（四川?。╆P(guān)于廣元市劍閣縣關(guān)于2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
劍閣縣關(guān)于2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案報(bào)告
2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)新冠疫情連續(xù)沖擊和經(jīng)濟(jì)下行壓力，是財(cái)政極其困難的一年，全縣財(cái)稅系統(tǒng)在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和省第十二次黨代會(huì)精神，持續(xù)深化落實(shí)習(xí)近平總書記對(duì)四川工作系列重要指示精神，全面貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)定實(shí)施縣委“1233”執(zhí)政興縣戰(zhàn)略，全面落實(shí)黨中央和省委、市委、縣委各項(xiàng)決策部署，統(tǒng)籌整合各類資金，全力做好民生、疫情防控、旱災(zāi)和鄉(xiāng)村振興等資金保障。嚴(yán)格落實(shí)縣人大及其常委會(huì)對(duì)財(cái)政工作的各項(xiàng)決議，全縣預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有力推動(dòng)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
一、預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入完成53012萬元，為預(yù)算的104%，同比增長(zhǎng)19.6%。其中：稅收收入完成24005萬元，為預(yù)算的106.8%，同比增長(zhǎng)4.7%；非稅收入完成29007萬元，為預(yù)算的101.7%，同比增長(zhǎng)35.4%。加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、接受其他地區(qū)援助收入、調(diào)入資金、地方政府一般債券等收入后，全縣可供安排收入總量為499907萬元。全縣一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)404793萬元，完成預(yù)算的97.5%，下降2.2%。全縣收入總量減去當(dāng)年支出、上解支出、償還地方政府一般債務(wù)等支出467992萬元后，結(jié)存資金31915萬元。結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2022萬元、項(xiàng)目跨年實(shí)施結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用29893萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入完成42680萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.6%，加上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)余、地方政府專項(xiàng)債券等收入后，可供安排的收入總量為136023萬元。全縣政府性基金支出實(shí)現(xiàn)127666萬元，完成預(yù)算的98.8%。全縣收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、償還地方政府專項(xiàng)債務(wù)、上解等支出135938萬元后，結(jié)余85萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成541萬元，為預(yù)算的90.2%，加上級(jí)補(bǔ)助等收入16萬元后，可供安排收入總量為557萬元。調(diào)入一般公共預(yù)算資金541萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)安排16萬元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成26455萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出實(shí)現(xiàn)17390萬元，收入總量減去支出后，年末滾存結(jié)余60631萬元。
（五）地方政府債務(wù)
2022年末全縣地方政府債務(wù)余額588717萬元，比2021年底增加120536萬元，其中：一般債務(wù)余額332240萬元（含外債4121萬元），專項(xiàng)債務(wù)余額256477萬元。嚴(yán)格控制在省政府核定的債務(wù)限額627685萬元內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
全年到位債券資金91808萬元，其中：一般債券資金10708萬元，主要安排用于開封鎮(zhèn)高池幼兒園等7處地質(zhì)災(zāi)害治理項(xiàng)目401萬元、2022年小型水庫安全運(yùn)行項(xiàng)目1857萬元、原廣元農(nóng)藥廠及周邊場(chǎng)地污染調(diào)查修復(fù)項(xiàng)目500萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集中式飲用水水源地（演圣鎮(zhèn)亭壩水庫、姚家鎮(zhèn)高臺(tái)水庫）生態(tài)保護(hù)修復(fù)工程750萬元、聞溪河流域生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目1100萬元、嘉陵江流域劍閣段河道綜合治理項(xiàng)目4500萬元、西河流域生態(tài)治理修復(fù)項(xiàng)目1000萬元、礦山涌水修復(fù)治理工程600萬元；專項(xiàng)債券資金81100萬元，主要安排用于劍門工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬元、縣中醫(yī)醫(yī)院危急重癥能力提升項(xiàng)目4000萬元、楊家河供水工程（水廠）8000萬元、寶龍山職教園區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目30800萬元、城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施新建及改造項(xiàng)目4800萬元、劍溪源生態(tài)治理項(xiàng)目3000萬元、劍南物流中心建設(shè)項(xiàng)目7000萬元、普安金劍工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目一期11900萬元、五指山景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)項(xiàng)目3600萬元、縣人民醫(yī)院下寺院區(qū)門診住院綜合樓建設(shè)項(xiàng)目3000萬元。
