（四川?。╆P于遂寧市射洪市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
關于射洪市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
——2023年2月15日在射洪市第二屆人民代表大會第三次會議上
射洪市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將射洪市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案提請市二屆人大三次會議審議，并請市政協(xié)委員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況
2022年，全市財稅部門在市委、市政府的堅強領導和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，認真落實市二屆人大二次會議通過的預算決議要求，嚴格執(zhí)行審查批準的預算，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，著力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤，集中財力保障重點領域支出，全市財政收支“量質并舉”，財政政策效能提升，為“十四五”高質量發(fā)展奠定了扎實基礎，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算
市二屆人大二次會議審議通過的一般公共預算總收入年初預算為551319萬元，因地方一般公共預算收入、上級補助收入、地方政府一般債券轉貸收入增加和調入資金減少等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第十五次會議批準，全市一般公共預算總收入調整為771932萬元；全市一般公共預算總支出調整為771932萬元，其中：一般公共預算支出688046萬元，上解支出47586萬元，地方政府一般債務還本支出36300萬元。
2022年預算執(zhí)行結果，全市一般公共預算總收入實現(xiàn)826419萬元，完成預算771932萬元的107.1%，同比增加123338萬元、增長17.5%；全市一般公共預算總支出實現(xiàn)757301萬元，完成預算771932萬元的98.1%，同比增加90004萬元、增長13.5%。
1.收入執(zhí)行情況。全市地方一般公共預算收入實現(xiàn)300038萬元，完成預算280000萬元的107.2%，同比增加98299萬元、增長48.7%。其中：稅收收入183064萬元，完成預算165000萬元的110.9%，同比增加77315萬元、增長73.1%，稅收占比為61%；非稅收入116974萬元，完成預算115000萬元的101.7%，同比增加20984萬元、增長21.9%。稅收收入同比增速較高的主要原因是鋰電產(chǎn)業(yè)稅收收入高速增長和沱牌集團稅收收入穩(wěn)中有增，非稅收入增長主要是隨稅征收的教育費附加收入增長和加強砂石管理、加大國有資產(chǎn)盤活力度促進國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入增長。
全市地方一般公共預算收入加上上級補助收入418685萬元（其中：返還性收入15951萬元、一般性轉移支付收入335482萬元、專項轉移支付收入67252萬元），一般債券轉貸收入36673萬元，上年結余收入35784萬元，調入資金35239萬元等收入后，可供安排的一般公共預算收入總量為826419萬元。
2.支出執(zhí)行情況。一般公共預算總支出757301萬元。其中：一般公共預算支出621053萬元，完成預算的90.3%，同比增加48999萬元、增長8.6%；上解支出35250萬元；地方政府一般債務還本支出36300萬元；安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金64698萬元。
3.平衡情況?？偸杖霚p總支出，結余69118萬元（項目資金結轉下年支出）。
（二）政府性基金預算
市二屆人大二次會議審議通過的政府性基金預算總收入年初預算為331199萬元，因加大土地出讓和土地出讓金征收與清欠的力度，土地出讓金收入有所增加，以及上級補助收入、地方政府專項債券轉貸收入增加等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第十五次會議批準，全市政府性基金預算總收入調整為584415萬元；全市政府性基金預算總支出調整為584415萬元，其中：政府性基金預算支出530815萬元，地方政府專項債務還本支出23600萬元，調出資金30000萬元（調入一般公共預算）。
2022年預算執(zhí)行結果，全市政府性基金預算總收入實現(xiàn)584955萬元，完成預算584415萬元的100.1%，同比增加52631萬元、增長9.9%；全市政府性基金預算總支出實現(xiàn)552448萬元，完成預算584415萬元的94.5%，同比增加58195萬元、增長11.8%。
