（四川省）關(guān)于內(nèi)江市隆昌市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
隆昌市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案的報告
——2021年1月31日在隆昌市第一屆人民代表大會第五次會議上
隆昌市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告隆昌市2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請予審查。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是極不平凡的一年。面對新冠肺炎疫情影響和經(jīng)濟下行多重困難疊加的復(fù)雜形勢，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實黨中央大政方針和省、內(nèi)江市、隆昌市決策部署，認(rèn)真落實市一屆人民代表大會第四次會議預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅持以改革開放為動力，推動高質(zhì)量發(fā)展，堅決打贏三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，全市財政運行總體平穩(wěn)，全市經(jīng)濟發(fā)展逐季向好、穩(wěn)定恢復(fù)，社會大局和諧穩(wěn)定。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入92,539萬元，為預(yù)算的100.2%，同口徑增長3.6%。其中，稅收收入56,993萬元，增長1.7%。全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為447,964萬元。全市一般公共預(yù)算支出379,474萬元，完成預(yù)算的99.3%，增長1.2%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出445,257萬元后，全市結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金2,707萬元。
市級地方一般公共預(yù)算收入85,865萬元，為預(yù)算的100.1%，同口徑增長3.3%。加上上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為444,717萬元。市級一般公共預(yù)算支出346,757萬元，完成預(yù)算的98.3%，增長0.6%。收入總量減去當(dāng)年支出、補助下級支出、上解上級支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出438,583萬元后，市級結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金6,134萬元。
古湖街道地方一般公共預(yù)算收入1,098萬元，為預(yù)算的101.0%，加上上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為3,775萬元。一般公共預(yù)算支出3,173萬元，完成預(yù)算的100.0%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,184萬元后，古湖街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金591萬元。
金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入1,369萬元，為預(yù)算的101.0%，加上上級補助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為4,288萬元。一般公共預(yù)算支出3,782萬元，完成預(yù)算的100.0%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,796萬元后，金鵝街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金492萬元。
市級一般公共預(yù)算超收收入44萬元，全部按規(guī)定補充市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
市級一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費2,700萬元，安排用于動物疫病防控及夏季養(yǎng)殖環(huán)節(jié)全覆蓋消毒滅源等支出300萬元，補充市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,400萬元。
2020年年初市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3,035萬元，當(dāng)年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,356萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,444萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3,123萬元。
市級對鎮(zhèn)（街道）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付26,162萬元，為預(yù)算的157%，同比增長9.7%。其中：稅收返還1,286萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付24,134萬元，專項轉(zhuǎn)移支付742萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入155,505萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入152,455萬元），為預(yù)算的161.3%；加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為233,043萬元。全市政府性基金預(yù)算支出162,756萬元（其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出88,548萬元），完成預(yù)算的97.3%。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、上解上級支出、償還地方政府專項債務(wù)等支出228,526萬元后，全市結(jié)余4,517萬元。