二、2022年落實(shí)縣人大預(yù)算決議和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2022年，按照縣十九屆人大二次會(huì)議和縣委財(cái)經(jīng)委員會(huì)的審查意見，認(rèn)真落實(shí)縣委重大決策部署，以“1233”執(zhí)政興縣戰(zhàn)略為總抓手，全力以赴“拼經(jīng)濟(jì)、搞建設(shè)、沖在前”，舉全縣之力，開源擴(kuò)流，增收解困，有效應(yīng)對(duì)“需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱”三重壓力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障。
（一）以促進(jìn)發(fā)展為要?jiǎng)?wù)，圍繞中心服務(wù)大局。始終圍繞縣委“工業(yè)富縣、文旅興縣、農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣”三大路徑，堅(jiān)決做好各項(xiàng)重大決策部署財(cái)力保障，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展活力持續(xù)增強(qiáng)。一是持續(xù)加大產(chǎn)業(yè)投入。堅(jiān)持工業(yè)挑大梁，投入工業(yè)發(fā)展資金23700萬元，主要支持金劍、普安、劍門、開封等四個(gè)工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施、食品飲料建設(shè)。堅(jiān)持推動(dòng)全域旅游，投入資金31600萬元，支持五指山景區(qū)、劍溪源、大蜀道博物館，打造大蜀道文化旅游目的地。堅(jiān)持做美新老縣城，投入城市基礎(chǔ)設(shè)施資金46600萬元，支持寶龍山職教園區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新老縣城改造，提升城市品質(zhì)。統(tǒng)籌財(cái)政資金646萬元，支持開展“樂享劍閣、消費(fèi)惠民”消費(fèi)促進(jìn)活動(dòng)，拉動(dòng)全縣消費(fèi)超億元。堅(jiān)持農(nóng)業(yè)優(yōu)先發(fā)展，整合各類涉農(nóng)資金97502萬元，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持巨星農(nóng)牧等龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)。圍繞“打造新時(shí)代更高水平天府糧倉”，全力做好糧食安全保障。新建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.6萬畝，新建市級(jí)農(nóng)業(yè)園區(qū)1個(gè)，爭(zhēng)創(chuàng)省五星級(jí)園區(qū)1個(gè)，鞏固提升園區(qū)3個(gè)，助推創(chuàng)建全國(guó)脫貧地區(qū)特色產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展引領(lǐng)區(qū)。二是持續(xù)提升項(xiàng)目保障。圍繞“項(xiàng)目推進(jìn)年”，設(shè)立項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)3000萬元，做實(shí)項(xiàng)目編審、包裝。全年申報(bào)地方政府債券項(xiàng)目44個(gè)，債券資金需求442608萬元；申報(bào)成功債券項(xiàng)目25個(gè)，到位債券資金91808萬元。建立“四個(gè)一”專項(xiàng)債券項(xiàng)目掛聯(lián)機(jī)制，確保各時(shí)間節(jié)點(diǎn)債券資金支付進(jìn)度達(dá)到100%。三是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。積極支持招商引資工作，及時(shí)兌現(xiàn)企業(yè)招引資金33500萬元。在全省率先實(shí)現(xiàn)政府采購制度性成本清零，全面取消投標(biāo)保證金、履約保證金，實(shí)行采購文件零收費(fèi)，全年降低供應(yīng)商制度性成本1600萬元。全年政府采購累計(jì)備案118起，預(yù)算金額25400萬元，中標(biāo)（成交）金額16000萬元，節(jié)約財(cái)政資金9400萬元。探索創(chuàng)新政府采購支持脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)展劍閣模式，拓寬優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)產(chǎn)品銷售市場(chǎng)，全縣“832平臺(tái)”參與供應(yīng)商達(dá)61家、上架優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品4539種、銷售額達(dá)7139萬元。強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，健全評(píng)審機(jī)制、優(yōu)化評(píng)審流程、提高評(píng)審效率。對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)評(píng)審核實(shí)行專人負(fù)責(zé)、跟蹤服務(wù)、限時(shí)辦結(jié)，平均時(shí)效提速30%以上。累計(jì)完成縣重點(diǎn)工程等157個(gè)項(xiàng)目評(píng)審，送審金額136541萬元，審定金額114535萬元，審減金額22006萬元，充分發(fā)揮了財(cái)政投資評(píng)審的守關(guān)把口作用，切實(shí)提高了財(cái)政資金使用效益。
