（四川省）關于樂山市峨眉山市2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
峨眉山市2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案的報告
——2021年1月14日在峨眉山市第十七屆人民代表大會第6次會議上
峨眉山市財政局局長 劉 健
各位代表：
我受市人民政府委托，現(xiàn)將峨眉山市2020年預算執(zhí)行情況及2021年預算草案提請大會審查，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。
2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情嚴重沖擊和復雜嚴峻的國內(nèi)外形勢，在市委的堅強領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊緊圍繞市委“137”發(fā)展戰(zhàn)略，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，緊扣“文旅興市年”工作主題，立足全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局，深化財政改革，統(tǒng)籌財政資金，優(yōu)化支出結構，提高財政資金使用效益，加強地方政府性債務管理，積極防范化解財政風險，全市財政平穩(wěn)運行。
一、全市預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
財政收入穩(wěn)步增長。2020年，財稅部門積極應對疫情對經(jīng)濟的影響，強化收入征繳措施，依法組織財政收入。我市地方一般公共預算收入完成203817萬元，完成年初預算的100.40 %，同比增長1.77%，其中：稅收收入136960萬元，同比下降15.15%；非稅收收入66857萬元，同比增長72.05%。
重點支出保障有力。全市一般公共預算支出300370萬元。主要包含：一般公共服務支出33676萬元，國防支出200萬元，公共安全支出17743萬元，教育支出44512萬元，科學技術支出388萬元，文化體育與傳媒支出6938萬元，社會保障和就業(yè)支出54553萬元，醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出22409萬元，節(jié)能環(huán)保支出4212萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出32851萬元，農(nóng)林水支出40402萬元，交通運輸支出4825萬元，資源勘探信息等支出2164萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出1429萬元，金融支出1329萬元，自然資源海洋氣象等支出2398萬元，住房保障支出10840萬元，糧油物資儲備支出349萬元，災害防治及應急管理支出3992萬元，其他支出36萬元，債務付息支出15028萬元,債務發(fā)行費用支出96萬元。
收支預算實現(xiàn)平衡。全市地方一般公共預算收入203817萬元，加上上級補助收入124791萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（再融資債券）71460萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入（新增債券）3000萬元、上年結轉(zhuǎn)結余收入1173萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3000萬元、調(diào)入資金3000萬元后，收入總量為410241萬元。收入總量減去一般公共預算支出300370萬元，上解支出17257萬元，地方政府債券還本支出（再融資債券安排）71460萬元，地方政府債券還本支出（債券資金之外安排）7940萬元，結余資金列入預算經(jīng) 穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12646萬元，年終結余568萬元，全部為按政策結轉(zhuǎn)到2021年繼續(xù)安排使用的結轉(zhuǎn)項目資金。
