（四川省）關(guān)于內(nèi)江市隆昌市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
隆昌市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月12日在隆昌市第二屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
隆昌市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告隆昌市2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記來(lái)川視察重要指示精神，認(rèn)真落實(shí)省委“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”工作思路，按照市第二次黨代會(huì)、市委二屆四次全會(huì)決策部署和市二屆人大二次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，牢牢把握穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，攻堅(jiān)克難、真抓實(shí)干，全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入為109,676萬(wàn)元，為預(yù)算的104.3%，同比增長(zhǎng)9.5%。其中，稅收收入45,993萬(wàn)元，下降21.2%。全市地方一般公共預(yù)算收入加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為552,281萬(wàn)元。全市一般公共預(yù)算支出為375,198萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.7%，增長(zhǎng)6.1%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級(jí)支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出450,841萬(wàn)元后，全市結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金101,440萬(wàn)元。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入為101,784萬(wàn)元，為預(yù)算的104.1%，同比增長(zhǎng)9.4%。加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，可供安排的收入總量為547,535萬(wàn)元。市級(jí)一般公共預(yù)算支出為340,684萬(wàn)元，完成預(yù)算的76.5%，增長(zhǎng)7.6%。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、上解上級(jí)支出、償還地方政府一般債務(wù)、調(diào)出資金及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出442,949萬(wàn)元后，市級(jí)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金104,586萬(wàn)元。
古湖街道地方一般公共預(yù)算收入為1,324萬(wàn)元，為預(yù)算的106.1%，加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為4,436萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出為3,823萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,845萬(wàn)元后，古湖街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金591萬(wàn)元。
金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入為1,643萬(wàn)元，為預(yù)算的109.8%，加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等收入后，可供安排的收入總量為4,418萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出為3,843萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.0%。收入總量減去當(dāng)年支出及安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等支出3,926萬(wàn)元后，金鵝街道結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金492萬(wàn)元。
市級(jí)一般公共預(yù)算超收收入為4,230萬(wàn)元，全部按規(guī)定補(bǔ)充市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
市級(jí)一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費(fèi)3,300萬(wàn)元，安排用于方艙醫(yī)院建設(shè)等支出3,300萬(wàn)元。
2022年年初市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為4,818萬(wàn)元，當(dāng)年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,811萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,230萬(wàn)元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為5,237萬(wàn)元。