市級政府性基金預(yù)算收入155,505萬元，為預(yù)算的161.3%；加上上級補助、上年結(jié)余、地方政府專項債券等收入后，可供安排的收入總量為233,043萬元。市級政府性基金預(yù)算支出158,945萬元，完成預(yù)算的97.2%，主要用于征地拆遷補償、土地開發(fā)、補助被征地農(nóng)民社保支出、城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及專項債務(wù)付息支出等。收入總量減去當(dāng)年支出、補助下級支出、調(diào)出資金、上解上級支出、償還地方政府專項債務(wù)等支出228,526萬元后，市級結(jié)余4,517萬元。
古湖街道政府性基金預(yù)算收入主要為上級補助200萬元，加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為207萬元。政府性基金支出200萬元。收入總量減去支出總量后結(jié)余7萬元。
金鵝街道政府性基金預(yù)算收入主要為上級補助110萬元，加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為122萬元。政府性基金支出110萬元。收入總量減去支出總量后結(jié)余12萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市及市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入為116萬元（由于鎮(zhèn)街道無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，下同），為預(yù)算的100.0%。全市及市級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為100萬元，完成預(yù)算的100.0%，主要用于增加國有企業(yè)注冊資本金等。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金等支出116萬元后，當(dāng)年實現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
全市及市級社會保險基金預(yù)算收入為29,009萬元（由于鎮(zhèn)街道無社會保險基金預(yù)算收入，下同），為預(yù)算的102.5%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為79,702萬元。全市及市級社會保險基金預(yù)算支出為15,409萬元，完成預(yù)算的99.7%，主要用于按時足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇水平。收入總量減去支出后，全市及市級滾存結(jié)余為64,293萬元（僅含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）。
以上2020年市級預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查批準(zhǔn)。
（二）落實市人大預(yù)算決議和重點財政工作情況
2020年，認(rèn)真落實市一屆人大四次會議預(yù)算決議要求，主動接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽取和吸納代表提出的寶貴意見，認(rèn)真辦理市人大代表建議，全面深化財稅體制改革，充分發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。全年辦理人大代表建議批評意見18件，反饋滿意率達到100%。
1.預(yù)算績效管理全面實施。全面開展預(yù)算績效事前評估，選取10個項目作為評估對象開展事前評價，審減8個項目資金，審減金額672萬元。實施績效動態(tài)監(jiān)控，從績效目標(biāo)完成情況、預(yù)算資金執(zhí)行情況、重點單位和重點項目、其他情況四個方面進行動態(tài)監(jiān)控。對6個單位的8個項目進行了重點監(jiān)控，收回資金229萬元，并與次年的預(yù)算安排掛鉤。推進績效評價工作，通過聯(lián)合評價、第三方機構(gòu)獨立評價等方式，對1個政策性支出、15個項目支出和9個部門支出進行了重點績效評價，其中，政策性支出、項目支出涉及資金量8.70億元，較上年增加0.40億元，增長4.8%。強化結(jié)果運用，全力推進問題整改，評價過程中發(fā)現(xiàn)政策和項目支出評價問題31個，部門支出評價問題75個。
2.財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。嚴(yán)格支出保障序列，優(yōu)先足額保障“三?！敝С觯陬A(yù)算安排、預(yù)算執(zhí)行和庫款撥付等方面堅持“兩個優(yōu)先”，不留資金缺口。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障民生及重點支出，保民生方面支出267,909萬元，占一般公共預(yù)算支出的比重達70.6%，高于全省和內(nèi)江市平均水平。貫徹落實國務(wù)院、省政府關(guān)于厲行節(jié)約、帶頭過“緊日子”的重要安排部署，嚴(yán)格控制壓減一般性支出，年初預(yù)算按不低于10%的比例壓減一般性支出，同時，2020年，市級“三公”經(jīng)費預(yù)算壓減14.5%。繼續(xù)清理盤活財政存量資金，加大對部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的統(tǒng)籌使用力度，安排用于急需資金的重點領(lǐng)域，2020年，收回存量資金30,735萬元。