需要特別報告的事項：一是2020年一般公共預算年初安排預備費4000萬元，預算執(zhí)行中動用了1407萬元用于臨時價格補貼和新型冠狀病毒感染的肺炎疫情應急物資采購，剩余2593萬元按《中華人民共和國預算法》規(guī)定全部收回作為結余資金補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是2020年財政預算實現(xiàn)平衡。三是2020年預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額16582萬元（編入2021年年初預算10000萬元）。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，我市政府性基金預算收入254653萬元，同比下降12.86%，其中國有土地使用權出讓收入235239萬元。政府性基金預算支出315455萬元，同比增長6.55%。當年政府性基金收入，加上上級補助20325萬元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入（再融資債券）48130萬元、地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入（新增專項債券）45600萬元、上年結余1639萬元后，收入總量為370347萬元。收入總量減去政府性基金支出315455萬元、地方政府債券還本支出（再融資債券安排）48130萬元、地方政府債券還本支出（本級財力安排）5400萬元后，結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用基金為1362萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年，我市國有資本經(jīng)營預算收入3000萬元，加上上年結轉(zhuǎn)1289萬元，上級補助收入11萬元，本年可供安排支出合計4300萬元。其中安排支出577萬元，調(diào)出3000萬元到一般公共預算統(tǒng)籌安排支出，國有資本經(jīng)營結轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用723萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年社?；痤A算收入9423萬元，其中個人繳費收入3939萬元，政府補貼收入5202萬元，利息收入43萬元，委托投資收益120萬元，轉(zhuǎn)移收入28萬元，其他收入91萬元。社保基金預算支出5832萬元，其中基礎養(yǎng)老金支出4919萬元，個人賬戶養(yǎng)老金支出905萬元，轉(zhuǎn)移支出5萬元，其他支出3萬元，本年收支結余3591萬元，年末滾存結余21709萬元。
（五）地方政府債務情況
2020年我市歸還政府債務本金13340萬元，新增專項債券45600萬元，新增一般債券3000萬元，地方政府債務余額合計增加35260萬元。截至2020年底，全市地方政府債務余額735943萬元，全市債務余額控制在省政府核定的債務限額以內(nèi)。
（六）部門預算執(zhí)行及績效管理情況
2020年，提交市第十七屆人大第五次會議審議的部門預算執(zhí)行情況良好。基本支出按正常進度執(zhí)行，項目支出按收入完成及項目執(zhí)行進度撥付，財政支出較好地保證了單位的需要。同時，貫徹落實中央和省全面實施預算績效管理意見，對財政資金和政策實行全方位、全覆蓋、全過程預算績效管理，以預算績效管理為抓手，提升財政管理能力和水平。一是覆蓋面更廣。將本級財政預算資金支出（一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算）以及部門整體類、項目類、政策類支出全部納入績效評價范圍。二是增強績效評價結果的運用?？冃гu價結果將作為編制2021年預算的主要參考依據(jù)之一。
二、2020年預算執(zhí)行重點工作
(一）全力以赴支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)
一是優(yōu)先保障財政投入。全力做好脫貧攻堅投入保障，2020年投入4873萬元。持續(xù)加大財政扶貧投入，足額保障脫貧攻堅資金需求。二是加強扶貧資金監(jiān)管。全面實施扶貧資金績效管理，落實扶貧資金使用部門績效管理主體責任，督促部門樹立“花錢必問效，無效必問責”的績效理念；強化扶貧資金全過程監(jiān)督管理，依托扶貧（惠民）資金在線監(jiān)管系統(tǒng)，動態(tài)掌握和督促資金使用情況，加快扶貧資金執(zhí)行，提高資金使用效益。
（二）支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)
開啟資金撥付、政府采購綠色通道，落實疫情防控資金。一是統(tǒng)籌資金保障有力。統(tǒng)籌安排3609萬元用于新冠疫情防控，其中防疫設備物資采購3139萬元，市中醫(yī)醫(yī)院援鄂人員及縣、鄉(xiāng)、村一線工作補助 412萬元，重癥病室、發(fā)熱門診改造58萬元。二是防控物資采購有力。對新冠肺炎疫情防控物資啟動緊急采購程序，聯(lián)系包括日本、瑞典、法國等國家的相關友好城市，盡可能組織采購口罩、防護服、呼吸機、額溫槍等防控物資和設施設備，全力確保我市疫情防控工作需求。三是應急改造高效。因后續(xù)檢測版本標準降低，需要擴大集中隔離觀察人員范圍，原隔離場所不夠用，臨時啟用金佛賓館作為備用應急點。兩天內(nèi)按標準組織完成了衛(wèi)生清掃、物資采購、設施改造等工作，協(xié)調(diào)電力、電信、燃氣等部門做好要素保障工作，并移交市應對新型冠狀病毒感染肺炎疫情應急指揮部管理使用，確保了防控工作應急措施到位，無縫對接。四是扶持保障有力。牽頭制定了峨眉山市《有效應對疫情緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難政策措施》，從強化防疫保障、加大金融支持、強化財稅支持、促進穩(wěn)崗就業(yè)等方面給予企業(yè)扶持，有力推進我市企業(yè)復工復產(chǎn)，幫助企業(yè)渡過難關。本級共兌付優(yōu)惠政策資金120萬元。