1.收入執(zhí)行情況。全市政府性基金預算收入實現(xiàn)292008萬元，完成預算291792萬元的100.1%，同比減少24691萬元、下降7.8%，加上政府性基金轉移支付收入4376萬元、上年結余收入38071萬元、專項債券轉貸收入250500萬元等收入后，可供安排的收入總量為584955萬元。
2.支出執(zhí)行情況。政府性基金預算總支出552448萬元。其中：政府性基金預算支出498848萬元，完成預算530815萬元的94%，同比增加129179萬元、增長34.9%；地方政府專項債務還本支出23600萬元；調出資金30000萬元（調入一般公共預算）。
3.平衡情況。總收入減總支出，結余32507萬元（上級基金?？詈捅炯壔鸾Y余結轉下年繼續(xù)使用）。
（三）國有資本經(jīng)營預算
市二屆人大二次會議審議通過的國有資本經(jīng)營預算總收入年初預算為14870萬元，因受減持沱牌國有股導致股息分紅減少和遂寧銀行預計2022年不分紅及國有平臺公司經(jīng)營性資產(chǎn)處置收入不及預期等因素影響，國有資本經(jīng)營預算收入將減少，以及上級補助收入增加等因素，經(jīng)市二屆人大常委會第十五次會議批準，國有資本經(jīng)營預算總收入調整為7733萬元；全市國有資本經(jīng)營預算總支出調整為7733萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出6233萬元、調出資金1500萬元（調入一般公共預算）。
2022年預算執(zhí)行結果，全市國有資本經(jīng)營預算總收入實現(xiàn)7767萬元，完成預算7733萬元的100.4%，同比減少7233萬元、下降48.2%；全市國有資本經(jīng)營預算總支出實現(xiàn)7767萬元，完成預算7733萬元的100.4%，同比減少7233萬元、下降48.2%。
1.收入執(zhí)行情況。全市國有資本經(jīng)營預算收入實現(xiàn)7580萬元（主要來源于國資集團公司、城投公司、欣誠公司和農投公司的國有資產(chǎn)處置收益及股權分紅），完成預算的100%，同比減少7420萬元、下降49.5%，加上國有資本經(jīng)營預算轉移支付收入187萬元（為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金）后，可供安排的收入總量為7767萬元。
2.支出執(zhí)行情況。全市國有資本經(jīng)營預算總支出實現(xiàn)7767萬元，完成預算的100.4%。其中：國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出70萬元、公益性設施投資支出6080萬元（主要是國資集團公司用于公益性設施建設項目1759萬元，城投公司用于建設城鎮(zhèn)垃圾綜合處理項目和老舊小區(qū)改造與基礎設施建設配套項目及市政設施設備日常維護1645萬元，欣誠公司用于經(jīng)開區(qū)城市基礎設施建設及征地拆遷等項目1561萬元，農投公司用于酒糧基地建設項目1085萬元，射洪市第一小學校校舍維修改造及設備購置30萬元）；調出資金1617萬元（調入一般公共預算）。
3.平衡情況?？偸杖霚p總支出，當年收支平衡。
（四）社會保險基金預算
市二屆人大二次會議審議通過的社會保險基金預算總收入年初預算為138916萬元，由于受選擇高檔次繳費人員增加等因素，社會保險基金預算收入將有所增加，經(jīng)市二屆人大常委會第十五次會議批準，全市社會保險基金預算總收入調整為141454萬元；全市社會保險基金預算總支出調整為20396萬元；累計結余121058萬元。
1.收入執(zhí)行情況。全市社會保險基金預算總收入實現(xiàn)141923萬元，完成預算141454萬元的100.3%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入38952萬元，上年結余收入102971萬元。
2.支出執(zhí)行情況。全市社會保險基金預算總支出實現(xiàn)138324萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出19932萬元，完成預算20396萬元的97.7%；上解上級支出118392萬元。2022年社會保險基金預算支出執(zhí)行數(shù)增加較大的原因主要是根據(jù)《遂寧市人社局 遂寧市財政局關于歸集2022年度城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的通知》（遂人社函〔2022〕548號）中“各縣（市、區(qū)）財政專戶四季度利息以及余額在銀行結算日歸集到市級財政專戶”的規(guī)定，新增財政專戶上解上級支出118392萬元。
3.平衡情況。總收入減總支出，年終結余3599萬元。
（五）地方政府債務
2022年，全市地方政府債務限額為1163300萬元；截至12月底，債務余額為1114377萬元。其中：一般債務限額為304147萬元，余額為289148萬元；專項債務限額為859153萬元，余額為825229萬元。債務余額控制在省政府核定的債務限額內，債務風險總體可控。