3.財稅體制改革穩(wěn)步推進。深入貫徹落實《預(yù)算法實施條例》，高質(zhì)量編制中期財政規(guī)劃，加強中期財政規(guī)劃與預(yù)算的銜接，強化預(yù)算剛性約束。全面完成市縣財政改革“兩年攻堅計劃”的73項改革事項。配合做好省以下財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分，積極參與完善地方稅體系建設(shè)，開展契稅地方性法規(guī)立法調(diào)研。下移財力重心，圍繞實現(xiàn)“一個不減、兩個繼續(xù)、三個保障”的目標(biāo)，繼續(xù)完善縣鄉(xiāng)基本財力保障機制，全力保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整和村級建制調(diào)整改革工作，確保鎮(zhèn)（街道）履行公共職能和提供基本公共服務(wù)支出需求，2020年，對鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付（含基金）比上年增加2,977萬元，同口徑增長12.8%。深入推進國庫集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理，設(shè)立直達資金專戶，完善直達資金監(jiān)控機制。規(guī)范財政資金存放管理，全面啟動部門綜合財務(wù)報告和政府綜合財務(wù)報告編制工作。探索推進國資國企改革，調(diào)整市屬國有企業(yè)構(gòu)架，將經(jīng)營性國有資產(chǎn)納入集中統(tǒng)一監(jiān)管范圍。
4.財政監(jiān)督管理更加有力。加強政府性投資項目監(jiān)管，2020年全市投資評審項目115個，審減資金22,348萬元，審減率10.0%。加強政府采購項目監(jiān)管，全市政府采購預(yù)算金額174,895萬元，實際采購金額156,742萬元，節(jié)約金額18,152萬元，節(jié)約率10.4%。加大財政監(jiān)督檢查力度，先后開展了預(yù)決算公開、財經(jīng)紀(jì)律、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理、扶貧資金和惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”等專項檢查，擴大“一卡通”“陽光發(fā)放”范圍、全市已納入社會保障卡“一卡通”發(fā)放項目110個，實施“一卡通”“陽光審批”改革，并圓滿完成改革任務(wù)。加強國有企業(yè)監(jiān)督管理，對涉及納入集中統(tǒng)一監(jiān)管的10戶市屬國有企業(yè)開展了清產(chǎn)核資，防止國有資產(chǎn)流失。
5.財政風(fēng)險防控扎實有效。認(rèn)真貫徹落實省、內(nèi)江市關(guān)于防范化解經(jīng)濟、財政運行風(fēng)險方案，明確責(zé)任分工，狠抓風(fēng)險防控。落實縣級“三?！敝С鲋黧w責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行縣級“三?！敝С瞿夸浨鍐?，足額保證“三?！敝С鲱A(yù)算。建立健全庫款動態(tài)監(jiān)控預(yù)警機制，加強庫款運行管理，嚴(yán)格實行工資性支出、財政扶貧資金、基本民生支出和直達資金專項庫款保障。推進暫付款清理消化“三年攻堅行動”，合理統(tǒng)籌調(diào)度資金，防范庫款支付風(fēng)險。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)格控制舉債規(guī)模，加強債務(wù)風(fēng)險管控，全年安排資金償還到期債務(wù)本息28,408萬元，化解隱性債務(wù)22,761萬元，完成全年化解任務(wù)的113.0%。同時，加大債券資金爭取力度，全年爭取地方政府債券資金101,658萬元，其中，再融資債券資金49,023萬元，新增債券資金52,635萬元。
截至2020年底，全市政府債務(wù)余額598,579萬元，其中：一般債務(wù)389,047萬元、專項債務(wù)209,532萬元。債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省財政廳核定的債務(wù)限額內(nèi)。
需要特別報告的是：省財政廳核定隆昌市2020年地方政府債務(wù)限額為631,376萬元，已報市人大常委會批準(zhǔn)。
（三）全市主要財稅政策落實情況和重點支出情況
1.支持打贏三大攻堅戰(zhàn)。2020年，累計投入財政資金8,001萬元，落實財政扶貧資金投入增長機制，足額保障脫貧攻堅資金需求，支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅；累計投入財政資金12,583萬元，全力保障污染防治攻堅戰(zhàn)，支持水環(huán)境綜合治理等項目建設(shè)，抓好各級環(huán)保督察反饋問題整改；累計投入財政資金51,169萬元，完成2020年地方政府債務(wù)還本付息和隱性債務(wù)化解計劃，堅持底線思維，嚴(yán)格執(zhí)行防范化解經(jīng)濟、財政運行風(fēng)險“1+8”工作方案，全方位加強風(fēng)險防范。
2.支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。投入財政資金34,829萬元，支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政政策杠桿功能和財政資金引導(dǎo)撬動作用，確保積極的財政支持政策“提質(zhì)增效”。投入財政資金824萬元，落實“放管服”財政舉措，強化收費目錄清單管理和收費公示工作，繼續(xù)組織開展清理政府工程賬款，清償民營企業(yè)和中小企業(yè)欠款，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。投入財政資金2,413萬元，繼續(xù)實施財政金融互動政策，推進政策性農(nóng)業(yè)保險改革，通過增量獎補、定向激勵、風(fēng)險分擔(dān)等手段，鼓勵金融機構(gòu)加大對民營企業(yè)特別是中小企業(yè)的支持。投入財政資金5,761萬元，支持重點產(chǎn)業(yè)項目和扶持重點企業(yè)，集中財力支持隆昌市委確定的高質(zhì)量發(fā)展重點領(lǐng)域。
3.做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。認(rèn)真貫徹落實各項減稅降費政策，鞏固減稅降費成效。2020年，減免稅收4.36億元，減免社保繳費1.19億元。進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓實“三?！敝С鲐?zé)任，切實保障基層運轉(zhuǎn)。強化直達資金管理，加強對直達資金支付、惠企利民補貼補助情況監(jiān)控，切實提高資金使用效率。2020年，全市共爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付直達資金、縣級基本財力獎補直達資金和縣級基本財力獎補特殊直達資金2.60億元，支付進度100%。爭取抗疫特別國債資金1.33億元，支付進度100%。