市級(jí)對(duì)鎮(zhèn)（街道）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付為26,939萬(wàn)元，為預(yù)算的141.0%，同口徑增長(zhǎng)2.6%。其中：稅收返還1,286萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付24,853萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付800萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入為114,282萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入96,146萬(wàn)元），為預(yù)算的129.9%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為288,956萬(wàn)元。全市政府性基金預(yù)算支出為167,319萬(wàn)元（其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出40,016萬(wàn)元），完成預(yù)算的74.4%。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、上解上級(jí)支出、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等支出231,295萬(wàn)元后，全市結(jié)余57,661萬(wàn)元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入為114,282萬(wàn)元，為預(yù)算的129.9%；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為288,956萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出為166,633萬(wàn)元，完成預(yù)算的74.3%，主要用于征地拆遷補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)、補(bǔ)助被征地農(nóng)民社保支出、城市建設(shè)、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及專項(xiàng)債務(wù)付息支出等。收入總量減去當(dāng)年支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、調(diào)出資金、上解上級(jí)支出、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)等支出231,295萬(wàn)元后，市級(jí)結(jié)余57,661萬(wàn)元。
古湖街道政府性基金預(yù)算收入主要為上級(jí)補(bǔ)助311萬(wàn)元，加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為318萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出為311萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后結(jié)余7萬(wàn)元。
金鵝街道政府性基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余等收入后，可供安排的收入總量為12萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出為0萬(wàn)元。收入總量減去支出總量后結(jié)余12萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入為345萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入156萬(wàn)元、上年結(jié)余111萬(wàn)元后，可供安排的收入總量為612萬(wàn)元。全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為184萬(wàn)元。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金等支出429萬(wàn)元后，全市結(jié)余183萬(wàn)元。全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算主要用于增加國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金、國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助、調(diào)入一般公共預(yù)算用于保障民生等。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市及市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入為28,589萬(wàn)元，為預(yù)算的98.9%；加上上年滾存結(jié)余后，可供安排的收入總量為112,912萬(wàn)元。全市及市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出為17,274萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.7%，主要用于按時(shí)足額兌現(xiàn)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇水平。收入總量減去支出后，全市及市級(jí)滾存結(jié)余為95,638萬(wàn)元 （僅含城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金）。
以上2022年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
（二）落實(shí)市人大預(yù)算決議和重點(diǎn)財(cái)政工作情況
2022年，全市圍繞市委決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》等有關(guān)法律法規(guī)，認(rèn)真落實(shí)市第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議預(yù)算決議要求，依次向市人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)決算草案、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整、政府債務(wù)、國(guó)有資產(chǎn)管理等重大事項(xiàng)，主動(dòng)接受人大監(jiān)督指導(dǎo)，認(rèn)真辦理市人大代表建議意見(jiàn)58件，統(tǒng)籌做好“抓收入、謀爭(zhēng)取、保重點(diǎn)、促發(fā)展、推改革、防風(fēng)險(xiǎn)”各項(xiàng)工作。
1.鎖定目標(biāo)，收入預(yù)期順利實(shí)現(xiàn)。努力挖掘稅收潛力，組織開(kāi)展全市稅源調(diào)查，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源分析，全面掌握稅源情況，確保應(yīng)收盡收。全市地方稅收收入完成45,993萬(wàn)元。積極組織非稅收入，強(qiáng)化對(duì)公安、自然資源等重點(diǎn)執(zhí)收部門和重點(diǎn)非稅收入的監(jiān)管，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)出租、處置以及安置房等國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入的管理。全市非稅收入完成63,683萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)52.4%。加強(qiáng)土地出讓管理，優(yōu)化土地供應(yīng)結(jié)構(gòu)，加快出讓土地征地拆遷進(jìn)度，適時(shí)推出可出讓地塊，全力組織土地出讓收入。全市國(guó)有土地出讓收入完成96,146萬(wàn)元。