（三）支持生態(tài)環(huán)境保護
一是提高政治站位。深刻學習領會習近平總書記生態(tài)文明思想的核心要義，牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”理念，堅持綠色發(fā)展。二是強化資金保障。大力整治農(nóng)村人居環(huán)境，安排3230萬元用于農(nóng)村人居環(huán)境整治;安排1083萬元用于農(nóng)村“廁所革命”和自然村戶廁改造工作;著力提升大氣質(zhì)量，安排500萬元用于秸稈禁燒和綜合利用;推進水環(huán)境保護工作，安排2800萬元用于污水處理;撥付2500萬元用于垃圾填埋場處理;投入400萬元用于大氣、水、土壤環(huán)境污染防治。
三、落實市人大預算執(zhí)行情況審查意見
2020年，全市各級嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和《四川省預算審查監(jiān)督條例》有關規(guī)定，認真貫徹市第十七屆人大第五次會議預算決議和市人大預算委員會的審查意見，落實減稅降費政策，狠抓收支預算管理，保障重點領域支出，有力促進全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
四、“十三五”財政改革發(fā)展成效顯著
“十三五”時期是全面建成小康社會的決勝階段，面對國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)明顯上升的復雜局面，在以習近平同志為核心的黨中央堅強領導下，市財政局堅決貫徹落實黨中央、國務院決策部署，緊扣全面建成小康社會目標任務，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨苿咏?jīng)濟社會不斷發(fā)展，為全面建成小康社會貢獻了財政力量。
（一）財政實力更加增強
“十三五”時期我市一般公共預算收入累計完成87.46億元，較“十二五”時期增收24億元，增長37.78%；一般公共預算收入由2015年的14.20億元增加到2020年的20.38億元，年均增長7.5%。減稅降費成效明顯，企業(yè)負擔持續(xù)減輕。
（二）民生重點保障不斷增強
一是加大財政民生投入力度?！笆濉逼陂g，我市累計投入民生資金94億元，占地方一般公共預算支出的67.3%。二是強化重點民生領域保障。始終堅持民生財政導向，優(yōu)化財政資金配置，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結構，牢固樹立“過緊日子”的思想，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，統(tǒng)籌資金向民生傾斜。將財政資金優(yōu)先用于支持教育、就業(yè)、扶貧、社保、醫(yī)療、“三農(nóng)”、生態(tài)保護等民生事業(yè)發(fā)展。健全教育投入保障機制，確保財政一般公共預算教育支出逐年只增不減。統(tǒng)籌使用就業(yè)補助資金，促進高校畢業(yè)生、復轉(zhuǎn)軍人、轉(zhuǎn)崗職工、農(nóng)民工等重點群體就業(yè)。五年來，一系列民生工程落地見效，推動了民生問題的解決，為決勝全面建成小康社會奠定了重要基礎。
（三）打好打贏三大戰(zhàn)役
1．支持決戰(zhàn)脫貧攻堅。一是聚焦扶貧工作重點，加大扶貧領域資金投入，2016—2020年，我市投入專項扶貧資金共計1.19億元，年均增長29%，其中：本級資金6500萬元，年均增長32%，連續(xù)四年保持“高增長”。二是不斷強化扶貧項目和資金管理，確保扶貧項目取得實效。三是加強扶貧資金動態(tài)管理監(jiān)控，全面開展扶貧資金績效管理，切實提高資金使用效益。圍繞資金管理、績效評價、精準幫扶，健全完善扶貧資金管理制度體系和長效機制。突出資金使用績效評價，建立資金支出進度定期通報制度，提高預算執(zhí)行進度。
2．支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。全力支持打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)等污染防治攻堅戰(zhàn)。
3．支持防范化解重大風險。一是支持防范債務風險。積極爭取新增一般債券資金緩解財政壓力。二是支持防范金融風險。加大對非法集資的監(jiān)管力度，積極開展防范非法集資宣傳活動,在全市范圍內(nèi)開展涉嫌非法集資排查工作。加大對我市小額貸款公司、擔保公司監(jiān)管力度。排查金融風險，保障金融安全。修訂金融突發(fā)事件應急預案,明確發(fā)生金融突發(fā)事件的應急程序、處置方式，維護全市金融秩序穩(wěn)定。
