（四川省）關(guān)于遂寧市射洪市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于射洪市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
——2022年3月15日在射洪市第二屆人民代表大會第二次會議上
射洪市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將射洪市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算草案提請市第二屆人民代表大會第二次會議審議。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”開局之年，是全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程開啟之年，全市財稅部門在市委市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神以及中央和省委、遂寧市委、市委經(jīng)濟工作會議部署，認(rèn)真落實市一屆人大二次會議通過的預(yù)算決議要求，嚴(yán)格執(zhí)行審查批準(zhǔn)的預(yù)算，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實積極的財政政策更加積極有為和各項減稅降費政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，切實兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)防系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算
市一屆人大二次會議審議通過的一般公共預(yù)算總收入年初預(yù)算為465638萬元，因上級補助收入、債券轉(zhuǎn)貸收入和調(diào)入資金增加等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)，一般公共預(yù)算總收入調(diào)整為671424萬元；全市一般公共預(yù)算總支出調(diào)整為671424萬元，其中：一般公共預(yù)算支出579824萬元、上解支出40526萬元、地方政府一般債務(wù)還本支出51074萬元。
2021年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，全市一般公共預(yù)算總收入實現(xiàn)701940萬元，完成預(yù)算671424萬元的104.5%，同比增加91507萬元、增長15%；全市一般公共預(yù)算總支出實現(xiàn)666396萬元，完成預(yù)算671424萬元的99.3%，同比增加63745萬元、增長10.6%。
1.收入執(zhí)行情況。我市一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)201739萬元，完成預(yù)算201500萬元的100.1%，同比增加50807萬元、增長33.7%。其中：稅收收入105749萬元，完成預(yù)算105000萬元的100.7%，同比增加27410萬元、增長35%，稅收占比為52.4%；非稅收入95990萬元，完成預(yù)算96500萬元的99.5%，同比增加23397萬元、增長32.2%。稅收收入同比增速較高的主要原因是2020年同期收入基數(shù)較低和我國疫情得到有效控制后經(jīng)濟恢復(fù)取得明顯成效帶動稅收收入呈恢復(fù)性增長；非稅收入增長主要是隨稅征收的教育費附加收入增長和罰沒收入等一次性收入增長，以及我市加強砂石管理、加大國有資產(chǎn)盤活力度促進(jìn)國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增長。
全市一般公共預(yù)算收入加上上級補助收入308865萬元（其中：返還性收入15951萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入261139萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入31775萬元）、一般債券轉(zhuǎn)貸收入62574萬元、上年結(jié)余收入7782萬元、調(diào)入資金102980萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18000萬元等收入后，可供安排的一般公共預(yù)算收入總量為701940萬元。
2.支出執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算總支出666396萬元。其中：一般公共預(yù)算支出572054萬元，完成預(yù)算的98.7%，同比增加41429萬元；上解支出41837萬元；地方政府債務(wù)還本支出51074萬元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1431萬元。
3.平衡情況。總收入減總支出，結(jié)余35544萬元（項目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支出），當(dāng)年收支平衡，略有結(jié)余。
（二）政府性基金預(yù)算
市一屆人大二次會議審議通過的政府性基金預(yù)算總收入年初預(yù)算為302063萬元，因受2020年土地出讓“翹尾”因素影響和加大土地出讓金收入征收力度，預(yù)計國有土地出讓金收入有所增加，以及上級補助收入、地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入增加等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)，政府性基金預(yù)算總收入調(diào)整為523922萬元；全市政府性基金預(yù)算總支出調(diào)整為523922萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出413688萬元、地方政府專項債券還本支出36580萬元、調(diào)出資金73654萬元。