（二）以穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)為使命，精準(zhǔn)高效落實(shí)政策。積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新形勢(shì)新變化，充分發(fā)揮財(cái)政政策逆周期、跨周期調(diào)節(jié)作用，全力以赴穩(wěn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。一是財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)突破。制定出臺(tái)了《劍閣縣增收解困八條措施》《劍閣縣非稅收入征收管理辦法》，組建專班，壓實(shí)責(zé)任，采取超常規(guī)措施，實(shí)行月調(diào)度、季通報(bào)、年考核，財(cái)政收入實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展，從2020年3.7億元到2021年4.4億元再到今年5.3億元，歷史性突破5億元大關(guān)，取得兩年兩臺(tái)階的好成績(jī)。全年地方一般公共預(yù)算收入完成53012萬元，同比增長(zhǎng)19.6%，其中：稅收收入同比增長(zhǎng)4.7%、非稅收入同比增長(zhǎng)35.4%，全市排名前列。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)541萬元，同比增長(zhǎng)104.2%。二是資金爭(zhēng)取再創(chuàng)新高。搶抓積極的財(cái)政政策機(jī)遇，緊盯增值稅留抵退稅、均衡性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債券等重點(diǎn)領(lǐng)域，積極爭(zhēng)取中省市財(cái)政資金的支持。全年向上爭(zhēng)取突破55億大關(guān)，實(shí)現(xiàn)555200萬元（中省預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目資金50000萬元、新增專項(xiàng)債券資金81100萬元、新增一般債券資金10700萬元），同比增長(zhǎng)8%，居全市第一，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付348902萬元，同比增長(zhǎng)12.6%；專項(xiàng)債券較2021年增加24700萬元，同比增長(zhǎng)43.8%。債券爭(zhēng)取及債務(wù)管理工作更是得到省財(cái)政廳書面表揚(yáng)。三是減稅降費(fèi)落地落實(shí)。全面落實(shí)組合式減稅降費(fèi)政策，全年落實(shí)落地減稅降費(fèi)各項(xiàng)優(yōu)惠政策10849萬元，其中：當(dāng)年落實(shí)新增減稅降費(fèi)實(shí)現(xiàn)6000萬元，積極助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。四是真金白銀惠企利民。積極推動(dòng)國(guó)省市穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施落地落實(shí)，出臺(tái)兌現(xiàn)財(cái)政助企紓困政策4條，投入資金4566萬元，支持幫助29家企業(yè)紓困解難。提高政府采購份額中小企業(yè)預(yù)留比例至40%以上，提高價(jià)格扣除優(yōu)惠至20%，提高價(jià)格評(píng)審優(yōu)惠至6%，加大政府采購合同預(yù)付款比例，原則上預(yù)付款比例不低于30%。大力推廣“政采貸”，切實(shí)解決中小微企業(yè)融資難和融資貴。全年政府采購實(shí)現(xiàn)15000萬元，其中：授予中小企業(yè)合同金額12800萬元、占比85%以上。五是金融服務(wù)助力發(fā)展。貫徹落實(shí)《財(cái)政金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法》，發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)放大功能。及時(shí)兌現(xiàn)支持中小銀行補(bǔ)充資本補(bǔ)貼資金38.24萬元，支持降低小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資成本貼息43.65萬元。大力實(shí)施創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息、脫貧人口小額信貸貼息等金融政策，投入2140萬元資金，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大支持促進(jìn)中小企業(yè)穩(wěn)產(chǎn)穩(wěn)崗，穩(wěn)就業(yè)保市場(chǎng)主體，助力經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)。在全省率先成立首個(gè)縣級(jí)鄉(xiāng)村振興金融服務(wù)中心，成功打造全省首批鄉(xiāng)村振興金融創(chuàng)新示范區(qū)，典型經(jīng)驗(yàn)被省、市等多家媒體宣傳報(bào)道。金融服務(wù)中心自9月成立以來，先后受理業(yè)務(wù)咨詢450余人次，協(xié)助辦理業(yè)務(wù)280筆2500余萬元。建立5000萬元鄉(xiāng)村振興“政銀擔(dān)保企戶”六方分險(xiǎn)基金。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放各類支農(nóng)貸款888300萬元。
