（四川?。╆P(guān)于遂寧市蓬溪縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
蓬溪縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年1月20日在蓬溪縣十八屆人大常委會第四十二次會議上
蓬溪縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會提交《關(guān)于蓬溪縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告》（書面），請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，受突如其來的新冠肺炎疫情影響，全縣經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大，經(jīng)濟形勢異常嚴峻，在縣委的堅強領(lǐng)導下，縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，縣政府堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，牢牢把握“追趕跨越，綠色崛起”發(fā)展主題，緊緊圍繞“建設(shè)全省新型工業(yè)化產(chǎn)業(yè)基地和鄉(xiāng)村振興示范縣”發(fā)展定位，聚焦聚力“三縣一城”建設(shè)主攻方向，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六保”任務，統(tǒng)籌推進疫情防控和縣域經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全縣預算執(zhí)行情況良好。
（一）財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
（1）收入執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預算總收入完成495518萬元，完成預算的100%，增長7.97%。其中：地方一般公共預算收入63565萬元（稅收收入38035萬元，非稅收入25530萬元），上級補助收入300072萬元（返還性收入4589萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入258830萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入36653萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入72153萬元，上年結(jié)余1097萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6萬元，調(diào)入資金58625萬元（國有資本經(jīng)營預算調(diào)入824萬元，其他調(diào)入57801萬元）。
（2）支出執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預算總支出完成492581萬元，完成預算的100%，增長7.58%。其中：一般公共服務支出38768萬元，國防支出187萬元，公共安全支出15453萬元，教育支出74719萬元，科學技術(shù)支出313萬元，文化旅游體育與傳媒支出12896萬元，社會保障和就業(yè)支出61614萬元，衛(wèi)生健康支出26076萬元，節(jié)能環(huán)保支出7550萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出26345萬元，農(nóng)林水支出86232萬元，交通運輸支出11481萬元，資源勘探信息等支出10302萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出780萬元，自然資源海洋氣象等支出3990萬元，住房保障支出15241萬元，糧油物資儲備支出1219萬元，災害防治及應急管理支出3974萬元，其他支出257萬元，債務付息支出13245萬元，債券發(fā)行費用支出78萬元，上解上級支出18111萬元，債務還本支出63710萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40萬元。
（3）收支平衡情況。一般公共預算收入總量495518萬元，一般公共預算支出總量492581萬元。收支品迭，年終結(jié)余2937萬元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
2.政府性基金預算
（1）收入執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金總收入完成240978萬元，完成預算的100%，增長76.12%。其中：縣級基金收入123004萬元，上級補助收入2978萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入103900萬元，抗疫特別國債收入10900萬元，上年結(jié)余196萬元。