2.搶抓機(jī)遇，資金爭(zhēng)取成效明顯。強(qiáng)化政策研判，搶抓“窗口期”，加大向上匯報(bào)力度，全市共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金280,305萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)11.6%。做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目爭(zhēng)取，最大限度爭(zhēng)取債券資金，全市共爭(zhēng)取債券資金151,438萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)75.7%。加強(qiáng)考核激勵(lì)，完善《隆昌市爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金考核辦法》，繼續(xù)將爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金考核結(jié)果納入年度目標(biāo)績(jī)效考核，調(diào)動(dòng)各部門走上去爭(zhēng)取資金的積極性和主動(dòng)性。
3.聚焦民生，支出保障有力有序。認(rèn)真落實(shí)“三保一優(yōu)一防”重要要求，堅(jiān)持壓一般保重點(diǎn)，工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生等各類剛性支出得到有力保障。繼續(xù)加大民生投入，全市民生支出264,804萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出70.6%，高于全省和內(nèi)江市平均水平；“30件民生實(shí)事”支出41,867萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)24.6%，統(tǒng)籌解決群眾急難愁盼的民生難題。投入資金186,233萬(wàn)元，做好教育、社保、醫(yī)療、生態(tài)環(huán)境等重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障。
4.圍繞中心，支持發(fā)展積極有為。制定《隆昌市貫徹落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)若干政策措施工作方案》，把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加突出位置，著力保市場(chǎng)主體以保就業(yè)、保民生。加快專項(xiàng)債券發(fā)行使用，全市爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券資金125,500萬(wàn)元，支持1個(gè)省級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目、14個(gè)市級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度，全市政府采購(gòu)預(yù)算實(shí)際采購(gòu)額33,571萬(wàn)元，授予中小企業(yè)合同額26,561萬(wàn)元、占比79.1%。累計(jì)投入財(cái)政資金7,367萬(wàn)元，支持文旅融合發(fā)展，助力成功跨入“天府旅游名縣”行列。
5.凝心聚力，管理改革扎實(shí)推進(jìn)。推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，完成從預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購(gòu)等主體核心業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)全面上線應(yīng)用。加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度，先后開(kāi)展地方財(cái)經(jīng)秩序“6+4”專項(xiàng)整治、預(yù)決算公開(kāi)專項(xiàng)行動(dòng)和“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量等專項(xiàng)檢查。加強(qiáng)政府性投資項(xiàng)目監(jiān)管，全市投資評(píng)審審減金額7,747萬(wàn)元，審減率8.5%。加強(qiáng)政府采購(gòu)項(xiàng)目監(jiān)管，全市政府采購(gòu)節(jié)約金額2,631萬(wàn)元，節(jié)約率7.3%。深化預(yù)算績(jī)效管理，事前評(píng)估審減項(xiàng)目資金1,347萬(wàn)元，金鵝街道、圣燈鎮(zhèn)納入首批預(yù)算績(jī)效管理改革試點(diǎn)鎮(zhèn)。完成國(guó)企改革三年行動(dòng)74項(xiàng)改革內(nèi)容，國(guó)企轉(zhuǎn)型做實(shí)邁出堅(jiān)實(shí)步伐。
6.堅(jiān)守底線，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)總體可控。加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解，及時(shí)足額匯繳還本付息資金33,834萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)36,362萬(wàn)元，隱性債務(wù)化解完成率104.9%。落實(shí)“三?！敝С鲐?zé)任，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，累計(jì)實(shí)現(xiàn)“三保”支出253,815萬(wàn)元。防范庫(kù)款支付風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)財(cái)政收支執(zhí)行和庫(kù)款保障監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化庫(kù)款動(dòng)態(tài)管理和差異化調(diào)度，切實(shí)維護(hù)國(guó)庫(kù)資金運(yùn)行安全。嚴(yán)控新增國(guó)庫(kù)暫付款，加大暫付款清理消化力度，全市清理消化暫付款6,457萬(wàn)元。
