（四川?。╆P于樂山市五通橋區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告
關于樂山市五通橋區(qū)2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算（草案）的報告
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹習近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面貫徹落實中央、省、市戰(zhàn)略決策部署以及區(qū)委八屆十一次、十二次全體會議精神，緊扣“文旅發(fā)展年”工作主題，積極落實“六穩(wěn)”工作、做好“六?！比蝿盏戎匾?，堅決打贏“三大攻堅戰(zhàn)”，在疫情防控常態(tài)化前提下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，確保全區(qū)財政平穩(wěn)運行。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
地方一般公共預算收入完成43005萬元，為調(diào)整預算的107．5％。當年收入加上上級補助收入121572萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入24605萬元、上年結(jié)余收入3454萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2619萬元、調(diào)入資金14941萬元后，收入總計為210196萬元。一般公共預算支出完成162538萬元，為變動預算的92．7％。收入總計減去當年支出162538萬元、上解支出14278萬元、債券還本支出20505萬元后，當年收支結(jié)余為12875萬元，主要為因項目跨年度實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的災后重建資金。
需要特別報告的是：一般公共預算年初安排預備費1200萬元，主要用于疫情防控、防汛救災等項目。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金預算收入完成57934萬元（其中土地出讓收入53103萬元），為調(diào)整預算的77％。當年收入加上上級補助收入8142萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入72500萬元后，收入總計為138576萬元。政府性基金預算支出完成117635萬元（其中土地出讓支出38162萬元），為變動預算的100％。收入總計減去當年支出117635萬元、債券還本支出6000萬元、調(diào)出資金14941萬元后，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算上級補助收入為2萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
區(qū)級編制的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成6175萬元，為調(diào)整預算的100％；支出完成4003萬元，為調(diào)整預算的100％；當年收支結(jié)余為2172萬元，年末滾存結(jié)余為18290萬元。
（五）地方政府債務情況
按照地方政府存量債務清理甄別口徑，截至2020年底，我區(qū)地方政府債務余額29．57億元，較上年增加7．06億元，控制在核定債務限額29．85億元內(nèi)。
（六）一般公共預算重點支出情況
2020年，嚴格貫徹“三保”支出的財政保障序列，發(fā)揮財政統(tǒng)籌保障作用，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌安排政府債務化解，集中財力支持經(jīng)濟社會發(fā)展重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，確保重大決策部署落實。其中：支持教育科技事業(yè)發(fā)展，教育科技支出22711萬元；支持“三農(nóng)”發(fā)展，農(nóng)林水支出19859萬元；支持文化旅游事業(yè)發(fā)展，文化旅游體育與傳媒支出1223萬元；支持社會保障體系建設和就業(yè)創(chuàng)業(yè)，社會保障和就業(yè)支出34640萬元；支持醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展，衛(wèi)生健康支出14724萬元；支持生態(tài)環(huán)保事業(yè)，節(jié)能環(huán)保支出4779萬元；完善住房保障體系建設，住房保障支出5467萬元。
需要說明的是：區(qū)級預算執(zhí)行情況為快報統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在完成決算審查匯總并與上級財政辦理結(jié)算后將會發(fā)生變化，屆時再向區(qū)人大常委會報告。
二、2020年財政工作