（2）支出執(zhí)行情況。2020年，全縣政府性基金總支出完成240955萬元，完成預算的100%，增長76.36%。其中：社會保障和就業(yè)支出780萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出115935萬元，農(nóng)林水支出1008萬元，其他支出77642萬元，債務付息支出7279萬元，債務發(fā)行費用支出111萬元，抗疫特別國債支出10900萬元，債務還本支出27300萬元。
（3）收支平衡情況。政府性基金預算收入總量240978萬元，政府性基金預算支出總量240955萬元。收支品迭，年終結(jié)余23萬元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出）。
3.國有資本經(jīng)營預算
（1）收入執(zhí)行情況。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入824萬元，完成預算的100%，同比下降73.65%（主要是博瑞砂石資源收入繳入非稅所致）。
（2）支出執(zhí)行情況。2020年，全縣國有資本經(jīng)營預算支出824萬元，完成預算的100%，同比下降73.65%。
（3）收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預算收入總量824萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總量824萬元。收支品迭，保持平衡。
4.社會保險基金預算
（1）收入執(zhí)行情況。2020年，全縣社會保險基金預算收入完成24249萬元，完成預算的100%，增長8.03%。
（2）支出執(zhí)行情況。2020年，全縣社會保險基金預算支出完成15428萬元，完成預算的100%，增長5.98%。
（3）收支平衡情況。社會保險基金預算收入總量24249萬元，社會保險基金預算支出總量15428萬元。收支品迭，年終結(jié)余8821萬元。加上上年結(jié)余35391萬元，年終滾存結(jié)余44212萬元。
（二）地方政府債務情況
全縣地方政府債務余額604413萬元，比2019年底增加85043萬元，控制在省廳核定的債務限額648574萬元內(nèi)，債務風險總體可控。全縣一般債務限額394172萬元，債務余額362512萬元，債務余額比2019年底增加8443萬元，主要是新增一般債券用于S413線蓬溪縣城至遂西高速附北互通立交段一級公路建設(shè)工程、蓬溪縣香榭城幼兒園、蓬溪縣上河街幼兒園和蓬溪縣蓬寶路消防救援站配置城市主戰(zhàn)消防車；專項債務限額254402萬元，債務余額241901萬元，余額比2019年底增加76600萬元，主要是融資與收益自求平衡項目新增債務83100萬元，償還到期債券本金和核銷存量債務等方式減少債務6500萬元。
（三）落實人大決議和重點財政工作情況
1.狠抓收入，提升保障能力。一是財稅收入穩(wěn)定增長。強化稅源管控，拓寬非稅收入渠道，抓調(diào)度、優(yōu)服務、強征管。2020年，地方一般公共預算收入63565萬元，同比增加8650萬元，增長15.75%，稅收占比達60%。地方一般公共預算收入占GDP比重增長明顯。二是基金收入大幅增長。全年政府性基金收入完成123004萬元，較上年增加26110萬元，增長26.95%。三是資金爭取再上臺階。深入研判國家宏觀調(diào)控政策，爭取上級項目資金和政府債券項目成效顯著。全縣爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金300072萬元（返還性收入4589萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入258830萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入36653萬元），增長1.42%；爭取債券項目資金91543萬元（一般債券8443萬元，專項債券83100萬元），增長146.45%，為全縣重大項目建設(shè)提供了有力保障。
2.保障民生，堅持人民群眾優(yōu)先。一是民生支出保障到位。全縣用于教育、社保、醫(yī)療等方面民生支出達295924萬元，占公共預算支出的72.05%。常住人口人均基本公共服務支出達到3293元，較2019年人均提高344元，切實保障了民生福祉。二是重大民生項目保障到位。安排政府債券資金20400萬元，用于上河街幼兒園、香榭城幼兒園、縣人民醫(yī)院、中醫(yī)醫(yī)院門診住院綜合樓和第二人民醫(yī)院綜合樓建設(shè)項目，保障了縣委、縣政府重大決策部署落地落實。
3.突出重點，強化資金統(tǒng)籌。一是“三?！敝С鲎泐~保障。全縣“三?！敝С?58728萬元，有力保障工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)和基本民生支出及時足額撥付。二是脫貧攻堅保障到位。全縣投入扶貧資金76273萬元，其中財政專項扶貧資金15670萬元，縣本級財政專項扶貧資金投入3647萬元，同比增長10.16%，有力支持全縣脫貧攻堅取得決定性勝利。三是全力助推鄉(xiāng)村振興。全縣鄉(xiāng)村振興投入281459萬元，其中投入鄉(xiāng)村振興專項資金2840萬元，獎勵先進鎮(zhèn)1個550萬元、示范村8個共計840萬元、星級園區(qū)1個1300萬元，投入資金150萬元培育2021年示范村25個；投入人居環(huán)境整治資金6551萬元，其中廁所革命資金2061萬元。四是支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展力度不減。安排企業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金7500萬元，有力支持了我縣工業(yè)經(jīng)濟支柱產(chǎn)業(yè)培育和中小企業(yè)、初創(chuàng)企業(yè)發(fā)展。同時，為支持企業(yè)抗擊疫情，兌現(xiàn)疫情復工復產(chǎn)獎勵、疫情電費補助、小微企業(yè)租金減免等達389萬元。
