（四川?。╆P(guān)于綿陽市經(jīng)開區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案）
綿陽經(jīng)開區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財政預(yù)算（草案）
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)黨工委、管委會的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在全區(qū)各部門（單位）的大力支持下，財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)中央、省、市及區(qū)黨工委管委會的決策部署，有效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，實(shí)施積極的財政政策，以績效為導(dǎo)向深化預(yù)算制度改革，開源挖潛，節(jié)流減支，全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）2020年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
2020年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)91504萬元，完成預(yù)算的115.70%，同比增長29.55%。其中：稅收收入85853萬元，非稅收入5651萬元，稅收占比93.82%。區(qū)級收入加上上級補(bǔ)助27915萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6680萬元及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金577萬元后，可供安排的收入總量為126676萬元。區(qū)本級一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)88975萬元（含上級資金23345萬元），完成預(yù)算的128.65%，同比增長12.46%。收入總量減去當(dāng)年支出88975萬元、上解上級支出15630萬元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16232萬元、債務(wù)還本支出5839萬元后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
區(qū)級主要收入項(xiàng)目執(zhí)行情況為：增值稅20619萬元，為預(yù)算的86.2%；企業(yè)所得稅10908萬元，為預(yù)算的112.8%；土地增值稅28394萬元，為預(yù)算的244.35%；契稅10745萬元，為預(yù)算的71.63%；非稅收入5651萬元，為預(yù)算的134.87%。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：2020年預(yù)算執(zhí)行過程中，區(qū)財政按規(guī)定將地方一般公共預(yù)算超收收入16232萬元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額為16232萬元。
2020年安排預(yù)備費(fèi)1000萬元，主要用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控、“8.11”暴雨洪澇災(zāi)害、非洲豬瘟防控等。
2.政府性基金預(yù)算
2020年全區(qū)政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)59619萬元，加上上級補(bǔ)助3205萬元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27800萬元后，可供安排的收入總量為90624萬元。政府性基金支出實(shí)現(xiàn)88624萬元，其中：征地拆遷50934萬元、專項(xiàng)債券支出25800萬元、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)4288萬元、債務(wù)付息及發(fā)行費(fèi)支出1579萬元；收入總量減去當(dāng)年支出、專項(xiàng)債務(wù)還本（2000萬元）等支出后，實(shí)現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算無收支。
4.社會保險基金預(yù)算
根據(jù)國務(wù)院有關(guān)要求，社?；痤A(yù)算按照統(tǒng)籌地區(qū)編制和審批，目前，經(jīng)開區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金匯入涪城區(qū)、游仙區(qū)統(tǒng)一編報，其余社保基金預(yù)算由省、市社保局、醫(yī)保局統(tǒng)一編報。
5.政府債務(wù)情況
2020年，我區(qū)政府債務(wù)限額91605萬元，其中：一般債務(wù)34105萬元、專項(xiàng)債務(wù)57500萬元；截至2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額88150萬元，其中：一般債務(wù)31250萬元、專項(xiàng)債務(wù)56900萬元?？刂圃谑姓硕ǖ膫鶆?wù)限額以內(nèi)，法定債務(wù)率風(fēng)險等級為綠色，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
以上2020年經(jīng)開區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）2020年重點(diǎn)財政工作完成情況
2020年，區(qū)財政局認(rèn)真落實(shí)市七屆人大六次會議預(yù)算決議要求，全面貫徹《預(yù)算法》，有效實(shí)施積極的財政政策，切實(shí)加強(qiáng)支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點(diǎn)，不斷提升支出績效，加強(qiáng)風(fēng)險防控，有力地促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)發(fā)展。
1.全力做好財政保障，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。第一時間啟動應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，建立資金撥付、政府采購兩個“綠色通道”，共撥付疫情防控資金1606.56萬元，全力滿足疫情防控物資需求。積極落實(shí)支持中小企業(yè)共渡難關(guān)20條措施，累計兌現(xiàn)轄區(qū)3798戶企業(yè)關(guān)于減負(fù)、金融、財政、稅收、穩(wěn)崗及減免房租等各類優(yōu)惠政策補(bǔ)貼共計8477.86萬元，全面幫助企業(yè)復(fù)產(chǎn)達(dá)能。
