（四川省）關于遂寧市大英縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告（書面）
關于大英縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案的報告（書面）
——2021年4月15日在大英縣第五屆人民代表大會第七次會議上
大英縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將大英縣2020年預算執(zhí)行情況和2021年預算草案提請縣五屆人大七次會議審議，并請縣政協(xié)委員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對突發(fā)的新冠肺炎疫情和復雜嚴峻的國內(nèi)外經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，縣人民政府以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央省委市委縣委全會精神，認真執(zhí)行縣五屆人大六次會議決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實政府過緊日子和“三保一優(yōu)”要求，支持打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨瑠^力奪取了疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展雙勝利，助推縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。全縣預算執(zhí)行情況良好。
（一）預算執(zhí)行情況
1．一般公共預算
收入執(zhí)行情況?？h五屆人大六次會議批準，全縣地方一般公共預算收入72,787萬元，同比增長3%。經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，全縣地方一般公共預算收入調(diào)整為74,200萬元，同比增長5%。執(zhí)行結(jié)果，全縣地方一般公共預算收入81,976萬元，占調(diào)整預算的110.48%，同比增長16%。其中稅收收入40,706萬元，同比增長7.1%；非稅收入41,270萬元，同比增長26.36%。
支出執(zhí)行情況?？h五屆人大六次會議批準，2020年全縣一般公共預算支出169,803萬元，地方政府一般債務還本支出3,558萬元，上解上級支出8,180萬元。經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，一般公共預算支出調(diào)整為268,297萬元，地方政府一般債務還本支出調(diào)整為32,430萬元，上解上級支出調(diào)整為9,495萬元。執(zhí)行結(jié)果，一般公共預算支出292,897萬元，同比增長5.38%，地方政府一般債務還本支出32,414萬元，上解上級支出8,794萬元。
收支平衡情況。全縣地方一般公共預算收入81,976萬元，上級補助收入211,731萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余187萬元，地方政府債務轉(zhuǎn)貸收入31,407萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,827萬元，政府性基金調(diào)入3,213萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入10,135萬元，一般公共預算收入總量為342,476萬元。當年一般公共預算支出292,897萬元，地方政府一般債務還本支出32,414萬元，上解上級支出8,794萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,776萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)595萬元，一般公共預算支出總量342,476萬元。一般公共預算收支平衡。
2．政府性基金預算
收入執(zhí)行情況?？h五屆人大六次會議批準，2020年政府性基金預算收入為123,401萬元。經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，政府性基金預算收入調(diào)整為194,316萬元。執(zhí)行結(jié)果，政府性基金預算收入完成195,031萬元，同比增長37.47%。
支出執(zhí)行情況?？h五屆人大六次會議批準，2020年政府性基金預算支出為105,094萬元。經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，政府性基金預算支出調(diào)整為274,889萬元。執(zhí)行結(jié)果，政府性基金預算支出完成274,780萬元，同比增長57.25%。