（四）其他需要報告的事項
1.年終結(jié)余情況。2020年一般公共預算年終結(jié)余2937萬元，主要是自然災害救災、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、金融獎補和基本建設(shè)等上級資金。2020年政府性基金預算年終結(jié)余23萬元，主要是彩票公益金和電影等上級資金。
2.預備費使用情況。2020年預算安排預備費4000萬元，主要用于新冠肺炎疫情防控、非洲豬瘟防控和救災物資采購等方面。
3.抗疫特別國債使用情況。2020年到位抗疫特別國債資金10900萬元，主要用于公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)、高標準農(nóng)田建設(shè)和抗疫相關(guān)支出。
4.預算調(diào)整情況?？h十八屆人大常委會第41次會議對2020年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算調(diào)整情況進行了審查和批準，圓滿完成了預算調(diào)整任務。
5.政府債務限額調(diào)整情況?？h十八屆人大常委會第41次會議對政府債務限額進行了調(diào)整，批準2020年全縣地方政府債務限額為648574萬元，其中：一般債務限額394172萬元、專項債務限額254402萬元。具體情況是：2019年末全縣地方政府債務限額為557031萬元（一般債務限額385729萬元、專項債務限額171302萬元）,2020年新增地方政府債務限額91543萬元，其中：《財政廳關(guān)于下達2020年地方政府一般債務限額的通知》（川財債〔2020〕55號）下達8443萬元，《財政廳關(guān)于提前下達部分2020年新增專項債務限額的通知》（川財債〔2019〕18號）下達27900萬元，《財政廳關(guān)于下達2020年提前批第二批次專項債務新增限額的通知》（川財債〔2020〕31號）下達18600萬元，《財政廳關(guān)于下達2020年第三批次專項債務新增限額的通知》（川財債〔2020〕54號）下達36600萬元。
6.上級補助收入情況。2020年，全縣上級補助收入300072萬元，增長1.42%。其中：返還性收入4589萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付收入258830萬元，下降3.58%；專項轉(zhuǎn)移支付收入36653萬元，增長60.46%。按現(xiàn)行體制和可用財力計算，上級補助收入占一般公共預算支出比重達73.06%。
（五）全縣主要財稅政策落實情況和重點支出情況
1.直達資金政策執(zhí)行到位。積極貫徹落實黨中央、國務院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制的決策部署，規(guī)范新增財政資金監(jiān)管，讓直達資金真正直接惠企利民。2020年，我縣累計到位中央直達資金71122萬元，其中：正常轉(zhuǎn)移支付12675萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付18429萬元，參照直達資金29118萬元，抗疫特別國債10900萬元。累計下達中央直達資金指標71122萬元，下達率為100%。
2.重點支出保障有序。一是疫情防控政策落實到位。嚴格落實上級疫情防控采購政策和防控人員補助政策，對特別緊急的資金，采取“先預撥、后清算”方式，有力保障全縣疫情防控工作順利開展，全縣疫情防控工作經(jīng)費累計撥付13205萬元。二是扶貧資金監(jiān)控有效。全縣投入扶貧資金76273萬元，扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)扶貧資金預算指標分配率100%，支付應接盡接率96.97%，預警信息處理率100%；財政專項扶貧資金15671萬元，支出率達97.44%，所有指標均達到省財政廳、省脫貧辦的考核要求，順利通過全省成效考核。三是支持打造特色亮點。圍繞縣委戰(zhàn)略部署，整合資金31500萬元，實施白鶴林水美新村建設(shè)，推進大石牛角溝和常樂鎮(zhèn)拱市村上檔升級；投入文化旅游項目資金1574萬元（其中縣本級投入648萬元），支持舉辦紅色場館聯(lián)盟聯(lián)展和中國書法蓬溪雅集活動，擦亮蓬溪名片。四是融資工作成效顯著。積極指導國有平臺公司開展融資工作，全年融資289600萬元，有力保障了棚戶區(qū)改造、停車樓及三館一中心前期征拆和白塔公園等全縣重大項目建設(shè)有序推進。