4.持續(xù)改善基本民生。積極與省、內(nèi)江市溝通對接，做好民生工程資金保障工作，實行基本民生專項庫款保障管理，確保財政基本民生資金及時足額撥付。2020年，累計投入財政資金286,274萬元，支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；累計投入財政資金78,350萬元，堅持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展；累計投入財政資金66,890萬元，支持多層次社會保障體系建設(shè)；累計投入財政資金30,711萬元，提高醫(yī)療衛(wèi)生水平；累計投入財政資金8,001萬元，“四項扶貧基金”總規(guī)模已達4,990萬元，幫助解決貧困群眾發(fā)展產(chǎn)業(yè)增收、就醫(yī)、子女就學(xué)等方面的資金困難。
5.全力支持疫情防控。強化疫情防控資金保障，全面開通疫情防控資金“綠色通道”，按照財政廳“六個確?！币螅ㄟ^預(yù)算足額安排、庫款優(yōu)先保障、資金提前撥付等措施，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和總體戰(zhàn)。2020年，投入資金1.44億元，切實保障防控物資和醫(yī)療救治經(jīng)費，積極落實醫(yī)務(wù)人員等防控一線人員補助待遇，強化公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。動態(tài)調(diào)整鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付資金，支持鎮(zhèn)（街道）疫情防控工作。落實減免稅費、貸款貼息等各項財稅支持政策，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為企業(yè)紓困解難。籌集資金緊急采購新冠疫苗，切實保障重點人群春節(jié)前免費接種。
二、2021年預(yù)算草案
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。編制好2021年預(yù)算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）2021年財政收支形勢分析
財政收入方面：疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，世界經(jīng)濟形勢仍然嚴(yán)峻復(fù)雜，復(fù)蘇不穩(wěn)定不平衡，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險不容忽視，經(jīng)濟恢復(fù)和財政收入持續(xù)增長的基礎(chǔ)尚不牢固。但是，面臨著“一帶一路”建設(shè)、長江經(jīng)濟帶發(fā)展、新時代西部大開發(fā)和高質(zhì)量發(fā)展、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)等重大戰(zhàn)略機遇，經(jīng)濟穩(wěn)中向好、長期向好的基本面沒有改變，財政收入長期平穩(wěn)運行的基礎(chǔ)沒有改變。
財政支出方面：財政支出安排需要保持財政政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性、可持續(xù)性，保持適度的支出強度，保持對經(jīng)濟恢復(fù)的必要支持力度。各級財政必保支出較多，支出增長剛性較強，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)、融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)、全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略、保障和改善民生等領(lǐng)域支出需求較大。
綜合分析，2021年財政收入與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，財政收支矛盾依然突出，需要各級各部門將政府過緊日子的要求落實落細，把財政資金用在刀刃上。
（二）2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想和原則
2021年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面貫徹落實省委十一屆三次、四次、五次、六次、七次、八次全會和內(nèi)江市委七屆七次、八次、九次、十次、十一次、十二次全會精神以及省委、內(nèi)江市委經(jīng)濟工作會議精神，扎實抓好隆昌市第一次黨代會以來各項決策部署落實，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，堅持“穩(wěn)農(nóng)業(yè)、強工業(yè)、促消費、擴內(nèi)需、抓項目、重創(chuàng)新、暢循環(huán)、提質(zhì)量”的工作思路，著力發(fā)展實體經(jīng)濟，大力實施“產(chǎn)業(yè)項目深化年”，全面落實“12345”縣域經(jīng)濟發(fā)展思路，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)。積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)；全面落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，加力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實政府過緊日子要求，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，把財政資金用在刀刃上；加強財政資源統(tǒng)籌，推進財政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強化預(yù)算約束和績效管理，努力提高財政支出效率；落實省與市縣財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革要求，深化預(yù)算管理制度改革，穩(wěn)步推進稅制改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；加強地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險。
2021年預(yù)算編制和財政工作遵循以下原則：
