（四川?。╆P(guān)于內(nèi)江市隆昌市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于隆昌市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月19日在隆昌市第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
隆昌市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告隆昌市2021年預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)中央大政方針和四川省、內(nèi)江市、隆昌市的決策部署，認(rèn)真落實(shí)市一屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，貫徹“穩(wěn)農(nóng)業(yè)、強(qiáng)工業(yè)、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需、抓項(xiàng)目、重創(chuàng)新、暢循環(huán)、提質(zhì)量”工作部署，按照市委“12447”發(fā)展思路，攻堅(jiān)克難、真抓實(shí)干，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入100,123萬元，為預(yù)算的100.9%，同比增長(zhǎng)8.2%。其中，稅收收入58,349萬元，增長(zhǎng)2.4%。全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為498,091萬元。全市一般公共預(yù)算支出353,478萬元，完成預(yù)算的89.4%，同口徑增長(zhǎng)11.9%（市縣級(jí)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付結(jié)余不再按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，下同）。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級(jí)支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出456,240萬元后，全市結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金41,851萬元。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入93,056萬元，為預(yù)算的101.0%，同比增長(zhǎng)8.4%。加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為494,360萬元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出316,677萬元，完成預(yù)算的87.5%，同口徑增長(zhǎng)11.9%。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、上解上級(jí)支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出449,173萬元后，市級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金45,187萬元。
古湖街道地方一般公共預(yù)算收入1,196萬元，為預(yù)算的104.4%，加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為4,450萬元。一般公共預(yù)算支出3,809萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,859萬元后，古湖街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金591萬元。
金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入1,427萬元，為預(yù)算的99.2%，加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為4,442萬元。一般公共預(yù)算支出3,950萬元，完成預(yù)算的100%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,950萬元后，金鵝街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金492萬元。
市級(jí)一般公共預(yù)算超收收入677萬元，全部按規(guī)定補(bǔ)充市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
市級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)2,700萬元，安排用于新冠疫情防控及疫苗接種、森林防滅火和動(dòng)物疫病防控等支出385萬元，補(bǔ)充市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,315萬元。
2021年年初市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為3,094萬元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,909萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,992萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為4,177萬元。
市級(jí)對(duì)鎮(zhèn)（街道）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付29,989萬元，為預(yù)算的158.8%，同比增長(zhǎng)5.4%。其中：稅收返還1,286萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付26,404萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2,299萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入140,612萬元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入134,324萬元），為預(yù)算的144.1%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為245,129萬元。全市政府性基金預(yù)算支出126,231萬元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出52,074萬元），完成預(yù)算的78.8%。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、上解上級(jí)支出、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等支出211,181萬元后，全市結(jié)余33,948萬元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入140,612萬元，為預(yù)算的144.1%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為245,129萬元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出124,633萬元，完成預(yù)算的78.6%，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、補(bǔ)助被征地農(nóng)民社保支出、城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及專項(xiàng)債務(wù)付息支出等。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、調(diào)出資金、上解上級(jí)支出、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等支出211,181萬元后，市級(jí)結(jié)余33,948萬元。