3.優(yōu)化營商環(huán)境措施得力。一是有效搭建企業(yè)融資平臺。通過組織召開銀政企座談會，積極為企業(yè)和金融機構(gòu)“牽線搭橋”，助力企業(yè)發(fā)展。2020年，爭取蓬溪農(nóng)商銀行單戶授信1000萬元以下企業(yè)貸款余額150300萬元，較去年同期增加7000萬元，同比增長4.9%，有貸款余額的戶數(shù)1711戶，較去年同期增加1戶；中銀富登村鎮(zhèn)銀行單戶授信1000萬元及以下企業(yè)貸款余額25300萬元，較去年同期增加5600萬元，同比增長28.24%，有貸款余額的戶數(shù)1092戶，較去年同期增加364戶。二是積極落實減費讓利政策。督促各銀行機構(gòu)落實中小企業(yè)各項優(yōu)惠政策，對符合條件的小微企業(yè)開展無還本續(xù)貸、展期、重組貸款等業(yè)務。為60家中小微企業(yè)減免擔保費近100萬元，切實降低小微企業(yè)融資成本，緩解企業(yè)資金壓力。疫情以來，全縣9家金融機構(gòu)辦理展期、轉(zhuǎn)貸、續(xù)貸企業(yè)貸款161筆，金額16.97億元，有力支持了全縣企業(yè)發(fā)展。三是全力做好應急轉(zhuǎn)貸服務。為縣內(nèi)中小微企業(yè)提供應急周轉(zhuǎn)金服務服務23筆，金額8570萬元，全縣無新增轉(zhuǎn)貸呆賬，無新增轉(zhuǎn)貸呆賬。四是助力企業(yè)成功掛牌上市。積極推動企業(yè)與股權(quán)交易中心對接，貫徹落實各項掛牌上市獎勵措施，2020年成功協(xié)助眾創(chuàng)公司、博瑞公司在天府股交中心掛牌，兌現(xiàn)3家掛牌企業(yè)2019年市級獎勵資金共計20萬元。全縣累計實現(xiàn)15家企業(yè)天府股權(quán)交易中心掛牌。五是政府采購政策落實到位。將營商環(huán)境指標體系涉及內(nèi)容納入常態(tài)化監(jiān)管，積極落實中小企業(yè)采購扶持政策，全縣中小企業(yè)政府采購合同資金達16000余萬元，占總采購資金92%。其中，小微企業(yè)政府采購合同資金7300余萬元，占中小企業(yè)采購金額的44.6%。同時，對“合同管理”重點指標體系定期進行通報，對采購單位未按合同支付采購資金的進行約談，成功調(diào)解2起合同糾紛。
4.風險防范化解有力有效。一是強化債務風險管控。全年化解政府隱性債務48434萬元，化解率為104.84%，債務風險等級降為綠色。二是處非工作取得重大進展。成立了由書記、縣長任組長的“雙組長”制處非工作領(lǐng)導機構(gòu)，健全完善了縣級領(lǐng)導包案、重點部門協(xié)調(diào)的處非工作機制，定期分析研判工作形勢，全力推進處非工作。全縣民間投融資風險企業(yè)集資余額化解73957.19萬元，完成年度化解目標任務的268%；圓滿完成4件存量案件銷案和2家風險企業(yè)化解任務。三是及時處置企業(yè)風險。啟動了紅海項目仲裁工作，清理了天淵集團、佰能電力和珠穆朗瑪?shù)裙I(yè)企業(yè)閑置用地，有效防范企業(yè)風險。
以上財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
各位代表！2020年預算執(zhí)行良好，財政各項工作取得積極進展，為全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。這是縣委科學決策、堅強領(lǐng)導的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督、指導的結(jié)果，是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門共同努力和協(xié)調(diào)配合的結(jié)果。
在看到成績的同時，我們也清楚地認識到，預算執(zhí)行和財政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)：一是持續(xù)增收難，收入結(jié)構(gòu)不合理。工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，支柱財源不夠穩(wěn)定，新興財源形成較慢，一次性稅收占比高，自身造血功能弱。二是剛性支出大，全縣“三?！敝С?58728萬元，占公共預算支出的62.99%。民生改善、城市建設(shè)、經(jīng)濟發(fā)展等都需要大量投入，財政平衡壓力巨大。三是績效管理有待加強。預算績效目標設(shè)定還不夠科學，績效自評還不夠準確規(guī)范，績效結(jié)果運用還需要強化。四是風險管控難。政府債務包袱沉重，民間投融資風險企業(yè)集資余額、存量案件和風險企業(yè)化解難大。對此，我們將高度重視，主動作為，采取有效措施努力加以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年是現(xiàn)代化建設(shè)進程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開局之年。編制好2021年預算，對于做好財政各項工作、保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2021年財政政策