收支平衡情況。政府性基金預算收入195,031萬元，上級補助收入14,783萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余295萬元，其他調(diào)入1,790萬元，地方政府債務轉(zhuǎn)貸收入100,930萬元，政府性基金收入總量為312,829萬元。當年政府性基金支出274,780萬元，地方政府專項債務還本支出32,500萬元，調(diào)入一般公共預算支出3,213萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,336萬元，政府性基金支出總量312,829萬元。政府性基金預算收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算?？h五屆人大六次會議批準，2020年國有資本經(jīng)營企業(yè)利潤收入20,800萬元，股息收入120萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總計20,920萬元。經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)整為10,920萬元。執(zhí)行結(jié)果，全縣國有資本經(jīng)營預算收入總量為10,935萬元。國有資本經(jīng)營支出800萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)出10,135萬元，國有資本預算經(jīng)營預算支出總量為10,935萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
4．社保基金預算。縣級統(tǒng)籌的社?；鹬挥谐青l(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金一項，縣五屆人大六次會議批準我縣2020年城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入17,428萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出9,710萬元，上年結(jié)余為35,375萬元，當年滾存結(jié)余43,093萬元。執(zhí)行結(jié)果，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入18,843萬元，為預算的108.12%，加上上年滾存結(jié)余35,375萬元，可供安排收入總量為54,218萬元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出9,797萬元，為預算的100.89%；收入總量減去當年支出后，年末滾存結(jié)余44,421萬元。
以上2020年預算執(zhí)行情況，請予審查批準。
（二）其他需要報告的事項
1．地方政府債務情況。一是全縣債務限額情況。經(jīng)縣人大常委第四十二次會議批準，2020年我縣政府債務限額為580,860萬元，其中一般債務231,614萬元、專項債務349,246萬元。二是全縣政府債務變動情況。2019年底政府債務余額432,331萬元，2020年新增省政府轉(zhuǎn)貸我縣債券資金78,535萬元，爭取省政府再融資債券資金53,802萬元，償還政府債務64,580萬元，世行貸款還本334萬元，因匯率變動減少外債89萬元。三是全縣政府債務余額情況。截止2020年底，我縣政府債務余額為499,665萬元，其中一般債務198,224萬元、專項債務301,441萬元，控制在政府債務限額內(nèi)。
2．超收收入安排情況。2020年縣級一般公共財政收入調(diào)整預算為74,200萬元，實際完成81,976萬元，超收收入7,776萬元，全部用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
3．預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)3,827萬元，經(jīng)縣五屆人大常委會第四十二次會議批準，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3,827萬元。2020年超收收入補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,776萬元。
4．總預備費使用情況。2020年一般公共預算安排總預備費及應急資金2,400萬元。主要用于以下方面：一是應急處突等支出796萬元，如儲備凍豬肉冷藏費、應急救災物質(zhì)儲備費、7·31暴雨洪災等。二是未納入年初預算和省市安排臨時性專項工作支出1,073萬元，如禁食陸生野生動物人工繁育退出補償、脫貧攻堅普查經(jīng)費、政治理論書刊等。三是解決歷史遺留問題支出76萬元，如處置非法集資、群眾信訪維穩(wěn)等。四是網(wǎng)絡安全專用設備購置及外宣活動支出455萬元，如全縣機關辦公網(wǎng)絡自動化系統(tǒng)、全縣專網(wǎng)安全應急維護及設備購置等。
5．直達資金執(zhí)行情況。按中省要求將特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債等中央財政補助資金實施支出直達管理。全年到位直達資金35,778萬元，當年分配下達35,778萬元，分配進度100%。實現(xiàn)支出35,454萬元，支出進度99.09%，直達資金分配進度和支出進度達到上級要求。
6．財政績效評價情況。按預算績效管理要求，采取部門全面自評、縣財政重點抽評的方式開展績效評價，全年共選取了19個預算項目和1個政策5個部門實施財政績效評價，涉及財政資金2.48億元。總體評價情況較好，預算編制、預算控制管理基本到位，完成了既定的績效目標，整體效益突出，其中“績效優(yōu)秀”16個、“績效良好”6個、“績效合格”3個。
（三）落實縣人大預算決議和財政重點工作情況
2020年，全縣各級各部門積極貫徹《中華人民共和國預算法》《四川省預算審查監(jiān)督條例》，認真落實縣人大及其常委會決議，密切聯(lián)系人大代表，積極聽取和吸納代表意見建議，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，著力保障重點支出，助推全縣高質(zhì)量發(fā)展。