古湖街道政府性基金預(yù)算收入主要為上級(jí)補(bǔ)助170萬元，加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為177萬元。政府性基金預(yù)算支出170萬元。收入總量減去支出總量后結(jié)余7萬元。
金鵝街道政府性基金預(yù)算收入主要為上級(jí)補(bǔ)助140萬元，加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為152萬元。政府性基金預(yù)算支出140萬元。收入總量減去支出總量后結(jié)余12萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量為553萬元。按照收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為234萬元，調(diào)出資金為208萬元，結(jié)轉(zhuǎn)“三供一業(yè)”移交補(bǔ)助資金111萬元。全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算主要用于增加國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金、調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障民生等。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市及市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為31,052萬元，為預(yù)算的105.1%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為98,657萬元。全市及市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為16,077萬元，完成預(yù)算的100.3%，主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇水平。收入總量減去支出后，全市及市級(jí)滾存結(jié)余為82,580萬元 （僅含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）。
以上2021年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（二）落實(shí)市人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2021年，認(rèn)真落實(shí)市一屆人大五次會(huì)議預(yù)算決議要求，主動(dòng)接受人大代表監(jiān)督指導(dǎo)，積極聽取和吸納代表提出的寶貴意見，認(rèn)真辦理市人大代表建議，全面深化財(cái)稅體制改革，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。全年辦理人大代表建議批評(píng)意見23件，反饋滿意率達(dá)到100%。
1.突出“增”，綜合實(shí)力有提升。強(qiáng)化稅收收入征管，狠抓非稅收入管理，積極培育涵養(yǎng)稅源，全力以赴組織收入。2021年，全市地方一般公共預(yù)算收入首次突破10億大關(guān)。 堅(jiān)持“走上去”爭(zhēng)取上級(jí)資金支持，努力做大收入“蛋糕”，切實(shí)提高財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的投入和保障能力。2021年，全市共爭(zhēng)取各類補(bǔ)助資金251,110萬元；爭(zhēng)取新增債券86,200萬元，再融資債券資金77,689萬元。
2.突出“減”，節(jié)支提質(zhì)有成效。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，統(tǒng)一降低契稅稅負(fù)，嚴(yán)格執(zhí)行行政事業(yè)性收費(fèi)和涉企收費(fèi)目錄清單制，堅(jiān)決做到應(yīng)收盡收、應(yīng)減盡減。2021年，全市累計(jì)減稅降費(fèi)50,787萬元。堅(jiān)持政府過“緊日子”要求，嚴(yán)格執(zhí)行壓減后的一般性支出預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)。2021年，年初預(yù)算一般性支出壓減3.3%，市級(jí)“三公”經(jīng)費(fèi)下降9.4%。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政資金“三項(xiàng)清理”制度，按月清理收回閑置沉淀資金、低效無效預(yù)算資金、預(yù)算結(jié)余資金，2021年，收回存量資金30,793萬元。
3.突出“實(shí)”，財(cái)政管理有作為。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，著力構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。2021年，事前評(píng)估審減項(xiàng)目資金4,479萬元，績(jī)效監(jiān)控收回項(xiàng)目資金2,727萬元，對(duì)1個(gè)政策性支出、26個(gè)項(xiàng)目支出、9個(gè)市級(jí)部門（單位）及1個(gè)鎮(zhèn)（街道）整體支出開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。完善調(diào)整縣鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，持續(xù)加大對(duì)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付力度。2021年，對(duì)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付（含基金）比上年增加1,613萬元，同比增長(zhǎng)5.4%。強(qiáng)化對(duì)兩項(xiàng)改革“后半篇”文章的保障能力，調(diào)整落實(shí)村干部報(bào)酬和社區(qū)專職工作者職業(yè)薪酬，盤活鎮(zhèn)（街道）國(guó)有資產(chǎn)61宗、村集體資產(chǎn)224宗，實(shí)施鎮(zhèn)（街道）政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目102個(gè)。全力推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，完成系統(tǒng)配置和2021年預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算等復(fù)盤工作以及支付電子化測(cè)試，全面完成2022年預(yù)算編制工作。