截至2022年底，全市政府債務(wù)余額818,600萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)405,268萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)413,332萬(wàn)元。債務(wù)余額嚴(yán)格控制在財(cái)政廳核定的債務(wù)限額內(nèi)。
需要特別報(bào)告的是：財(cái)政廳下達(dá)隆昌市2022年地方政府新增債務(wù)限額126,938萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)結(jié)存限額24,500萬(wàn)元。
（三）全市主要財(cái)稅政策落實(shí)情況和重點(diǎn)支出情況
1.落實(shí)減稅降費(fèi)政策。搭建退稅減稅政策落實(shí)工作專班，制定退稅減稅降費(fèi)工作專題聯(lián)席會(huì)議制度和會(huì)議信息共享機(jī)制，開(kāi)展減稅降費(fèi)政策執(zhí)行情況督查檢查，財(cái)政、稅務(wù)、人民銀行按照職責(zé)分工嚴(yán)格實(shí)施“緩、延、減、退”組合式稅費(fèi)支持政策。全市組合式稅費(fèi)支持政策釋放紅利32,367萬(wàn)元。
2.堅(jiān)持政府過(guò)“緊日子”。貫徹落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，在年初“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較上年壓減8.9%的基礎(chǔ)上，年中因公出國(guó)（境）和公務(wù)接待費(fèi)分別再按50%和20%的比例壓減，全市累計(jì)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)269萬(wàn)元。完成預(yù)算執(zhí)行中期評(píng)估工作，追減部門預(yù)算資金3,652萬(wàn)元、收回往來(lái)結(jié)余資金259萬(wàn)元。持續(xù)開(kāi)展“三項(xiàng)清理”工作，收回閑置沉淀、低效無(wú)效、預(yù)算結(jié)余資金14,680萬(wàn)元。硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)控預(yù)算追加，非重點(diǎn)、非剛性的一般性支出項(xiàng)目不予安排。
3.全力保障疫情防控。全面啟動(dòng)財(cái)政資金應(yīng)急保障措施，通過(guò)加大向上爭(zhēng)取力度、盤(pán)活財(cái)政存量資金等方式統(tǒng)籌整合，全力保障疫情防控各項(xiàng)資金需求。疫情防控資金共計(jì)投入18,022萬(wàn)元，安排5,223萬(wàn)元保障核酸檢測(cè)，安排1,568萬(wàn)元支持方艙醫(yī)院建設(shè)，安排9,416萬(wàn)元保障設(shè)備購(gòu)置、生活物資等。
4.支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。投入81,377萬(wàn)元，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。健全鄉(xiāng)村振興投入保障機(jī)制，落實(shí)土地出讓收入優(yōu)先用于鄉(xiāng)村振興的要求，保證財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定。鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。加快特色產(chǎn)業(yè)規(guī)模化發(fā)展，支持3萬(wàn)畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和新橋水庫(kù)等3座水庫(kù)除險(xiǎn)加固。支持深入實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動(dòng)。支持持續(xù)深化農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革。
5.強(qiáng)化直達(dá)資金管理。建立常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制、庫(kù)款管理機(jī)制和常態(tài)化工作督導(dǎo)機(jī)制，全面監(jiān)控直達(dá)資金分配、撥付、使用情況，加大庫(kù)款調(diào)度力度，提高直達(dá)資金監(jiān)管水平，確保直達(dá)資金惠企利民。直達(dá)資金分配109,136萬(wàn)元、分配率100.0%，支出100,160萬(wàn)元、支付進(jìn)度91.8%，惠及企業(yè)109家、惠及群眾98萬(wàn)人次。
需要說(shuō)明的是，以上財(cái)政投入部分項(xiàng)目存在歸類口徑交叉。
二、2023年預(yù)算草案
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
收入預(yù)算方面：財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)面臨巨大挑戰(zhàn)，稅收收入回升勢(shì)頭有待觀察，非稅收入后期增長(zhǎng)潛力和空間逐步減小，2023年國(guó)家層面減稅降費(fèi)政策尚未明確，收入形勢(shì)存在較大不確定性。
支出預(yù)算方面：一是財(cái)政支出壓力前所未有。落實(shí)各項(xiàng)重大戰(zhàn)略部署以及民生政策提標(biāo)等支出壓力較大，民生保障剛性支出需求持續(xù)擴(kuò)大，必要支出仍需要優(yōu)先安排，加之政府債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰期，財(cái)政面臨更大支出保障壓力。二是財(cái)政收支矛盾更加突出。2023年房地產(chǎn)市場(chǎng)走勢(shì)不明，土地出讓收入難以大幅增長(zhǎng)，調(diào)入一般公共預(yù)算的來(lái)源減少、空間有限，對(duì)全市收支平衡的支撐作用進(jìn)一步減弱。
綜合分析，2023年財(cái)政收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本一致，財(cái)政收支矛盾依然突出，將繼續(xù)處于緊平衡狀態(tài)，需要全市各部門嚴(yán)格落實(shí)政府過(guò)“緊日子”要求，提高資金使用效益。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想和原則