2021年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，全市政府性基金預(yù)算總收入實現(xiàn)532324萬元，完成預(yù)算523922萬元的101.6%、同比增加104672萬元、增長24.5%；全市政府性基金預(yù)算總支出實現(xiàn)494253萬元，完成預(yù)算523922萬元的94.3%，同比增加102667萬元、增長26.2%。
1.收入執(zhí)行情況。全市政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)316699萬元，完成預(yù)算309730萬元的102.3%，同比增加76542萬元、增長31.9%，加上政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入4082萬元、上年結(jié)余收入36066萬元、專項債券轉(zhuǎn)貸收入174480萬元、調(diào)入資金997萬元（為收回的債券利息用于政府收費公路專項債券付息支出）等收入后，可供安排的收入總量為532324萬元。
2.支出執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算總支出494253萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出369669萬元，完成預(yù)算413688萬元的89.4%，同比增加64689萬元、增長21.2%；地方政府專項債券還本支出36580萬元；調(diào)出資金88004萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
3.平衡情況?？偸杖霚p總支出，結(jié)余38071萬元（上級基金?？詈捅炯壔鸾Y(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用），當(dāng)年收支平衡，略有結(jié)余。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
市一屆人大二次會議審議通過的國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出年初預(yù)算為15000萬元（其中國有資本經(jīng)營支出10500萬元、調(diào)入一般公共預(yù)算支出4500萬元）。因需安排破產(chǎn)改制移交托管人員內(nèi)退生活費，經(jīng)市二屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)整為10536萬元，增加36萬元；調(diào)出資金調(diào)整為4464萬元，減少36萬元；總支出保持不變。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入未作調(diào)整。
1.收入執(zhí)行情況。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入實現(xiàn)15000萬元，完成預(yù)算的100%，同比增加5000萬元、增長50%，主要是其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15000萬元（收入主要來源于鑫洪公司、城投公司、欣誠公司和農(nóng)投公司的門面租金收入、國有資產(chǎn)處置凈收益和其他經(jīng)營性收入）。
2.支出執(zhí)行情況。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出實現(xiàn)15000萬元，完成預(yù)算的100%。其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出36萬元（為發(fā)放原破產(chǎn)改制移交托管人員內(nèi)退生活費），其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9608萬元（主要是國資集團公司用于資本金注入6000萬元，太和四小、六小、七小、射洪中學(xué)等教育建設(shè)改造項目528萬元，欣誠公司安排經(jīng)開區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等項目3080萬元）；調(diào)出資金5356萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
3.平衡情況。總收入減總支出，當(dāng)年收支平衡無結(jié)余。
（四）社會保險基金預(yù)算
市一屆人大二次會議審議通過的社會保險基金預(yù)算總收入年初預(yù)算為108430萬元，由于2021年失地農(nóng)民一次性生活補貼撥入款和投資收益增加等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第四次會議批準(zhǔn)，全市社會保險基金預(yù)算總收入調(diào)整為118264萬元，增加9834萬元；全市社會保險基金預(yù)算總支出調(diào)整為19319萬元，增加689萬元；累計結(jié)余98945萬元。
1.收入執(zhí)行情況。全市社會保險基金預(yù)算總收入實現(xiàn)122549萬元，完成預(yù)算118264萬元的103.6%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入42855萬元；上年結(jié)余收入79694萬元（含根據(jù)上級通知要求補記2020年委托投資收益3657萬元）。
2.支出執(zhí)行情況。全市社會保險基金預(yù)算總支出實現(xiàn)19578萬元（為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出），完成預(yù)算19319萬元的101.3%。
3.平衡情況?？偸杖霚p總支出，年終結(jié)余102971萬元。
（五）地方政府債務(wù)
2021年，全市地方政府債務(wù)限額為925927萬元；截至12月底，債務(wù)余額為887104萬元。其中：一般債務(wù)限額為303774萬元，余額為288775萬元；專項債務(wù)限額為622153萬元，余額為598329萬元。債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