（四）財政重點改革更加深化
完善預算管理體系，構建完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度。加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度。建立跨年度預算平衡機制，實行中期財政規(guī)劃管理。深化部門預算管理和改革。實施支出經(jīng)濟分類科目改革。全面推進預算績效管理。完善政府會計準則制度，初步建立政府財務報告編制制度框架體系，扎實推進政府財務報告編制工作。進一步加大預算公開力度，擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容。提升財政信息化支撐能力，積極推進預算管理一體化建設。
2021年財政預算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是全面建成小康社會之后、乘勢而上開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年。全市各級各部門將繼續(xù)堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實中央、省委和樂山市委各項決策部署，全面加強黨對財政工作的領導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅決打好三大攻堅戰(zhàn)，加大“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ髁Χ?，支持融入成渝地市雙城經(jīng)濟圈建設，落實落細各項減稅降費政策，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，調(diào)整結構保障重點領域支出，加快推進各項改革，提高預算管理的規(guī)范性和有效性，完善政府債務管理，確保財政可持續(xù)，推動高質(zhì)量發(fā)展。
一、2021年預算收支情況
按《中華人民共和國預算法》及《中華人民共和國預算法實施條例》（國務院令第729號）要求，2021年預算包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算，“四本預算”保持完整、獨立，分別核算平衡。
（一）一般公共預算
1．一般公共預算收入情況
2021年地方一般公共預算收入擬安排205000萬元，其中稅收收入140000萬元，非稅收收入65000萬元，較上年增長1%。加上稅收返還補助4054萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助19891萬元，共同事權轉(zhuǎn)移支付預計55426萬元，上年結轉(zhuǎn)568萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元，調(diào)入資金1500萬元，扣除上解省財政15000萬元，當年可安排的收入總量為281439萬元。
2．一般公共預算支出情況
（1）人員支出。人員支出以2020年12月為基準期，按照人力資源社會保障部門核定的工資和津補貼標準測算匯總支出109344萬元，較上年年初預算增長2674萬元。
（2）公用支出。公用支出匯總12044萬元（各單位定額公用經(jīng)費在原有基礎上壓縮20%）。
（3）項目支出。項目支出由政務運轉(zhuǎn)、民生事業(yè)、債務償還、政務專項、產(chǎn)業(yè)基礎等五類支出組成，匯總金額160051萬元，其中本級安排104057萬元，預計上級補助55426萬元，對應安排結轉(zhuǎn)項目568萬元。
3．一般公共預算平衡情況
2021年可供安排的一般公共預算收入總量為281439萬元，支出總量為281439萬元，實現(xiàn)平衡。
4.“三保”預算安排情況
2021年預計“三?！笨捎秘斄?80834萬元，“三?！敝С鰳藴仕阗~需求為146589萬元，其中：保工資需求66990萬元，預算安排72048萬元；保運轉(zhuǎn)需求4106萬元，預算安排6702萬元；?；久裆枨?5493萬元，預算安排78377萬元。
（二）政府性基金預算
