（四川?。╆P(guān)于內(nèi)江市威遠縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
威遠縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報告
——2022年1月18日在威遠縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
威遠縣財政局
各位代表:
受縣人民政府委托,現(xiàn)將威遠縣2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請縣第十七屆人民代表大會第二次會議審議,并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局起步之年。在市委、市政府和縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下,我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹落實黨中央國務(wù)院、省委省政府、市委市政府和縣委決策部署,扎實做好“六穩(wěn)”工作,全面落實“六保”任務(wù),積極融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè),統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,實現(xiàn)“十四五”開局良好。預(yù)算執(zhí)行取得預(yù)期效果,財政收支運行總體平穩(wěn)。
(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入完成情況。全縣地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)120185萬元,完成調(diào)整預(yù)算的100%,自然增長15%。其中:稅收收入實現(xiàn)96471萬元,自然增長17.2%;非稅收入實現(xiàn)23714萬元,自然增長6.8%。稅占比為80.3%。
2.支出實現(xiàn)情況。全縣一般公共預(yù)算支出按收付實現(xiàn)制實現(xiàn)351569萬元,完成調(diào)整預(yù)算的93%,同口徑增長16.7%。其中縣本級一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)315424萬元,完成調(diào)整預(yù)算的93.5%,同口徑增長20.1%。
3.收支預(yù)算平衡情況。
全縣平衡情況:全縣地方一般公共預(yù)算收入120185萬元,加上上級補助收入223502萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入55844萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8233萬元、政府性基金調(diào)入68629萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入3015萬元,全縣收入合計479408萬元,再加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余100萬元,可供安排的收入總量為479508萬元。收入總量減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出351569萬元、上解上級支出29232萬元、地方政府債務(wù)還本支出67411萬元、補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4824萬元后,全縣結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余26472萬元。
縣本級平衡情況:縣級收入479408萬元,加上縣級上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1648萬元,再減去補助鎮(zhèn)級支出36145萬元,縣級可供安排的收入總量為444911萬元。收入總量減去當(dāng)年一般公共預(yù)算支出315424萬元、上解上級支出29232萬元、地方政府債務(wù)還本支出67411萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4824萬元后,縣級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余28020萬元。
需要說明的情況:年初安排的預(yù)備費5000萬元,用于安排疫情防控支出423萬元后,剩余4577萬元全部用于安排補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入實現(xiàn)169003萬元,完成調(diào)整預(yù)算的103.7%,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余24萬元、上級補助1879萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入79320萬元后,可供安排的收入總量為250226萬元。
全縣政府性基金支出實現(xiàn)163763萬元,完成調(diào)整預(yù)算的101.9%,主要用于征地拆遷補償、城市公共設(shè)施、社會福利等,加上政府債券還本支出11400萬元、調(diào)出基金68629萬元,支出總量為243792萬元。收入總量減去支出總量后,結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6434萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成3015萬元,上級補助5016萬元,可供安排的收入總量為8031萬元,減去調(diào)出資金3015萬元后,結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5016萬元。
(四)社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金(只含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金)收入實現(xiàn)25261萬元,完成調(diào)整預(yù)算的105.1%,同比下降15%,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余55008萬元,可供安排的收入總量為80269萬元。
全縣社會保險基金支出實現(xiàn)14324萬元,完成調(diào)整預(yù)算的101%,同比增長2%。收入總量減去支出后,結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余65945萬元。