2022年共爭取各類政府債券資金287173萬元。其中：爭取新增政府債券資金237373萬元（新增一般債券資金373萬元、新增專項債券資金237000萬元），比2021年新增債券資金增加77173萬元、增長48.2%；爭取再融資債券資金49800萬元。全年新增債券資金主要用于為鄉(xiāng)村振興、棚戶區(qū)改造、鋰電產(chǎn)業(yè)園區(qū)、酒糧基地、城市更新等一批重大項目建設提供必要財力支撐。
（六）預算執(zhí)行情況其他相關說明
1.新增財力安排情況。2022年一般公共預算收入執(zhí)行數(shù)較年初預算增加275100萬元。其中：可安排財力增加82062萬元，有明確用途的轉移支付增加193038萬元。新增可安排財力中，除安排38425萬元用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金外，主要用于疫情防控、穩(wěn)住經(jīng)濟大盤、對低收入群體發(fā)放價格臨時補貼、落實《激勵教師奮發(fā)有為十條措施》、支持規(guī)范民辦義務教育發(fā)展以及支持政府投資公司發(fā)展和園區(qū)建設、落實招商引資優(yōu)惠政策等支出。
2.預備費使用情況。2022年一般公共預算年初安排的預備費共計8500萬元，主要用于：疫情防控2077萬元，生態(tài)環(huán)境保護1340萬元，教育體育、農業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、交通、便民服務等民生類支出2941萬元，應急及災害防治662萬元，安全維穩(wěn)676萬元以及其他不可預見支出804萬元。
3.預算穩(wěn)定調節(jié)基金變化情況。2022年年初預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為2690萬元，加按規(guī)定對超收收入和財力性結余資金用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金38425萬元、根據(jù)《財政部關于加強地方預算執(zhí)行管理 加快支出進度的通知》（財預〔2018〕65號）規(guī)定對結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉資金收回財政用于補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金26273萬元后，2022年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額為67388萬元。
4.重點項目支出情況。一是安排重大公共衛(wèi)生服務資金5900萬元，落實新冠肺炎疫情常態(tài)化防控措施，全力保障疫情防控醫(yī)療物資采購、集中隔離點運行、人員轉運、核酸檢測能力提升等方面工作。二是安排鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興資金20640萬元，落實堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線，持續(xù)推進農業(yè)農村發(fā)展和農民增收及鄉(xiāng)村振興項目建設。三是安排民生保障類支出資金514964萬元，兜牢民生底線，增進民生福祉。其中：教育支出110419萬元、科學技術支出17496萬元、文化旅游體育與傳媒支出6115萬元、社會保障和就業(yè)支出80945萬元、衛(wèi)生健康支出46109萬元、節(jié)能環(huán)保支出12492萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出47809萬元、農林水支出126189萬元、交通運輸支出12482萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出2063萬元、自然資源海洋氣象等支出12295萬元、住房保障支出40123萬元、糧油物資儲備支出427萬元。四是安排生態(tài)環(huán)境保護與建設資金24457萬元（含節(jié)能環(huán)保支出12492萬元），踐行綠水青山就是金山銀山理念，全力支持生態(tài)文明建設，深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。五是安排城市治理資金78239萬元，支持加強城市管理、加大城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、開展棚戶區(qū)和老舊小區(qū)改造，助力城市提檔升級，打造宜居宜業(yè)宜游的現(xiàn)代化城市。六是安排工業(yè)發(fā)展及支持企業(yè)技術研發(fā)與創(chuàng)新資金27964萬元，落實工業(yè)強市戰(zhàn)略，助力企業(yè)高質量發(fā)展。
需要說明的是，以上重點支出包含一般公共預算、政府性基金預算，部分項目存在歸類口徑交叉。
二、落實市人大預算決議及財政重點工作情況
2022年，面對新冠疫情、罕見高溫、經(jīng)濟下行、退稅減稅降費等挑戰(zhàn)疊加的嚴峻形勢，財稅部門全面貫徹《預算法》及其實施條例，認真落實市二屆人大二次會議決議以及市人大常委會有關預算決算的各項審查意見，以強作風促落實，以重實干求實效，全面落實積極的財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，全力穩(wěn)經(jīng)濟、保民生、促發(fā)展、開新局，為我市“拼經(jīng)濟、搞建設、抓落實”提供了有力的政策支持和堅實的財力保障。