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)省委十二屆二次全會(huì)、內(nèi)江市委八屆五次全會(huì)、隆昌市委二屆五次全會(huì)決策部署，準(zhǔn)確把握當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行總體形勢(shì)，清醒認(rèn)識(shí)財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)面臨挑戰(zhàn)，提前謀劃系統(tǒng)推進(jìn)，科學(xué)合理編制2023年預(yù)算。
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：
收入預(yù)算編制方面，堅(jiān)持積極穩(wěn)妥可持續(xù)、實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)的原則，合理確定收入增幅，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入增幅與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本一致，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)。特別是2023年大規(guī)模留抵退稅政策告一段落后，稅收收入將有所回補(bǔ)，在充分考慮稅收收入回補(bǔ)對(duì)財(cái)政收入影響的同時(shí)，會(huì)同非稅收入征管部門科學(xué)合理編制各項(xiàng)非稅收入預(yù)算。
支出預(yù)算編制方面，按照保重點(diǎn)、重統(tǒng)籌、優(yōu)序列、講績(jī)效、守規(guī)矩的原則，科學(xué)合理編制支出預(yù)算。
一是保重點(diǎn)。聚焦核心任務(wù)，精準(zhǔn)安排預(yù)算，有多少錢辦多少事，不能超越財(cái)政承受能力。堅(jiān)決筑牢兜實(shí)“三保”底線，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
二是重統(tǒng)籌。深挖資金統(tǒng)籌潛力，堅(jiān)持統(tǒng)籌各方資源，充分調(diào)動(dòng)各類資金。強(qiáng)化上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與當(dāng)年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，優(yōu)先消化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，并相應(yīng)減少2023年財(cái)政資金安排。加大資產(chǎn)和資金統(tǒng)籌，對(duì)閑置、優(yōu)勢(shì)資產(chǎn)等加大整合、處置、變現(xiàn)力度，高效合理利用。加大各類資金統(tǒng)籌使用力度，集中財(cái)力保障重點(diǎn)支出。
三是優(yōu)序列。對(duì)各項(xiàng)支出進(jìn)行認(rèn)真梳理，區(qū)分輕重緩急，做好項(xiàng)目排序，按照支出序列做好保障。對(duì)“三保”、債務(wù)償還等剛性支出優(yōu)先足額保障，對(duì)市委市政府確定的重點(diǎn)工作做好重點(diǎn)保障，對(duì)市級(jí)部門明確的行業(yè)發(fā)展任務(wù)予以盡力保障，對(duì)隆昌規(guī)劃的發(fā)展事項(xiàng)結(jié)合實(shí)際分年有序保障。
四是講績(jī)效。牢固樹(shù)立“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效管理理念，加強(qiáng)事前績(jī)效目標(biāo)管理，強(qiáng)化事中績(jī)效監(jiān)控，抓好事后績(jī)效結(jié)果應(yīng)用，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程。
五是守規(guī)矩。樹(shù)立規(guī)矩意識(shí)，嚴(yán)守預(yù)算管理制度紅線和財(cái)經(jīng)紀(jì)律高壓線，切實(shí)做好財(cái)政預(yù)算編制工作。堅(jiān)持以規(guī)矩意識(shí)、底線思維編制2023年預(yù)算，將四川省和內(nèi)江市的要求落到實(shí)處，特別是關(guān)于“三?！敝С?、“三公”經(jīng)費(fèi)等預(yù)算編制的硬性要求，絕不打折扣、搞變通。
（三）2023年收入預(yù)計(jì)和支出安排
1.一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入為115,117萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.0%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入132,760萬(wàn)元、調(diào)入資金88,471萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金101,440萬(wàn)元后，收入總量為441,788萬(wàn)元。按照收支平衡原則，全市一般公共預(yù)算支出總量為441,788萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出為411,788萬(wàn)元，上解上級(jí)支出為30,000萬(wàn)元。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入為108,235萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.7%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入132,760萬(wàn)元、調(diào)入資金88,471萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金101,440萬(wàn)元后，收入總量為434,906萬(wàn)元。按照收支平衡原則，市級(jí)一般公共預(yù)算支出總量為434,906萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出為379,871萬(wàn)元，上解上級(jí)支出為30,000萬(wàn)元、補(bǔ)助鎮(zhèn)（街道）支出25,035萬(wàn)元。
古湖街道地方一般公共預(yù)算收入為1,173萬(wàn)元；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余等，收入總量為4,252萬(wàn)元。按照收支平衡原則，古湖街道一般公共預(yù)算支出總量為4,252萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余591萬(wàn)后，古湖街道一般公共預(yù)算支出為3,661萬(wàn)元。