以上數(shù)據(jù)為截至目前決算快報統(tǒng)計數(shù)據(jù),待總決算、部門決算報表報省財政廳會審并正式批復(fù)后,再向縣人大常委會報告并提請批準(zhǔn)。
(五)政府債務(wù)情況
經(jīng)省政府批準(zhǔn),2021年省財政廳下達我縣地方政府再融資債券和新增債券資金135164萬元。其中:地方政府再融資債券62964萬元,用于2021年到期債券本金償還;新增債券資金72200萬元,用于大石包水庫建設(shè)、成宜高鐵及高鐵配套站建設(shè)、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、無花果產(chǎn)業(yè)示范園等項目建設(shè)。以上情況已報縣人大常委會批準(zhǔn)。
經(jīng)縣人大常委會批準(zhǔn),2021年全縣政府債務(wù)限額為801542萬元,其中:一般債務(wù)限額491608萬元,專項債務(wù)限額309934萬元。截至2021年底,全縣政府債務(wù)余額為785695萬元,其中:一般債務(wù)余額478041萬元,專項債務(wù)余額307654萬元。2021年全縣政府債務(wù)余額低于債務(wù)限額,債務(wù)風(fēng)險總體可控。
(六)落實縣人大決議情況
1.致力稅源產(chǎn)業(yè)再造,挖掘增收潛力。一是重點扶持先進制造業(yè),充分運用財稅、土地、金融等扶持政策,鼓勵企業(yè)創(chuàng)新并加大對科技研發(fā)的投入,提升產(chǎn)品含金量,開發(fā)附加值大的新產(chǎn)品,幫扶企業(yè)做大做強,大力培植發(fā)展效益型企業(yè);二是加大對傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的扶持力度,用活用足各項幫扶政策,運用網(wǎng)絡(luò)等銷售平臺,拓展企業(yè)產(chǎn)品銷售面,助推傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)煥發(fā)新的活力,增強企業(yè)競爭力;三是通過多渠道開展招商引資,特別是加強頁巖氣上下游配套產(chǎn)品項目及優(yōu)質(zhì)鋼材產(chǎn)品上下游配套產(chǎn)業(yè)的招引,著力培育涵養(yǎng)一批新的稅源企業(yè);四是全面落實減稅降費政策,全年減免各類稅費1.4億元。
2.優(yōu)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu),保障重點開支。一是按照“三保一優(yōu)”的原則,優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),全力作好民生保障,全年民生支出233906萬元,占全縣一般公共預(yù)算支出的66.5%,同口徑增長13.9%,“30件民生實事”支出33159萬元,同比增長16.2%;二是切實兜牢“三保”底線,全年“三?！敝С?55707萬元,占“三保”測算需求的102.1%;三是繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！钡戎攸c領(lǐng)域資金保障,支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生、養(yǎng)老和為民辦實事等民生項目建設(shè),提升基本公共服務(wù)保障水平,全年教育支出79622萬元,同口徑增長3.1%,醫(yī)療衛(wèi)生支出30554萬元,同口徑增長10.8%。
3.增強預(yù)算約束管理,提升資金績效。一是建立了一個意見、兩個方案、N個配套辦法、制度的“1+2+N”預(yù)算績效管理制度體系和“2+2+N”的工作體系;二是組織開展了全縣預(yù)算績效評價工作,并對6個預(yù)算單位部門整體支出和8個重點項目進行了重點績效評價;三是組織開展了全縣預(yù)算績效事中監(jiān)控工作,并對5個項目進行了重點監(jiān)控;四是組織開展了全縣事前績效評估工作,并對7個項目進行了重點事前評估;五是開展了績效目標(biāo)會審工作;六是加強了全縣預(yù)算績效管理培訓(xùn)和宣傳工作。
4.強化債務(wù)風(fēng)險管控,防范化解風(fēng)險。一是依法依規(guī)舉債融資,嚴(yán)格在債務(wù)限額內(nèi)舉借新增債券,我縣2021年共爭取到新增地方政府債券72200萬元;二是積極消化隱性債務(wù),我縣2021年依法穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)46440萬元;三是完善政府性債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控和債務(wù)風(fēng)險評估與預(yù)警機制,落實“借、用、還”相統(tǒng)一的債務(wù)償還制度,我縣2021年及時足額償還到期政府債務(wù)本息105138萬元,同時積極增加財政收入,提高可償債財力規(guī)模,確保債務(wù)風(fēng)險不升級;四是加強專項債券項目跟蹤管理,切實發(fā)揮債券資金使用效益。
2021年全縣財政工作取得了較好的成績,但是,我們也清醒認(rèn)識到,全縣財政工作仍面臨一些長期挑戰(zhàn)和不足,主要表現(xiàn)在:縣域經(jīng)濟基礎(chǔ)仍然不強,財政收入對傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)依賴度高,受宏觀經(jīng)濟形勢和市場價格波動影響大;稅源增收點少,招商引資對地方財政收入貢獻作用不明顯;剛性支出的增幅超過收入的增幅,財政收支矛盾依然突出;部分項目資金使用效益不高,部門間項目資金整合使用氛圍不強;部分預(yù)算單位財經(jīng)紀(jì)律重視程度不夠、厲行節(jié)約意識不強;政府債務(wù)規(guī)模持續(xù)增高,還本付息和風(fēng)險防范壓力加大。對于這些困難和問題,我們將虛心聽取各方意見,認(rèn)真研究對策措施,切實加以解決。
二、2022年財政預(yù)算草案