2021年共爭取各類政府債券資金237054萬元。其中：爭取新增政府債券資金160200萬元（新增一般債券資金11500萬元、新增專項債券資金148700萬元），比2020年新增債券資金150100萬元同口徑增加10100萬元、增長6.7%；爭取再融資債券資金76854萬元。全年新增債券資金主要用于為鄉(xiāng)村振興、棚戶區(qū)改造、鋰電產(chǎn)業(yè)園區(qū)、城市能力提升等一批重大項目建設(shè)提供必要財力支撐。
（六）預(yù)算執(zhí)行情況其他相關(guān)說明
1.新增財力安排情況。2021年一般公共預(yù)算收入執(zhí)行數(shù)較年初預(yù)算增加236302萬元，其中：可安排財力增加74077萬元，有明確用途的轉(zhuǎn)移支付增加162225萬元。新增可安排財力中，除安排1431萬元用于補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金外，主要用于機關(guān)事業(yè)單位退休人員一次性退休補貼、村（居）民小組長報酬、安全應(yīng)急、應(yīng)付債券利息、教育社保等民生支出以及支持政府投資公司發(fā)展和園區(qū)建設(shè)、落實招商引資優(yōu)惠政策等支出。
2.預(yù)備費使用情況。2021年一般公共預(yù)算年初安排的預(yù)備費共計6000萬元，主要用于：安全隱患排除及道路安全管理1894萬元；應(yīng)急救災(zāi)180萬元；教育、棚改、環(huán)境保護等民生支出3926萬元。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金變化情況。2021年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為18831萬元，減動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18000萬元，加按規(guī)定補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1431萬元后，2021年年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為2262萬元。
4.重點項目支出情況。一是安排重大公共衛(wèi)生服務(wù)資金2204萬元，全面落實“外防輸入、內(nèi)防反彈、人物同防”防控策略和加強艾滋病防治工作。二是安排鞏固脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興資金18361萬元，推進(jìn)全面脫貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接。三是以保障和改善民生為重點，安排教育支出108486萬元支持教育優(yōu)先發(fā)展；安排社會保障和就業(yè)支出80678萬元促進(jìn)社會保障體系更加健全；安排衛(wèi)生健康支出72594萬元持續(xù)推進(jìn)公共衛(wèi)生體系建設(shè)和進(jìn)一步提升應(yīng)對重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力；安排保障性住房支出7241萬元支持保障性安居工程建設(shè)。四是安排節(jié)能環(huán)保支出11218萬元，支持生態(tài)保護和污染防治。五是安排城鄉(xiāng)社區(qū)支出284423萬元，支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。六是安排文化旅游體育與傳媒支出5510萬元，支持文旅融合發(fā)展。七是安排交通運輸支出18105萬元，支持交通項目建設(shè)和交通事業(yè)發(fā)展。
需要說明的是，以上重點支出包含一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算，部分項目存在歸類口徑交叉。
二、落實市人大預(yù)算決議及財政重點工作情況
2021年，財稅部門圍繞市委市政府的決策部署，認(rèn)真落實市一屆人大二次會議有關(guān)決議，主動接受人大代表監(jiān)督，認(rèn)真辦理人大代表建議，積極聽取并采納代表提出的意見，全面貫徹《預(yù)算法》及其實施條例和《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，全力做好資金保障，財政預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）落實積極的財政政策，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是全面落實減稅降費政策。為應(yīng)對疫情影響，全年新增減稅降費18035萬元，切實減輕企業(yè)和居民的負(fù)擔(dān)。二是加快惠企利民直達(dá)資金執(zhí)行，全年直達(dá)資金、參照直達(dá)資金實現(xiàn)應(yīng)下盡下，資金分配、下達(dá)進(jìn)度均為100%，直達(dá)資金撥付9.03億元。三是持續(xù)發(fā)揮政府性投資拉動作用，統(tǒng)籌財政資金2.7億元支持基礎(chǔ)設(shè)施補短板以及全市重點項目實施。四是落實財政金融互動政策，通過財政資金有效撬動金融信貸資金投放，2021年全市金融機構(gòu)存貸款余額增速14.44%，位居遂寧市第一。
（二）強化財政資金統(tǒng)籌，對沖疫情減收影響。一是加大政府債券等各類財政資金統(tǒng)籌力度。全市共爭取債券資金23.71億元，高于全國平均水平12.23個百分點，全省平均水平9.34個百分點，在全國、全省均下降的前提下，實現(xiàn)逆增長。資金重點投向環(huán)境保護、交通、農(nóng)林水等領(lǐng)域，拉動有效投資。二是壓減一般性支出及非剛性非重點項目資金，全力保障疫情防控等重點支出，建立資金撥付綠色通道，確保不因費用問題延誤救治和疫情防控。全年本級財政疫情防控支出2764.1萬元。三是強化財政政策資金引導(dǎo)作用。綜合運用財政補貼、貸款貼息、融資擔(dān)保等政策工具“組合拳”，從支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、幫扶重點人群等方面，積極對沖經(jīng)濟下行壓力，幫扶企業(yè)克服經(jīng)營困難。