1．抓重破難組織收入，有效提升財政保障能力。堅持防疫和發(fā)展兩手抓，強化重點行業(yè)稅收協(xié)同征管，狠抓罰沒等非稅清理，深挖國有資源有償使用收入潛力，縣本級一般公共預算收入邁上8億元臺階、政府性基金收入近20億、國有資本收益達1億元。爭取到位上級財政補助資金21.17億元，其中財力性補助資金6.93億元，同比增長11.19%。爭取新增債券資金7.85億元，同比增長83.13%。優(yōu)化支出結(jié)構，壓減“三公”經(jīng)費預算3%，壓減一般性支出15%，壓減2,491萬元。清理用好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，收回存量資金5,488萬元。因疫情不再舉辦節(jié)會展會資金80萬元，統(tǒng)籌用于疫情防控、脫貧攻堅、重點項目和“三?！钡燃毙柚С觯斦Ｕ夏芰M一步提升。
2．傾力辦好民生事實，切實提升群眾幸福指數(shù)。堅持民生優(yōu)先的原則，繼續(xù)加大民生領域投入力度，增強人民群眾獲得感。2020年全縣民生支出20.81億元，占一般公共預算支出的比重達到71.05%。扎實辦好30件民生實事，撥付資金5.94億元，為年初預算的115.34%。安排資金50萬元與大英農(nóng)商銀行合作發(fā)放居民消費券150萬元。安排資金705萬元發(fā)放困難群眾臨時價格補貼，安排資金145萬元支持儲備應急物質(zhì)和凍豬肉保供穩(wěn)價，支持棚戶區(qū)、老舊小區(qū)、農(nóng)村危房和土坯房改造。實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水改革，改組潤民水務公司，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)飲用水安全等。
3．堅決守住風險底線，有效提升財政防控能力。實施政府債務限額管理，強化政府債務風險管控，設立政府債務風險準備金1,000萬元。經(jīng)初步測算2020年我縣政府債務率為98.4%，利息支出率為3.08%，債務等級為綠色。有效化解隱性債務6.26億元，占年度化解任務的129.86%，確保隱性債務規(guī)?！爸粶p不增”。對“三?！敝С鰧嵭小叭湕l、全流程、封閉式”預算管理新機制，堅決守住不發(fā)生“三?！敝С鲲L險底線。強化庫款運行動態(tài)監(jiān)測，嚴格規(guī)范財政暫付款管理，有序規(guī)范調(diào)度資金。
4．用好積極財政政策，切實提升經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量。全力開啟工業(yè)和文旅優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)雙引擎，充分發(fā)揮財政資金引導作用，全力支持天府旅游名縣創(chuàng)建，努力保障天府旅游名縣17個重點項目建設。以產(chǎn)業(yè)扶持方式投入資金5.88億元，支持浪漫地中海、絲路奇幻城、文軒職業(yè)學院、中國死海提檔升級等重大文旅項目提速建設。通過國企入股、產(chǎn)業(yè)扶持、科技獎勵等方式投入資金3.2億元，支持盛馬化工、錦泰石化、鴻鵬新材料、捷貝通等幫助工業(yè)企全面恢復生產(chǎn)技改擴能。優(yōu)化營商環(huán)境，落實國家減稅降費政策，為企業(yè)減免稅費，減征緩征社會保險繳費，降低企業(yè)用工成本、支持企業(yè)紓困解難，服務經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
5．縱深推進財稅改革，全面提升財政管理水平。實施財政改革兩年攻堅行動，完成改革事項8個方面共計72項，完成率100%。推動預決算公開規(guī)范化、常態(tài)化，財政預算更加透明。推進全面預算績效管理，完善預算績效管控體系。深化放管服改革，實現(xiàn)財政電子票據(jù)全覆蓋。加強重點領域、重點支出的監(jiān)督檢查，深入開展正風肅紀、會計監(jiān)督、疫情防控資金、扶貧領域“清淤護航”行動等監(jiān)督檢查，收回違規(guī)資金110余萬元。嚴格政府采購監(jiān)管，節(jié)約采購資金1,738萬元，節(jié)約率3.95%。規(guī)范政府投資評審，審減資金14,356萬元，審減率7.4%。深入推進國有企業(yè)“三級架構”改革，調(diào)整優(yōu)化國有資本布局，利用砂石、糧油等國企優(yōu)勢資源，組建和做強恒達建材、厚裕糧油、騰英農(nóng)業(yè)等縣屬國有企業(yè)。
（四）全縣重點支出政策落實情況
2020年，繼續(xù)實施積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構，突出保障重點支出，為經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力的政策支撐和財力保障，全縣一般公共預算支出首次邁上29億元臺階。