2022年是“十四五”承上啟下的關(guān)鍵之年,做好各項工作,保持經(jīng)濟平穩(wěn)增長、社會大局穩(wěn)定,意義特別重大。今年政府工作的總體要求是:堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神,認(rèn)真貫徹落實省委、市委重大決策部署和縣第十五次黨代會、縣委十五屆三次全會暨縣委經(jīng)濟工作會各項部署,大力弘揚偉大建黨精神,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念,積極融入和服務(wù)新發(fā)展格局,按照縣委“1346”工作思路,堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,以加快成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)為“主戰(zhàn)場”,以產(chǎn)業(yè)項目攻堅年為“主抓手”,舉全縣之力建設(shè)頁巖氣綜合利用循環(huán)經(jīng)濟園區(qū)“一號工程”,統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,統(tǒng)籌發(fā)展和安全,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?持續(xù)改善民生,保持經(jīng)濟合理增速,保持社會大局和諧穩(wěn)定,積極爭創(chuàng)全國縣域經(jīng)濟百強縣,以優(yōu)異成績迎接黨的二十大和省第十二次黨代會勝利召開。
全縣財政工作將圍繞縣委重大決策部署,堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進,保持財政收入合理增速,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?按照“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的保障要求,優(yōu)先保障基本民生、工資、運轉(zhuǎn)、政府債務(wù)還本付息支出,不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障重點資金和重點項目需要。
(一)全縣“四本”預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算。根據(jù)收入預(yù)算編制原則,綜合考慮全縣經(jīng)濟運行態(tài)勢,以及減稅降費等因素影響,2022年全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)算為126194萬元,自然增長5%。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余26472萬元,上級補助收入160889萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金863萬元,從政府性基金預(yù)算調(diào)入62388萬元,從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入525萬元,扣除上解上級支出25386萬元和地方政府一般債券還本支出7465萬元后,可供安排的收入總量為344480萬元。按照收支平衡原則,全縣支出預(yù)算為344480萬元,其中:縣本級支出304999萬元,補助鎮(zhèn)級支出39481萬元。
需要說明的是:2022年從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金62388萬元,其中優(yōu)先安排7000萬元用于支持鄉(xiāng)村振興。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金收入總計230204萬元,其中:縣級收入143770萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6434萬元,提前預(yù)計的新增專項債券80000萬元。按照以收定支和收支平衡原則,全縣政府性基金支出總計230204萬元,其中:政府性基金支出164316萬元,地方政府專項債務(wù)還本支出3500萬元,調(diào)出資金62388萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計5541萬元,其中:縣級收入525萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5016萬元。按照以收定支和收支平衡原則,全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計5541萬元,其中:國有資本經(jīng)營預(yù)算支出154萬元,上解支出4862萬元,調(diào)出資金525萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金(只含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金)預(yù)算收入26509萬元,加上上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余66469萬元,收入總量為92978萬元。按照現(xiàn)行社會保險基金支出政策,全縣社會保險基金預(yù)算支出14134萬元,結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余78844萬元。
需要說明的是:因為編制2022年社?；痤A(yù)算時暫未辦理2021年社?；饹Q算,所以2022年社保基金預(yù)算中的上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)66469萬元為預(yù)計數(shù),與2021年社?；痤A(yù)算執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)65945萬元存在差異。
全縣2022年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算是根據(jù)2021年全縣預(yù)算執(zhí)行情況和2022年收支政策代編的預(yù)算,待鎮(zhèn)級預(yù)算編制完成并經(jīng)各鎮(zhèn)人代會批準(zhǔn)后,再將匯總情況報縣人大常委會備案。
(二)全縣三保預(yù)算安排情況
2022年“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”按照省定支出標(biāo)準(zhǔn)測算需求為237932萬元,年初預(yù)算安排250668萬元(含市級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險27590萬元),其中:保工資需求112870萬元,預(yù)算安排117410萬元;保運轉(zhuǎn)需求5802萬元,預(yù)算安排7929萬元;?；久裆枨?19260萬元,預(yù)算安排125329萬元,均超過省定支出標(biāo)準(zhǔn)測算需求數(shù),預(yù)算安排足額保障到位?！叭！敝С鲱A(yù)算占一般公共支出預(yù)算的比重為72.8%。
(三)縣級一般公共預(yù)算支出安排情況
