(yè)負(fù)擔(dān)持續(xù)減輕。
（二）民生重點(diǎn)保障不斷增強(qiáng)
一是加大財政民生投入力度?！笆濉逼陂g，我市累計投入民生資金94億元，占地方一般公共預(yù)算支出的67.3%。二是強(qiáng)化重點(diǎn)民生領(lǐng)域保障。始終堅持民生財政導(dǎo)向，優(yōu)化財政資金配置，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，統(tǒng)籌資金向民生傾斜。將財政資金優(yōu)先用于支持教育、就業(yè)、扶貧、社保、醫(yī)療、“三農(nóng)”、生態(tài)保護(hù)等民生事業(yè)發(fā)展。健全教育投入保障機(jī)制，確保財政一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。統(tǒng)籌使用就業(yè)補(bǔ)助資金，促進(jìn)高校畢業(yè)生、復(fù)轉(zhuǎn)軍人、轉(zhuǎn)崗職工、農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)。五年來，一系列民生工程落地見效，推動了民生問題的解決，為決勝全面建成小康社會奠定了重要基礎(chǔ)。
（三）打好打贏三大戰(zhàn)役
1．支持決戰(zhàn)脫貧攻堅。一是聚焦扶貧工作重點(diǎn)，加大扶貧領(lǐng)域資金投入，2016—2020年，我市投入專項(xiàng)扶貧資金共計1.19億元，年均增長29%，其中：本級資金6500萬元，年均增長32%，連續(xù)四年保持“高增長”。二是不斷強(qiáng)化扶貧項(xiàng)目和資金管理，確保扶貧項(xiàng)目取得實(shí)效。三是加強(qiáng)扶貧資金動態(tài)管理監(jiān)控，全面開展扶貧資金績效管理，切實(shí)提高資金使用效益。圍繞資金管理、績效評價、精準(zhǔn)幫扶，健全完善扶貧資金管理制度體系和長效機(jī)制。突出資金使用績效評價，建立資金支出進(jìn)度定期通報制度，提高預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
2．支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。全力支持打贏藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等污染防治攻堅戰(zhàn)。
3．支持防范化解重大風(fēng)險。一是支持防范債務(wù)風(fēng)險。積極爭取新增一般債券資金緩解財政壓力。二是支持防范金融風(fēng)險。加大對非法集資的監(jiān)管力度，積極開展防范非法集資宣傳活動,在全市范圍內(nèi)開展涉嫌非法集資排查工作。加大對我市小額貸款公司、擔(dān)保公司監(jiān)管力度。排查金融風(fēng)險，保障金融安全。修訂金融突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案,明確發(fā)生金融突發(fā)事件的應(yīng)急程序、處置方式，維護(hù)全市金融秩序穩(wěn)定。
（四）財政重點(diǎn)改革更加深化
完善預(yù)算管理體系，構(gòu)建完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度。加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，實(shí)行中期財政規(guī)劃管理。深化部門預(yù)算管理和改革。實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革。全面推進(jìn)預(yù)算績效管理。完善政府會計準(zhǔn)則制度，初步建立政府財務(wù)報告編制制度框架體系，扎實(shí)推進(jìn)政府財務(wù)報告編制工作。進(jìn)一步加大預(yù)算公開力度，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容。提升財政信息化支撐能力，積極推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。
2021年財政預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建成小康社會之后、乘勢而上開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年。全市各級各部門將繼續(xù)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央、省委和樂山市委各項(xiàng)決策部署，全面加強(qiáng)黨對財政工作的領(lǐng)導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，加大“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髁Χ龋С秩谌氤捎宓厥须p城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，調(diào)整結(jié)構(gòu)保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，加快推進(jìn)各項(xiàng)改革，提高預(yù)算管理的規(guī)范性和有效性，完善政府債務(wù)管理，確保財政可持續(xù)，推動高質(zhì)量發(fā)展。
一、2021年預(yù)算收支情況
按《中華人民共和國預(yù)算法》及《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》（國務(wù)院令第729號）要求，2021年預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，“四本預(yù)算”保持完整、獨(dú)立，分別核算平衡。
（一）一般公共預(yù)算
1．一般公共預(yù)算收入情況