一是堅持積極穩(wěn)妥。堅持實事求是、科學(xué)預(yù)測，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。合理安排支出預(yù)算，保持適度支出強度，體現(xiàn)積極的財政政策導(dǎo)向。
二是厲行勤儉節(jié)約。將政府過緊日子作為長期堅持的基本方針，進一步壓減一般性支出。堅持為后代謀、為長遠計，擠出錢來促發(fā)展。支出安排體現(xiàn)“雪中送炭”，不搞“錦上添花”，不該花的錢堅決不花，從嚴(yán)從緊安排預(yù)算。
三是集中保障重點。按照“三保一優(yōu)一防”重要要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將騰挪出來的資金用于保障中央、省、內(nèi)江市重大部署落實，支持市委明確的重點支出，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障。
四是轉(zhuǎn)變支持方式。改革創(chuàng)新財政支持方式，通過改革聚集資源、挖掘潛力、促進發(fā)展，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用，高效帶動社會資本支持重大項目建設(shè)，推動產(chǎn)業(yè)類資金從“事前補助”向“事后補助”轉(zhuǎn)變。
五是加強績效管理。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，突出績效導(dǎo)向，將績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強績效結(jié)果應(yīng)用，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機制，大力削減或取消低效無效支出。
六是防范化解風(fēng)險。依法規(guī)范政府舉債融資行為，堅決遏制隱性債務(wù)增量，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢縣級“三?！钡拙€。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強財政資金監(jiān)管。
（三）2021年財政政策
根據(jù)中央、省關(guān)于編制2021年收支預(yù)算的要求和中央、省委、內(nèi)江市委經(jīng)濟工作會議精神，2021年財政政策主要包括：
1.積極融入新發(fā)展格局。融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，注重提升經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益，改革完善科技投入機制，加強基礎(chǔ)研究投入，提高自主創(chuàng)新能力，促進產(chǎn)學(xué)研深度融合。改善科技創(chuàng)新生態(tài)，優(yōu)化財政對創(chuàng)新的支持方式，健全創(chuàng)新激勵和保障機制，落實人才強縣戰(zhàn)略。支持完善“3+1”現(xiàn)代工業(yè)體系，加快建設(shè)“3+1”現(xiàn)代服務(wù)業(yè)體系和“5+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)體系，推進實體經(jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟體系優(yōu)化升級。
2.支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持財政投入力度總體穩(wěn)定，健全防止返貧監(jiān)測和幫扶機制。支持內(nèi)江榮昌現(xiàn)代農(nóng)高區(qū)隆昌片區(qū)建設(shè)，加快補齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板，落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼政策，推動高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障糧食安全和重要農(nóng)產(chǎn)品供給。深入推進農(nóng)村綜合改革，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，不斷壯大村級集體經(jīng)濟。
3.支持改善人民生活品質(zhì)。強化就業(yè)優(yōu)先政策，支持落實各項就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施。優(yōu)化教育經(jīng)費結(jié)構(gòu)，擴大普惠性學(xué)前教育資源，鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，落實生均撥款制度，調(diào)整完善困難學(xué)生資助政策。健全多層次社會保障體系，落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險待遇確定和正常調(diào)整機制。繼續(xù)落實各項常態(tài)化疫情防控措施，繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費財政補助標(biāo)準(zhǔn)。推動老舊小區(qū)改造，推動發(fā)展住房租賃市場。推動文化旅游深度融合發(fā)展，提高基本公共文化服務(wù)水平。
4.支持重點領(lǐng)域補短板。深入推進污染防治，推進大規(guī)模綠化行動，加強生態(tài)保護修復(fù)，支持打好藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。支持推進自然災(zāi)害防治體系建設(shè)，健全森林防滅火財政投入穩(wěn)定保障機制。完善與應(yīng)急保障工作協(xié)調(diào)機制相適應(yīng)的經(jīng)費保障機制，支持提升應(yīng)急救援能力，加強自然災(zāi)害監(jiān)測預(yù)警和防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)能力建設(shè)，健全重要物資儲備機制。支持普惠金融體系建設(shè)，完善財政金融互動政策體系，引導(dǎo)金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展，切實緩解融資難融資貴。