按照省委、省政府“保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)”的支出保障序列,合理安排縣級一般公共預(yù)算支出,保障各類重點資金需要。
1.安排一般公共服務(wù)支出22617萬元,占年初支出預(yù)算的7.4%。
2.安排公共安全支出19462萬元,占年初支出預(yù)算的6.4%。
3.安排教育事業(yè)支出81422萬元,占年初支出預(yù)算的26.7%。
4.安排文化旅游體育與傳媒支出3203萬元,占年初支出預(yù)算的1.1%。
5.安排社會保障和就業(yè)支出55983萬元,占年初支出預(yù)算的18.4%。
6.安排衛(wèi)生健康支出29950萬元,占年初支出預(yù)算的9.8%。
7.安排節(jié)能環(huán)保支出3935萬元,占年初支出預(yù)算的1.3%。
8.安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出8643萬元,占年初支出預(yù)算的2.8%。
9.安排農(nóng)林水支出30678萬元,占年初支出預(yù)算的10.1%。
10.安排交通運輸支出5705萬元,占年初支出預(yù)算的1.9%。
11.安排住房保障支出5532萬元,占年初支出預(yù)算的1.8%。
12.安排國防支出、科學(xué)技術(shù)支出、資源勘探信息支出、商業(yè)服務(wù)業(yè)支出、金融支出、自然資源海洋氣象、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出等支出12629萬元,占年初支出預(yù)算的4.1%。
13.安排債務(wù)付息及發(fā)行費用支出20240萬元,占年初支出預(yù)算的6.6%。
14.安排預(yù)備費5000萬元,占年初支出預(yù)算的1.6%,主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
以上縣級預(yù)算草案、縣級108個部門的預(yù)算草案和績效目標(biāo)已全部報送大會,請予審查。
需要特別報告的是:按照《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定,2022年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前,已安排全縣一般公共預(yù)算支出8900萬元,主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項目經(jīng)費等。
(四)2022年財政工作計劃
1.夯實財政收入基礎(chǔ),確保目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。一是加強重點稅源培植。努力培植支柱稅源和新興優(yōu)質(zhì)稅源,支持特色支柱稅源發(fā)展壯大,通過支持經(jīng)濟增長,促進財政收入健康持續(xù)高質(zhì)量增長;二是務(wù)實招商引資工作成效。強化規(guī)則和效益意識,嚴(yán)守招商引資政策規(guī)定,著力引進符合產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向,對地方財政有貢獻的項目;三是提高向上爭取力度。精準(zhǔn)對接國家實施積極的財政政策取向,積極爭取中央、省級預(yù)算內(nèi)投資和地方政府專項債券額度,力爭發(fā)行地方政府專項債券不低于2021年,做好項目的儲備、組織和申報工作,形成工作合力,最大限度的爭取省、市部門和財政的支持;四是全面落實減稅降費政策。減輕市場主體負擔(dān),激發(fā)市場主體活力,支持企業(yè)發(fā)展壯大,加大稅法宣傳,依規(guī)依法積極組織財政收入;五是大力盤活存量資金。及時清理并收回部門實戶存量資金、部門結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的上級項目結(jié)轉(zhuǎn)資金,統(tǒng)籌用于疫情防控及重大項目等急需資金的領(lǐng)域。
2.不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),兜住兜牢基本民生底線。一是繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?保持社會大局的穩(wěn)定,把穩(wěn)增長放在更加突出的位置,把經(jīng)濟基本盤筑得更穩(wěn)更牢,推動經(jīng)濟運行在合理區(qū)間;二是繼續(xù)加強教育、醫(yī)療、社保等社會事業(yè)的投入,逐步補齊基本公共服務(wù)短板;三是繼續(xù)加強鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興投入。
3.強化債務(wù)風(fēng)險管控,確保財政健康平穩(wěn)運行。一是堅持依法依規(guī)舉債融資,嚴(yán)格在債務(wù)限額內(nèi)舉借新增債券,2022年我縣計劃爭取新增地方政府債券85000萬元,其中:一般債券5000萬元、專項債券80000萬元;二是嚴(yán)禁新增隱性債務(wù),我縣2022年計劃依法依規(guī)穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)27665萬元;三是及時足額償還我縣2022年到期政府債務(wù)本息123945萬元,加強債務(wù)風(fēng)險研判應(yīng)對,確保債務(wù)風(fēng)險不升級;四是加強專項債券項目跟蹤管理,做細做實專項債券項目儲備,申報新增專項債券項目需設(shè)置績效目標(biāo)。
4.深化預(yù)算管理改革,提升財政資金管理效能。一是積極推進預(yù)算管理一體化改革,進一步統(tǒng)一規(guī)范預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù),為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障;二是強化直達資金、專戶管理和預(yù)決算公開工作,確保資金高效安全使用,主動接受社會各界監(jiān)督;三是全面實施績效管理,將績效管理覆蓋所有財政資金,以績效目標(biāo)為導(dǎo)向、以績效評價為抓手、以促進預(yù)算管理為目的,提高財政資金使用效益;四是強化績效評價結(jié)果應(yīng)用,將績效評價結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù);五是自覺依法接受縣人大及其常委會、審計、巡察等部門的監(jiān)督,強化監(jiān)督結(jié)果運用,建立監(jiān)管結(jié)果與預(yù)算安排銜接機制,對監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題,嚴(yán)格依法依規(guī)依紀(jì)處理,確保財政資金安全。