金鵝街道地方一般公共預(yù)算收入為1,360萬(wàn)元；加上上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余等，收入總量為4,317萬(wàn)元。按照收支平衡原則，金鵝街道一般公共預(yù)算支出總量為4,317萬(wàn)元。在此基礎(chǔ)上，扣減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余492萬(wàn)后，金鵝街道一般公共預(yù)算支出為3,825萬(wàn)元。
需要特別報(bào)告的是：2023年初市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為5,237萬(wàn)元，按規(guī)定動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,000萬(wàn)元安排2023年支出后，市級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為1,237萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入為158,001萬(wàn)元。加上上年結(jié)余57,661萬(wàn)元后，收入總量為215,662萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，全市政府性基金預(yù)算支出總量為215,662萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出為107,842萬(wàn)元，調(diào)出資金86,320萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21,500萬(wàn)元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入總量為158,001萬(wàn)元。加上上年結(jié)余57,661萬(wàn)元后，收入總量為215,662萬(wàn)元。按照收支平衡和對(duì)應(yīng)安排原則，市級(jí)政府性基金預(yù)算支出總量為215,662萬(wàn)元，其中：政府性基金預(yù)算支出為107,842萬(wàn)元，調(diào)出資金86,320萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21,500萬(wàn)元。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出主要用于征地拆遷補(bǔ)償、土地開(kāi)發(fā)、城市建設(shè)、污水處理設(shè)施建設(shè)、專項(xiàng)債務(wù)付息支出等。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入409萬(wàn)元。加上上年結(jié)余收入183萬(wàn)元，收入總量為592萬(wàn)元。按照收支平衡原則，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出為432萬(wàn)元，調(diào)出資金為160萬(wàn)元。全市及市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算主要用于增加國(guó)有企業(yè)注冊(cè)資本金。
4.市級(jí)一般公共預(yù)算支出安排情況
認(rèn)真落實(shí)省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡需要，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，合理安排市級(jí)一般公共預(yù)算支出，保障各項(xiàng)重點(diǎn)支出資金需要。主要支出包括：
（1）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排47,901萬(wàn)元。持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興示范帶建設(shè)。建立現(xiàn)代化生豬養(yǎng)殖體系，培育專業(yè)養(yǎng)殖戶、建設(shè)規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)。推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田、農(nóng)村公路、小型水源等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。持續(xù)實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治五年提升行動(dòng)，大力建設(shè)宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。
（2）支持教育發(fā)展方面安排71,759萬(wàn)元。落實(shí)學(xué)前教育、義務(wù)教育、普通高中、中等職業(yè)教育各階段家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策，落實(shí)中職免學(xué)費(fèi)政策。支持推進(jìn)隆昌二中高中部教學(xué)樓、圃香巷幼兒園、向陽(yáng)路小學(xué)等項(xiàng)目建設(shè)，推進(jìn)川渝青少年示范性綜合實(shí)踐基地和城關(guān)職中產(chǎn)教融合基地建設(shè)。
（3）支持文化旅游體育與傳媒方面安排11,982萬(wàn)元。支持加快文化事業(yè)發(fā)展，實(shí)施“送文化下鄉(xiāng)”等文化惠民工程，做優(yōu)“蓮峰”系列文化品牌，全力爭(zhēng)創(chuàng)四川省現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系示范縣。支持完成隆昌市烈士陵園暨紀(jì)念廣場(chǎng)建設(shè)。
（4）支持社會(huì)保障和就業(yè)方面安排41,461萬(wàn)元。支持完善多層次社會(huì)保障體系，加強(qiáng)殘疾人、城鄉(xiāng)低保人員、優(yōu)撫對(duì)象、孤兒等困難群體生活保障。支持加快推進(jìn)區(qū)域性養(yǎng)老服務(wù)中心、未成年人保護(hù)中心建設(shè)。支持抓好重點(diǎn)群體就業(yè)工作，實(shí)施農(nóng)民工服務(wù)保障“八大行動(dòng)”。支持繼續(xù)抓好全面參保計(jì)劃，進(jìn)一步擴(kuò)大社會(huì)保險(xiǎn)覆蓋范圍。
（5）支持衛(wèi)生健康發(fā)展方面安排23,601萬(wàn)元。支持深入實(shí)施“健康隆昌”行動(dòng)，加快推進(jìn)人民醫(yī)院西區(qū)醫(yī)院、醫(yī)共體集團(tuán)醫(yī)院等項(xiàng)目，促進(jìn)中醫(yī)藥傳承創(chuàng)新發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)新階段疫情防控各項(xiàng)舉措，強(qiáng)化重大疫情防控救治體系和應(yīng)急能力建設(shè)，進(jìn)一步完善公共衛(wèi)生應(yīng)急體系。