5.堅持政府過緊日子。將政府過緊日子的要求落實落細，作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，勤儉辦一切事業(yè)，不該花的錢堅決不花，進一步壓減一般性支出。實施預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評審、審計查出問題、績效結(jié)果與預(yù)算安排的掛鉤機制，加強新增支出審核，堅決杜絕鋪張浪費行為，嚴(yán)禁建設(shè)形象工程、政績工程。
6.切實兜牢“三?！钡拙€。合理統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和地方自有財力，科學(xué)合理安排預(yù)算，優(yōu)先保障“三保”支出需要。加強縣級“三?！鳖A(yù)算編制審核，落實主體責(zé)任，堅持把“三?！狈旁谪斦С龅膬?yōu)先位置，預(yù)算安排和庫款撥付優(yōu)先保障“三?！敝С觥＜訌姟叭！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，強化風(fēng)險研判、排查和整改，完善兜牢“三保”底線長效機制。
（四）2021年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入為99,191萬元，同比增長7.2%，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入139,863萬元、調(diào)入資金51,000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2,707萬元后，收入總量為294,761萬元。按照收支平衡原則，全市一般公共預(yù)算支出總量為294,761萬元，其中：一般公共預(yù)算支出為267,667萬元，上解上級支出為19,692萬元，債務(wù)還本支出7,402萬元。
市級地方一般公共預(yù)算收入為92,170萬元，同比增長7.3%，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入139,863萬元、調(diào)入資金51,000萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金2,707萬元、扣除補助鎮(zhèn)（街道）支出18,879萬元后，收入總量為268,861萬元。按照收支平衡原則，市級一般公共預(yù)算支出總量為268,861萬元，其中：一般公共預(yù)算支出為241,767萬元，上解上級支出為19,692萬元、債務(wù)還本支出7,402萬元。
根據(jù)《預(yù)算法實施條例》，古湖街道預(yù)算一并向本次大會報告。2021年，古湖街道地方一般公共預(yù)算收入為1,146萬元，同比增長5.0%；加上上級補助、上年結(jié)余等，收入總量為3,265萬元。按照收支平衡原則，古湖街道一般公共預(yù)算支出總量為3,265萬元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后，古湖街道一般公共預(yù)算支出為2,674萬元。
根據(jù)《預(yù)算法實施條例》，金鵝街道預(yù)算一并向本次大會報告。2021年，金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入為1,439萬元，同比增長5.0%；加上上級補助、上年結(jié)余等，收入總量為3,349萬元。按照收支平衡原則，金鵝街道一般公共預(yù)算支出總量為3,349萬元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后，金鵝街道一般公共預(yù)算支出為2,857萬元。
需要特別報告的是：2021年初市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3,123萬元，按規(guī)定動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元安排2021年支出后，市級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1,123萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入為97,560萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入1,515萬元、上年結(jié)余4,517萬元后，收入總量為103,592萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，全市政府性基金預(yù)算支出總量為103,592萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出為51,092萬元，調(diào)出資金51,000萬元，債務(wù)還本支出1,500萬元。
市級政府性基金預(yù)算收入為97,560萬元，加上上級轉(zhuǎn)移支付補助收入1,515萬元、上年結(jié)余4,517萬元后，收入總量為103,592萬元。按照收支平衡和對應(yīng)安排原則，市級政府性基金預(yù)算支出總量為103,592萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出為51,092萬元，調(diào)出資金51,000萬元，債務(wù)還本支出1,500萬元。市級政府性基金預(yù)算支出主要用于征地拆遷補償、土地開發(fā)、補助被征地農(nóng)民社保支出、城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及專項債務(wù)付息支出等。
按現(xiàn)行的縣鄉(xiāng)財政體制管理辦法，金鵝街道和古湖街道年初無政府性基金收支預(yù)算。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市及市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總量為130萬元。按照收支平衡原則，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出為130萬元。全市及市級國有資本經(jīng)營預(yù)算主要用于增加國有企業(yè)注冊資本金等。
4.社會保險基金預(yù)算
根據(jù)中央、省關(guān)于社會保險基金預(yù)算編制的有關(guān)要求，社會保險基金預(yù)算按統(tǒng)籌地區(qū)編制執(zhí)行。全市及市級社會保險基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金）預(yù)算收入為28,097萬元，社會保險基金預(yù)算支出為15,515萬元，收支相抵當(dāng)年結(jié)余12,582萬元，加上歷年結(jié)余64,293萬元后，滾存結(jié)余76,875萬元。