（三）持續(xù)保障改善民生，夯實共同富?；A(chǔ)。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，加強普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，創(chuàng)新公共服務(wù)提供方式，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，滿足人民日益增長的美好生活需要。全市民生支出45.57億元，占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)79.7%。一是不斷健全教育經(jīng)費投入保障機制，確保一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減，確保按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。二是支持落實就業(yè)優(yōu)先政策，多渠道促進(jìn)重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，延長階段性降低失業(yè)保險費率政策期限。三是籌集資金2.14億元，推進(jìn)龍洞河水污染治理、千村示范飲水、農(nóng)村綜合環(huán)境整治等項目建設(shè)，打好污染防治攻堅戰(zhàn)，推動生態(tài)文明建設(shè)。四是辦好各項惠民實事，投入資金4.74億元，有效保障民生實事項目務(wù)實推進(jìn)。
（四）夯實科學(xué)管理基礎(chǔ)，財政治理能力不斷提高。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革和國庫集中支付電子化改革工作。出臺了《射洪市國庫集中支付業(yè)務(wù)電子化管理實施細(xì)則》《射洪市國庫集中支付業(yè)務(wù)電子印章管理辦法》等配套文件。全年在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)中實現(xiàn)涵蓋工資、直達(dá)資金、基本民生等多種類型資金支付。二是加強存量資金管理。啟動截至2020年12月31日財政存量資金清理工作，共清理資金29.15億元。三是加大各類專項資金的監(jiān)管力度。加強對項目資金的預(yù)算執(zhí)行及日常監(jiān)督管理，專項資金撥付堅持按項目、預(yù)算、進(jìn)度和指定用途撥款，確保資金規(guī)范使用，杜絕擠占、挪用、截留等違規(guī)行為。四是加力開展財政暫付款清理消化“三年攻堅行動”。對標(biāo)“三年攻堅行動”目標(biāo)任務(wù)，想辦法、添措施，全年消化財政暫付款1.76億元。五是抓好財政行政執(zhí)法體系和制度建設(shè)，促進(jìn)公正文明執(zhí)法。出臺了11項財政行政執(zhí)法相關(guān)配套制度，推進(jìn)行政執(zhí)法的制度化、規(guī)范化、程序化。六是充分發(fā)揮預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)預(yù)警糾偏作用。結(jié)合中央“八項”規(guī)定要求，以“三公”經(jīng)費使用和公務(wù)卡消費、現(xiàn)金支出為監(jiān)控重點，加強預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控日常管理工作，及時糾正財政資金使用過程中的違紀(jì)違規(guī)行為。
（五）加強監(jiān)督管理，積極防范化解財政風(fēng)險。一是強化財政投資評審。完成預(yù)算評審項目386個，送審總金額41.42億元，審定金額38.84億元，綜合審減率為6%，為政府節(jié)約投資金額2.58億元。二是開展財政支出績效運行監(jiān)控。進(jìn)一步加強財政支出績效監(jiān)控管理，對我市一級預(yù)算單位2021年財政支出績效運行情況開展監(jiān)控。監(jiān)控占比99.01%，監(jiān)控項目817個，涉及資金5.92億元。三是將隱性債務(wù)化解任務(wù)和利息償還、債券資金使用情況等全部納入部門考核，并通過各種系統(tǒng)全面掌握我市債務(wù)相關(guān)情況，對可能出現(xiàn)的債務(wù)風(fēng)險進(jìn)行重點監(jiān)控，確保我市不出現(xiàn)一例債務(wù)違約；同時強化隱性債務(wù)化解工作，順利完成7.81億元化解目標(biāo)。四是扎實推進(jìn)政府采購專項巡察整改工作。出臺了《射洪市政府采購負(fù)面清單》《射洪市政府采購采購人責(zé)任清單》等制度，進(jìn)一步明確采購人主體責(zé)任，加強制度約束。五是持續(xù)優(yōu)化國資監(jiān)管機制。出臺了《射洪市國有資產(chǎn)管理委員會議事規(guī)則》《射洪市人民政府辦公室關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和加強國有企業(yè)舉債融資及提供擔(dān)保管理的通知》等制度文件，國資監(jiān)管體系逐步完善，國資監(jiān)管工作質(zhì)量和水平不斷提升，有力確保了國資管理安全高效。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
2021年我市財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財政管理工作取得了新成效。但同時我們也清醒地認(rèn)識到，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性下的經(jīng)濟恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，財源培育工作還需穩(wěn)定鞏固，財政資金使用效益還有提升空間。面對各領(lǐng)域財政支出增長剛性較強，收支矛盾依然將在較長時期存在的客觀現(xiàn)實。我們將認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年財政收支預(yù)算（草案）