4.突出“管”，國(guó)企改革有進(jìn)展。加強(qiáng)市級(jí)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管，清理1,088項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)注入國(guó)企。深化國(guó)企改革三年行動(dòng)，完成目標(biāo)任務(wù)的79.8%，超任務(wù)9個(gè)百分點(diǎn)，組建3家一級(jí)企業(yè)，移交7家公司和改制6家企業(yè)，建立了有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制。建立健全國(guó)資國(guó)企管理制度30項(xiàng)，健全完善國(guó)有企業(yè)內(nèi)部管理制度92項(xiàng)，建立考核評(píng)價(jià)機(jī)制，嚴(yán)格規(guī)范薪酬管理，推進(jìn)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管制度化、規(guī)范化和法制化。2021年年末國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)總額達(dá)205.02億元，同比增長(zhǎng)26.3%；全年繳納稅收1,103萬元，同比增長(zhǎng)57.0%。
5.突出“嚴(yán)”，財(cái)政監(jiān)督有力度。加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目監(jiān)管，全市投資評(píng)審項(xiàng)目191個(gè)，審定投資273,386萬元，審減24,554萬元，審減率達(dá) 8.2%。加強(qiáng)政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)管，全市政府采購(gòu)金額119,766萬元，節(jié)約金額12,135萬元，節(jié)約率9.2%。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)管職能，優(yōu)化制度建設(shè)、創(chuàng)新監(jiān)管方式、強(qiáng)化績(jī)效理念，加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度。2021年，先后開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查、預(yù)決算公開、濫發(fā)獎(jiǎng)金工資補(bǔ)貼、“一卡通”專項(xiàng)治理等專項(xiàng)檢查和嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及部門財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查工作。深化社會(huì)保障卡“一卡通”工作，74項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目納入“陽(yáng)光審批”，97類117項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼項(xiàng)目納入社會(huì)保障卡“一卡通”發(fā)放，發(fā)放補(bǔ)貼資金37,438萬元。
6.突出“穩(wěn)”，風(fēng)險(xiǎn)防范有舉措。全面落實(shí)“三保”支出責(zé)任，優(yōu)先保障基本民生、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護(hù)等重點(diǎn)支出。繼續(xù)實(shí)施專項(xiàng)庫(kù)款保障，加強(qiáng)庫(kù)款運(yùn)行調(diào)度監(jiān)測(cè)，庫(kù)款保障水平均保持在合理區(qū)間。持續(xù)清理消化暫付款，切實(shí)防范化解國(guó)庫(kù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，在核定限額內(nèi)依法舉債。對(duì)新增政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行資金論證，確保不新增隱性債務(wù)。2021年，安排30,176萬元償還政府債務(wù)本息，化解隱性債務(wù)25,419萬元。
截至2021年底，全市政府債務(wù)余額675,879萬元，其中：一般債務(wù)383,647萬元、專項(xiàng)債務(wù)292,232萬元。債務(wù)余額嚴(yán)格控制在省財(cái)政廳核定的債務(wù)限額內(nèi)。
需要特別報(bào)告的是：省財(cái)政廳核定隆昌市2021年地方政府新增債務(wù)限額為86,200萬元。
（三）全市主要財(cái)稅政策落實(shí)情況和重點(diǎn)支出情況
1.“雙圈”建設(shè)加快實(shí)施。2021年，投入財(cái)政資金96,521萬元，支持融入成渝雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)。統(tǒng)籌各類上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和債券資金，支持推動(dòng)內(nèi)榮農(nóng)高區(qū)隆昌片區(qū)“一城兩園三帶”規(guī)劃布局開發(fā)建設(shè)，實(shí)施“雙昌大道”一期工程、“甜城味”內(nèi)江蜜餞產(chǎn)業(yè)園、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈（隆昌）高端智能制造產(chǎn)業(yè)園等14個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目。加強(qiáng)園區(qū)建設(shè)，支持發(fā)展裝備制造、食品飲料、玻陶、輕紡四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，支持企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，鼓勵(lì)企業(yè)創(chuàng)新升級(jí)。
2.民生福祉持續(xù)增進(jìn)。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障民生及重點(diǎn)支出。2021年，保民生支出248,392萬元，占一般公共預(yù)算支出比重70.3%，高于四川省和內(nèi)江市平均水平。累計(jì)投入財(cái)政資金73,988萬元，堅(jiān)持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展；累計(jì)投入財(cái)政資金62,233萬元，完善社會(huì)保障制度機(jī)制；累計(jì)投入財(cái)政資金29,238萬元，推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展；累計(jì)投入財(cái)政資金4,877萬元，全力保障污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。
3.直達(dá)資金落地見效。建立常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，依托系統(tǒng)全面監(jiān)控直達(dá)資金分配、撥付、使用情況。建立常態(tài)化庫(kù)款管理機(jī)制，實(shí)時(shí)關(guān)注直達(dá)資金庫(kù)款情況，加大庫(kù)款調(diào)度力度。建立常態(tài)化工作督導(dǎo)機(jī)制，采取“每周提醒、不定期通報(bào)”，有效提高直達(dá)資金監(jiān)管水平。2021年，直達(dá)資金支出70,549萬元，支付進(jìn)度99.6%；惠及企業(yè)69家，補(bǔ)助資金230萬元；惠及群眾61萬人次，補(bǔ)助資金23,562萬元。