1．支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。投入23,002萬元，全力支持打贏疫情防控總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)?？h本級安排疫情防控專項資金4,000萬元，強化疫情防控資金保障和物資供應保障。發(fā)放醫(yī)療衛(wèi)生人員一次性績效工資、一線醫(yī)護人員和城鄉(xiāng)社區(qū)（村）工作者補助726萬元，全面落實疫情防控一線工作人員關心關愛政策。撥付新冠病毒疫苗資金494萬元，推進重點人群疫苗接種。爭取抗疫特別國債12,100萬元，支持構建公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系，新建規(guī)范化發(fā)熱門診10個、核酸實驗室5個，推進傳染病醫(yī)院項目建設等。按照省13條、市20條、縣7條標準，及時兌付企業(yè)補助資金2,435萬元，受惠企業(yè)679戶，助推企業(yè)復工復產(chǎn)。
2．支持打好“三大”攻堅戰(zhàn)。投入財政專項扶貧資金10,625萬元，其中縣本級投入3,700萬元，較2019年增長8.47%。聚焦“兩不愁、三保障”，用好用活四項扶貧基金，支持15個扶貧專項年度實施方案，貧困村、貧困人口全部清零，圓滿完成脫貧攻堅任務。全縣投入59,819萬元，支持水污染、大氣污染治理，推動天然林保護、退耕還林、郪江河道治理、農(nóng)田水利及水土流失項目建設，郪江口斷面水質(zhì)持續(xù)達到三類標準，鎮(zhèn)以上集中式飲用水源水質(zhì)達標率100%，空氣質(zhì)量優(yōu)良天數(shù)率達95.4%，居全市第一。投入28,305萬元，防范化解重大風險，支持非法集資案件處置、金融風險管控以及債務風險化解。
3．支持構建服務全民的教育體系。全縣投入56,310萬元，全面促進教育公平和質(zhì)量提升。保障教師工資按時足額發(fā)放，提高教師工資待遇水平。落實學前教育行動計劃，充實普惠性學前教育資源。提高義務教育階段生均公用經(jīng)費標準，完善城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，全面落實“三免一補”政策，促進城鄉(xiāng)義務教育基本均衡發(fā)展。建立高考綜合改革激勵獎補機制。實施中等職業(yè)教育質(zhì)量提升工程，推動完善現(xiàn)代職業(yè)教育體系，實施“9+3”免費職業(yè)教育，支持文軒職業(yè)學院建設。
4．支持完善覆蓋全民的社保體系。全縣投入45,077萬元，健全更加公平更可持續(xù)的社會保障制度。投入1,862萬元，做好疫情期間企業(yè)穩(wěn)崗就業(yè)工作，開展職業(yè)技能提升行動。連續(xù)提高企業(yè)養(yǎng)老金水平，同步調(diào)整機關事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老待遇。將城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標準由每人每年520元提高至550元。穩(wěn)步提高城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)等社會救助標準，切實保障1.8萬余困難群眾基本生活。將困難殘疾人生活補貼標準提高至每人每月不低于100元。及時兌現(xiàn)優(yōu)撫對象撫恤、生活補助、社會保險、醫(yī)療保障政策以及退役軍人安置政策。
5．支持提高全縣人民健康水平。全縣投入44,975萬元，為全縣人民提供更加便利優(yōu)質(zhì)的醫(yī)療衛(wèi)生服務。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，落實公立醫(yī)院取消藥品加成財政補償政策，支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務中心和村衛(wèi)生室全面實施國家基本藥物制度，免費為全體城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務，加強艾滋病、結(jié)核病、血吸蟲病、包蟲病等重大傳染病防控。全面落實計劃生育獎勵扶助和特別扶助等政策。實施中醫(yī)藥服務能力提升“十百千”工程，加快中醫(yī)藥事業(yè)建設。
6．支持加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。全縣投入64,328萬元，全面落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動農(nóng)業(yè)農(nóng)村加快發(fā)展。發(fā)放耕地地力保護和退耕還林資金5,156萬元。投入農(nóng)業(yè)政策性保險資金969萬元，提高農(nóng)業(yè)抗風險能力。投入6,000萬元，實施高標準農(nóng)田建設。加快推進鄉(xiāng)村振興，創(chuàng)建省級鄉(xiāng)村振興示范村5個，建成“美麗大英?宜居鄉(xiāng)村”達標村168個。投入220萬元，支持壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟。
7．支持做好基層治理能力建設。全縣投入13,857萬元，增強社會基層治理能力。扎實做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)劃調(diào)整和村建制調(diào)整改革“后半篇”文章，保障全縣1115名村民小組長待遇，設立基層治理專項資金200萬元，提升基層治理效能。提高村干部待遇水平和離任村干部生活補助標準，將村（社區(qū)）干部績效考核獎勵納入預算安排。全額保障村（社區(qū)）運行維護和辦公經(jīng)費，村級8萬元/年，社區(qū)6萬元/年；全年安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障資金941萬元。