（一）深入挖掘節(jié)支增收潛力，財政收支量質齊升。一是依法依規(guī)積極組織收入。全面強化收入征管工作，加強源頭管控、稅源分析，應收盡收，及時入庫。全市地方一般公共預算收入成功邁上30億元臺階，收入增量位列全省擴權縣第1位，收入增速位列全省擴權縣第2位，收入總量位列全省擴權縣第4位。全口徑稅收收入完成577528萬元，同比增長85.9%。二是支出規(guī)模持續(xù)擴大。一般公共預算支出邁上60億臺階，完成支出621053萬元，實現(xiàn)年度支出增長4.9億元，占遂寧市全年支出增量的90.8%。三是資金直達精準滴灌。不斷梳理直達資金管理流程，確保資金使用精準有效、急需急調，全年到位直達資金146684萬元，及時合規(guī)支出138670萬元，執(zhí)行率94.5%，有效發(fā)揮直達資金惠企業(yè)、穩(wěn)就業(yè)、保民生的重要作用。
（二）發(fā)揮政策資金疊加效應，合力穩(wěn)住經(jīng)濟大盤。一是向上爭取財政轉移支付資金成效顯著。2022年，爭取上級財政轉移支付資金共計418685萬元（其中：中省財政轉移支付412957萬元），同比增長35.1%，有力保障了經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展。二是積極爭取債券資金。吃深吃透各級政策，積極向上匯報對接，在全省債券資金規(guī)模保持穩(wěn)定略有下降的情況下，新增債券資金237373萬元，逆勢增長48.2%，爭取新增專項債券資金連續(xù)兩年位居全省擴權縣第1位，著力保障我市2022年重大建設項目資金需求，有效緩解財政資金壓力。三是不折不扣落實退稅減稅降費政策。2022年，按政策新增減稅降費及退稅緩稅緩費約5.8億元，其中留抵退稅達3.38億元，助力經(jīng)濟企穩(wěn)回暖。四是真金白銀助企紓困。投入資金2310萬元，落實《射洪市促進工業(yè)經(jīng)濟穩(wěn)定增長若干措施》《射洪市優(yōu)化營商環(huán)境二十條措施》等助企紓困措施，持續(xù)發(fā)揮政策效能，與企業(yè)同舟共濟、共克時艱，為提振市場主體信心、穩(wěn)定經(jīng)濟大盤提供堅實保障；對承租國有房屋的479個市場主體，累計減免租金332萬元，用“真金白銀”幫助市場主體紓困減負、激發(fā)活力。五是全力激活消費市場。投入資金200萬元，支持開展“悅享生活·射洪滋味”“商品團購房”等“1+4+N”系列促進消費活動。在商務廳對參加廣交會的企業(yè)予以全額補貼展位費基礎上，我市給予每戶3000元的市場拓展參展補助。
（三）堅持民生支出優(yōu)先順序，用心用情改善民生。始終把保障民生作為財政支出的“第一順位”，2022年全市保障和改善民生支出占一般公共預算支出的比重達82.9%，同比增加5.93億元，切實保障各項政策落地落實。一是堅持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。多方整合資金支持教育高質均衡發(fā)展，推動教育資源更加優(yōu)質充裕。有序推動四川職業(yè)技術學院鋰電科技學院、市職中實訓基地、太和中學第三教學樓、射洪八小、十一幼等7個重點教育項目建設，完成新建改擴建中小學和幼兒園32所，新增公辦學位2160個。全面落實《激勵教師奮發(fā)有為十條措施》，設立教師發(fā)展基金。二是扎實做好穩(wěn)就業(yè)保就業(yè)。投入資金3039萬元，落實“補、降、緩、返”就業(yè)組合政策，持續(xù)加大援企穩(wěn)崗力度，為經(jīng)濟穩(wěn)定復蘇注入強大動力。支持開展各類招聘活動133次，提供就業(yè)崗位2萬余個；對430家企業(yè)提供穩(wěn)崗補貼。三是織密兜牢社會保障網(wǎng)。積極向上爭取資金兜住兜準兜牢困難群眾基本生活保障底線。發(fā)放低保救助金10332萬元、殘疾人兩項補貼2623萬元。四是改善群眾居住出行條件。整合資金4億元，支持加快基礎設施和配套設施建設，推動群眾居住出行條件提升。完成64個老舊小區(qū)改造，加裝電梯137部；支持建設保障性租賃住房368套，發(fā)放住房租賃補貼369戶，保障低收入人群住房需求。完成S101線老路段、鹽射路改建，瞿河涪江大橋建成通車，新建撤并建制村暢通工程56公里。