5.市級一般公共預(yù)算支出安排情況
（1）教育支出安排59,380萬元。支持加快發(fā)展學(xué)前教育，落實學(xué)前教育“三兒”資助及公辦和民辦普惠性幼兒園公用經(jīng)費政策。實施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目，落實義務(wù)教育生均公用經(jīng)費、落實義務(wù)教育寄宿生和非寄宿生生活補助、義務(wù)教育免作業(yè)本費等政策，繼續(xù)實施農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校免費午餐計劃。減免家庭經(jīng)濟困難高中學(xué)生學(xué)費，提高普通高中生均公用經(jīng)費補助標(biāo)準(zhǔn)。繼續(xù)落實中等職業(yè)教育免除學(xué)費政策，對建檔立卡職業(yè)教育貧困學(xué)生給予一定生活補助。
（2）文化旅游體育與傳媒支出安排4,151萬元。完善公共文化服務(wù)體系，開展“蓮峰”品牌系列文藝活動。實施村級綜合文化室提升改造工程，繼續(xù)實行文化館、圖書館、體育館等免費開放，推進圖書館延時開放。支持改善全民健身、公共體育設(shè)施。支持創(chuàng)建天府旅游名縣，推進文旅深度融合發(fā)展。
（3）社會保障和就業(yè)支出安排46,523萬元。支持完善城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險制度。全面落實優(yōu)撫對象撫恤補助、臨時救助、特困人員供養(yǎng)、流浪乞討救助、孤兒事實無人撫養(yǎng)兒童基本生活保障等政策。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，加強殘疾康復(fù)服務(wù)。繼續(xù)支持公辦、民辦養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)，推進農(nóng)村公辦養(yǎng)老機構(gòu)床位適老化改造。支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)援助。
（4）衛(wèi)生健康支出安排19,767萬元。落實提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標(biāo)準(zhǔn)政策，支持實施基本公共衛(wèi)生服務(wù)和貧困白內(nèi)障患者復(fù)明等重大公共衛(wèi)生服務(wù)項目，加強艾滋病等重大疾病防控，做好新冠肺炎疫情防控資金保障。鞏固縣級公立醫(yī)院全面取消藥品加成、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)和村衛(wèi)生室全面實施國家基本藥物制度成果。支持健康服務(wù)業(yè)發(fā)展，整合優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源，提高醫(yī)療服務(wù)水平。繼續(xù)落實農(nóng)村計劃生育家庭夫妻獎勵扶助金、獨生子女死亡或傷殘夫妻特別扶助金等政策。
（5）農(nóng)林水支出安排16,634萬元。支持深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。加快構(gòu)建“5+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，持續(xù)推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)和35萬畝特色農(nóng)業(yè)提升工程，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。支持實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，持續(xù)推進農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動。支持壯大村集體經(jīng)濟。支持做好糧食、生豬等主要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供。深化農(nóng)村水價綜合改革。完善農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系建設(shè)。鞏固脫貧攻堅成果，落實“四不摘”要求，保持財政主要幫扶政策、資金支持總體穩(wěn)定。
（6）住房保障支出安排9,028萬元。繼續(xù)推進保障性安居工程建設(shè)，支持全面完成保障性住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危舊房和土坯房改造目標(biāo)任務(wù)。
（7）保障機構(gòu)運轉(zhuǎn)和加強社會治理方面安排資金43,027萬元。主要用于保障市級機關(guān)事業(yè)單位工資、社會保障繳費。支持實施“隆昌英才”引進工程，持續(xù)開展掃黑除惡專項斗爭，創(chuàng)建全國文明城市等方面。
（8）市級預(yù)備費安排2,700萬元。主要用于預(yù)算執(zhí)行過程中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
此外，對鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移性支出18,879萬元，其中：返還性支出1,286萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付17,593萬元。2021年，將繼續(xù)加大對鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付力度，確保鎮(zhèn)（街道）履行公共職能和提供基本公共服務(wù)的支出需求，為推動鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟社會發(fā)展提供資金支持。
以上2021年市級財政預(yù)算草案，請予審查。市級所有部門2021年部門預(yù)算草案已報送大會，請予審查。
需要特別報告的是：2021年1月1日至財政預(yù)算草案批準(zhǔn)前擬安排市級一般公共預(yù)算支出15,211萬元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所需的基本支出和項目支出等。?