（一）統(tǒng)籌資金保障，抓好收支預算執(zhí)行。一是全力組織財稅收入，強化清欠清繳和稅務稽查，努力挖潛堵漏，積極培植稅源財源，強化稅基，確保應收盡收。二是管好用好債券資金和直達資金。向上爭取新增債券資金7．06億元、直達資金2．23億元，合理分配使用新增債券資金和直達資金，支持基礎設施等重點領域補短板，將財政資金用在刀刃上，用出績效。三是嚴格按規(guī)定收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，盤活利用存量資金。四是堅持量入為出，更加注重支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，加強支出績效管理，充分發(fā)揮預算執(zhí)行中期評估作用，嚴格實行“三公”等一般性支出總額控制，大力壓減一般性支出。
（二）堅持以民為主，促進民生事業(yè)發(fā)展。聚焦解決“急難愁盼”的民生實事，加大民生領域投入，全年民生支出占一般公共預算支出比重達75％。組織實施25件民生實事，投入資金1．17億元，努力增強人民群眾的幸福感、獲得感和安全感。支持打好脫貧攻堅收官之戰(zhàn)，扶貧專項資金嚴格實行專項庫款保障，充分發(fā)揮教育、衛(wèi)生等五項扶貧基金的作用，加強對貧困人口的兜底保障。持續(xù)加大對社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生、教育等民生領域投入，大力支持防汛救災、環(huán)境保護等工作開展，不斷增進人民福祉。
（三）深化財稅改革，提升財政管理水平。貫徹落實市縣財政改革兩年攻堅計劃，推進73項改革事項銷號完成，縱深推進財稅體制改革。推進落實預算改革工作，落實“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險”財政工作目標，努力構(gòu)建規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面實施預算績效管理，績效目標管理覆蓋所有部門，部門預算同步編制部門整體支出和項目支出績效目標，績效目標與預算資金實現(xiàn)“編審同步、上會同步、批復同步、公開同步”。開展事中預算績效運行監(jiān)控，引入第三方機構(gòu)參與財政績效評價，改進預算績效管理考核辦法，推進建立預算編制有目標、執(zhí)行有監(jiān)控、完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用的預算績效管理機制。進一步健全預算聯(lián)網(wǎng)審查系統(tǒng)，完善人大對政府預算的全過程聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。
（四）踐行新發(fā)展理念，聚焦財政服務效能。落實落細減稅降費政策，持續(xù)發(fā)揮政策效應，激活市場主體活力。改進財政支持發(fā)展方式，推進政府向社會力量購買服務，起步實施事業(yè)單位政府購買服務改革試點，通過財政貼息、以獎代補等財政支持方式扶持企業(yè)發(fā)展。增強工業(yè)基地承載能力，推進基礎設施建設和要素配套保障。積極參與重點項目產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金組建，發(fā)揮財政資金杠桿作用，持續(xù)投入資金建設工業(yè)基地，不斷壯大工業(yè)規(guī)模。
（五）規(guī)范債務管理，防范化解財政風險。嚴格落實財政風險防范“1＋8”工作方案，全方位加強風險防范。嚴格審批政府投資項目，科學合理、依法依規(guī)推進PPP模式運用，政府債務余額嚴格控制在核定債務限額之內(nèi)。完善防范化解隱性債務工作方案，認真落實隱性債務化解計劃，嚴格遏制增量，穩(wěn)步消化存量。嚴格落實市縣財政暫付款清理消化三年攻堅行動，加強財政運行風險防范。
（六）強化財政監(jiān)督，發(fā)揮財政職能作用。完成2020年會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查工作。開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”及直達資金常態(tài)化監(jiān)督。組織行政事業(yè)單位完成2019年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告培訓及編報工作，進一步加強單位內(nèi)部控制建設，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行。組織開展政府采購營商環(huán)境指標提升專項行動，實施政府采購領域妨礙公平競爭損害營商環(huán)境專項整治，完成省市監(jiān)督檢查代理機構(gòu)反饋問題線索處理。加強財政投資評審管理，完成預結(jié)算評審項目共617個，審減金額1．61億元，其中預算評審審減率為12％，結(jié)算評審審減率為8．8％。全面推進財政信息公開，細化公開內(nèi)容，擴大公開范圍，全面提高預算透明度。
各位代表：2020年是全面建成小康社會和“十三五”規(guī)劃收官之年。全區(qū)上下攻堅克難，積極應對考驗和挑戰(zhàn)，確保了財政平穩(wěn)運行，財稅體制改革有序推進。取得的成績，是區(qū)委統(tǒng)攬全局、正確領導的結(jié)果，是人大代表和政協(xié)委員大力監(jiān)督、有力支持的結(jié)果，是各部門通力配合、共同努力的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題：財力規(guī)?？偭科?，收入減收，“三?！敝С鰤毫哟?，剛性支出增長較快，債務率較高，財政收支矛盾日益突出；部分項目預算執(zhí)行與預算相比變動較大，預算執(zhí)行不夠嚴肅；部分項目預算執(zhí)行率低，資金使用效率有待提高；個別項目前期準備不夠充分，相關政策措施落實不夠及時到位；全面實施預算績效管理有待加強等。對于這些問題，我們將在今后的工作中深入研究，采取有效措施，切實加以解決。