（四）強化財政資源統(tǒng)籌力度，全力保障大事要事。一是全力做好疫情防控資金保障?；I措資金4.5億元，及時足額保障市民免費核酸檢測、疫情防控設備物資儲備、隔離場所建設等，全力守護人民群眾生命健康安全。完成各類人群新冠肺炎疫苗接種151.4萬余劑次，開展各類風險人群流調1298人，實施終末消毒近千次，建成核酸檢測實驗室13個。二是支持產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展。多渠道籌集資金支持現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系持續(xù)完善，全力打造“鋰電之都”核心區(qū)，加快建成綠色智造支撐區(qū)。沱牌舍得、天齊鋰業(yè)入列制造業(yè)“貢嘎培優(yōu)”名單，盛新鋰能3萬噸氫氧化鋰、富臨新能源6萬噸正極材料等項目竣工投產(chǎn)，射洪經(jīng)開區(qū)獲全省首批綠色低碳優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)重點園區(qū)，射洪鋰電化工園區(qū)順利通過省級化工園區(qū)認定。成功組建西南地區(qū)市域范圍內規(guī)模最大的鋰電新能源專項產(chǎn)業(yè)基金，總規(guī)模達15億元。三是支持城市更新建設。探索重大項目投融資模式，創(chuàng)新運用“財政投資+專項債券+市場化融資”機制，多元化籌措資金5.9億元支持城市更新項目實施?！八慕秩龍@一天橋”完美呈現(xiàn)，升級改造市政道路8公里，完成供水管網(wǎng)改造15.3公里、排水管網(wǎng)改造12.8公里、燃氣管道改造20.4公里。四是持續(xù)發(fā)力鄉(xiāng)村振興。投入資金149340萬元，支持落實財政支農政策，提升農業(yè)基礎設施，鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。成功入選全省首批鄉(xiāng)村振興金融創(chuàng)新示范區(qū)，陸續(xù)推出“富民貸”“鄉(xiāng)村振興糧食安全貸”等系列金融創(chuàng)新產(chǎn)品。五是進一步加大鎮(zhèn)村經(jīng)費保障力度。提高鎮(zhèn)工作人員公用經(jīng)費標準、增加基本財力轉移，同步提高村（社區(qū)）干部報酬，2022年鎮(zhèn)村基本財力保障達1.45億元、同比增加1578萬元。
（五）持續(xù)強化財政風險防控，守住安全發(fā)展底線。一是防范化解債務風險。積極統(tǒng)籌各類資源穩(wěn)妥化解存量債務，實行“年計劃、月提醒、日對賬”，全力防范政府債務風險。全年向上爭取再融資債券49800萬元。償還政府法定債務本金10100萬元。累計化解政府隱性債務本金65159萬元，政府債務風險等級繼續(xù)保持在合理區(qū)間。二是強化“三保”支出監(jiān)控。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，全市“三?！敝С?74425萬元。其中：?；久裆?43060萬元（含上級補助收入用于基本民生保障部分），保工資124792萬元（不含績效獎金），保運轉6573萬元。三是強化績效運行監(jiān)控。深入推動“預算有目標、運行有監(jiān)控、結果有評價”的預算績效管理制度，強化評價結果運用，推動財政資金聚力增效。將本級預算安排的所有項目資金（涉密除外）全部納入績效監(jiān)控范圍，對績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，對績效工作不力的預算單位發(fā)出書面敦促函5份。四是嚴肅財經(jīng)紀律。深入貫徹落實各級關于新形勢下進一步嚴肅財經(jīng)紀律的有關規(guī)定，扎實開展財會監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題涉及金額308萬元，對各單位發(fā)出督促整改通知書8份，問題已經(jīng)全面整改落實，切實提高了財政資金的使用績效。
（六）夯實財政規(guī)范管理基礎，治理效能不斷提升。進一步完善財政創(chuàng)新管理方式，強化監(jiān)管手段，著力夯實財政規(guī)范管理基礎，財政管理科學化規(guī)范化水平不斷提升。一是有序推進預算管理一體化系統(tǒng)實施。堅持高標準、高質量落實推進預算管理一體化改革，組織完成全市222家預算單位2022年預算編制工作，預算批復與預算執(zhí)行首次實現(xiàn)并軌運行，順利實現(xiàn)全市所有預算單位的資金下達、資金支付等工作，預算約束更具剛性。二是盤活財政存量資金。加強對閑置沉淀資金、低效無效預算資金、預算結余資金清理，共清理收回資金28023萬元，收回的資金統(tǒng)籌用于保民生、保運轉和債務風險防范等領域。年內消化財政暫付款31574萬元。三是項目財政評審更加精準。全年審核項目預算315個，送審總金額357052萬元，審定總金額322857萬元，綜合審減金額34195萬元，綜合審減率9.6%，審減率提升2.6個百分點，有力發(fā)揮了投資評審在預算管理中的定量基礎和技術支撐作用。四是持續(xù)優(yōu)化政府采購。打通政府采購與一體化系統(tǒng)“雙平臺”，進一步簡化政府采購流程，提高政府采購效率。全年共完成政府采購項目248個，執(zhí)行政府采購預算22913萬元，實際采購資金21590萬元，節(jié)約資金1323萬元、節(jié)約率5.8%。
需要說明的是，以上重點方面的財政投入統(tǒng)計，部分項目存在歸類口徑交叉。