2021年，本級基金收入預算安排260000萬元，其中：土地出讓收入251000萬元，城市基礎設施配套費7000萬元，污水處理費2000萬元，加上上年結轉(zhuǎn)1362萬元，當年可安排的收入總量為261362萬元。按照收支平衡的原則，相應安排政府性基金預算支出261362萬元。主要安排以下項目：全市工程款及征地拆遷款70872萬元、歸還社保欠款20000萬元、本金利息18000萬元、社保預存款16000萬元、2021年專項債券利息13100萬元、拆遷村民過渡費12000萬元、破產(chǎn)改制企業(yè)職工提前退休生活補貼7046萬元、全市應急管理經(jīng)費（含防災、防疫、防火經(jīng)費）6000萬元、產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金（工業(yè)強市）5000萬元、文旅發(fā)展資金（文旅興市）5000萬元、生態(tài)文明資金（生態(tài)立市）5000萬元、峨眉南山發(fā)展資金5000萬元、鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧攻堅經(jīng)費5000萬元、煤礦關閉以獎代補5000萬元、環(huán)境衛(wèi)生服務中心聘用人員薪酬及相關費用4747萬元、購房補貼3500萬元、2021年專項債券本金3200萬元、全市醫(yī)院發(fā)展補助經(jīng)費3000萬元、重大項目前期工作經(jīng)費3000萬元、全市“十四五”規(guī)劃編制科研經(jīng)費3000萬元、生活垃圾處理費（處理補貼）2500萬元、海天水務污水處理費2400萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及城市污水處理廠運行費及污水管網(wǎng)維護費2165萬元、被征地農(nóng)轉(zhuǎn)非50至55周歲女性退休人員養(yǎng)老金補助2094萬元、輸油管線遷改相關經(jīng)費2000萬元、全市創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)專項經(jīng)費2000萬元、城鄉(xiāng)環(huán)境整治項目2000萬元等。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2021年，我市國有資本經(jīng)營收入預算為5000萬元，較上年增長2000萬元，加上上年結轉(zhuǎn)723萬元，當年可安排的收入總量為5723萬元。
2021年國有資本經(jīng)營預算可安排支出5723萬元，其中上年結轉(zhuǎn)的723萬元對應安排“三供一業(yè)”移交補助支出，國有企業(yè)資本金注入3500萬元，另1500萬元擬調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌安排使用。
（四）社會保險基金預算
2021年社?；痤A算當年收入8976萬元。其中：個人繳費收入3166萬元，利息收入47萬元，政府補貼收入5354萬元，委托投資收益407萬元，轉(zhuǎn)移收入2萬元。加上上年結余21709萬元，當年可安排的收入總量為30685萬元。
2021年社?；痤A算安排支出6014萬元，本年收支結余2962萬元，年末滾存結余24671萬元。
（五）2021年政府債務還本付息計劃
2021年初政府債務余額735943萬元，其中：一般債務410743萬元，專項債務325200萬元。2021年政府債務還本付息支出124452萬元，其中：本金96452萬元，利息28000萬元。償還資金來源：一般公共財政預算安排一般債務利息支出14910萬元；政府性基金預算安排專項債務利息13090萬元；一般債務本金58062萬元，專項債務本金27190萬元通過再融資債券方式償還；一般公共財政預算安排一般債券本金支出8000萬元；政府性基金預算安排專項債券本金支出3200萬元。
二、2021年財政工作主要任務
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，做好財政工作尤為重要。全市財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，緊緊圍繞市委市政府決策部署，積極應對新形勢、新要求，充分發(fā)揮財政職能作用，促進財政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為“十四五”開好局起好步奠定基礎。
（一）積極組織財政收入，提高財政收入質(zhì)量
一是培植壯大地方財源。進一步加大招商引資力度，立足本市資源優(yōu)勢，下大力抓好效益財源建設。二是嚴格依法征管。通過稅源調(diào)查，摸清底數(shù)，確保稅款征收到位，實現(xiàn)應收盡收。三是積極盤活閑置國有資產(chǎn)。確保國有資產(chǎn)增值形成收益。四是盤活土地存量。加大土地出讓力度，盡快形成財政收入。
（二）優(yōu)化財政支出結構，嚴控一般性支出
牢固樹立“過緊日子”的思想，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，在保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆幕A上，進一步調(diào)整優(yōu)化支出結構。高度重視預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控工作，進一步壓縮一般性支出和非急需、非剛性支出，確保集中財力保障重點民生支出和鄉(xiāng)村振興等重大重點項目資金需求。