2021年地方一般公共預(yù)算收入擬安排205000萬元，其中稅收收入140000萬元，非稅收收入65000萬元，較上年增長1%。加上稅收返還補(bǔ)助4054萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助19891萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付預(yù)計55426萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)568萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，調(diào)入資金1500萬元，扣除上解省財政15000萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為281439萬元。
2．一般公共預(yù)算支出情況
（1）人員支出。人員支出以2020年12月為基準(zhǔn)期，按照人力資源社會保障部門核定的工資和津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)測算匯總支出109344萬元，較上年年初預(yù)算增長2674萬元。
（2）公用支出。公用支出匯總12044萬元（各單位定額公用經(jīng)費(fèi)在原有基礎(chǔ)上壓縮20%）。
（3）項(xiàng)目支出。項(xiàng)目支出由政務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生事業(yè)、債務(wù)償還、政務(wù)專項(xiàng)、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)等五類支出組成，匯總金額160051萬元，其中本級安排104057萬元，預(yù)計上級補(bǔ)助55426萬元，對應(yīng)安排結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目568萬元。
3．一般公共預(yù)算平衡情況
2021年可供安排的一般公共預(yù)算收入總量為281439萬元，支出總量為281439萬元，實(shí)現(xiàn)平衡。
4.“三?！鳖A(yù)算安排情況
2021年預(yù)計“三?！笨捎秘斄?80834萬元，“三保”支出標(biāo)準(zhǔn)算賬需求為146589萬元，其中：保工資需求66990萬元，預(yù)算安排72048萬元；保運(yùn)轉(zhuǎn)需求4106萬元，預(yù)算安排6702萬元；?；久裆枨?5493萬元，預(yù)算安排78377萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2021年，本級基金收入預(yù)算安排260000萬元，其中：土地出讓收入251000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)7000萬元，污水處理費(fèi)2000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)1362萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為261362萬元。按照收支平衡的原則，相應(yīng)安排政府性基金預(yù)算支出261362萬元。主要安排以下項(xiàng)目：全市工程款及征地拆遷款70872萬元、歸還社保欠款20000萬元、本金利息18000萬元、社保預(yù)存款16000萬元、2021年專項(xiàng)債券利息13100萬元、拆遷村民過渡費(fèi)12000萬元、破產(chǎn)改制企業(yè)職工提前退休生活補(bǔ)貼7046萬元、全市應(yīng)急管理經(jīng)費(fèi)（含防災(zāi)、防疫、防火經(jīng)費(fèi)）6000萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（工業(yè)強(qiáng)市）5000萬元、文旅發(fā)展資金（文旅興市）5000萬元、生態(tài)文明資金（生態(tài)立市）5000萬元、峨眉南山發(fā)展資金5000萬元、鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧攻堅經(jīng)費(fèi)5000萬元、煤礦關(guān)閉以獎代補(bǔ)5000萬元、環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心聘用人員薪酬及相關(guān)費(fèi)用4747萬元、購房補(bǔ)貼3500萬元、2021年專項(xiàng)債券本金3200萬元、全市醫(yī)院發(fā)展補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3000萬元、重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)3000萬元、全市“十四五”規(guī)劃編制科研經(jīng)費(fèi)3000萬元、生活垃圾處理費(fèi)（處理補(bǔ)貼）2500萬元、海天水務(wù)污水處理費(fèi)2400萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及城市污水處理廠運(yùn)行費(fèi)及污水管網(wǎng)維護(hù)費(fèi)2165萬元、被征地農(nóng)轉(zhuǎn)非50至55周歲女性退休人員養(yǎng)老金補(bǔ)助2094萬元、輸油管線遷改相關(guān)經(jīng)費(fèi)2000萬元、全市創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2000萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境整治項(xiàng)目2000萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2021年，我市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為5000萬元，較上年增長2000萬元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)723萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為5723萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預(yù)算可安排支出5723萬元，其中上年結(jié)轉(zhuǎn)的723萬元對應(yīng)安排“三供一業(yè)”移交補(bǔ)助支出，國有企業(yè)資本金注入3500萬元，另1500萬元擬調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排使用。