需要說明的是，以上財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表，我縣2020年財政預算執(zhí)行及各項工作任務圓滿完成，這是縣委科學決策、正確領導的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們加強監(jiān)督、有力指導的結(jié)果，也是全縣各級各部門共同努力、密切配合的結(jié)果。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認識到，當前我縣財政也面臨較大的困難和問題，主要表現(xiàn)在：財政收入質(zhì)量不高；財政支出保障壓力巨大；預算績效管理水平有待提高。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見和建議，采取切實有效措施加以解決。
二、2021年預算草案
2021年是全面建設社會主義現(xiàn)代化大英新征程開啟之年，也是“十四五”開局之年，編制好2021年預算，做好各項財政工作，對貫徹落實黨中央、省委、市委、縣委的各項決策部署，加快“融城發(fā)展、協(xié)同發(fā)展”步伐，具有十分重要的意義。
（一）預算編制指導思想。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側(cè)結(jié)構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，推進財政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，實現(xiàn)經(jīng)濟行穩(wěn)致遠、社會安定和諧、財政平穩(wěn)運行。積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)。加大優(yōu)化支出結(jié)構力度，全面落實政府過緊日子和“三保一優(yōu)一防”要求，把寶貴的財政資金用在刀刃上。扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，加強財政資源統(tǒng)籌，推進財政支出標準化，強化預算約束和績效管理，努力提高財政支出效率，深化預算管理制度改革，穩(wěn)步推進稅制改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制。加強地方政府債務管理，積極防范化解地方政府隱性債務風險。
（二）預算編制原則。一是堅持以收定支，確保年度收支平衡?？茖W預測收入增長預期，充分考慮經(jīng)濟運行和實施減稅降費政策等因素影響，合理確定收入增長預期，切實提高財政收入質(zhì)量。堅持以收定支、量入為出，合理確定年度支出總規(guī)模，確保與財力水平相適應。二是大力優(yōu)化結(jié)構，突出保障重點支出。預算安排貫徹落實省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，加大支出結(jié)構調(diào)整力度，優(yōu)先保障縣委確定的重大政策、重要改革和重點項目實施。三是強化支出控制，從嚴從緊安排支出。積極運用零基預算理念，打破支出固化僵化、預算安排只增不減的格局，按照“能省則省、能簡則簡”的原則，堅持政府過緊日子，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上。四是突出績效導向，提升資金使用效益。將績效管理嵌入預算管理流程，以全過程管理為主線，將事前績效評估、績效目標審核、績效運行監(jiān)控、支出績效評價與預算安排掛鉤，進一步強化績效目標引領和績效結(jié)果應用，不斷提高財政資金使用效益。五是嚴控財政風險，確保財政可持續(xù)發(fā)展。堅持盡力而為、量力而行，在保障平衡、實現(xiàn)“三保”的前提下，合理確定民生支出標準，加強財政承受能力評估，完善地方政府債務常態(tài)化監(jiān)測和風險評估預警機制，強化風險研判、排查，兜牢“三?！钡拙€，防范化解財政風險，保障財政平穩(wěn)運行。
（三）預算收入支出安排
1．一般公共預算。根據(jù)全市收入計劃，結(jié)合我縣實際，2021年地方一般公共預算收入預算88,534萬元，同比增長8%，其中：稅收收入預算53,120萬元，非稅收入預算35,414萬元，稅收占比60%；加上稅收返還收入5,559萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入92,717萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入83萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)595萬元，調(diào)入資金19,412萬元（其中政府性基金調(diào)入9,292萬元、國有資本經(jīng)營預算調(diào)入10,120萬元、調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,100萬元），收入總量為214,000萬元。安排一般公共預算支出203,527萬元，上解上級支出8,180萬元，地方政府一般債務還本2,293萬元，支出總量214,000萬元。一般公共預算收支平衡。