（三）鞏固脫貧攻堅成果，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略
全面鞏固脫貧攻堅成果，持之以恒抓好脫貧攻堅各項責任落實，繼續(xù)加大統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金支持脫貧攻堅力度，推進扶貧項目安排，加快扶貧資金撥付進度，確保財政扶貧資金精準使用。加強扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺建設，提高扶貧資金使用績效。實現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，以脫貧攻堅促進鄉(xiāng)村振興，以鄉(xiāng)村振興鞏固脫貧攻堅。
（四）加強債務管理，有效防范化解重大風險
全市政府債務實行限額管理，政府舉債一律采取上級代發(fā)行地方政府債券方式進行，不得以其他任何方式舉借債務或發(fā)生財政中長期支出責任。堅決遏制隱性債務增量，財政部門不為任何企業(yè)融資提供擔?；虺兄Z，確保隱性債務只減不增。市級有關部門及國企要始終樹立風險意識和底線思維，持續(xù)加強地方政府性債務管理，科學合理安排債券資金申請和使用進度，確保債券資金及時發(fā)揮效益，嚴格債券資金使用管理，按規(guī)定調(diào)度和使用資金，確保?？顚Ｓ?。
（五）深化財政國資改革，做實做強國有企業(yè)
指導企業(yè)落實勞動、人事和分配制度，調(diào)動企業(yè)各類人員的工作積極性。建立以合同管理為核心、以崗位管理為基礎的市場化用工機制，建立擇優(yōu)錄用、能進能出、能上能下的用人制度；建立以崗位工資為主的基本工資制度，以崗定薪，崗變薪變，實施收入能增能減的有效激勵分配機制。探索混合所有制改革，支持市屬國有企業(yè)主動參股產(chǎn)業(yè)前景好、盈利能力強、管理水平高的民營或外資控股項目；建立健全企業(yè)“權責對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡”的決策執(zhí)行監(jiān)督機制。落實董事會業(yè)績考核、薪酬管理和經(jīng)理層選聘等職權。通過1—3年努力，使市屬國有投資運營集團注冊資本金達到2000000萬以上，總資產(chǎn)達到6000000萬元以上，信用等級達到AA＋。規(guī)范市屬國企國有資本收益管理，完善國有資本經(jīng)營預算制度，國有資本經(jīng)營收益上繳公共財政比例達到30%且每年不低于3000萬元。建立健全企業(yè)內(nèi)部獎懲機制、激勵機制以及風險評估機制。建立企業(yè)內(nèi)部稽核審計制度，依托正在組建的國有企業(yè)財務監(jiān)管中心，加強企業(yè)內(nèi)部財務管理。明確企業(yè)內(nèi)部控制領導、管理、運行和監(jiān)督責任。通過加強內(nèi)控信息化建設，提高風險信息收集、風險評估、風險監(jiān)測、風險應對能力。梳理和規(guī)范業(yè)務審批流程及各層級管理人員權限，建章立制，規(guī)范管理。有效運用外部審計監(jiān)督，充分發(fā)揮外部審計的專業(yè)性和獨立性，市財政局聘請第三方審計機構每年對全部企業(yè)進行專項審計，將審計結果與企業(yè)工資總額、管理層績效工資掛鉤。
三、“十四五”財政發(fā)展思路
“十四五”時期是銜接“兩個一百年”奮斗目標、開啟全面建設現(xiàn)代化國家新征程的重要時期。財政作為國家治理基礎和重要支柱，必須因勢而變、守正創(chuàng)新，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，堅持以“建設高質(zhì)量財政、助推高質(zhì)量發(fā)展”為主題，著力培源、節(jié)支、保重、增效、風控，認真答好“十四五”財政改革發(fā)展新答卷。
（一）著力“培源”，充分發(fā)揮積極財政政策效應。一是鞏固拓展減稅降費成效。堅持算大賬、算長遠賬，切實減輕企業(yè)負擔，持續(xù)發(fā)揮減稅降費穩(wěn)定和引導市場預期的政策效應，進一步激發(fā)市場活力、培育內(nèi)生動力。二是強化政府債券的撬動作用。在確保債務風險可控的前提下，用足用好債券額度，優(yōu)化債券投向結構，保障實施國家重大發(fā)展戰(zhàn)略，加大對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，提高債券資金使用效率效益，實施對經(jīng)濟的有效拉動。三是落實各項金融政策。緊扣“六穩(wěn)”“六?！币?，把穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)和服務民營、小微企業(yè)更好結合起來，全力以赴促進經(jīng)濟社會正常循環(huán)，堅定不移推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。四是夯實財源基礎。堅持放水養(yǎng)魚、做大蛋糕，涵養(yǎng)財源稅源；多措并舉開源挖潛，大力盤活資金、資產(chǎn)、資源，為經(jīng)濟發(fā)展增強后勁。