（四）社會保險基金預(yù)算
2021年社?；痤A(yù)算當(dāng)年收入8976萬元。其中：個人繳費(fèi)收入3166萬元，利息收入47萬元，政府補(bǔ)貼收入5354萬元，委托投資收益407萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元。加上上年結(jié)余21709萬元，當(dāng)年可安排的收入總量為30685萬元。
2021年社?；痤A(yù)算安排支出6014萬元，本年收支結(jié)余2962萬元，年末滾存結(jié)余24671萬元。
（五）2021年政府債務(wù)還本付息計劃
2021年初政府債務(wù)余額735943萬元，其中：一般債務(wù)410743萬元，專項(xiàng)債務(wù)325200萬元。2021年政府債務(wù)還本付息支出124452萬元，其中：本金96452萬元，利息28000萬元。償還資金來源：一般公共財政預(yù)算安排一般債務(wù)利息支出14910萬元；政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債務(wù)利息13090萬元；一般債務(wù)本金58062萬元，專項(xiàng)債務(wù)本金27190萬元通過再融資債券方式償還；一般公共財政預(yù)算安排一般債券本金支出8000萬元；政府性基金預(yù)算安排專項(xiàng)債券本金支出3200萬元。
二、2021年財政工作主要任務(wù)
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好財政工作尤為重要。全市財政部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，緊緊圍繞市委市政府決策部署，積極應(yīng)對新形勢、新要求，充分發(fā)揮財政職能作用，促進(jìn)財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為“十四五”開好局起好步奠定基礎(chǔ)。
（一）積極組織財政收入，提高財政收入質(zhì)量
一是培植壯大地方財源。進(jìn)一步加大招商引資力度，立足本市資源優(yōu)勢，下大力抓好效益財源建設(shè)。二是嚴(yán)格依法征管。通過稅源調(diào)查，摸清底數(shù)，確保稅款征收到位，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收盡收。三是積極盤活閑置國有資產(chǎn)。確保國有資產(chǎn)增值形成收益。四是盤活土地存量。加大土地出讓力度，盡快形成財政收入。
（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出
牢固樹立“過緊日子”的思想，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆幕A(chǔ)上，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。高度重視預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，進(jìn)一步壓縮一般性支出和非急需、非剛性支出，確保集中財力保障重點(diǎn)民生支出和鄉(xiāng)村振興等重大重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。
（三）鞏固脫貧攻堅成果，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
全面鞏固脫貧攻堅成果，持之以恒抓好脫貧攻堅各項(xiàng)責(zé)任落實(shí)，繼續(xù)加大統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金支持脫貧攻堅力度，推進(jìn)扶貧項(xiàng)目安排，加快扶貧資金撥付進(jìn)度，確保財政扶貧資金精準(zhǔn)使用。加強(qiáng)扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺建設(shè)，提高扶貧資金使用績效。實(shí)現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，以脫貧攻堅促進(jìn)鄉(xiāng)村振興，以鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧攻堅。
（四）加強(qiáng)債務(wù)管理，有效防范化解重大風(fēng)險
全市政府債務(wù)實(shí)行限額管理，政府舉債一律采取上級代發(fā)行地方政府債券方式進(jìn)行，不得以其他任何方式舉借債務(wù)或發(fā)生財政中長期支出責(zé)任。堅決遏制隱性債務(wù)增量，財政部門不為任何企業(yè)融資提供擔(dān)?；虺兄Z，確保隱性債務(wù)只減不增。市級有關(guān)部門及國企要始終樹立風(fēng)險意識和底線思維，持續(xù)加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理，科學(xué)合理安排債券資金申請和使用進(jìn)度，確保債券資金及時發(fā)揮效益，嚴(yán)格債券資金使用管理，按規(guī)定調(diào)度和使用資金，確保專款專用。
（五）深化財政國資改革，做實(shí)做強(qiáng)國有企業(yè)