4.鄉(xiāng)村振興縱深推進(jìn)。2021年，市本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興投入80,718萬元。支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)和特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，積極協(xié)調(diào)省農(nóng)擔(dān)公司，將鄉(xiāng)村振興風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金放貸比例提高至20倍，新增貸款10,120萬元。制定完善市級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法，安排市級(jí)財(cái)政銜接資金1,950萬元，爭(zhēng)取中央和省級(jí)補(bǔ)助資金7,634萬元。做好過渡期脫貧人口小額信貸工作，繼續(xù)按不超過5%的年利率給予財(cái)政貼息。
5.疫情防控保障有力。累計(jì)投入資金3,582萬元，切實(shí)保障疫情防控。其中，投入資金2,939萬元，主要用于排查管控、應(yīng)急物資采購(gòu)、疫苗接種等工作；安排資金190萬元，用于新冠病毒核酸檢測(cè)試劑及物資購(gòu)置，確保試劑儲(chǔ)備滿足應(yīng)急處置工作需要；落實(shí)資金453萬元，用于在醫(yī)療救治和疫情防控中承擔(dān)重要職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)程度高的市屬醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)發(fā)放一次性績(jī)效工資。
二、2022年預(yù)算草案
2022年是黨的二十大召開之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。編制好2022年預(yù)算，做好各項(xiàng)財(cái)政工作，具有十分重要的意義。
（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)分析
收入預(yù)算方面：根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、國(guó)家宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡的需要，參考2021年預(yù)算執(zhí)行情況，按照實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)、穩(wěn)妥積極的原則，合理編制收入預(yù)算，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接。根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，結(jié)合收入政策等因素進(jìn)行分析測(cè)算，綜合考慮國(guó)際國(guó)內(nèi)形勢(shì)和疫情影響，充分銜接財(cái)政中長(zhǎng)期規(guī)劃，初步預(yù)計(jì)2022年財(cái)政收入運(yùn)行與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本保持一致。
支出預(yù)算方面：堅(jiān)決貫徹中央、省、內(nèi)江市和隆昌市的要求，按照以收定支、量入為出、厲行節(jié)約的原則，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，保持適度支出強(qiáng)度，合理編制支出預(yù)算。堅(jiān)持績(jī)效理念，強(qiáng)化預(yù)算約束，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，切實(shí)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，有保有壓、有進(jìn)有退，做好成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)保等中央、省確定的重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目以及市委確定的重點(diǎn)項(xiàng)目資金保障。
（二）2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和原則
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹省委十一屆三次全會(huì)以來歷次全會(huì)精神、內(nèi)江市第八次黨代會(huì)精神和內(nèi)江市委八屆二次全會(huì)精神，扎實(shí)抓好隆昌市第二次黨代會(huì)各項(xiàng)決策部署落實(shí)，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例關(guān)于預(yù)算編制的原則和程序要求，緊密結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展形勢(shì)，科學(xué)合理編制2022年預(yù)算。
2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：
一是平穩(wěn)有序。由于今年全省財(cái)政系統(tǒng)正在推進(jìn)實(shí)施預(yù)算管理一體化重大改革，現(xiàn)行“大平臺(tái)”等預(yù)算編制、執(zhí)行和管理平臺(tái)軟件將全部替換到預(yù)算管理一體化平臺(tái)。為確保改革有序推進(jìn)、平穩(wěn)過渡，2022年市級(jí)部門預(yù)算編制方案總體維持2021年方案，暫未作重大改革調(diào)整。
二是積極穩(wěn)妥。鑒于近年來土地出讓收入以及部分重點(diǎn)非稅收入完成情況存在較大不確定性，導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行存在較大困難和風(fēng)險(xiǎn)，在2022年的年初財(cái)力及部門預(yù)算編制上堅(jiān)持積極穩(wěn)妥、收支均衡，適度安排不可控財(cái)力。項(xiàng)目支出預(yù)算年初編定，資金分批次到位。
三是保障重點(diǎn)。堅(jiān)持“三保一優(yōu)一防”，進(jìn)一步壓減非必要非剛性支出，全力保障工資及附加、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生、政府債務(wù)還本付息等重點(diǎn)支出，千方百計(jì)擠出資金支持發(fā)展建設(shè)。
四是強(qiáng)化績(jī)效。全面落實(shí)中央、省預(yù)算績(jī)效管理相關(guān)規(guī)定，以及巡視、巡察、人大、審計(jì)等反饋預(yù)算績(jī)效管理問題整改，嚴(yán)格審查項(xiàng)目支出預(yù)算，堅(jiān)決清理低效無效項(xiàng)目預(yù)算。