（三）以民生改善為標(biāo)準(zhǔn)，聚財(cái)為民用財(cái)有道。時(shí)刻踐行以人民為中心的發(fā)展思想，把保障改善民生、促進(jìn)共同富裕作為價(jià)值取向，不斷實(shí)現(xiàn)人民群眾對(duì)美好生活的向往。一是民生實(shí)事優(yōu)先保障。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”，努力讓人民群眾“過好日子”。持續(xù)壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，全年壓減“三公”經(jīng)費(fèi)181萬元，壓減比例達(dá)20%。積極統(tǒng)籌資金用于保障基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生事項(xiàng)，全縣民生支出實(shí)現(xiàn)285935萬元，占比達(dá)70%。二是教育質(zhì)量不斷提升。積極助推四川知名教育高地建設(shè)，按照“兩個(gè)只增不減”要求，全縣投入教育資金70909萬元，全力保障生均公用經(jīng)費(fèi)、學(xué)生資助和獎(jiǎng)勵(lì)政策、義務(wù)教育教師工資等教育領(lǐng)域各項(xiàng)支出。2022年幼兒園生均公用經(jīng)費(fèi)從350元提高到500元，普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)從700元提高到1000元。三是衛(wèi)生事業(yè)穩(wěn)步推進(jìn)。投入資金9643萬元，重點(diǎn)保障計(jì)劃服務(wù)、基本藥物補(bǔ)助、基本公衛(wèi)補(bǔ)助，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，有力保障人民群眾生命健康安全。投入資金26000萬元，全力支持醫(yī)療防疫物資儲(chǔ)備、核酸檢測(cè)能力提升、方艙醫(yī)院（隔離點(diǎn)）建設(shè)及改造提升等工作，為全縣疫情防控常態(tài)長(zhǎng)效和集中攻堅(jiān)提供了堅(jiān)實(shí)后盾。四是社保體系持續(xù)完善。持續(xù)完善創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策體系，投入資金4073萬元，支持靈活就業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)和各種就業(yè)創(chuàng)業(yè)新形態(tài)，優(yōu)先保障農(nóng)民工等重點(diǎn)群體就業(yè)；發(fā)放穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼230萬元，穩(wěn)定崗位4200余個(gè)。用好陽光一卡通審批平臺(tái)，確保惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金精準(zhǔn)發(fā)放，累計(jì)發(fā)放1471199人次，惠及群眾262032人，發(fā)放金額達(dá)47200萬元。五是生態(tài)屏障更加牢固。堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展，投入資金10077萬元，積極支持水、土、氣污染防治，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。扎實(shí)推進(jìn)西河流域生態(tài)補(bǔ)償落地落實(shí)。推進(jìn)生態(tài)修復(fù)、加強(qiáng)水體保護(hù)、支持環(huán)境專項(xiàng)治理。
（四）以扛牢風(fēng)險(xiǎn)為底線，防范化解風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。堅(jiān)決扛牢防風(fēng)險(xiǎn)保安全的政治責(zé)任，全力支持重點(diǎn)領(lǐng)域安全能力建設(shè)，完善重大風(fēng)險(xiǎn)防范化解體系，助力建設(shè)更高水平的平安劍閣。一是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。多措并舉，持續(xù)加大財(cái)政預(yù)算資金安排力度，多渠道籌集資金，積極爭(zhēng)取再融資債券。全年累計(jì)發(fā)行再融資債券40585萬元、償還政府性債務(wù)94653萬元、PPP項(xiàng)目回購6100萬元、化解隱性債務(wù)25683萬元，全年累計(jì)還本付息化解債務(wù)167021萬元，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。二是財(cái)政庫款運(yùn)行總體平穩(wěn)。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中優(yōu)先順序，預(yù)算安排“三?！辟Y金318200萬元，實(shí)施專項(xiàng)庫款管理，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)庫款運(yùn)行情況，確保庫款保障系數(shù)不低于0.3。三是防范金融風(fēng)險(xiǎn)守住底線。緊盯重點(diǎn)領(lǐng)域，做好金融矛盾問題摸排化解工作，強(qiáng)化金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，從源頭化解風(fēng)險(xiǎn)，防止各種金融風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)、演變和升級(jí)，持續(xù)推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)化解、持續(xù)抓好輿情風(fēng)險(xiǎn)防控工作。四是安全應(yīng)急維穩(wěn)保障有力。全面貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院安委會(huì)安全生產(chǎn)十五條“硬措施”，投入資金1357萬元，保障安全生產(chǎn)、食品安全、森林防滅火、“平安劍閣”建設(shè)等工作，全面提升區(qū)域應(yīng)急救援能力。統(tǒng)籌各類糧食安全資金6209萬元，提高糧食儲(chǔ)備、流通、加工、管理能力。出臺(tái)《劍閣縣糧食風(fēng)險(xiǎn)基金管理辦法》，積極穩(wěn)妥化解歷史政策性糧食財(cái)務(wù)掛賬貸款問題，全年消化掛賬貸款200萬元。為服務(wù)推動(dòng)糧油全產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展，在全省率先建立首個(gè)“糧油銀行”。