2．政府性基金預算。根據(jù)2021年土地出讓計劃等情況，政府性基金預算收入為143,748萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2,336萬元，其他調(diào)入4,797萬元，基金收入總計150,881萬元。政府性基金支出安排136,532萬元，主要用于棚戶區(qū)改造、拆遷安置補償、兌現(xiàn)產(chǎn)業(yè)扶持政策以及債務還本付息，政府性基金預算調(diào)出9,292萬元，地方政府專項債務還本5,057萬元，基金支出總計150,881萬元。政府性基金預算收支平衡。
3．國有資本經(jīng)營預算。國有資本經(jīng)營企業(yè)利潤收入11,800萬元，股息收入120萬元，國有資本經(jīng)營預算收入總計11,920萬元。國資資本經(jīng)營支出安排1,800萬元（其中：縣恒達建材有限責任公司注冊資本金1,000萬元、縣順祥公司公交車運營支出800萬元），國有資本經(jīng)營預算調(diào)出10,120萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總計11,920萬元。國有資本經(jīng)營預算收支平衡。
4．社會保險基金預算。縣級統(tǒng)籌的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金2021年收入預算為19,867萬元，支出預算為10,228萬元，預計當年結(jié)余為9,639萬元，上年滾存結(jié)余為44,421萬元，年末滾存結(jié)余為54,060萬元。
5．一般公共預算支出安排情況。2021年預算支出安排203,527萬元。其中：一是基本支出121,394萬元，主要用于在編在職人員工資、津貼補貼、各種社會保障繳費、福利費、住房公積金、公業(yè)務費、工會經(jīng)費等。二是部門項目及其他支出等65,367萬元，重點保障鄉(xiāng)村振興，教育、醫(yī)療、環(huán)保治理等民生支出需要，適度安排天府旅游名縣創(chuàng)建和產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金。三是提前下達中省轉(zhuǎn)移支付16,766萬元，主要是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和農(nóng)田建設等資金。
（1）支持教育發(fā)展方面安排資金44,210萬元。其中：一是學前教育資金1,855萬元。重點保障全縣14所公立幼兒園教師工資、公用經(jīng)費，安排資金300萬元用于公辦幼兒園臨聘教師工資。二是安排義務教育資金23,262萬元。重點保障全縣義務教師工資、生均公用經(jīng)費，安排義務教育校舍維修改造資金500萬元，學生營養(yǎng)餐改善計劃資金700萬元，寄宿生生活補助130萬元，義務教育學校免作業(yè)本費65萬元，公辦學校校醫(yī)經(jīng)費60萬元，特殊學校教育經(jīng)費446萬元。三是安排高中教育資金4,648萬元。重點保障全縣高中教師工資，高中家庭貧困生學費減免58萬元，貧困學生助學金40萬元。四是安排職業(yè)教育資金1,409萬元，繼續(xù)實施中職教育免除學費、助學金補助、藏彝區(qū)“9+3”免費教育等政策。
（2）促進文體傳媒事業(yè)發(fā)展方面安排資金4,846萬元。其中：一是安排科技三項費、科普經(jīng)費98萬元。二是設立縣級文物保護基金，卓筒井文物保護26萬元。三是安排群眾文化活動經(jīng)費35萬元，文藝創(chuàng)作和扶持經(jīng)費10萬元，電視臺補助、農(nóng)村廣播、電影等公益事業(yè)費97萬元。四是安排體育場館免費開放、老年體協(xié)、十四屆運動會備戰(zhàn)、全民健身等131萬元。
（3）提升社會保障水平方面安排資金32,171萬元。其中：一是足額安排機關事業(yè)單位人員養(yǎng)老保險繳費、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助，安排城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險縣級配套。二是安排特困人員、重度殘疾人護理補貼等困難群眾救助資金761萬元，社會福利事業(yè)單位和鎮(zhèn)敬老院聘用人員經(jīng)費317萬元。三是安排資金310萬元，支持殘疾人參加醫(yī)療、養(yǎng)老保險，白內(nèi)障、腦癱康復等救助，幫助殘疾人就業(yè)等。四是安排農(nóng)民工就業(yè)保障服務69萬元，退役士兵安置、義務兵優(yōu)待金等補助477萬元，設立人才專項、人才引進開發(fā)培訓及創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)貸款貼息177萬元。五是安排高齡老人生活補助648萬元，社會養(yǎng)老服務體系建設資金100萬元。六是企業(yè)退休人員醫(yī)療保險費100萬元，行政事業(yè)單位退休職工補充醫(yī)療保險92萬元。七是安排退休人員職業(yè)年金450萬元，死亡撫恤600萬元，遺屬及改制人員生活補助1,000萬元。
（4）強化衛(wèi)生健康保障方面安排資金14,592萬元，同比增加4,298萬元。其中：一是安排資金500萬元專項用于常態(tài)化疫情防控。二是安排綜合醫(yī)院取消藥品加成補助資金163萬元，村（社區(qū)）衛(wèi)生室補助資金74萬元，基本藥物補助145萬元，基本公共衛(wèi)生服務補助資金300萬元。三是全額預算行政事業(yè)單位醫(yī)保補助資金3,471萬元，取消預防性體檢116萬元。四是按7,000元/人·年對縣醫(yī)院、中醫(yī)院補助，按12,000元/人·年對鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院補助，按30%比例對醫(yī)護人員養(yǎng)老保險繳費進行補助。五是安排1503萬元提高疾病預防控制、公共衛(wèi)生監(jiān)督、婦幼保健等公共衛(wèi)生機構保障水平。六是安排計劃生育事務經(jīng)費644萬元，實施免費婚檢、孕檢、計生獎扶特扶等優(yōu)生優(yōu)育幫扶政策。