2022年是黨的二十大召開之年，是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵之年。目前，疫情變化和外部環(huán)境帶來的影響仍然存在諸多不確定性，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，新的減稅降費政策將陸續(xù)推出，“房住不炒”的政策仍將繼續(xù)落實，財政收入增長壓力較大，各領(lǐng)域資金需求大、剛性強，維持“緊平衡”更加困難。但是，我國經(jīng)濟韌性強，長期向好的基本面沒有改變，我市面臨加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)和“建設(shè)八區(qū)、奮進(jìn)百強”等重大機遇，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)、可持續(xù)增長的趨勢未變。面對收支平衡壓力，我們將直面挑戰(zhàn)、精心統(tǒng)籌，堅定信心、乘勢而上，更好地服務(wù)全市經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，全面落實習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，扎實抓好省委十一屆十次和遂寧市委八屆二次、射洪市委二屆七次全會的重大決策部署落實，弘揚偉大建黨精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快融入新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展，堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，加快融入成渝地區(qū)雙城經(jīng)濟圈建設(shè)，凝心聚力“建設(shè)八區(qū)、奮進(jìn)百強”，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)，持續(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經(jīng)濟大盤，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定。積極的財政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)；全面落實省委“三保一優(yōu)一防”（保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險）重要要求，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全面落實黨政機關(guān)過緊日子要求，把財政資金用在刀刃上；加強財政資源統(tǒng)籌能力，增強重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障；深化預(yù)算管理制度改革，強化預(yù)算約束和績效管理，切實提高財政支出效率；牢固樹立底線思維，加強地方政府債務(wù)管理，抓實化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險工作，兜牢兜實“三保”底線。
（二）2022年預(yù)算編制遵循原則
一是量入為出原則。預(yù)算安排遵循以收定支、收支平衡的原則，根據(jù)當(dāng)年收入來源總量確定支出規(guī)模，不列赤字。
二是保障重點原則。按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，堅持盡力而為、量力而行，根據(jù)預(yù)算安排的支出序列，優(yōu)先滿足省定的“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，切實兜牢“三保”底線；優(yōu)先安排到期債務(wù)還本付息，防止發(fā)生債券到期兌付違約行為；統(tǒng)籌兼顧，突出保障改善民生、公共安全、社會服務(wù)等重點領(lǐng)域的剛性支出，合理保障維持部門（單位）正常運轉(zhuǎn)和履職的必需支出。
三是零基預(yù)算原則。打破固化的“基數(shù)”思維定勢，改變“基數(shù)加增長”的預(yù)算方法，以零為基點，不考慮上年度預(yù)算基數(shù)，結(jié)合當(dāng)年實際，重新審定預(yù)算，視財力的可能，分輕重緩急安排支出，實行預(yù)算一年一定、動態(tài)調(diào)整、有增有減，集中財力保重點。
四是勤儉辦事原則。落實黨政機關(guān)過緊日子的要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出，對無實質(zhì)內(nèi)容的一般性項目從嚴(yán)從緊控制，精打細(xì)算、提質(zhì)增效。
五是突出績效原則。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”的原則，貫徹落實全面實施預(yù)算績效管理，強化預(yù)算編制的績效導(dǎo)向，將預(yù)算績效評價結(jié)果與預(yù)算管理掛鉤，對低效無效項目的資金予以削減或取消，實行“無績效不預(yù)算”的管理方式。
（三）2022年預(yù)算收支計劃
1.一般公共預(yù)算
2022年全市地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為221920萬元，同比增長10%。其中：稅收收入130200萬元，同比增長23.1%；非稅收入91720萬元，同比下降4.4%。
2022年全市一般公共預(yù)算收入可安排總量為551319萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入221920萬元，返還性收入15951萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入184757萬元，上級提前告知的專項轉(zhuǎn)移支付收入1025萬元，上年結(jié)余收入35544萬元，調(diào)入資金92122萬元（為確保年初一般公共預(yù)算平衡，計劃從政府性基金預(yù)算調(diào)入80000萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入4500萬元、從其他資金調(diào)入7622萬元）。