1.堅持基本民生優(yōu)先。堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障，確保民生支出占一般公共預算的70%以上。鞏固城鄉(xiāng)義務教育經(jīng)費保障機制，擴大普惠性學前教育資源，加快普及高中階段教育，完善職業(yè)教育和培訓體系，促進義務教育均衡發(fā)展。按照中省市部署繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助和個人繳費標準，健全政府與個人責任共擔的保險機制。強化多層次社會保障體系建設(shè)，全面實施全民參保計劃。完善住房保障機制，繼續(xù)推進保障性安居工程建設(shè)。
2.支持打好三大戰(zhàn)役。嚴格落實“脫貧不脫政策”要求，多渠道籌措資金，扎實推進住房、產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、基礎(chǔ)設(shè)施等攻堅行動。積極向上爭取地方政府債券，支持在建項目有序?qū)嵤粡娀胤秸畟鶆展芾?，穩(wěn)妥化解隱性債務存量。推進生態(tài)文明建設(shè)，加強城鄉(xiāng)污水處理廠和管網(wǎng)運行管理，淘汰落后產(chǎn)能，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，解決好生態(tài)環(huán)境問題。
3.支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度，落實好強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，加快構(gòu)建新型農(nóng)業(yè)支持保護政策體系。落實和完善農(nóng)業(yè)補貼政策，推動縣現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)提檔升級，促進小農(nóng)戶和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展有機銜接。積極培育新型經(jīng)營主體，推進扶持、壯大村級集體經(jīng)濟發(fā)展。推進高標準農(nóng)田建設(shè)，繼續(xù)做好農(nóng)村綜合性改革試點和田園綜合體建設(shè)，推進農(nóng)村人居環(huán)境整治。
4.支持城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。以疫情防控為切入點，加強農(nóng)村人居環(huán)境整治和公共衛(wèi)生體系建設(shè)，深入推進農(nóng)村廁所革命，強化農(nóng)村生活垃圾和污水處理，推動美麗鄉(xiāng)村建設(shè)提檔升級。加強農(nóng)村基層組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障，支持建立行之有效的鄉(xiāng)村治理模式。大力提升城市基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務水平，加大政府投資力度，吸引社會資本投入。強化財政保障力度，支持提高農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口就業(yè)服務、社會保險、保障性住房、隨遷子女教育基本公共服務質(zhì)量。
5.健全財政制度機制。進一步強化財政管理和監(jiān)督，加快預算管理一體化建設(shè)，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮監(jiān)督管理作用，提升財政資金使用績效。繼續(xù)加強直達資金使用管理，及時分配、下達直達資金，發(fā)揮資金直達基層、直接惠企利民效用。加強債券項目資金申報、發(fā)行和使用管理，撬動財政資金、社會資本和金融資本投入市場，助推縣域經(jīng)濟發(fā)展。
（二）2021年預算編制總體要求
2021年預算編制堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照“?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)”的總體要求，堅持“量入為出、有保有壓、收支平衡”。
1.指導思想。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面學習貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神、各級黨委、政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，推動縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展；實施積極的財政政策，按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預算管理要求，勤儉節(jié)約，精打細算，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。