2.充分發(fā)揮財政職能，支持經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。一是鞏固減稅降費(fèi)成效，助力企業(yè)紓困解難，2020年新增減稅降費(fèi)共計13144萬元，切實(shí)降低了區(qū)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營成本，緩解了企業(yè)發(fā)展壓力。二是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)發(fā)展環(huán)境，支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，2020年向萬達(dá)、中縫重工、重業(yè)齒輪、藍(lán)奧機(jī)器人、中久光谷等企業(yè)提供科技創(chuàng)新及產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金20669萬元。三是加大對上資金爭取，累計爭取到位中央、省、市各類專項(xiàng)資金59863萬元，其中：債券資金34480萬元，轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助25383萬元，較去年（26357萬元）增長127.12%。到位資金特別是債券資金有力推動了長虹印務(wù)包裝產(chǎn)業(yè)園、精密制造產(chǎn)業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)，為經(jīng)開區(qū)基本建設(shè)項(xiàng)目資金保障奠定基礎(chǔ)。四是做實(shí)金融服務(wù)平臺，優(yōu)化企業(yè)融資環(huán)境。開展政金企對接活動，積極引入金融機(jī)構(gòu)來區(qū)發(fā)展，區(qū)管委會及區(qū)內(nèi)企業(yè)累計獲得授信700億元，與4家金融（保險）機(jī)構(gòu)達(dá)成設(shè)立分支機(jī)構(gòu)意向，工商銀行經(jīng)開支行建成營業(yè)。36戶企業(yè)入選綿陽首批“金融培育”企業(yè)名單，企業(yè)獲貸款34.13億元，同比增長39.89%。
3.堅持人民至上，促進(jìn)民生福祉持續(xù)增加。足額籌措民生資金，構(gòu)建穩(wěn)定的民生投入機(jī)制，2020年全年累計安排用于教育、科技、文化體育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會事業(yè)保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)、節(jié)能環(huán)保等民生項(xiàng)目支出62768萬元，占一般公共預(yù)算支出的70.54%，同比增長17.58%。全年實(shí)施省級十大類民生項(xiàng)目13個、市級民生實(shí)事8個、市級民生實(shí)事人大代表票決制項(xiàng)目2個，投入省、市級民生工程及民生實(shí)事資金7652.6萬元。投入教育經(jīng)費(fèi)12746萬元，推進(jìn)南區(qū)花園幼兒園、三江實(shí)驗(yàn)學(xué)校、南塔公辦幼兒園、綿陽博美實(shí)驗(yàn)高級中學(xué)等教育項(xiàng)目建設(shè)，加快補(bǔ)齊民生短板；投入節(jié)能環(huán)保類資金9679萬元，主要用于秸稈禁燒及綜合利用、水污染及大氣污染防治、松埡污水處理廠運(yùn)行、木龍河一河兩岸治理等，持續(xù)改善轄區(qū)人居環(huán)境。
4.強(qiáng)化財政監(jiān)管，切實(shí)防范財政運(yùn)行風(fēng)險。一是推進(jìn)全面預(yù)算績效管理，促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效。2020年開展項(xiàng)目前期自評項(xiàng)目5個、中期績效評審項(xiàng)目6個、財政部門抽評項(xiàng)目2個、第三方中介機(jī)構(gòu)事后評審26個項(xiàng)目，涉及資金1.26億元。二是樹牢底線思維，強(qiáng)化政府債務(wù)管理，2020年通過預(yù)算化解隱性債務(wù)8000萬元。三是健全完善規(guī)章制度，提高內(nèi)部控制水平。制定并印發(fā)了《綿陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財政財務(wù)管理制度》《綿陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)關(guān)于加強(qiáng)全區(qū)財政建設(shè)和管理的意見》，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，實(shí)施預(yù)算執(zhí)行全過程動態(tài)監(jiān)控，確保資金使用安全有效。
二、2021年財政預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
2021年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，科學(xué)把握新發(fā)展階段、堅決貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，緊緊圍繞“招商引資攻堅年”主題，以改革創(chuàng)新為根本動力推動高質(zhì)量發(fā)展，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為經(jīng)開區(qū)加快建設(shè)西部先進(jìn)制造業(yè)示范區(qū)提供堅實(shí)的財力保障。
（二）2021年預(yù)算編制原則
一是加強(qiáng)各項(xiàng)資金統(tǒng)籌：一般公共預(yù)算資金重點(diǎn)用于保障基本運(yùn)轉(zhuǎn)、社會民生、產(chǎn)業(yè)發(fā)展和科技創(chuàng)新等支出，征地拆遷和重點(diǎn)建設(shè)支出原則上用政府性基金預(yù)算和地方政府債券融資安排。同時建立健全不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深入挖掘潛力。
二是突出財政保障重點(diǎn)：合理保障維持部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出；全力保障“三?！焙蛡鶆?wù)還本付息等剛性支出；優(yōu)先保障黨工委管委會確定的重大政策、重要改革、重點(diǎn)項(xiàng)目。