三、2021年預算草案
（一）一般公共預算
地方一般公共預算收入預算為50000萬元，增長16．3％；上級補助收入預算為45400萬元；調(diào)入資金預算為28560萬元；收入預算合計123960萬元。
一般公共預算支出預算為110127萬元。其中：教育科技支出20767萬元，農(nóng)林水支出8835萬元，文化旅游體育與傳媒支出766萬元，社會保障和就業(yè)支出19918萬元，衛(wèi)生健康支出7890萬元，節(jié)能環(huán)保支出285萬元，住房保障支出4446萬元。
收入預算合計123960萬元，減去支出預算110127萬元、上解支出預算13833萬元后，當年收支平衡。
需要說明的是：按《預算法》及《預算法實施條例》規(guī)定，2021年1月1日至預算草案批準前擬安排一般公共預算支出約1億元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出、基本民生支出等。
（二）政府性基金預算
政府性基金收入預算為115477萬元（其中土地出讓收入111627萬元）。政府性基金支出預算為86917萬元（其中土地出讓支出83067萬元）。當年收入預算115477萬元，減去支出預算86917萬元、調(diào)出資金預算28560萬元后，當年收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算
國有資本經(jīng)營上年結(jié)余收入預算2萬元，減去支出預算2萬元，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算
區(qū)級編制的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預算為6802萬元，減去支出預算4128萬元，當年收支結(jié)余2674萬元。
以上預算草案，請予審查批準。8個鎮(zhèn)和區(qū)級50個部門2021年部門預算已報送大會，請予審查。
四、2021年財政工作
2021年，我們將全面貫徹落實黨的十九屆五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，緊扣“園區(qū)建設提升年”經(jīng)濟工作主題，堅持“一個戰(zhàn)略、一個定位、一條主線”的發(fā)展思路，發(fā)揮財政職能作用，強化重點支出保障，全力助推五通橋經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）堅持開源節(jié)流，夯實財政保障基礎。一是加強經(jīng)濟形勢分析和宏觀政策研究，培稅源強稅基，夯實財政增收基礎。堅持依法征稅，依規(guī)有效盤活存量國有資產(chǎn)（資源），努力提高收入質(zhì)量。二是推進稅收征管體制改革，堅持財稅聯(lián)席會議制度，完善協(xié)稅護稅機制，推進部門涉稅信息共享，堅持依法征收，確保完成全年收入預期目標。三是積極爭取上級資金及政策扶持，合理分配使用上級專項資金和債券資金，支持基礎設施等重點領域補短板，充分發(fā)揮資金效用。四是厲行勤儉節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”思想，堅持量入為出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，統(tǒng)籌兼顧，聚焦民生、發(fā)展等重點支出需求。
（二）落實財稅政策，服務構(gòu)建新發(fā)展格局。一是落實積極財政政策，持續(xù)發(fā)揮減稅降費政策效應，降低企業(yè)負擔，促進實體經(jīng)濟發(fā)展。轉(zhuǎn)變財政支持發(fā)展方式，通過產(chǎn)業(yè)引導、財政獎補、財金互動等財政支持政策，扶持企業(yè)做大做強。二是落實招商引資政策，算好投入產(chǎn)出比，統(tǒng)籌資金保障，支持“兩區(qū)”建設。三是支持區(qū)屬國有企業(yè)做強做大做優(yōu)，加快推進國有平臺公司實體化、市場化轉(zhuǎn)型，推進國有企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。
（三）增進民生福祉，支持社會事業(yè)發(fā)展。按照“?；?、補短板、兜底線”要求，科學統(tǒng)籌財力，嚴格落實“三?！敝С鰞?yōu)先，不斷推進教育、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老、社會救助等公共服務和社會保障普惠化、均等化。充分發(fā)揮財政在社會治理體系和治理能力現(xiàn)代化中的作用，拓寬民生資金投向，突出抓好民生實事、鄉(xiāng)村振興等民生投入保障，持續(xù)改善基礎設施條件，大力推進災后重建、農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展等工作，不斷提升群眾幸福指數(shù)。