（三）2022年收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入為105,129萬元，同比增長(zhǎng)5.0%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入114,294萬元、調(diào)入資金93,753萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金41,851萬元后，收入總量為357,027萬元。按照收支平衡原則，全市一般公共預(yù)算支出總量為357,027萬元，其中：一般公共預(yù)算支出為326,724萬元，上解上級(jí)支出為25,986萬元，債務(wù)還本支出4,317萬元。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入為97,805萬元，同比增長(zhǎng)5.1%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入114,294萬元、調(diào)入資金93,753萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金41,851萬元后，收入總量為349,703萬元。按照收支平衡原則，市級(jí)一般公共預(yù)算支出總量為349,703萬元，其中：一般公共預(yù)算支出為300,288萬元，上解上級(jí)支出為25,986萬元、補(bǔ)助鎮(zhèn)（街道）支出19,112萬元、債務(wù)還本支出4,317萬元。
古湖街道地方一般公共預(yù)算收入為1,248萬元，同比增長(zhǎng)5%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余等，收入總量為4,205萬元。按照收支平衡原則，古湖街道一般公共預(yù)算支出總量為4,205萬元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后，古湖街道一般公共預(yù)算支出為3,614萬元。
金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入為1,496萬元，同比增長(zhǎng)5%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余等，收入總量為4,240萬元。按照收支平衡原則，金鵝街道一般公共預(yù)算支出總量為4,240萬元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余后，金鵝街道一般公共預(yù)算支出為3,748萬元。
需要特別報(bào)告的是：2022年初市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為4,177萬元，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,000萬元安排2022年支出后，市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2,177萬元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入為133,914萬元，加上上年結(jié)余33,948萬元后，收入總量為167,862萬元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，全市政府性基金預(yù)算支出總量為167,862萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出為70,729萬元，調(diào)出資金92,733萬元，債務(wù)還本支出4,400萬元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入為133,914萬元，加上上年結(jié)余33,948萬元后，收入總量為167,862萬元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出總量為167,862萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出為70,729萬元，調(diào)出資金92,733萬元，債務(wù)還本支出4,400萬元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出主要用于征地拆遷補(bǔ)償、土地開發(fā)、補(bǔ)助被征地農(nóng)民社保支出、城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及專項(xiàng)債務(wù)付息支出等。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量為253萬元。按照收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為211萬元，調(diào)出資金為42萬元。全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算主要用于增加國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金和國(guó)有企業(yè)“三供一業(yè)”移交補(bǔ)助等。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)中央、省關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制的有關(guān)要求，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算按統(tǒng)籌地區(qū)編制執(zhí)行。全市及市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）預(yù)算收入為29,407萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為15,996萬元，收支相抵當(dāng)年結(jié)余13,411萬元，加上歷年結(jié)余 82,580萬元后，滾存結(jié)余95,991萬元。
5.市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排情況
認(rèn)真落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡需要，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，合理安排市級(jí)一般公共預(yù)算支出，保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出資金需要。主要支出包括：
（1）支持教育發(fā)展方面安排66,688萬元。落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、普通高中、中等職業(yè)教育、高等職業(yè)教育各階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)政策。提高普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。支持推進(jìn)金華路幼兒園等3所學(xué)前教育學(xué)校和向陽(yáng)路小學(xué)等4所義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)，推進(jìn)隆昌市普及高中教育PPP項(xiàng)目、川南幼專擴(kuò)建，加快城關(guān)職中產(chǎn)教融合實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)。支持創(chuàng)建義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡縣。
（2）支持文化旅游體育與傳媒方面安排6,379萬元。支持深化新時(shí)代文明實(shí)踐中心建設(shè)，全力創(chuàng)建全國(guó)文明城市。支持深入實(shí)施文化惠民工程，做優(yōu)“蓮峰”系列文化品牌，堅(jiān)持“兩館一站”向公眾免費(fèi)開放。支持推進(jìn)觀湖精品民宿村、石牌坊景區(qū)改造提升等重大文旅項(xiàng)目建設(shè)。全力爭(zhēng)創(chuàng)天府旅游名縣命名縣。