（6）支持節(jié)能環(huán)保方面安排12,471萬(wàn)元。支持鞏固水環(huán)境全流域治理成果，落實(shí)河長(zhǎng)制管理，穩(wěn)步提升流域水環(huán)境質(zhì)量。支持打好大氣污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，深入實(shí)施臭氧污染治理專項(xiàng)行動(dòng)和“減排、壓煤、抑塵、治車、控秸”五大工程。抓好土壤污染防治，筑牢生態(tài)安全屏障。
（7）支持住房保障安排27,140萬(wàn)元。支持全面完成保障性住房建設(shè)、老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危舊房改造等目標(biāo)任務(wù)，落實(shí)已拆遷未安置人員統(tǒng)一建房成本返還安置政策。
（8）支持交通運(yùn)輸發(fā)展方面安排7,954萬(wàn)元。支持提升綜合交通設(shè)施能力和樞紐能級(jí)，全力爭(zhēng)創(chuàng)“四好農(nóng)村路”全國(guó)示范縣，鞏固深化“金通工程”樣板縣創(chuàng)建成果。
（9）支持保障機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和社會(huì)治理方面安排資金64,768萬(wàn)元。主要用于保障市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資、社會(huì)保障繳費(fèi)；支持創(chuàng)建全國(guó)文明城市，完善立體化治安防控體系，深化平安隆昌建設(shè)，持續(xù)常態(tài)化開(kāi)展掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)。
市級(jí)預(yù)備費(fèi)安排4,200萬(wàn)元。主要用于預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見(jiàn)的開(kāi)支。
此外，對(duì)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移性支出25,035萬(wàn)元，其中：返還性支出1,286萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付23,749萬(wàn)元。2023年，將進(jìn)一步優(yōu)化對(duì)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，提高鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付使用績(jī)效，確保鎮(zhèn)（街道）履行公共職能和提供基本公共服務(wù)的支出需求。
需要特別說(shuō)明的是，根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的通知》（川人社發(fā)〔2022〕20號(hào)）文件精神，自2023年1月1日起，全省全面實(shí)施城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)收統(tǒng)支市級(jí)統(tǒng)籌制度。屆時(shí)，隆昌市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余將全部上劃至內(nèi)江市社會(huì)保障基金財(cái)政專戶，由內(nèi)江市統(tǒng)一管理、統(tǒng)一使用、統(tǒng)一調(diào)度，2023年不再編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
以上2023年市級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審查。市級(jí)所有部門2023年部門預(yù)算草案已報(bào)送大會(huì)，請(qǐng)予審查。
三、2023年財(cái)政工作
2023年，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹黨中央、省委、內(nèi)江市委和市委的決策部署，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審查意見(jiàn)和相關(guān)決議決定，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)政保障。
（一）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧突出重點(diǎn)，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政保障能力。強(qiáng)化財(cái)政收支運(yùn)行監(jiān)測(cè)，完善常態(tài)化調(diào)度機(jī)制，針對(duì)財(cái)政運(yùn)行關(guān)鍵環(huán)節(jié)實(shí)施精準(zhǔn)調(diào)度，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。強(qiáng)化財(cái)政收入征管協(xié)同，夯實(shí)征收部門主體責(zé)任，規(guī)范征管行為，確保收入依法依規(guī)及時(shí)足額入庫(kù)。加大財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，更大力度調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，進(jìn)一步壓減一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，優(yōu)先保障“三保”支出及政府債務(wù)還本付息等剛性必保支出。硬化預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格控制預(yù)算執(zhí)行中預(yù)算調(diào)劑追加。
（二）堅(jiān)持精準(zhǔn)有力穩(wěn)中求進(jìn)，切實(shí)提升積極財(cái)政政策效能。落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，細(xì)化支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)的財(cái)政措施，嚴(yán)格行政事業(yè)性收費(fèi)和涉企收費(fèi)目錄清單管理，努力激發(fā)市場(chǎng)主體活力。強(qiáng)化專項(xiàng)債券投向、精準(zhǔn)聚焦作用，提前做好2023年專項(xiàng)債券需求申報(bào)準(zhǔn)備，積極儲(chǔ)備一批省、內(nèi)江市重點(diǎn)項(xiàng)目。充分發(fā)揮財(cái)政資金的放大作用，引導(dǎo)社會(huì)資本投入發(fā)展建設(shè)。繼續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金管理，及時(shí)分配下達(dá)資金，加快支出進(jìn)度，推進(jìn)財(cái)政資金盡快形成實(shí)物量。