三、2021年財政工作
（一）堅定不移抓財政穩(wěn)健運行。精準(zhǔn)有效實施積極的財政政策，確保財政支持政策“提質(zhì)增效、更可持續(xù)”。進一步鞏固減稅降費成效，落實“放管服”財政舉措，繼續(xù)實施財政金融互動政策，加大財政資金支持力度。著力加強財源建設(shè)，強化財政收入征管，堅持“依法依規(guī)、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”，加強重點稅源跟蹤分析，強化收入管控，落實綜合協(xié)稅機制，強化國有資產(chǎn)有償使用收入管理，進一步優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善收入質(zhì)量。堅持“走上去”，加大向上爭取力度，吃透政策、瞄準(zhǔn)重點，全力爭取上級資金支持。堅持政府過“緊日子”，進一步壓減一般性支出，同時壓減部門非剛性和非重點的支出，統(tǒng)籌安排各項財政收支，優(yōu)先安排“三?！敝С觥?yán)把支出關(guān)口，從嚴(yán)控制新增支出，切實壓縮財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余規(guī)模，確保財政穩(wěn)健運行。
（二）堅定不移抓高質(zhì)量發(fā)展。緊緊圍繞“成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)”，堅持服務(wù)好高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮財政政策杠桿功能和財政資金引導(dǎo)撬動作用，保持一定的減稅降費力度，全面落實新一輪西部大開發(fā)企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策。進一步優(yōu)化營商環(huán)境，推進簡政放權(quán)，落實“放管服”財政舉措，嚴(yán)格執(zhí)行收費基金目錄清單制度，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。實施財政金融互動政策，鼓勵金融機構(gòu)加大對民營企業(yè)特別是中小企業(yè)的支持。繼續(xù)完善財政產(chǎn)業(yè)類支持資金投入分配與項目產(chǎn)出效益掛鉤機制，加大財政資金支持力度，用好工業(yè)企業(yè)發(fā)展專項資金，支持發(fā)展壯大“3+1”產(chǎn)業(yè)，促進縣域經(jīng)濟實現(xiàn)量的合理增長和質(zhì)的穩(wěn)步提升。
（三）堅定不移抓基本民生改善。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，加大基本民生投入力度，堅持將財力優(yōu)先向民生領(lǐng)域傾斜，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出比重不低于全省、內(nèi)江市平均水平。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，推動脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接，實施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，補齊“三農(nóng)”短板。完善財政教育投入機制，促進教育資源優(yōu)化布局。全面深化公立醫(yī)院綜合改革，健全公立醫(yī)院全面預(yù)算管理制度。加快養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，加強殘疾人、城鄉(xiāng)低保人員、孤兒事實無人撫養(yǎng)兒童等困難群體生活保障。積極推動就業(yè)創(chuàng)業(yè)，統(tǒng)籌做好農(nóng)民工、高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員和退役軍人等重點群體就業(yè)工作。
（四）堅定不移抓財政監(jiān)督管理。全面實施預(yù)算績效管理，健全預(yù)算安排與績效目標(biāo)、資金使用效果掛鉤的激勵約束機制，開展預(yù)算事前績效評估，繼續(xù)推進績效目標(biāo)跟蹤監(jiān)控和事后評價。建立和完善預(yù)警高效、糾偏及時、控制有力的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，推進財政預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)和財政電子票據(jù)改革。充分發(fā)揮“互聯(lián)網(wǎng)＋監(jiān)督”的作用，進一步健全事前、事中、事后全過程監(jiān)督體系，最大程度發(fā)揮財政性資金使用效益。強化財政監(jiān)管，加強行政事業(yè)單位財務(wù)管理，深化內(nèi)控內(nèi)審工作，開展嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及部門財務(wù)管理風(fēng)險排查，嚴(yán)格落實財經(jīng)法紀(jì)。創(chuàng)新工作機制，加強財政監(jiān)管信息化建設(shè)工作，充分運用大數(shù)據(jù)、動態(tài)監(jiān)控等信息化平臺，提升財政監(jiān)督的科學(xué)化和精準(zhǔn)化。深化國企改革，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理，加強國資國企監(jiān)管，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值監(jiān)管體系。
（五）堅定不移抓財政風(fēng)險防范。嚴(yán)格執(zhí)行防范化解經(jīng)濟、財政運行風(fēng)險“1+N”工作方案，全方位加強風(fēng)險防范。強化政府隱性債務(wù)管理，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)，切實防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險；完善地方政府債務(wù)管理，按時償還政府債務(wù)本息，繼續(xù)爭取新增債券資金，嚴(yán)格監(jiān)管政府性債務(wù)。嚴(yán)格財政資金管理，嚴(yán)控新增暫付款，持續(xù)推進市縣暫付款消化三年攻堅行動，加強庫款運行管理和預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，開設(shè)“鄉(xiāng)村振興”庫款專戶，開展“防范化解基層國庫運行風(fēng)險兩年行動”。加強財政運行的監(jiān)控檢查，嚴(yán)防“三?！辟Y金斷鏈、嚴(yán)防財政運行風(fēng)險。
各位代表，做好2021年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹大會決議，嚴(yán)格依法理財，堅持改革創(chuàng)新，攻堅克難、銳意進取，為加快建設(shè)成渝發(fā)展主軸高質(zhì)量發(fā)展的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)新城和綠色生態(tài)新城提供堅強的財政保障，奮力開啟隆昌全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年！