（五）以財(cái)政改革為目標(biāo)，守正創(chuàng)新管理有序。緊緊錨定“出實(shí)招、開新局”，自覺把財(cái)政工作放到縣委改革發(fā)展全局中謀劃推進(jìn)，充分釋放財(cái)政改革動(dòng)能。一是不斷深化財(cái)政體制改革。創(chuàng)新機(jī)制，進(jìn)一步完善預(yù)算管理、國(guó)庫管理、政府采購、財(cái)政投資評(píng)審、財(cái)政監(jiān)督制度，嚴(yán)格部門預(yù)算編審，規(guī)范國(guó)庫資金撥付流程，強(qiáng)化預(yù)算一體化平臺(tái)建設(shè)操作流程培訓(xùn)，提升財(cái)政管理能力。財(cái)政專班勇于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為，扎實(shí)開展財(cái)源培植調(diào)研，形成高質(zhì)量調(diào)研報(bào)告；積極協(xié)調(diào)、全程跟蹤，推動(dòng)完成五冶廠資產(chǎn)處置劃轉(zhuǎn)；深入研究、精準(zhǔn)定位，協(xié)助做好資金爭(zhēng)取。二是不斷落實(shí)預(yù)算績(jī)效管理。出臺(tái)了《劍閣縣預(yù)算績(jī)效結(jié)果應(yīng)用管理辦法》，將績(jī)效管理納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，促進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理同步開展、深度融合。組織開展了12個(gè)項(xiàng)目的事前績(jī)效重點(diǎn)評(píng)估，對(duì)14個(gè)部門整體支出和20個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)行了重點(diǎn)評(píng)價(jià)，同時(shí)對(duì)1663個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)控。扎實(shí)開展了事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)的績(jī)效管理全過程，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用，提高財(cái)政資源配置效益。三是不斷加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督。扎實(shí)開展“6+4”財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治和“三公”經(jīng)費(fèi)、違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)、“三項(xiàng)清理”、暫付款清理等專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)管，全年累計(jì)清理閑置沉淀、低效無效、項(xiàng)目結(jié)余資金43117萬元。
過去一年，劍閣縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展穩(wěn)步推進(jìn)，積極的財(cái)政政策更加有為，這是縣委科學(xué)決策、堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是全縣人民團(tuán)結(jié)一心、勇毅前行的結(jié)果。在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，對(duì)照預(yù)算法及實(shí)施條例、縣人大有關(guān)決議要求，財(cái)政工作還存在一些問題和短板，主要是：財(cái)政增收缺乏支柱性穩(wěn)定稅源，重點(diǎn)支出保障面臨較大困難；政府性債務(wù)還本付息剛性需求越來越大，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的壓力不斷增加；財(cái)政績(jī)效管理存在一定差距，財(cái)政資金使用效益有待提升。
2023年預(yù)算草案
一、2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想及原則
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神以及習(xí)近平總書記來川視察重要指示精神，全面貫徹落實(shí)中央、省、市縣黨代會(huì)重大決策部署，堅(jiān)持“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”的重要要求的工作總思路，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，統(tǒng)籌財(cái)政資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做好重點(diǎn)支出分類保障；堅(jiān)持政府過緊日子，勤儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)控一般性支出；堅(jiān)持持續(xù)保障和改善民生，著力解決群眾急難問題；堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展與安全、兼顧當(dāng)前與長(zhǎng)遠(yuǎn)、平衡存量與增量，有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)；堅(jiān)持深化現(xiàn)代預(yù)算管理制度改革，規(guī)范財(cái)政運(yùn)行管理，最大限度提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作遵循以下原則：
堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)。實(shí)事求是編制收入預(yù)算，保持與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。根據(jù)收入預(yù)算情況，合理安排支出預(yù)算，體現(xiàn)更加積極有為的導(dǎo)向。
堅(jiān)持有保有壓。把黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，進(jìn)一步壓減一般性支出。聚焦拼經(jīng)濟(jì)搞建設(shè)，提升產(chǎn)業(yè)發(fā)展保障能力，不斷完善重大項(xiàng)目投融資機(jī)制，集中財(cái)力保障縣委、縣政府重大決策部署落地落實(shí)。
堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧。完善綜合預(yù)算管理體系，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，加大資金拼盤力度，實(shí)現(xiàn)收入“一個(gè)盤子”管理，支出“一個(gè)口子”使用。
堅(jiān)持績(jī)效并重。嚴(yán)格落實(shí)“花錢必問效、無效必問責(zé)”，突出績(jī)效導(dǎo)向，將預(yù)算績(jī)效結(jié)果與項(xiàng)目預(yù)算安排掛鉤，大力削減低效支出，取消無效支出，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。
堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)。依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解政府隱性債務(wù)存量，兜牢基層“三?！钡拙€，抓好預(yù)算源頭管控。
二、2023年全縣收支預(yù)算草案
根據(jù)中央、省委、市委以及縣委確定的2023年全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期目標(biāo)和重點(diǎn)任務(wù)，科學(xué)合理編制2023年預(yù)算。
（一）一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)56988萬元，其中：稅收收入26500萬元、非稅收入30488萬元，與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基本同步；加上級(jí)補(bǔ)助241647萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)29893萬元、從政府性基金調(diào)入35000萬元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入600萬元后、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2022萬元，收入總量366150萬元。
按照收支平衡原則，全縣支出預(yù)算擬安排341893萬元。在此基礎(chǔ)上，加上上解支出24257萬元，全縣一般公共預(yù)算支出366150萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)101900萬元，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入100000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)1200萬元，污水處理費(fèi)700萬元。加上上年結(jié)余85萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入43萬元，可供安排總量102028萬元。按照以收定支和收支平衡原則，全縣政府性基金預(yù)算支出擬安排102028萬元，其中：調(diào)出資金35000萬元、債務(wù)還本支出7300萬元、當(dāng)年支出59728萬元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入預(yù)計(jì)1600萬元，上年結(jié)余16萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付8萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總額1624萬元。調(diào)入一般公共預(yù)算收入600萬元，安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1024萬元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
根據(jù)社保基金全市統(tǒng)籌要求，從2023年起，縣級(jí)財(cái)政不再編制社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
（五）新增地方政府債券
2023年新增地方政府債券目前暫未下達(dá)，待省下達(dá)后及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算調(diào)整方案，并在債券項(xiàng)目安排方案確定后報(bào)縣人大常委會(huì)備案。
三、2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好財(cái)政各項(xiàng)工作意義重大。要緊緊圍繞中央、省委、市委、縣委各項(xiàng)重大決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，繼續(xù)牢固樹立“處處開源擴(kuò)流、人人當(dāng)家理財(cái)”的理念，錨定全年目標(biāo)任務(wù)，舉全縣之力落實(shí)增收解困措施，確保全縣地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7.5%。全縣土地出讓收入力爭(zhēng)突破10億元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入力爭(zhēng)突破1600萬元。