2.編制工作重點。一是樹牢政府過緊日子思想。全面落實黨政機關(guān)堅持過緊日子的要求，按照“能省則省、能簡則簡”原則，在確保部門正常運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，從嚴從緊編制支出預算。二是深化預算績效管理。持續(xù)推進預算和績效管理深度融合，加強事前評估、事中監(jiān)控、事后評價三個關(guān)鍵節(jié)點管控，強化績效目標引領(lǐng)和績效結(jié)果應用。三是調(diào)整部門預算項目分類。按照預算管理一體化規(guī)范要求，將所有支出分為人員類項目、運轉(zhuǎn)類項目和特定目標類項目3類。四是改進項目庫管理。堅持“先有項目再安排預算”原則，將項目作為預算管理的基本單元和前提條件，所有預算支出（含基本支出）以預算項目的形式納入項目庫，凡是未納入項目庫管理的一律不安排預算。五是強化存量資金管理。加大存量資金清理盤活力度，對于財政存量資金及時收回縣級財政。六是完善預算編制辦法。繼續(xù)完善額度總控、項目零基的部門項目預算編制辦法。部門項目支出控制額度由縣財政局剔除部門一次性支出項目后，綜合考慮近年部門項目預算實際支出、2020年預算執(zhí)行情況、預算績效管理結(jié)果等情況予以確定。部門在控制額度內(nèi)按照“厲行節(jié)約、從嚴從緊”要求和項目“零基預算”原則，把握輕重緩急，合理編制項目支出預算，并細化到具體項目。
（三）2021年財政預算
1.一般公共預算
（1）收入預算情況。全縣一般公共預算總收入308834萬元，增長8.12%。其中：地方一般公共預算收入68651萬元，比上年完成數(shù)增長8%（稅收收入41191萬元，比上年完成數(shù)增長8.29%；非稅收入27460萬元，比上年完成數(shù)增長7.56%），上級補助收入168931萬元（返還性收入4589萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入164312萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入30萬元），上年結(jié)余2937萬元,調(diào)入資金68275萬元（國有資本經(jīng)營預算調(diào)入8000萬元，政府性基金預算調(diào)入60275萬元），調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40萬元。
（2）支出預算情況。全縣一般公共預算總支出308834萬元（含上解支出26962萬元），增長8.12%。
（3）收支平衡情況。全縣一般公共預算收入總量308834萬元，一般公共預算支出總量308834萬元。收支品迭，保持平衡。
2.政府性基金預算
（1）收入預算情況。政府性基金總收入150009萬元，增長27.71%。其中：縣級基金收入147464萬元，比上年完成數(shù)增長19.89%，上級補助收入2522萬元，上年結(jié)余23萬元。
（2）支出預算情況。2021年政府性基金總支出150009萬元（含債務還本支出600萬元，調(diào)出資金60275萬元），增長27.71%。
（3）收支平衡情況。2021年政府性基金預算收入總量150009萬元，政府性基金預算支出總量150009萬元。收支品迭，保持平衡。
3.國有資本經(jīng)營預算
（1）收入預算情況。國有資本經(jīng)營預算收入8000萬元，與2020年預算持平，比上年完成數(shù)增長870.87%。
（2）支出預算情況。國有資本經(jīng)營預算支出8000萬元，與2020年預算持平，比上年完成數(shù)增長870.87%。
（3）收支平衡情況。國有資本經(jīng)營預算收入總量8000萬元，國有資本經(jīng)營預算支出總量8000萬元。收支品迭，保持平衡。
4.社會保險基金預算
（1）收入預算情況。社會保險基金預算收入24858萬元，同口徑增加15.57%，比上年完成數(shù)增加2.51%。
（2）支出預算情況。社會保險基金預算支出16078萬元，同口徑增長5.72%，比上年完成數(shù)增加4.21%。
（3）收支平衡情況。社會保險基金預算收入24858萬元，全縣社會保險基金預算支出16078萬元，收支品迭，社會保險基金當年結(jié)余8780萬元，加上年結(jié)余44212萬元，年終滾存結(jié)余52992萬元。
（四）一般公共預算支出安排重點
1.安排支持中小企業(yè)發(fā)展資金4514萬元。主要用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持引導、工業(yè)發(fā)展、企業(yè)技改及淘汰落后產(chǎn)能等方面，推進我縣產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
2.安排文體旅游事業(yè)發(fā)展資金1330萬元。主要用于推動文旅事業(yè)建設(shè)，文物保護，實施體育場館免費開放，支持農(nóng)村事業(yè)發(fā)展等。
3.安排脫貧攻堅資金3647萬元。主要用于鞏固脫貧攻堅成果、繼續(xù)改善貧困戶生產(chǎn)生活基礎(chǔ)條件，發(fā)展小型種養(yǎng)殖業(yè)，增強“造血功能”等方面。
4.安排教育發(fā)展資金53912萬元。主要用于義務教育階段學校補助、其他教育教學設(shè)施完善，支持城鄉(xiāng)義務教育一體化發(fā)展，改善農(nóng)村義務教育薄弱學校辦學條件；支持推進高考綜合改革，支持實施高中階段辦學條件提升工程等。