三是切實(shí)壓減一般性支出：嚴(yán)格按照中央、省、市部署要求壓減一般性支出，部門非重點(diǎn)、非剛性項(xiàng)目支出可壓盡壓、應(yīng)壓盡壓，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算原則上較上年只減不增。
四是推動績效與預(yù)算深度融合：將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，大力削減或取消低效無效支出。
五是增強(qiáng)財政可持續(xù)性：堅持盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方政府債券資金，積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)存量，做好應(yīng)對更加突出的財政收支矛盾以及重大風(fēng)險的資金籌措工作和政策儲備。
（三）2021年收入預(yù)計和支出安排
1.一般公共預(yù)算
2021年全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為100656萬元，同比增長10%；加上上級返還性收入1696萬元、上級提前通知的轉(zhuǎn)移性支付收入4220萬元及動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16232萬元后，可供安排的收入總量為122804萬元。按照收支平衡原則，剔除上解上級支出16022萬元后，全區(qū)一般公共預(yù)算支出預(yù)算為106782萬元（含債務(wù)還本426萬元）。
2.政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為50800萬元，可供安排的收入總量為50800萬元。按照以收定支和收支平衡原則，我區(qū)政府性基金預(yù)算支出預(yù)算為50800萬元。
3.一般公共預(yù)算支出保障重點(diǎn)
按照“保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆⒈Ｖ攸c(diǎn)”的原則，堅決落實(shí)過緊日子的要求，從嚴(yán)編制預(yù)算、從緊控制支出，把財政資金用在刀刃上，突出保障重點(diǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險防范，培育壯大新動能，增強(qiáng)市場主體活力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。
（1）保運(yùn)轉(zhuǎn)方面
安排資金25377萬元，主要用于保障全區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位（含駐區(qū)單位）人員工資福利性支出和正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及維護(hù)公共安全及社會穩(wěn)定方面的支出。
（2）保民生方面
安排資金19672萬元，主要用于教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、文化與體育、農(nóng)林水事務(wù)等方面支出。
（3）支持發(fā)展方面
安排資金36843萬元，主要用于支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展、兌現(xiàn)獎勵資金、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金、發(fā)展人才專項(xiàng)建設(shè)、項(xiàng)目前期工作及招商引資方面的支出。
（4）支持環(huán)境提升改善方面
安排資金19272萬元，主要用于市政維護(hù)、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理、環(huán)保節(jié)能等方面支出。
4.關(guān)于2021年財政預(yù)算（草案）的補(bǔ)充說明
（1）預(yù)備費(fèi)安排情況。2021 年安排預(yù)備費(fèi)1200萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.12%，用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支，符合《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定。
（2）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況。2021 年共安排“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算 113萬元，壓減13%。其中：因公出國（境）經(jīng)費(fèi)13 萬，壓減13%；公務(wù)接待費(fèi) 65 萬，壓減13%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)35 萬，壓減13%。
（3）政府性債務(wù)還本付息安排情況。2021年安排債務(wù)還本 426萬元，政府債券付息1390萬元，日元貸款項(xiàng)目本息200萬元。
（4）預(yù)算草案審議批準(zhǔn)前的支出安排情況。按照《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定，2021年1月1日至預(yù)算草案批準(zhǔn)前已安排支出51790萬元，主要用于保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)所必需的基本支出、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和化解隱性債務(wù)等。
以上2021年經(jīng)開區(qū)預(yù)算草案，請予審查。
三、2021年財政重點(diǎn)工作
2021年，區(qū)財政局將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，加強(qiáng)黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅決貫徹中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會關(guān)于經(jīng)濟(jì)和財政工作的方針政策、決策部署，重點(diǎn)抓好以下工作。