指導(dǎo)企業(yè)落實(shí)勞動、人事和分配制度，調(diào)動企業(yè)各類人員的工作積極性。建立以合同管理為核心、以崗位管理為基礎(chǔ)的市場化用工機(jī)制，建立擇優(yōu)錄用、能進(jìn)能出、能上能下的用人制度；建立以崗位工資為主的基本工資制度，以崗定薪，崗變薪變，實(shí)施收入能增能減的有效激勵分配機(jī)制。探索混合所有制改革，支持市屬國有企業(yè)主動參股產(chǎn)業(yè)前景好、盈利能力強(qiáng)、管理水平高的民營或外資控股項(xiàng)目；建立健全企業(yè)“權(quán)責(zé)對等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡”的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。落實(shí)董事會業(yè)績考核、薪酬管理和經(jīng)理層選聘等職權(quán)。通過1—3年努力，使市屬國有投資運(yùn)營集團(tuán)注冊資本金達(dá)到2000000萬以上，總資產(chǎn)達(dá)到6000000萬元以上，信用等級達(dá)到AA＋。規(guī)范市屬國企國有資本收益管理，完善國有資本經(jīng)營預(yù)算制度，國有資本經(jīng)營收益上繳公共財政比例達(dá)到30%且每年不低于3000萬元。建立健全企業(yè)內(nèi)部獎懲機(jī)制、激勵機(jī)制以及風(fēng)險評估機(jī)制。建立企業(yè)內(nèi)部稽核審計制度，依托正在組建的國有企業(yè)財務(wù)監(jiān)管中心，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理。明確企業(yè)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)、管理、運(yùn)行和監(jiān)督責(zé)任。通過加強(qiáng)內(nèi)控信息化建設(shè)，提高風(fēng)險信息收集、風(fēng)險評估、風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險應(yīng)對能力。梳理和規(guī)范業(yè)務(wù)審批流程及各層級管理人員權(quán)限，建章立制，規(guī)范管理。有效運(yùn)用外部審計監(jiān)督，充分發(fā)揮外部審計的專業(yè)性和獨(dú)立性，市財政局聘請第三方審計機(jī)構(gòu)每年對全部企業(yè)進(jìn)行專項(xiàng)審計，將審計結(jié)果與企業(yè)工資總額、管理層績效工資掛鉤。
三、“十四五”財政發(fā)展思路
“十四五”時期是銜接“兩個一百年”奮斗目標(biāo)、開啟全面建設(shè)現(xiàn)代化國家新征程的重要時期。財政作為國家治理基礎(chǔ)和重要支柱，必須因勢而變、守正創(chuàng)新，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持以“建設(shè)高質(zhì)量財政、助推高質(zhì)量發(fā)展”為主題，著力培源、節(jié)支、保重、增效、風(fēng)控，認(rèn)真答好“十四五”財政改革發(fā)展新答卷。
（一）著力“培源”，充分發(fā)揮積極財政政策效應(yīng)。一是鞏固拓展減稅降費(fèi)成效。堅持算大賬、算長遠(yuǎn)賬，切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)穩(wěn)定和引導(dǎo)市場預(yù)期的政策效應(yīng)，進(jìn)一步激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。二是強(qiáng)化政府債券的撬動作用。在確保債務(wù)風(fēng)險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券投向結(jié)構(gòu)，保障實(shí)施國家重大發(fā)展戰(zhàn)略，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益，實(shí)施對經(jīng)濟(jì)的有效拉動。三是落實(shí)各項(xiàng)金融政策。緊扣“六穩(wěn)”“六保”要求，把穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)和服務(wù)民營、小微企業(yè)更好結(jié)合起來，全力以赴促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會正常循環(huán)，堅定不移推動經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。四是夯實(shí)財源基礎(chǔ)。堅持放水養(yǎng)魚、做大蛋糕，涵養(yǎng)財源稅源；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產(chǎn)、資源，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展增強(qiáng)后勁。
（二）著力“節(jié)支”，促進(jìn)財政資源有效配置。一是落實(shí)“過緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機(jī)制，深度調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，深度挖掘內(nèi)部潛力，從嚴(yán)從緊管好財政支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。更加突出政策重點(diǎn)，把錢用在刀刃上，投向先進(jìn)制造、基礎(chǔ)設(shè)施、民生建設(shè)短板等領(lǐng)域。三是強(qiáng)化績效管理。強(qiáng)化預(yù)算績效管理保障體系，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理格局，使績效融入預(yù)算，讓績效服務(wù)預(yù)算，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的理念。