5.安排農(nóng)林水事務資金35181萬元。主要用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、普惠金融發(fā)展、退耕還林、農(nóng)機購置等各類強農(nóng)惠農(nóng)政策，推進農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，促進農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收；實施“鄉(xiāng)村振興”建設(shè)、農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補項目和村級運行維護等，改善農(nóng)村環(huán)境，提高農(nóng)民幸福指數(shù)。
6.安排衛(wèi)生健康資金22559萬元。主要用于支持建立完善統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險制度、困難群眾醫(yī)保個人繳費財政代繳制度、對城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金。鞏固城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險全覆蓋成果，落實提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補助標準政策。繼續(xù)推進城鄉(xiāng)居民大病保險，加大重特大疾病保障力度，繼續(xù)實施疾病應急救助制度。
7.安排社會保障和就業(yè)資金61800萬元。主要用于擴大社會保險覆蓋面，提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保率，全面推進社會養(yǎng)老服務體系建設(shè)，健全完善城鄉(xiāng)居民最低生活保障標準低限制度，健全完善城鄉(xiāng)社會救助體系，進一步加大對殘疾人、三無人員、五保戶、孤兒等特殊群體的保障力度，逐步提高救助水平。
8.安排住房保障資金12879萬元。主要用于易地扶貧搬遷，土坯房整治，C/D級危房改造等建設(shè)的投入力度，改善城鄉(xiāng)居民住房條件，大力推進保障性住房建設(shè)，確保完成棚戶區(qū)改造貨幣化安置年度目標任務。
9.安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出8986萬元，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境整治和基層設(shè)施建設(shè)等方面。
10.安排交通運輸支出2709萬元，主要用于公路建設(shè)和公路養(yǎng)護等方面。
11.安排債務還本付息資金12845萬元。主要用于債券還本付息。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計中，部分項目存在歸類口徑交叉。
三、2021年財政重點工作
縣政府將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決貫徹中央、省委、市委和縣委關(guān)于經(jīng)濟、財政工作的方針政策，認真落實中央、省委、市委和縣委各項決策部署以及本次人民代表大會關(guān)于財政預算報告的審查意見和相關(guān)決議決定，提升財政治理能力，更好發(fā)揮財政職能作用，為加快建設(shè)“三縣一城”提供堅強的財力保障和政策支撐。
（一）加強收入管理，提升財政保障能力
一是狠抓稅收入庫。協(xié)助稅務部門分析稅收形勢、創(chuàng)新征管手段，挖掘增收潛力，摸排稅源，清理欠稅，做好收入征繳督促工作，切實加強重點稅源、重點行業(yè)、重點稅種監(jiān)控，努力做到應收盡收。二是加強非稅收入收繳。對照非稅收入計劃，抓好行政事業(yè)性收費、罰沒收入、專項收入等非稅收入收繳工作，確保財政收入及時、足額入庫。三是抓好土地出讓收益。精心包裝土地項目，力爭土地出讓實現(xiàn)新突破；認真梳理土地收益欠繳情況，充分運用經(jīng)濟、行政、法律等多種手段，督促房地產(chǎn)開發(fā)商及時結(jié)算土地欠款，確保土地收益及時入庫。四是加大向上爭取力度。深入研判中、省政策投向，加大中省市項目和資金的爭取力度，確保2021年轉(zhuǎn)移支付和債券資金額度再上新臺階。
（二）加強支出統(tǒng)籌，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?span style="display:none">大牛工程師
一是嚴格執(zhí)行六穩(wěn)”“六保”政策，進一步壓減非重點、非剛性的一般性支出，打破支出固化格局，確?；久裆С鲋辉霾粶p，重點領(lǐng)域支出保障有力。二是繼續(xù)壓縮行政運行成本和部門“三公”經(jīng)費支出，加大公務卡結(jié)算監(jiān)督檢查力度，確保公用經(jīng)費使用規(guī)范，將壓縮資金統(tǒng)籌安排用于經(jīng)濟社會發(fā)展重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，確保重點支出足額保障。三是硬化預算約束，除落實中省增支政策外，執(zhí)行中原則上一律不追加支出預算，特別是對于政府采購項目嚴格依據(jù)預算和計劃實施采購。四是圍繞全縣“十四五”規(guī)劃和縣委全會決策部署，強化資金統(tǒng)籌，發(fā)揮資金撬動作用，引導民間資本、金融資金助推基礎(chǔ)設(shè)施、民生工程、成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈等領(lǐng)域項目建設(shè)，確保重大項目有序?qū)嵤?span style="display:none">資料共享_統(tǒng)計公報_報告模板