2022年我市財政預算執(zhí)行情況良好，財政管理工作成效突出。但同時我們也清醒地認識到，受經(jīng)濟下行、外部環(huán)境和減稅降費等經(jīng)濟性、政策性減收因素疊加影響，財政收入高速增長的基礎仍不牢固，收支平衡壓力較大；部分市場主體特別是中小微企業(yè)仍面臨不少困難，需要財稅政策持續(xù)精準發(fā)力，就業(yè)、教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等民生領域，距離老百姓期盼還有差距，需要加快補齊短板弱項；部門預算管理規(guī)范性有待提高，成本績效理念仍需強化等等。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施加以解決。
三、2023年財政收支預算（草案）
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是落實“十四五”規(guī)劃的重要之年。新冠疫情暴發(fā)以來，我國經(jīng)濟發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，但我國經(jīng)濟韌性強、潛力大、活力高，長期向好的基本面沒有改變，隨著我國疫情防控優(yōu)化措施實施和穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策及接續(xù)措施全面落地生效，2023年經(jīng)濟預期將呈回穩(wěn)向上態(tài)勢，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)、可持續(xù)增長的趨勢仍未變，但財政支出強度將較2022年有所加碼，績效獎金納入基本養(yǎng)老保險和住房公積金繳費基數(shù)計算、工會經(jīng)費實行單獨預算、到期債券還本付息、暫付款消化等支出增量依然較多，財政收支矛盾仍然未緩解，財政運行繼續(xù)處于“緊平衡”狀態(tài)。面對收支平衡壓力，財政部門將堅定信心，迎難而上，積極發(fā)揮財政政策職能作用，進一步增強應對財政收支“緊平衡”狀態(tài)的工作主動性，助力建設八區(qū)、百強提質晉位和推動全市經(jīng)濟社會高質量發(fā)展。
（一）2023年預算編制指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想和習近平總書記對四川工作系列重要指示精神為指導，深入貫徹黨的二十大和省委十二屆二次全會、遂寧市委八屆六次全會、市委二屆八次全會精神，認真落實中央和省委、遂寧市委、市委經(jīng)濟工作會議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極融入和服務新發(fā)展格局，以“四化同步、八區(qū)并進、全民共富”為主線，全面落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，加強財政資源統(tǒng)籌，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，落實積極的財政政策要加力提效，在有效支持高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作，加快建設更高位勢的全國百強縣、西部現(xiàn)代化工業(yè)強市、成渝中部共同富裕先行區(qū)、“鋰電之都”核心區(qū)和遂寧市域副中心。
（二）2023年預算編制遵循原則
一是堅持量入為出、收支平衡原則。綜合考慮當年收支因素，優(yōu)化以稅收為主體的財政收入結構，夯實財力來源。以收定支，根據(jù)財力的可能安排財政各項支出，盡力而為、量力而行、不列赤字，確保當年收支平衡。
二是堅持統(tǒng)籌兼顧、保障重點原則。加大支出結構調整力度，突出重點，全力保障上級和全市各項重大政策、重要改革和重點項目實施，優(yōu)先保障“三?！敝С龊头婪痘獾胤秸畟鶆诊L險等剛性支出，合理保障維持部門正常運轉和履職的必需支出，樹牢過“緊日子”思想，從嚴從緊控制一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上。
三是堅持綜合預算、零基預算原則。按照綜合預算管理要求，在預算編制和安排中將部門所有收入和支出全部納入預算管理，統(tǒng)籌安排、編制完整。改變“基數(shù)加增長”預算方法，打破固化的“基數(shù)”思維定勢，編制預算時不受以往預算安排情況的影響，每年以“零”為基點，根據(jù)財力情況綜合考慮當年實際需要，重新審定，實行預算一年一定。
四是堅持績效管理、提高效能原則。強化預算支出責任和效率，堅持以績效為導向，推進全面實施預算績效管理，將績效目標作為預算安排的重要依據(jù)，未按要求設定績效目標的項目支出，不得納入項目庫管理，也不得申請部門預算資金。強化績效評價結果運用，實行預算績效結果與預算安排和政策調整掛鉤，將績效評價結果作為預算安排的重要參考。推動建立“花錢必問效、無效必問責”的績效管理機制，落實資金使用單位的主體責任，提高財政資金配置和使用效益。
（三）2023年預算收支計劃
1.一般公共預算
根據(jù)收入預算編制原則，綜合考慮宏觀經(jīng)濟運行、減稅降費持續(xù)效應、疫情防控優(yōu)化措施落地落實等因素影響，2023年全市地方一般公共預算收入預計為330042萬元，同比增長10%。其中：稅收收入201371萬元、同比增長10%；非稅收入128671萬元、同比增長10%。