2022年全市擬安排一般公共預(yù)算總支出551319萬元，其中：一般公共預(yù)算支出521069萬元、上解支出30250萬元。
總收入減總支出，當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算
2022年全市政府性基金預(yù)算收入可安排總量為331199萬元。其中：政府性基金預(yù)算收入247578萬元，上級提前告知的政府性基金補助收入350萬元，專項債券轉(zhuǎn)貸收入45200萬元（為新增專項債券），上年結(jié)余收入38071萬元。
2022年全市擬安排政府性基金預(yù)算總支出331199萬元。其中：政府性基金預(yù)算支出241099萬元，主要用于土地征用、拆遷安置補償和城市公共設(shè)施維護管理、污水處理、專項債券應(yīng)付利息及新增專項債券擬將安排的支出等；調(diào)出資金80000萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）；地方政府專項債務(wù)還本支出10100萬元。
總收入減總支出，當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入可安排總量為14870萬元。其中：股利股息收入1170萬元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入13700萬元。收入主要來源于國資集團公司、城投公司、欣誠公司和農(nóng)投公司的門面租金收入、國有資產(chǎn)處置凈收益和其他經(jīng)營性收入。
2022年全市擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出14870萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出10370萬元，主要用于國資集團公司新增注冊資本金4000萬元和鄉(xiāng)村風(fēng)貌改造及農(nóng)村人居環(huán)境治理、智慧城市建設(shè)、經(jīng)開區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等公益性設(shè)施投資支出6370萬元；調(diào)出資金4500萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算）。
總收入減總支出，當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
2022年全市社會保險基金預(yù)算收入可安排總量為138916萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入37491萬元、上年滾存結(jié)余101425萬元（根據(jù)上級通知要求2020年、2021年的委托投資收益結(jié)余1546萬元未計入2022年上年結(jié)余收入）。
2022年全市擬安排社會保險基金預(yù)算總支出19245萬元（城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出）。
總收入減總支出，年終結(jié)余119671萬元。
（四）地方政府債務(wù)
財政廳下達(dá)2022年提前批新增專項債務(wù)限額45200萬元，其中：城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項債券25500萬元、鄉(xiāng)村振興專項債券3200萬元、社會事業(yè)專項債券6000萬元、棚戶區(qū)改造專項債券10500萬元。收到全年限額后，市政府將及時向市人大常委會報告預(yù)算調(diào)整方案。
（五）重點項目支出安排情況
2022年，按照省委“三保一優(yōu)一防”重要要求，根據(jù)年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和市委市政府重大決策部署，參考有關(guān)支出績效評價結(jié)果，結(jié)合當(dāng)年財力實際，按照收支平衡原則，突出重點領(lǐng)域財政保障，合理安排財政支出。
1.疫情防控方面安排專項資金2000萬元，堅持“外防輸入、內(nèi)防反彈、人物同防”防控策略，落實落細(xì)常態(tài)化防控措施，切實保障人民群眾生命健康。
2.鄉(xiāng)村振興方面安排專項資金5200萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，接續(xù)推動脫貧地區(qū)發(fā)展和鄉(xiāng)村全面振興提供財力保障，堅決守牢防返貧底線。
3.生態(tài)環(huán)保方面安排專項資金9042萬元，持續(xù)推進(jìn)城鄉(xiāng)生活垃圾治理暨污水處理，不斷改善城鄉(xiāng)生態(tài)環(huán)境，堅決打贏污染防治攻堅戰(zhàn)。
4.防范化解重大風(fēng)險方面安排專項資金51860萬元，支持地方政府化解隱性債務(wù)和財政暫付款消化，確保按時償還到期政府債券本息。
5.促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育方面安排專項資金7456萬元，落實生均公用經(jīng)費、困難學(xué)生資助、中等職業(yè)教育免學(xué)費等政策，支持民辦教育發(fā)展，積極推進(jìn)平安校園建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工作。
6.完善社會保障體系方面安排專項資金9684萬元，落實城鄉(xiāng)低保、特困供養(yǎng)、孤兒基本生活費、困難殘疾人生活補助等各類救助救濟政策，全力保障困難群眾基本生活；做好退役軍人服務(wù)管理保障工作，落實撫恤、定補對象待遇等優(yōu)撫安置政策；落實殘疾人護理補貼政策，持續(xù)解決殘疾人生產(chǎn)生活方面困難，切實保障殘疾人生存發(fā)展權(quán)益。