（三）堅(jiān)持盡力而為量力而行，切實(shí)兜牢兜實(shí)民生底線。持續(xù)加大民生領(lǐng)域投入力度，新增財(cái)力優(yōu)先保障民生支出，加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類專項(xiàng)資金向基本公共服務(wù)領(lǐng)域的傾斜力度，確保全市一般公共預(yù)算民生支出占比穩(wěn)步提高。完善基本民生保障機(jī)制，全面落實(shí)民生實(shí)事資金保障，支持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先政策，推動(dòng)教育高質(zhì)量發(fā)展，健全完善社會(huì)保障體系，增強(qiáng)基本醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平，支持基層公共文化服務(wù)效能提升和文旅融合發(fā)展。
（四）堅(jiān)持依法行政依法理財(cái)，切實(shí)推進(jìn)財(cái)政管理改革。深化預(yù)算管理改革，完善基本支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)儲(chǔ)備，實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，優(yōu)化提升預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算調(diào)整等環(huán)節(jié)管理水平。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，實(shí)現(xiàn)地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)、直達(dá)資金監(jiān)控平臺(tái)、部門決算和財(cái)報(bào)系統(tǒng)、行政事業(yè)資產(chǎn)管理系統(tǒng)等8個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)與一體化系統(tǒng)整合上線運(yùn)行。完成非稅收入收繳電子化改革，實(shí)現(xiàn)非稅收入收繳、清分、退付和財(cái)政電子票據(jù)開(kāi)具、管理、傳輸?shù)热鞒屉娮踊芸亍Ｔ鷮?shí)推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)核算管理改革，確保2023年7月1日預(yù)算指標(biāo)核算管理全面上線。嚴(yán)格執(zhí)行人大決議決定，積極配合預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，主動(dòng)接受人大審查監(jiān)督。
（五）堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向分類施策，切實(shí)防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，持續(xù)做好穩(wěn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的各項(xiàng)工作，全力穩(wěn)控經(jīng)濟(jì)和財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。及時(shí)足額償還地方政府債務(wù)本息，嚴(yán)控新增隱性債務(wù)，落實(shí)隱性債務(wù)化解計(jì)劃，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)庫(kù)款管理，科學(xué)調(diào)度資金，全力保障疫情防控、應(yīng)急維穩(wěn)、救災(zāi)救濟(jì)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出。加強(qiáng)“三?！敝С鰟?dòng)態(tài)監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，壓緊壓實(shí)主體責(zé)任，堅(jiān)決兜住“三保”底線。加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管，全力支持國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)型做實(shí)，努力提升造血功能，防范化解企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)、跨年度項(xiàng)目等納入中期財(cái)政規(guī)劃管理，與年度預(yù)算加強(qiáng)銜接。
（六）堅(jiān)持強(qiáng)化財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金績(jī)效效益。健全財(cái)會(huì)監(jiān)督機(jī)制，形成財(cái)政主責(zé)監(jiān)督、有關(guān)部門依責(zé)監(jiān)督、各單位內(nèi)部監(jiān)督的財(cái)會(huì)監(jiān)督體系，完善各監(jiān)督主體橫向協(xié)同、縱向聯(lián)動(dòng)的工作機(jī)制。突出監(jiān)督重點(diǎn)，強(qiáng)化重大財(cái)稅政策落實(shí)情況監(jiān)督，加強(qiáng)部門預(yù)算閉環(huán)監(jiān)管，做好對(duì)政府債務(wù)、財(cái)政運(yùn)行、“三?！敝С龅确矫娴某掷m(xù)監(jiān)控。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅查處財(cái)務(wù)舞弊、會(huì)計(jì)造假等行為。提高監(jiān)督效能，對(duì)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題嚴(yán)格追責(zé)，讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為不可觸碰的“高壓線”。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在省委省政府、內(nèi)江市委市政府和隆昌市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心、勇毅前行，加快建設(shè)精致靚麗隆昌，奮力譜寫(xiě)中國(guó)式現(xiàn)代化隆昌實(shí)踐新篇章！