（二）著力“節(jié)支”，促進財政資源有效配置。一是落實“過緊日子”要求。完善能增能減、有保有壓的分配機制，深度調(diào)整支出結構，深度挖掘內(nèi)部潛力，從嚴從緊管好財政支出，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。二是調(diào)整支出結構。更加突出政策重點，把錢用在刀刃上，投向先進制造、基礎設施、民生建設短板等領域。三是強化績效管理。強化預算績效管理保障體系，構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理格局，使績效融入預算，讓績效服務預算，牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的理念。
（三）著力“保重”，確保財政平穩(wěn)可持續(xù)發(fā)展。一是重點保障中央、省、樂山市重大決策部署。全力支持推動成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設，大力支持打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。二是加大力度保障和改善民生。緊扣“六穩(wěn)”關鍵環(huán)節(jié)，落實“六?！敝攸c任務，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力。進一步完善公共服務體系，努力縮短教育衛(wèi)生領域差距；做好養(yǎng)老、醫(yī)保等兜底；加大扶貧資金投入力度，加強涉農(nóng)資金整合，大力支持鄉(xiāng)村振興；推進民生工程實施，切實改善農(nóng)村人居環(huán)境，全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。三是統(tǒng)籌保障基層運轉(zhuǎn)。堅持全市一盤棋，積極向上爭取資金支持，增強財政保障能力，切實兜牢“三?！钡拙€。定期對“三保”投入進行梳理，規(guī)范過高承諾、過度保障的支出政策，努力做到民生保障當期可承受，未來可持續(xù)，實現(xiàn)財政可持續(xù)發(fā)展。
（四）著力“增效”，持續(xù)深化財政管理改革。一是做好預算改革。繼續(xù)實施“滾動預算”編制，科學預判財政收支情況，合理確定2021—2023年財政收支政策和重大項目資金安排，根據(jù)項目推進情況，準確測算并編報分年度支出預算，建立“滾動預算”項目庫。強化預算約束，著力構建全方位預算績效管理格局，將部門預算收支全面納入績效管理，實施全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理。二是加強業(yè)務管理。積極配合四川省財政廳“預算管理一體化”平臺建設，實現(xiàn)省、市、縣、鄉(xiāng)預算單位“全市一張網(wǎng)”，在“同一標準、同一平臺、同一系統(tǒng)”下開展全鏈條財政預算業(yè)務管理，對財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，確保財政資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，并為政府預決算政策提供數(shù)據(jù)分析運用，為預算管理改革提供系統(tǒng)支撐。
（五）著力“風控”，防范化解財政運行風險。一是加強財政資金監(jiān)管。強化內(nèi)部控制制度建設，加強政府采購、國有資產(chǎn)、政府投資項目評審管理，深入開展財政財務專項檢查，進一步規(guī)范預算單位財政資金使用行為，提高資金使用效益。二是持續(xù)防控債務風險。進一步規(guī)范政府舉債及融資行為，完善預警機制和責任追究機制，加快債券資金使用進度，提高債券資金使用效益。三是切實防范金融風險。多措并舉，嚴防非法集資風險，加強預警排查，注重源頭預防，面向廣大群眾，強化宣傳教育，強化日常監(jiān)管，增強地方金融機構合規(guī)經(jīng)營意識，維護地方金融穩(wěn)定。持續(xù)保持全市防范打擊非法金融活動的高壓態(tài)勢，守住不發(fā)生市域性風險、不引發(fā)系統(tǒng)性風險的底線。
各位代表：做好2021年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在市委、市政府的正確領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，在市政協(xié)的支持幫助下，認真貫徹落實本次大會決議，不忘初心、牢記使命，干在實處、走在前列，依法理財、科學理財，為加快建設世界重要旅游目的地，助推縣域經(jīng)濟運行質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)步提升，促進各項事業(yè)發(fā)展提供可靠的財力保障，為我市經(jīng)濟發(fā)展作出新的更大的貢獻。