（5）支持生態(tài)環(huán)保方面安排資金6,650萬元。其中：一是環(huán)保治理投入大幅增加，安排生態(tài)環(huán)境保護和治理專項資金2,500萬元。二是安排資金250萬元城鄉(xiāng)環(huán)境整治、農(nóng)村垃圾治理。三是安排環(huán)境監(jiān)測保護等項目經(jīng)費197萬元。四是安排資金3,703萬元加強城市維護管理。
（6）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方面安排資金23,946萬元。其中：一是縣本級預算安排鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興專項資金4,000萬元，用于支持鄉(xiāng)村振興、村社產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施建設、建檔立卡貧困人員養(yǎng)老、醫(yī)療繳費、貧困學生特別資助等。二是安排農(nóng)業(yè)政策性保險補助310萬元，財政支農(nóng)資金260萬元，壯大農(nóng)村集體經(jīng)濟220萬元，安排699萬元用于農(nóng)村產(chǎn)權制度改革、農(nóng)機提灌站維護、農(nóng)畜產(chǎn)品疫病防治、防汛抗旱、水利設施維修等支農(nóng)專項事務。三是提高村（社區(qū)）保障水平，支持村（社區(qū)）建制優(yōu)化調(diào)整，大幅提高村（社區(qū)）干部待遇水平和村干部養(yǎng)老保險補貼標準，保持整合村運行維護費保障水平不降低，每個社區(qū)運行經(jīng)費從6萬元提高到7萬元，全縣1115名村民小組長待遇納入財政預算。
（7）支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級方面安排資金6,019萬元。其中：一是安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金5,000萬元（主要用于支持工業(yè)、商貿(mào)服務業(yè)發(fā)展2,000萬元，文化旅游發(fā)展3,000萬元）。二是安排招商引資、安全監(jiān)管資金407萬元。三是安排旅游發(fā)展促銷創(chuàng)建、農(nóng)村惠民陽光平臺、電子商務發(fā)展與促進等項目資金612萬元。
（8）加強基礎設施建設方面安排資金7,979萬元。其中：
一是安排項目前期工作經(jīng)費2,000萬元，天府旅游名縣及文明城市創(chuàng)建3,000萬元，推動重點項目儲備申報、建設。二是安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障及擴權強鎮(zhèn)建設資金937萬元。三是安排政府采購、消防基礎保障及建設經(jīng)費1,271萬元。四是保障性住房維修資金100萬元。五是安排革命老區(qū)項目資金671萬元，支持村、社基礎設施建設。
（9）保障機構運轉(zhuǎn)和社會治理方面安排資金47,610萬元，主要用于保障全縣機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)以及一比一配備公安輔警、交通協(xié)警、司法輔助人員等經(jīng)費，增強政權基礎、行政能力，維護公共安全和社會穩(wěn)定；鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整后保障水平不降低，安排200萬元設立基層治理專項資金。
（10）足額安排地方政府一般債務還本付息資金9,202萬元，主要用于地方政府一般債券還本資金1,943萬元、付息資金6,709萬元；世界銀行貸款項目還本350萬元、付息資金200萬元。
（11）預備費3,000萬元，主要用于預算執(zhí)行中的自然災害救助及其他難以預見的特殊開支。
（12）其他支出5,235萬元，主要用于全縣職工正常晉級晉職和國家政策調(diào)整需要支出的事項。
三、2021年財政工作重點
（一）落實積極財政政策，助推縣域經(jīng)濟穩(wěn)增長。繼續(xù)落實制度性減稅降費政策，按規(guī)定及時足額兌現(xiàn)市場主體的政策性補貼補償，積極兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，暢通減稅降費政策紅利傳導機制，通過賦能增效激活各類市場要素發(fā)展?jié)撃堋Ｍ晟曝斦鹑诨诱?，?guī)范實施政府與社會資本合作，設立工業(yè)、商貿(mào)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，重點培育盛馬化工、興茂石化、鴻鵬新材料、捷貝通等工業(yè)骨干企業(yè)稅源穩(wěn)步增長；設立文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，重點支持文軒職業(yè)學院、絲路奇幻城、浪漫地中海等文旅項目盡快建成營業(yè)；加快國企改革，利用砂石、糧油等優(yōu)勢資源經(jīng)營；支持“撤縣設區(qū)”進程，深化區(qū)域協(xié)同發(fā)展，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設，助力縣域經(jīng)濟發(fā)展和財政持續(xù)增收。