2023年全市一般公共預算可供安排的收入總量為659440萬元。其中：地方一般公共預算收入330042萬元，返還性收入15951萬元，一般性轉移支付收入159736萬元，上級提前告知的專項轉移支付收入319萬元，上年結余收入69118萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22000萬元，調入資金62274萬元（其中：從政府性基金預算調入60000萬元、國有資本經(jīng)營預算調入2274萬元）。
2023年全市擬安排一般公共預算總支出659440萬元。其中：一般公共預算支出609030萬元，上解支出50410萬元。
總收入減總支出，當年收支預算平衡。
2.政府性基金預算
2023年全市政府性基金預算收入預計為263000萬元，加上上年結余收入32507萬元，收入來源總計為295507萬元，扣除調出資金60000萬元（調入一般公共預算）、專項債務還本18800萬元等支出后，可供安排的收入總量為216707萬元。
按照以收定支和收支平衡原則，2023年全市政府性基金預算支出擬安排216707萬元，主要用于征地拆遷補償、鄉(xiāng)村振興、城市公共設施維護管理、污水處理、應付到期專項債券利息支出等方面。
3.國有資本經(jīng)營預算
2023年全市國有資本經(jīng)營預算收入可供安排總量為7660萬元。其中：股利股息收入1170萬元，產(chǎn)權轉讓收入6410萬元，上級提前告知補助收入80萬元。收入主要來源于股權分紅和國資集團公司、城投公司、欣誠公司、農投公司的國有資產(chǎn)處置收益及上級提前告知國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金。
2023年全市擬安排國有資本經(jīng)營預算總支出7660萬元。其中：國有資本經(jīng)營預算支出5386萬元，主要用于國資集團公司、欣誠公司、城投公司、農投公司公益性設施投資支出和國有企業(yè)退休人員社會化管理支出；調出資金2274萬元（調入一般公共預算）。
總收入減總支出，當年收支預算平衡。
4.社會保險基金預算
根據(jù)《遂寧市人社局 遂寧市財政局關于歸集2022年度城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金的通知》（遂人社函〔2022〕548號）規(guī)定，從2023年起城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金納入市級統(tǒng)籌。2022年末結余3599萬元為預撥經(jīng)辦機構發(fā)放2023年城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險待遇資金。
（四）重點項目支出安排情況
2023年，按照“三保一優(yōu)一防”重要要求，根據(jù)年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標和市委、市政府重大決策部署，參考有關支出績效評價結果，結合當年財力實際，按照收支平衡原則，突出重點領域財政保障，合理安排財政支出。
1.疫情防控等重大公共衛(wèi)生和突發(fā)公共衛(wèi)生方面擬安排專項資金3000萬元，支持疫情防控優(yōu)化措施落地落實和支付上年疫情防控應付未支資金。
2.鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接方面擬安排專項資金5280萬元，支持持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，牢牢守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線，加快推進鄉(xiāng)村振興。
3.防范化解財政風險方面擬安排專項資金100374萬元，支持財政可持續(xù)發(fā)展，確保財政平穩(wěn)健康運行。其中：到期債券還本支出本級資金18800萬元，應付到期債券利息支出40535萬元，隱性債務化解及財政暫付款消化20000萬元，PPP項目財政支出責任21039萬元。
4.民生支出方面擬安排資金395273萬元，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，聚焦民生等重點領域，支持各項民生事業(yè)發(fā)展，不斷提高人民群眾的幸福感、獲得感。其中：教育支出87528萬元，科學技術支出14875萬元，文化旅游體育與傳媒支出7911萬元，社會保障和就業(yè)支出76943萬元，衛(wèi)生健康支出27407萬元，節(jié)能環(huán)保支出13405萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20432萬元，農林水支出71415萬元，交通運輸支出11146萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出9128萬元，自然資源海洋氣象等支出11276萬元，住房保障支出40927萬元，糧油物資儲備支出2880萬元。