（四）推進財政管理，提高依法理財水平。認真貫徹落實《預算法》《預算法實施條例》《四川省預算審查監(jiān)督條例》有關規(guī)定和關于人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展有關精神，堅持依法行政、依法理財。貫徹落實“三保”支出執(zhí)行專項監(jiān)控，全面加強風險防范。堅決遏制隱性債務增量，積極籌措資金穩(wěn)妥化解存量，確保政府債務余額控制在核定限額內(nèi)，嚴防發(fā)生系統(tǒng)性風險。深入推進預算管理改革，全面實施預算績效管理，不斷拓展預算績效評價范圍，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。拓展財政信息公開內(nèi)容，推進地方政府債務信息公開。加大會計工作培訓指導力度，規(guī)范各項經(jīng)費管理。強化財政監(jiān)督，全面加強政府采購監(jiān)管、政府投資項目評審以及惠民惠農(nóng)資金監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，積極營造公平有序的財經(jīng)環(huán)境。
各位代表：2021年，做好全區(qū)財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在區(qū)委的正確領導下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督指導和區(qū)政協(xié)的關心支持下，認真貫徹落實本次大會決議精神，開拓創(chuàng)新、扎實工作，不斷開創(chuàng)財政改革發(fā)展新局面，為實現(xiàn)全面建設社會主義現(xiàn)代化五通橋、推動五通橋在樂山加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設新征程中走在前列貢獻財政力量！
名詞解釋
1、地方一般公共預算收入：是指根據(jù)現(xiàn)行分稅制體制，區(qū)級按比例分成的稅收和非稅收入（不含基金和教育收費收入）。
2、地方政府債券：是指省政府發(fā)行并轉(zhuǎn)貸市縣，專項用于置換地方政府存量債務，以及鐵路、公路、機場、水利、保障性住房、市政設施、教育、文化、衛(wèi)生、扶貧攻堅等公益性資本支出的債券。
3、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標，保持年度間政府預算的銜接和穩(wěn)定，一般公共預算設置的儲備性資金。政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算不得設置預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。一般公共預算的超收收入（除用于沖減赤字外）、結(jié)余資金應當用于設置或補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金預算結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模超過該項基金當年收入30％的部分、連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年仍未用完的資金，應當作為結(jié)余資金，調(diào)入一般公共預算，并應當用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
4、調(diào)入資金：是指為平衡一般公共預算收支，從政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算結(jié)余調(diào)入一般公共預算的資金以及按規(guī)定從其他渠道調(diào)入的資金。
5、“三?！敝С觯菏侵副９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆С觥Ｆ渲?，保工資支出即所有財政供養(yǎng)人員按國家政策規(guī)定的基本工資、津貼補貼、績效工資等執(zhí)行的工資性支出及相應基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金、住房公積金、基本醫(yī)療保險等工資性附加支出；保運轉(zhuǎn)支出即包括保障機關正常運轉(zhuǎn)的支出，對事業(yè)單位已形成基數(shù)的定額補助支出，按照行業(yè)（事業(yè)）發(fā)展規(guī)劃，為提升行業(yè)（事業(yè)）發(fā)展水平必須安排的支出；保基本民生支出即國家政策規(guī)定了對象和標準的民生支出。
6、“六穩(wěn)”“六?！保骸傲€(wěn)”是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期；“六?！笔侵副＞用窬蜆I(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
7、防范化解經(jīng)濟、財政運行風險“1＋8”方案：是指1個總的工作實施方案即防范化解經(jīng)濟、財政運行工作實施方案；8個具體實施方案即防范化解政府債務和隱性債務風險實施方案、防范財政收入不真實實施方案、防范縣級“三?！敝С鲲L險實施方案、防范庫款管控不嚴實施方案、防范財政監(jiān)督不到位實施方案、防范化解財政輿情風險實施方案、加強經(jīng)濟社會運行監(jiān)控防范財政運行風險實施方案和深化財政部門廉政風險防控方案。
8、直達資金：是指中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機制資金，確保新增財政資金直達市縣基層、直接惠企利民，扎實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務。