（3）支持社會(huì)保障和就業(yè)方面安排28,987萬元。落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金，保障企業(yè)和機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金足額發(fā)放。支持社會(huì)保障和城鄉(xiāng)社會(huì)救助體系建設(shè)，及時(shí)足額撥付最低生活保障資金。全面落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)撫救濟(jì)政策，保障困難群眾基本生活。支持殘疾人事業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)殘疾康復(fù)服務(wù)。支持養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)提檔升級(jí)和民營(yíng)養(yǎng)老照護(hù)機(jī)構(gòu)綜合建設(shè)。支持開展職業(yè)技能培訓(xùn)和就業(yè)援助，促進(jìn)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)和就業(yè)困難群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)。
（4）支持衛(wèi)生健康發(fā)展方面安排25,037萬元。進(jìn)一步提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。繼續(xù)實(shí)施城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)，加大重特大疾病醫(yī)療保障力度。鞏固公立醫(yī)院全面取消藥品加成，全面實(shí)施國(guó)家基本藥物制度成果，持續(xù)推進(jìn)公立醫(yī)院薪酬制度改革。支持加快推進(jìn)人民醫(yī)院西區(qū)醫(yī)院項(xiàng)目。加強(qiáng)公共衛(wèi)生應(yīng)急體系建設(shè)，強(qiáng)化常態(tài)化疫情防控資金保障。
（5）支持節(jié)能環(huán)保方面安排16,396萬元。支持推進(jìn)碳達(dá)峰碳中和，有序推動(dòng)玻陶企業(yè)“氣（煤）改電”，主動(dòng)融入成渝氫走廊，打造川南綠色低碳優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)集中承載區(qū)。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，持續(xù)整改突出環(huán)境問題。全面加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)，推動(dòng)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。
（6）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排26,425萬元。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)，加快構(gòu)建“5+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，支持發(fā)展稻漁、柑桔、湖羊等特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。支持推進(jìn)國(guó)家數(shù)字鄉(xiāng)村試點(diǎn)工作，加快農(nóng)業(yè)、電商、交通、綜治、網(wǎng)絡(luò)智慧化建設(shè)。支持宜居鄉(xiāng)村建設(shè)，實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治五年提升行動(dòng)。
（7）支持住房保障方面安排10,825萬元。繼續(xù)推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，支持全面完成保障性住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危舊房改造目標(biāo)任務(wù)。
（8）支持保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)治理方面安排資金54,887萬元。主要用于保障市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資、社會(huì)保障繳費(fèi)；支持完善立體化治安防控體系，持續(xù)常態(tài)化開展掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，支持基層治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)。
（9）市級(jí)預(yù)備費(fèi)安排3,300萬元。主要用于預(yù)算執(zhí)行過程中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
此外，對(duì)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移性支出19,112萬元，其中：返還性支出1,286萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付17,826萬元。2022年，將繼續(xù)加大對(duì)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付力度，確保鎮(zhèn)（街道）履行公共職能和提供基本公共服務(wù)的支出需求，為推動(dòng)鎮(zhèn)（街道）經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供資金支持。
以上2022年市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查。市級(jí)所有部門2022年部門預(yù)算草案已報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
三、2022年財(cái)政工作
2022年，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院、省委省政府、內(nèi)江市委市政府和隆昌市委的決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)法律法規(guī)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供積極的財(cái)力保障和政策支撐。
（一）堅(jiān)持財(cái)源培育，拓寬增收渠道。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)、優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境和招商引資政策，涵養(yǎng)培植稅源，夯實(shí)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展基礎(chǔ)。加強(qiáng)綜合治稅（費(fèi)）工作，推進(jìn)稅務(wù)、住建、自然資源等部門涉稅信息共享利用，科學(xué)研判和預(yù)測(cè)稅源結(jié)構(gòu)變化，提高征管效能。持續(xù)轉(zhuǎn)變財(cái)政支持方式，積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，帶動(dòng)更廣、更多、更優(yōu)的社會(huì)資本支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。積極爭(zhēng)取中央、省債券資金支持，統(tǒng)籌各類發(fā)展建設(shè)資金，全力支持融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟(jì)圈建設(shè)。