（二）兜底保障基本民生，增強人民群眾獲得感。圍繞人民群眾“急難愁盼”的民生大事急事難事，精準發(fā)力、補齊短板，確保2021年全年民生支出占一般公共預算比例在71%以上；推動鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接，深入貫徹實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；繼續(xù)辦好辦實民生實事，積極推動就業(yè)創(chuàng)業(yè)，提高教育供給質(zhì)量，增強社會保障能力，加快彌補公共衛(wèi)生防疫短板，推動文化繁榮興盛，完善住房保障體系，提升應急救災水平，推進平安大英建設，切實增強人民群眾獲得感幸福感安全感。
（三）防范化解重大風險，保障財政運行可持續(xù)。加強地方政府債務管理，嚴格落實債務限額管理和預算管理要求，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險的底線；健全地方政府隱性債務常態(tài)化監(jiān)測機制，堅決遏制隱性債務增量、有序穩(wěn)妥化解存量，有效防范地方政府隱性債務風險；開展縣級“三?！敝С鲱A算事前審核機制，完善縣級“三保”預算執(zhí)行監(jiān)控機制，切實兜牢“三?！敝С龅拙€；強化庫款運行動態(tài)監(jiān)測，繼續(xù)推進全縣暫付款清理消化三年攻堅行動，合理調(diào)度國庫庫款，整體聯(lián)動防范財政運行風險，確保財政運行可持續(xù)發(fā)展。
（四）深化財稅體制改革，科學理財水平再提升。完善財政管理體制機制，推進預算管理一體化規(guī)范。推進國有企業(yè)“三級架構”改革，完善國有企業(yè)管理體制，做強做優(yōu)做大國有資本，提高國有資本的整體功能和效率。全面實施預算績效管理，構建全方位預算績效管理格局，建立全過程預算績效管理鏈條，完善全覆蓋預算績效管理體系，將本級部門整體績效與部門預算安排掛鉤，將預算績效結(jié)果納入政府績效考核體系。強化存量資金統(tǒng)籌管理，對結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的部門適當調(diào)減部門預算。嚴格財政預算執(zhí)行，嚴控執(zhí)行中追加事項，嚴格執(zhí)行“無政府采購預算不采購”和“先有預算，后購買服務”要求。強化財政投資評審，堅持“不唯增、不唯減、只唯實”的評審理念，從源頭上節(jié)約項目資金。
各位代表，路雖遠、行則將至，事雖難、做則必成。新的一年，我們要更加緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的支持下，開拓創(chuàng)新、感恩奮進，拼搏實干、攻堅克難，扎實做好2021年財政工作，充分發(fā)揮財政職能，積極融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設，全力爭創(chuàng)縣域經(jīng)濟發(fā)展先進縣和天府旅游名縣，為全面建設社會主義現(xiàn)代化大英開好局、起好步，以優(yōu)異成績向建黨100周年獻禮。
名 詞 解 釋
1．“三保一優(yōu)一防”要求：保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構、防風險。
2．“六穩(wěn)”工作：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。
3．“六?！比蝿眨罕＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌鲋黧w、保糧食資源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；具\轉(zhuǎn)。
4．“三級架構”改革：構建“國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構—國有資產(chǎn)投資、運營公司—國有企業(yè)”三級管理模式。
5．地方政府性債務：包括政府債務和或有債務。政府債務：指各級政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府承擔償還責任的債務。具體包括：經(jīng)國務院批準納入政府債務管理的存量債務；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務；符合國家規(guī)定的在建項目后續(xù)融資形成，需地方政府承擔償還責任的債務?；蛴袀鶆眨褐复媪總鶆罩姓撚袚Ｘ熑魏涂赡艹袚欢ň戎熑蔚膫鶆?，以及國務院批準鎖定存量后新發(fā)生的政府依法擔保債務。
6．政府隱性債務：是指地方政府在法定政府債務限額之外直接或承諾以財政資金償還以及違法提供擔保等方式舉借的債務。
7．債務率：反映法定債務總體償還能力的指標。
8．利息支出率：反映一般公共預算和政府性基金預算對一般債務和專項債務按時履約付息的保障能力的指標。
9．政府債務風險等級評定制度：根據(jù)地方政府法定債務的債務率水平由高到低設置紅（債務率≥300%）、橙（200%≤債務率<300%）、黃（120%≤債務率<200%）、綠（債務率<120%）四個風險等級檔次。
10．政府隱性債務風險等級評定制度：原則上按隱性債務率由高到低設置紅（債務率≥300%）、橙（200%≤債務率<300%）、黃（120%≤債務率<200%）、綠（債務率<120%）四個風險等級。