（一）加強(qiáng)重大決策部署財(cái)力保障。堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿財(cái)政管理全過程，把落實(shí)好黨中央、國(guó)務(wù)院，省委、市委、縣委重大決策部署作為首要任務(wù)，增強(qiáng)對(duì)重大發(fā)展規(guī)劃的財(cái)力保障。圍繞“工業(yè)富縣、文旅興縣、農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣”三大工作路徑，突出財(cái)源培植，加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重大項(xiàng)目促發(fā)展支持力度。圍繞“三保一優(yōu)一防”，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，優(yōu)先保障民生、工資、運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出，加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，確保民生支出達(dá)到65%以上。圍繞“保安全、守底線”，加大應(yīng)急搶險(xiǎn)、防災(zāi)減災(zāi)、風(fēng)險(xiǎn)防控等資金保障，筑牢財(cái)政資金安全防線。
（二）繼續(xù)堅(jiān)持政府過緊日子。持之以恒貫徹執(zhí)行好中央“八項(xiàng)規(guī)定”及實(shí)施細(xì)則，將政府機(jī)關(guān)“過緊日子”作為基本方針長(zhǎng)期堅(jiān)持下去，把勤儉辦事一切事業(yè)內(nèi)化為政治自覺和政治擔(dān)當(dāng)。扎實(shí)開展保障性住房、行政企事業(yè)單位資產(chǎn)、學(xué)校和醫(yī)院等事業(yè)單位收入專項(xiàng)清理行動(dòng)。嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，壓緊部門特定事項(xiàng)的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)。逗硬預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持“一本預(yù)算管全年”，不得隨意追加、變動(dòng)、調(diào)整預(yù)算。精簡(jiǎn)一切公務(wù)活動(dòng)，加強(qiáng)統(tǒng)籌整合，從嚴(yán)控制三公經(jīng)費(fèi)、廣告印刷及宣傳費(fèi)、培訓(xùn)及會(huì)議費(fèi)。加強(qiáng)對(duì)相關(guān)支出事項(xiàng)必要性、合理性的審核，無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的活動(dòng)、低效無效的項(xiàng)目，一律不安排預(yù)算資金。
（三）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌依法理財(cái)。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，創(chuàng)新收入征管機(jī)制，提高稅收收入質(zhì)量。強(qiáng)化非稅收入征管，依法履行部門征收職能職責(zé)，確保非稅收入應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。精準(zhǔn)研判財(cái)政政策，加大向上爭(zhēng)取資金力度，提高可用財(cái)力。突出抓好閑置資產(chǎn)盤活、礦產(chǎn)資源轉(zhuǎn)化，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)資源變現(xiàn)。強(qiáng)化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、非財(cái)政撥款資金與當(dāng)年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，所有部門收入應(yīng)全部納入預(yù)算，對(duì)未納入預(yù)算的收入不得列支。優(yōu)先安排非財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，不足部分通過財(cái)政當(dāng)年預(yù)算安排。新增資產(chǎn)配置要與資產(chǎn)存量掛鉤，依法依規(guī)編制相關(guān)支出預(yù)算。持續(xù)深化“三項(xiàng)清理”，加強(qiáng)收回資金統(tǒng)籌使用管理。
（四）持續(xù)提升財(cái)政服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展能力。堅(jiān)持把穩(wěn)增長(zhǎng)放在更加突出的位置，全面貫徹新發(fā)展理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大重大產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目、重要平臺(tái)投入，用好各類產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，著力做好金劍工業(yè)園、大蜀道旅游目的地、城市基礎(chǔ)設(shè)施、交通、水利等財(cái)政要素保障，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展加力賦能。全面落實(shí)新的減稅降費(fèi)、助企紓困等惠企政策，支持中小微企業(yè)發(fā)展，不斷激發(fā)市場(chǎng)主體活力。發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)放大功能，激勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興支持力度。完善銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興財(cái)政投入保障體系，持續(xù)落實(shí)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接政策，在加大爭(zhēng)取上級(jí)資金項(xiàng)目支持的同時(shí)，足額落實(shí)鄉(xiāng)村振興投入。