（二）堅(jiān)持重點(diǎn)保障，加強(qiáng)支出管理。嚴(yán)格財(cái)政支出保障序列，堅(jiān)持壓一般、保重點(diǎn)，優(yōu)先保障“三保”支出以及政府債務(wù)還本付息等剛性必保支出。全面落實(shí)30件民生實(shí)事和民生“十有行動(dòng)”資金保障。優(yōu)化整合項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)保障“六穩(wěn)”“六?！币约爸醒?、四川省、內(nèi)江市和隆昌市確定的重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目。加強(qiáng)支出預(yù)算管理，保持適度支出強(qiáng)度，加快預(yù)算執(zhí)行，盡快形成實(shí)物工作量。
（三）堅(jiān)持預(yù)算法定，嚴(yán)格預(yù)算約束。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，強(qiáng)化中期規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束。嚴(yán)格落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，硬化預(yù)算約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)格按照預(yù)算安排支出。按照“能省則省，能簡(jiǎn)則簡(jiǎn)”的原則，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，嚴(yán)控新增暫付性支出。健全完善存量資金動(dòng)態(tài)清繳機(jī)制，加大盤活存量資金力度，適時(shí)評(píng)估支出預(yù)算執(zhí)行情況，對(duì)確無必要或無法執(zhí)行的項(xiàng)目以及符合盤活規(guī)定的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金及時(shí)清理收回，統(tǒng)籌用于亟待支持的領(lǐng)域。
（四）堅(jiān)持應(yīng)變創(chuàng)新，提升理財(cái)水平。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理和績(jī)效責(zé)任約束，將預(yù)算績(jī)效管理重點(diǎn)從事后績(jī)效評(píng)價(jià)拓展至事前績(jī)效評(píng)估、目標(biāo)管理和事中績(jī)效監(jiān)控，強(qiáng)化全過程績(jī)效管理結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。加強(qiáng)財(cái)政精細(xì)化管理，全面上線運(yùn)行預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，規(guī)范和統(tǒng)一預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程、管理要素、控制規(guī)則，以信息化推進(jìn)財(cái)政治理現(xiàn)代化。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，統(tǒng)籌利用閑置資產(chǎn)，提高財(cái)政資源配置效益。加快推進(jìn)國(guó)企改革三年行動(dòng)，支持企業(yè)在城市建設(shè)、工業(yè)發(fā)展、公共交通等投資領(lǐng)域找準(zhǔn)方向、實(shí)現(xiàn)突破，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型做實(shí)、做優(yōu)做強(qiáng)。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，促進(jìn)財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督方式協(xié)同發(fā)力，構(gòu)建日常監(jiān)管與專項(xiàng)監(jiān)督協(xié)同配合監(jiān)督機(jī)制。嚴(yán)格執(zhí)行人大決議決定，積極配合預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大審查監(jiān)督。
（五）堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)，保障財(cái)政運(yùn)行。嚴(yán)格地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅(jiān)決制止違規(guī)舉債及擔(dān)保行為。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)年度化解計(jì)劃，采取預(yù)算安排等多種方式，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。對(duì)新增政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行資金論證，確保不新增隱性債務(wù)。加快財(cái)政暫付款清理消化進(jìn)度，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金余額監(jiān)控，確保國(guó)庫(kù)安全運(yùn)行。持續(xù)落實(shí)《防范化解經(jīng)濟(jì)、財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)“1+10”方案》，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（六）堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，提高政治站位，強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，不斷深化財(cái)政系統(tǒng)黨的建設(shè)。貫徹落實(shí)中央、四川省委、內(nèi)江市委和隆昌市委全會(huì)精神，鞏固深化黨史學(xué)習(xí)教育成果，著力加強(qiáng)黨支部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)，嚴(yán)格黨員干部教育管理監(jiān)督，不斷推動(dòng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。
各位代表，做好2022年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在省委省政府、內(nèi)江市委市政府和隆昌市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，嚴(yán)格依法理財(cái)，堅(jiān)持改革創(chuàng)新，攻堅(jiān)克難、銳意進(jìn)取，奮力建設(shè)經(jīng)濟(jì)崛起、富裕富足、生態(tài)秀美的精致靚麗隆昌，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大和省第十二次黨代會(huì)勝利召開！