7.支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展方面安排專項資金7196萬元，支持基層醫(yī)療機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，落實公立醫(yī)院取消藥品加成補償政策，持續(xù)推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，足額保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補助資金，實施困難家庭醫(yī)療救助制度，積極開展地方病防治，推進(jìn)疾病預(yù)防體系建設(shè)，不斷提升醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)管理服務(wù)能力。
8.推動農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展方面安排專項資金2737萬元，落實糧食安全生產(chǎn)責(zé)任，支持糧油儲備和加強耕地種子安全管理，實施耕地質(zhì)量保護，推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，支持畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加強非洲豬瘟等動物疫病防控，加強農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與維護管理，加強農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)管，抓好秸稈焚燒管理，推進(jìn)土壤清潔行動。
9.推進(jìn)文旅發(fā)展方面安排專項資金2798萬元，持續(xù)推進(jìn)公共文化服務(wù)體系建設(shè)，全面落實圖書館文化館（站）美術(shù)館免費開放政策，開展廣播電視戶戶通運行維護服務(wù)，實施科技電影、農(nóng)村公益電影下鄉(xiāng)免費放映，支持開展形式多樣文化體育活動。
10.推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展方面安排專項資金17185萬元，支持加快培育規(guī)上企業(yè)，支持工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)及產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)，支持白酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展工作專班及氣大慶工作專班開展工作，支持加大招商引資力度和民營經(jīng)濟發(fā)展及商貿(mào)流通業(yè)與電商物流的發(fā)展。
11.安全生產(chǎn)應(yīng)急保障能力建設(shè)方面安排專項資金5964萬元，支持加大安全生產(chǎn)宣傳培訓(xùn)力度，增強安全生產(chǎn)意識，加強食品藥品、農(nóng)產(chǎn)品、工業(yè)產(chǎn)品的安全監(jiān)管執(zhí)法和水陸交通安全管理，強化應(yīng)急能力建設(shè)，提升應(yīng)急處置與救援能力，全力做好防火防汛和地質(zhì)災(zāi)害防治應(yīng)急管理工作，積極推進(jìn)平安射洪建設(shè)和綜治維穩(wěn)工作，繼續(xù)實施農(nóng)村雪亮工程和天網(wǎng)工程建設(shè)及三無院落改造，持續(xù)開展掃黑除惡和毒品預(yù)防教育工作。
12.推動城市品質(zhì)提檔升級方面安排專項資金5292萬元，支持市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，開展城市日常維修維護、園林綠化和燈光亮化、城市內(nèi)澇治理和常態(tài)化保潔及病灶管網(wǎng)整治，開展違法建筑整治和實施老舊小區(qū)改造及保障性住房建設(shè)，實施城市更新樣板區(qū)建設(shè)，努力把城市建設(shè)成為人民滿意生態(tài)宜居的幸福家園。
在財政支出保障序列上，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢兜實“三?！钡拙€，本級安排“三?！辟Y金267059萬元，其中：?；久裆С?1533萬元、保工資支出208174萬元、保運轉(zhuǎn)支出7352萬元，確保國家制定的工資、民生等政策落實到位和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。需要說明的是，“三?！敝С雠c其他重點支出統(tǒng)計存在交叉。
需要特別報告的是：2022年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前將預(yù)安排一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算等支出，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出和項目經(jīng)費等。
四、2022年財政重點工作任務(wù)
2022年，財稅部門將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，把思想和認(rèn)識統(tǒng)一到中央、省委、遂寧市委和市委對全年經(jīng)濟形勢的判斷和部署上來，認(rèn)真落實本次人民代表大會關(guān)于預(yù)算的審查意見和決議決定，系統(tǒng)謀劃、推進(jìn)、落實各項工作，確保全年目標(biāo)順利完成。
（一）堅持以政領(lǐng)財以財輔政，堅決落實黨的方針政策。深刻認(rèn)識黨的領(lǐng)導(dǎo)是財政事業(yè)蓬勃發(fā)展的根本保證，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，持續(xù)提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用在財政領(lǐng)域充分彰顯，確保財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進(jìn)，為財政管理和改革發(fā)展提供有力保障。