（五）繼續(xù)深化財(cái)政改革提質(zhì)增效。推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，切實(shí)提高預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用能力。加快推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，促進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)與預(yù)算管理的有機(jī)融合。規(guī)范理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制機(jī)制，強(qiáng)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理水平。持續(xù)推進(jìn)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作，強(qiáng)化“三?！?、庫款運(yùn)行、財(cái)金互動(dòng)等重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控，守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。持續(xù)深化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)，逗硬預(yù)算績(jī)效結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，將績(jī)效結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)沉淀資金一律按規(guī)定收回并統(tǒng)籌安排。壓實(shí)部門預(yù)算績(jī)效管理主體責(zé)任，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理跟蹤問效問責(zé)，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。加快健全完善政府采購一體化平臺(tái)運(yùn)行機(jī)制，持續(xù)優(yōu)化政府采購營(yíng)商環(huán)境。進(jìn)一步提升政府投資項(xiàng)目財(cái)政評(píng)審效能，不斷提高政府投資的決策效率和科學(xué)性，確保財(cái)政資金規(guī)范安全高效運(yùn)行。繼續(xù)用好財(cái)政直達(dá)機(jī)制，增強(qiáng)惠企利民政策落地落實(shí)。持續(xù)做好“陽光審批”平臺(tái)“一卡通”惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放。
（六）強(qiáng)化監(jiān)督嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度規(guī)定，落實(shí)好《進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的指導(dǎo)意見》《嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)防財(cái)政資金跑冒滴漏十條規(guī)定》，真正將財(cái)經(jīng)紀(jì)律作為不可觸碰的“高壓線”，堅(jiān)決查處違規(guī)違紀(jì)行為，決不讓財(cái)經(jīng)紀(jì)律成為“稻草人”。持續(xù)開展地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治、規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼檢查、“三公”經(jīng)費(fèi)檢查、預(yù)決算公開檢查、資產(chǎn)清查。開展財(cái)政供養(yǎng)人員“吃空餉”、臨聘人員以及購買服務(wù)專項(xiàng)整治。提高財(cái)會(huì)監(jiān)督、財(cái)政監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督實(shí)效，抓實(shí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)防控，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格重大項(xiàng)目審核，一律不得無預(yù)算上項(xiàng)目，不得超概算建設(shè)項(xiàng)目，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。
新的一年，我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，全面貫徹落實(shí)縣十九屆人大三次會(huì)議的決議和要求，主動(dòng)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見建議，圍繞縣委“1233”執(zhí)政興縣戰(zhàn)略，踐行“勇爭(zhēng)一流、敢為人先、實(shí)干擔(dān)當(dāng)、啃硬骨頭、雷厲風(fēng)行”的“五種作風(fēng)”，說干就干，干就干成，越干越好。扎實(shí)做好2023年財(cái)政預(yù)算管理工作，加快建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化劍閣，以實(shí)際行動(dòng)推動(dòng)黨的二十大、省委十二屆二次全會(huì)、市委八屆五次全會(huì)、縣委十三屆四次全會(huì)精神落實(shí)落地。