（三）加強資金監(jiān)管，提高資金使用績效
一是完善整合監(jiān)督機制。充分發(fā)揮牽頭抓總和財政“大監(jiān)督”的作用，紀檢、審計、財政等部門協(xié)調(diào)配合，圍繞全縣工作部署和省市財政部門的中心工作，確定財政監(jiān)督重點，全力查處財政管理中存在的突出問題，特別是惠民、惠農(nóng)、惠企等重點民生項目資金的監(jiān)督檢查。二是提高財政資金管理水平。加快推進政府投資項目資金、土地出讓收入、融資平臺公司的信息化管理，提高財政資金管理整體水平。按照“資金跟著項目走”的原則，提早做好項目前期準備、評估遴選等工作，合理擴大債券使用范圍，加快項目申報審批，避免“錢等項目”，提高債券資金使用績效。三是建立健全投資評審和結(jié)算審核管理程序，縱深推進財政支出績效評價，切實提高資金使用效益。四是落實好各級直達資金政策，加強中央財政直達資金的監(jiān)督管理，確保直達資金直達基層、直接惠企利民。強化融資服務，降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，助力企業(yè)紓困解難，保障市場主體運行。
（四）加強改革創(chuàng)新，提升國企管理水平
一是完善法人治理結(jié)構(gòu)。健全權(quán)責對等、運轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機制，建立“黨組織研究討論企業(yè)重大決策前置”機制。深化用人制度改革，健全以能力和績效為導向的選拔任用機制，實現(xiàn)干部“能上能下”；加強企業(yè)勞動用工契約化管理，構(gòu)建員工正常流動機制。二是調(diào)整國有資本布局。縱深推進“三級架構(gòu)”改革，將資源向優(yōu)勢企業(yè)集中，穩(wěn)步推進企業(yè)橫向合并和縱向整合。以成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)戰(zhàn)略和“十四五”國有資本布局規(guī)劃為契機，持續(xù)推動國有資本向關(guān)鍵領(lǐng)域、重點基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域集中，向具有核心競爭力的優(yōu)勢企業(yè)集中，發(fā)揮國有企業(yè)在政府性投資項目建設(shè)中的支撐作用。三是健全國資監(jiān)管機制。以管資本為主推進國資監(jiān)管職能轉(zhuǎn)變，構(gòu)建國資監(jiān)管大格。推進經(jīng)營性國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管，逐步實現(xiàn)政企分開、政資分開，做好國有企業(yè)、國有資產(chǎn)、國有資源脫鉤劃轉(zhuǎn)和接收工作，加快形成國資監(jiān)管一盤棋。完善權(quán)責清單，強化資本布局、規(guī)范資本運作、提高資本回報、確保資本安全。推進國有資本授權(quán)經(jīng)營體制改革，“一企一策”分類實施授權(quán)放權(quán)，動態(tài)調(diào)整授權(quán)內(nèi)容和范圍。完善出資人監(jiān)管制度，加強制度執(zhí)行監(jiān)督檢查，嚴格追究違規(guī)經(jīng)營投資責任。四是完善市場化機制。加強經(jīng)濟運行分析，開拓經(jīng)營市場。按照項目法人責任制要求，依法依規(guī)承擔政府項目工程建設(shè)。堅持分類考核和差異化考核，對商業(yè)類企業(yè)要更加突出經(jīng)濟效益考核，對企業(yè)負責人要探索更加有效的考評方式，引導企業(yè)自加壓力、多增效益、多作貢獻。
（五）加強風險管控，努力防范化解系統(tǒng)性風險
一是制定政府債務年度化解計劃，落實化解舉措，有效化解政府性債務，確保不發(fā)生系統(tǒng)性債務風險。二是繼續(xù)實施縣級包案工作，定期組織召開處非工作專題會議，努力化解風險資金、風險企業(yè)和提升案件司法審結(jié)率。加快金融風險化解，加大金融創(chuàng)新力度，完善金融機構(gòu)考評機制，鼓勵金融機構(gòu)主動介入項目，不斷提升金融服務縣域經(jīng)濟發(fā)展水平。三是全面加強風險管控體系建設(shè)，完善風險識別、控制、化解等全過程管控機制。建立企業(yè)資產(chǎn)負債率預警線和管控線，將資產(chǎn)負債率納入企業(yè)年度經(jīng)營業(yè)績考核。
各位代表，2021年是建黨一百周年、“十四五”開局之年。做好2021年財稅工作責任重大，縣政府將在縣委的正確領(lǐng)導下，自覺接受縣人大及其常委會的監(jiān)督和指導、認真聽取政協(xié)意見建議，堅持發(fā)展新理念，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，主動服務大局，認真履職盡責，確保完成全年收支預算和各項工作目標，促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