（三）著力“保重”，確保財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。一是重點(diǎn)保障中央、省、樂山市重大決策部署。全力支持推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)，大力支持打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。二是加大力度保障和改善民生。緊扣“六穩(wěn)”關(guān)鍵環(huán)節(jié)，落實(shí)“六?！敝攸c(diǎn)任務(wù)，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力。進(jìn)一步完善公共服務(wù)體系，努力縮短教育衛(wèi)生領(lǐng)域差距；做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底；加大扶貧資金投入力度，加強(qiáng)涉農(nóng)資金整合，大力支持鄉(xiāng)村振興；推進(jìn)民生工程實(shí)施，切實(shí)改善農(nóng)村人居環(huán)境，全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。三是統(tǒng)籌保障基層運(yùn)轉(zhuǎn)。堅持全市一盤棋，積極向上爭取資金支持，增強(qiáng)財政保障能力，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。定期對“三保”投入進(jìn)行梳理，規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策，努力做到民生保障當(dāng)期可承受，未來可持續(xù)，實(shí)現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展。
（四）著力“增效”，持續(xù)深化財政管理改革。一是做好預(yù)算改革。繼續(xù)實(shí)施“滾動預(yù)算”編制，科學(xué)預(yù)判財政收支情況，合理確定2021—2023年財政收支政策和重大項(xiàng)目資金安排，根據(jù)項(xiàng)目推進(jìn)情況，準(zhǔn)確測算并編報分年度支出預(yù)算，建立“滾動預(yù)算”項(xiàng)目庫。強(qiáng)化預(yù)算約束，著力構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局，將部門預(yù)算收支全面納入績效管理，實(shí)施全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理。二是加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理。積極配合四川省財政廳“預(yù)算管理一體化”平臺建設(shè)，實(shí)現(xiàn)省、市、縣、鄉(xiāng)預(yù)算單位“全市一張網(wǎng)”，在“同一標(biāo)準(zhǔn)、同一平臺、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財政預(yù)算業(yè)務(wù)管理，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實(shí)施全流程監(jiān)管，確保財政資金從下達(dá)源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，并為政府預(yù)決算政策提供數(shù)據(jù)分析運(yùn)用，為預(yù)算管理改革提供系統(tǒng)支撐。
（五）著力“風(fēng)控”，防范化解財政運(yùn)行風(fēng)險。一是加強(qiáng)財政資金監(jiān)管。強(qiáng)化內(nèi)部控制制度建設(shè)，加強(qiáng)政府采購、國有資產(chǎn)、政府投資項(xiàng)目評審管理，深入開展財政財務(wù)專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。二是持續(xù)防控債務(wù)風(fēng)險。進(jìn)一步規(guī)范政府舉債及融資行為，完善預(yù)警機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制，加快債券資金使用進(jìn)度，提高債券資金使用效益。三是切實(shí)防范金融風(fēng)險。多措并舉，嚴(yán)防非法集資風(fēng)險，加強(qiáng)預(yù)警排查，注重源頭預(yù)防，面向廣大群眾，強(qiáng)化宣傳教育，強(qiáng)化日常監(jiān)管，增強(qiáng)地方金融機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營意識，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。持續(xù)保持全市防范打擊非法金融活動的高壓態(tài)勢，守住不發(fā)生市域性風(fēng)險、不引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。
各位代表：做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，在市政協(xié)的支持幫助下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會決議，不忘初心、牢記使命，干在實(shí)處、走在前列，依法理財、科學(xué)理財，為加快建設(shè)世界重要旅游目的地，助推縣域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)步提升，促進(jìn)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供可靠的財力保障，為我市經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新的更大的貢獻(xiàn)。