（一）進(jìn)一步強(qiáng)化財政收支管理。狠抓財稅收入組織，強(qiáng)化財稅聯(lián)動機(jī)制，規(guī)范非稅收入征管，確保各項(xiàng)收入及時足額入庫。細(xì)化預(yù)算編制，堅持預(yù)算安排與績效考評掛鉤，嚴(yán)控預(yù)算追加，硬化預(yù)算執(zhí)行約束。堅決貫徹過緊日子要求，全面落實(shí)“三保一優(yōu)一防”工作方針，加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，增強(qiáng)重點(diǎn)任務(wù)財力保障。加大對上爭取力度，持續(xù)跟進(jìn)先進(jìn)制造產(chǎn)業(yè)園、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化園、松埡人民醫(yī)院改擴(kuò)建及能力提升項(xiàng)目、城南社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心項(xiàng)目等專項(xiàng)債券爭取。
（二）進(jìn)一步服務(wù)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求，統(tǒng)籌整合用活支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。全面貫徹落實(shí)區(qū)黨工委管委會對招商引資工作的安排部署，把招商引資工作作為全局的重點(diǎn)工作和主責(zé)主業(yè)來抓，積極拜訪各類知名企業(yè)、行業(yè)龍頭企業(yè)、商協(xié)會等，特別是在招引銀行、保險等金融服務(wù)業(yè)上著力，推進(jìn)建設(shè)銀行、郵儲銀行、中華聯(lián)盟保險等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)開區(qū)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)工作，提升轄區(qū)金融服務(wù)水平。做好招商引資工作經(jīng)費(fèi)的保障工作，研究制定招商引資資金管理辦法，確保資金高效使用。
（三）進(jìn)一步保障和改善民生。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，繼續(xù)加大民生投入力度，保障省市民生實(shí)事投入，確保民生支出占比穩(wěn)定在65%以上，努力解決群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實(shí)的問題。認(rèn)真落實(shí)教育文化、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等投入政策，支持教育文化事業(yè)發(fā)展，支持完善社會保障體系建設(shè)，支持生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善，支持繼續(xù)做好疫情常態(tài)化防控工作。
（四）進(jìn)一步深化財稅體制改革。推進(jìn)預(yù)算和績效管理深度融合，以全過程管理為主線，加強(qiáng)事前評估、事中監(jiān)控、事后評價三個節(jié)點(diǎn)的管控，深入開展支出績效評價，加快實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績效自評全覆蓋?？冃гu價結(jié)果嚴(yán)格用于調(diào)整預(yù)算安排方式、增減預(yù)算規(guī)模和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力推動部門提高預(yù)算管理水平，提升財政資金使用效益。推進(jìn)財政預(yù)算管理一體化預(yù)算編制工作。
（五）進(jìn)一步規(guī)范財政監(jiān)督管理。嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，做好嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)管理風(fēng)險排查工作常態(tài)化工作。嚴(yán)格執(zhí)行《綿陽經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)財政專項(xiàng)資金管理辦法（試行）》文件規(guī)定，重點(diǎn)做好項(xiàng)目資金申報、資金分配、撥付環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理。加大項(xiàng)目資金、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)以及惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金的監(jiān)督管理力度。繼續(xù)加強(qiáng)對預(yù)算單位使用新的政府會計準(zhǔn)則制度的監(jiān)督和指導(dǎo)，加強(qiáng)對預(yù)算單位編制和報送政府部門財務(wù)報告的指導(dǎo)和培訓(xùn)。繼續(xù)加強(qiáng)公務(wù)卡的推廣和使用，增加持卡量，對規(guī)定費(fèi)用嚴(yán)格按要求使用公務(wù)卡清算。
（六）進(jìn)一步強(qiáng)化防范化解財政風(fēng)險。嚴(yán)格債券資金管理使用，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。嚴(yán)格實(shí)施政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保政府債務(wù)余額不突破市政府核定的債務(wù)限額。防范化解地方金融風(fēng)險，集中開展打擊和處置非法集資宣傳教育和全面排查工作，確保地方金融秩序穩(wěn)定。
?（七）進(jìn)一步加強(qiáng)財政隊(duì)伍建設(shè)。加強(qiáng)機(jī)關(guān)黨建，做好機(jī)關(guān)黨建與財政業(yè)務(wù)工作深度融合。充分發(fā)揮黨支部戰(zhàn)斗堡壘作用，促進(jìn)各項(xiàng)工作水平的提高。發(fā)揮黨建引領(lǐng)、黨員先進(jìn)性帶頭作用。提高責(zé)任擔(dān)當(dāng)，強(qiáng)化責(zé)任意識，提升服務(wù)能力。進(jìn)一步提高增強(qiáng)責(zé)任感和使命感，敢于擔(dān)當(dāng)責(zé)任、勇于直面問題，以釘釘子精神把各項(xiàng)工作落實(shí)到位。
2021年是“十四五”開局之年，做好財政工作任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將發(fā)揮財政職能作用，扎實(shí)做好財政各項(xiàng)工作，努力完成目標(biāo)任務(wù)，為實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局作出積極貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