（二）夯實財源基礎(chǔ)，全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展。進(jìn)一步整合資源、統(tǒng)籌財力，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用，支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，促進(jìn)高端產(chǎn)業(yè)項目落地，加快形成符合“八區(qū)”定位的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。加強分析疫情、減稅降費、收入征管方式改變對財政收入的影響，強化對工業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)和重點工程等重點稅源的監(jiān)控，落實好減稅降費政策的同時，做到應(yīng)收盡收。充分發(fā)揮財源建設(shè)工作新機制的引導(dǎo)作用，深入挖掘非稅潛力，形成征管合力。不斷完善財源建設(shè)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作機制，落實好重點企業(yè)服務(wù)工作，解決企業(yè)發(fā)展難題，提升服務(wù)企業(yè)的精準(zhǔn)性，穩(wěn)定存量財源。
（三）加強財政資源統(tǒng)籌，切實保障“八區(qū)”建設(shè)。樹立“大統(tǒng)籌”理念，加強一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的統(tǒng)籌，做好社會保險基金預(yù)算的精算平衡，減輕一般公共預(yù)算補充社會保險基金預(yù)算壓力。圍繞“做強工業(yè)”“美麗城鄉(xiāng)”等重點建設(shè)任務(wù)，積極爭取上級資金支持。優(yōu)化政府債券資金管理，多渠道籌集資金保障重大項目建設(shè)。加大部門存量資金資產(chǎn)盤活力度，不斷提高資金使用效益和資產(chǎn)配置效率，避免資金資產(chǎn)閑置和沉淀。完善部門年度預(yù)算執(zhí)行、結(jié)余資金與預(yù)算安排掛鉤機制，不斷提高財政資金使用效能。統(tǒng)籌的財政資源主要用于加強“鋰電之都”核心區(qū)建設(shè)保障能力，提高“城市更新樣板區(qū)”保障水平，支持“鄉(xiāng)村振興引領(lǐng)區(qū)”建設(shè)等方面。
（四）優(yōu)化公共服務(wù)供給，全力做好民生保障。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，著力提升民生保障水平，推動共同富裕取得重要進(jìn)展。深化社會保障體系建設(shè)，進(jìn)一步強化基本民生保障。完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)，推進(jìn)醫(yī)療保障工作，統(tǒng)籌職工醫(yī)保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保制度協(xié)調(diào)發(fā)展，提高居民基本醫(yī)療保險保障水平。落實社會保障優(yōu)撫政策，做好社會福利工作。提升教育衛(wèi)生發(fā)展質(zhì)量，堅持將教育衛(wèi)生事業(yè)放在優(yōu)先位置，保持財政投入持續(xù)穩(wěn)定增長。不斷優(yōu)化財政支農(nóng)投入供給，加大涉農(nóng)重點領(lǐng)域投入力度。
（五）發(fā)揮積極財政職能作用，防范政府債務(wù)風(fēng)險。在經(jīng)濟運行不確定性不穩(wěn)定性增加的情況下，加強經(jīng)濟形勢研判分析。動態(tài)監(jiān)控財政運行情況，增強風(fēng)險識別和預(yù)警能力，出現(xiàn)風(fēng)險苗頭及時預(yù)警。全面摸排“三保”風(fēng)險，確?！叭！毙枨髢?yōu)先并足額保障到位，堅決兜牢“三保”底線，確保收支平穩(wěn)運行。全面加強債券項目庫建設(shè)，建立涵蓋項目需求申報、債券資金審核、債務(wù)限額分配、支出使用管理、債務(wù)還本付息等在內(nèi)的政府債務(wù)全過程項目管理機制。抓好政府專項債券項目儲備、遴選，強化項目資金平衡方案審核，完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金使用高效、風(fēng)險總體可控。
（六）加強財政管理水平，提升資源配置效率。深化預(yù)算管理改革，打破基數(shù)思維和支出固化，著力推進(jìn)零基預(yù)算改革，優(yōu)化支出預(yù)算排序，逐步建立起有保有壓、能增能減的預(yù)算管理機制，集中財力保障重點支出。堅決落實黨政機關(guān)過緊日子要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，壓減不必要支出，堅決取消低效和無效支出。進(jìn)一步強化預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，促進(jìn)資金高效使用。全面啟用財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)各功能模塊平穩(wěn)上線運行，助力提升財政治理水平。嚴(yán)格落實財經(jīng)法紀(jì)，進(jìn)一步強化財政監(jiān)督，持續(xù)提高依法行政依法理財?shù)哪芰退健?span style="display:none">（四川?。╆P(guān)于遂寧市射洪市2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表，2022年財政工作目標(biāo)明確、任務(wù)繁重、責(zé)任在肩。我們將在市委市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受市人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽取市政協(xié)的意見和建議，攻堅克難、開拓進(jìn)取，建設(shè)八區(qū)、奮進(jìn)百強，以優(yōu)異成績向黨的二十大獻(xiàn)禮！