5.生態(tài)環(huán)境保護與建設方面擬安排資金25257萬元（含節(jié)能環(huán)保支出13405萬元），支持持續(xù)推進城鄉(xiāng)生活垃圾治理暨污水處理，統(tǒng)籌推進農林水資源和自然資源保護修復與利用，深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)。
6.工業(yè)發(fā)展及企業(yè)技術研發(fā)與創(chuàng)新方面擬安排資金51651萬元，支持加快培育規(guī)上企業(yè)，助力企業(yè)技術改造，推進產(chǎn)業(yè)園區(qū)及產(chǎn)業(yè)集群建設，推動招商引資和項目建設，落實省委“全力以赴拼經(jīng)濟搞建設”決策部署，助推工業(yè)強市戰(zhàn)略。
7.城市治理方面擬安排資金49280萬元，支持市政基礎設施建設和日常維修維護，實施城區(qū)綠化、亮化、美化、凈化工程和老城區(qū)街道清掃保潔政府購買服務項目，持續(xù)開展老舊小區(qū)改造、棚戶區(qū)改造等城市更新行動，提升城市宜居品質，打造幸福生活家園。
在財政支出保障序列上，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢兜實“三?！钡拙€，本級財力安排“三保”資金261322萬元。其中：?；久裆С?7861萬元，保工資支出205288萬元（含績效獎金），保運轉支出8173萬元，確保國家制定的工資、民生等政策落實到位和機構正常運轉。需要說明的是，“三?！敝С雠c其他重點支出統(tǒng)計存在交叉。
需要特別報告的是：2023年1月1日至預算草案批準前將預下達一般公共預算和政府性基金預算等資金，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉所必需的基本支出和項目經(jīng)費等。
四、2023年財政重點工作任務
2023年，財稅部門將認真貫徹落實中央、省委、遂寧市委、市委經(jīng)濟工作會議和全國、全省、遂寧市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進總基調，認真落實本次人民代表大會關于預算的審查意見和決議決定，著力補齊短板弱項，加強重大戰(zhàn)略部署保障，推動財政工作再上新臺階。
（一）統(tǒng)籌資源，強化財政保障能力。大力培育厚植財源，扎實組織財政收入，推動財政收入實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長。積極爭取上級政策資金，加大上級轉移支付資金與本級同領域資金的統(tǒng)籌使用，加大對投向相近、零星分散資金的整合力度。堅決落實過緊日子要求，重點保障剛性支出、急需支出，按比例壓減一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預算管理，努力降低行政運行成本，集中有限財政資源支持經(jīng)濟社會發(fā)展。
（二）精準施策，持續(xù)穩(wěn)增長促發(fā)展。不折不扣落實新的組合式稅費支持政策，堅持階段性措施和制度性安排相結合，精準實施惠企政策，幫助企業(yè)減負紓困。強化財政金融協(xié)同聯(lián)動，引導金融機構更好服務實體經(jīng)濟發(fā)展。積極發(fā)揮政府產(chǎn)業(yè)引導基金作用，以財政性資金為引導、按市場化方式運作，撬動更多社會資本投向我市重點產(chǎn)業(yè)和實體經(jīng)濟，形成產(chǎn)業(yè)招商、財源培植、投資拉動的綜合效應。持續(xù)加大政府債券申報爭取力度，保障重點項目建設，拉動有效投資。
（三）改革創(chuàng)新，提升財政管理效能。研究調整完善鎮(zhèn)（街道）財政管理體制，推進市與鎮(zhèn)（街道）財政事權和支出責任劃分改革，推動形成穩(wěn)定的政府事權、支出責任和財力相適應的制度。完善全口徑預算管理，推進全面實施零基預算，構建現(xiàn)代預算制度。深化預算績效管理，推動重點項目績效目標全覆蓋，加強事前績效評估、事中跟蹤監(jiān)控、事后評估問效，提升重點領域資金效益和政策效能。深化市屬國企改革，推動市場化轉型，有效盤活國企“三資”，進一步增強國企“造血”功能，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)。
（四）防范風險，增強財政可持續(xù)性。堅持預算法定原則，嚴禁超預算、無預算安排支出或開展政府采購。堅持跨周期、逆周期調節(jié)，建立跨年度預算平衡機制，加強財政承受能力評估，及時調整預算和完善政策，確保財政平穩(wěn)運行。統(tǒng)籌加強政府債務限額管理、預算管理，完善償債保障機制，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風險的底線。強化財經(jīng)紀律約束，加強部門預算閉環(huán)監(jiān)管、財政資金運行監(jiān)控、財務管理監(jiān)督檢查，不斷規(guī)范財經(jīng)秩序。
各位代表，2023年，我們將在市委、市政府的堅強領導下，自覺接受市人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取市政協(xié)的意見和建議，嚴格落實本次大會決議，堅定信心、振奮精神、篤行實干、勇毅前行，為譜寫射洪現(xiàn)代化建設新篇章做好服務和保障。
