（四川?。╆P(guān)于綿陽市經(jīng)開區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算的報告
綿陽經(jīng)開區(qū)2021年財政預算執(zhí)行情況及2022年財政預算的報告
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在區(qū)黨工委、管委會的堅強領(lǐng)導下，在全區(qū)各部門（單位）的大力支持下，財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實中央、省、市及區(qū)黨工委管委會的決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅決落實“三保一優(yōu)一防”（保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點、優(yōu)結(jié)構(gòu)、防風險）重要要求，扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，全區(qū)預算執(zhí)行情況良好。
（一）2021年預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算
2021年區(qū)級一般公共預算收入實現(xiàn)103492萬元，為預算的102.82%，同比增長13.1%。加上上級補助、債務轉(zhuǎn)貸收入及動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，可供安排的收入總量為157312萬元。全年一般公共預算支出實現(xiàn)118014萬元，為年初預算的110.96%，同比增長32.64%。收入總量減去當年支出、上解上級支出、地方政府一般債務還本等支出139171萬元后，全區(qū)結(jié)存資金18141萬元，結(jié)存資金按規(guī)定清理后，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8813萬元、因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用9328萬元，實現(xiàn)收支平衡。
區(qū)級主要收入項目執(zhí)行情況為：增值稅22191萬元，占21.44%；企業(yè)所得稅10787萬元，占10.42%；土地增值稅21731萬元，占21%；契稅15494萬元，占14.97%；耕地占用稅8658萬元，占8.37%；非稅收入6805萬元，占6.58%。
預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：經(jīng)市七屆人大七次會議批準，2021年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16232萬元補充2021年一般公共預算。2021年預算執(zhí)行過程中，區(qū)財政按規(guī)定將一般公共預算超收收入、年終凈結(jié)余等共計8813萬元補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2021年末基金余額為8813萬元。
2021年安排預備費1200萬元，主要用于新型冠狀病毒肺炎疫情防控等。
2.政府性基金預算
2021年政府性基金預算收入實現(xiàn)51524萬元，加上上級補助、專項債務轉(zhuǎn)貸收入后，可供安排的收入總量為92495萬元。政府性基金支出實現(xiàn)56675萬元（其中：國土資源方面支出31972萬元、專項債券14338萬元、基礎設施建設10258萬元專項債券付息及發(fā)行費2070萬元）；加上調(diào)出資金、地方政府專項債務還本等支出后，支出總量為62236萬元。收入總量減去支出總量后，結(jié)余30259萬元，按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
3.國有資本經(jīng)營預算
2020年國有資本經(jīng)營預算無收支。
4.社會保險基金預算
根據(jù)國務院有關(guān)要求，社?；痤A算按照統(tǒng)籌地區(qū)編制和審批，目前，經(jīng)開區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金匯入涪城區(qū)、游仙區(qū)統(tǒng)一編報，其余社?；痤A算由省、市社保局、醫(yī)保局統(tǒng)一編報。
5.政府債務情況
2021年，我區(qū)政府債務限額107600萬元，其中：一般債務34100萬元、專項債務73500萬元；截至2021年底，全區(qū)政府債務余額103827萬元，其中：一般債務30927萬元、專項債務72900萬元?？刂圃谑姓硕ǖ膫鶆障揞~以內(nèi)，法定債務率風險等級為綠色，債務風險總體可控。
以上2021年經(jīng)開區(qū)預算執(zhí)行情況，請予審查。
（二）2021年重點財政工作完成情況
1.落實積極財政政策，財政逆周期調(diào)節(jié)高效實施。落實好國家出臺的制度性、結(jié)構(gòu)性、階段性減稅降費政策，延長免征困難中小企業(yè)房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅等政策，全區(qū)新增減稅降費22922萬元。全區(qū)2021年對上爭取資金47623萬元，其中：新增債券16000萬元、再融資債券5255萬元。下達預算內(nèi)基礎設施建設資金8258萬元，支持基礎設施等重點領(lǐng)域補短板。安排科技發(fā)展資金34372萬元，人才發(fā)展資金800萬元，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
2.聚焦人民群眾關(guān)切，財政民生投入成效顯著。持續(xù)加大民生投入，其中，用于保障轄區(qū)學校運轉(zhuǎn)及三江實驗學校建設、富臨實驗小學、塘汛小學改擴建、南區(qū)花園幼兒園、南塔幼兒園建設等教育支出13597萬元，較上年增長6.68%；用于社區(qū)治理、勞動就業(yè)、優(yōu)撫撫恤、社會救助、養(yǎng)老服務等社會保障和就業(yè)支出7564萬元，較上年同期減少36.88%；用于公共衛(wèi)生、計劃生育、疫情防控等衛(wèi)生健康支出4016萬元，較上年同期增加1.13%；用于農(nóng)林水事務支出922萬元，較上年同期減少12.02%。持續(xù)提升人居環(huán)境，用于市政維護、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護等城鄉(xiāng)社區(qū)支出20643萬元，是上年同期的2.5倍。
3.夯實基層保障能力，財政運行風險有效防控。嚴格政府債務預算管理和限額管理，債務風險總體可控。制定隱性債務風險防范化解方案，分年度將化解隱性債務資金納入年初預算，及時償還債務，切實履行償債責任。抓實隱性債務風險化解，堅決遏制隱性債務增量，妥善處置和化解存量，圓滿完成年度化解計劃。扎實開展“小金庫”專項治理行動。成立專項治理行動領(lǐng)導小組，實行條塊結(jié)合、分級負責，建立舉報網(wǎng)絡，制定《關(guān)于開展“小金庫”專項治理行動的通告》等舉措。目前，我區(qū)未發(fā)現(xiàn)私設“小金庫”情況，整體向好。積極推動拆遷資金專項核查。制定清理表冊，明確了清查時間范圍及清查事項，同時，委托第3方專業(yè)機構(gòu)進行拆遷費用專項核查工作。
4.強化財政預算管理，財政各項改革扎實推進。全面加強財政資源統(tǒng)籌，盤活存量資金。落實黨政機關(guān)過緊日子要求，“三公”經(jīng)費預算壓減13%。強化預算績效約束，建立“兩書一函”制度，強化績效目標引領(lǐng)和運行監(jiān)控，選取涉及民生、疫情防控、學前教育、基礎設施等方面6個社會關(guān)注度高、資金預算相對較大的政策（項目）支出開展重點績效評價，其中：政策支出績效評價涉及1個政策，項目支出績效評價涉及5個項目，共計涉及財政資金2706萬元。完善績效結(jié)果與預算安排掛鉤機制。加快推進預算管理一體化系統(tǒng)建設。開展嚴肅財經(jīng)紀律及部門財務管理風險排查。建立財政資金“三項清理”制度，及時收回閑置沉淀、低效無效和預算結(jié)余資金，合理調(diào)整用于其他急需領(lǐng)域。
二、2022年財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，做好預算編制和財政工作意義重大。受需求收縮、供給沖擊、預期轉(zhuǎn)弱三重因素影響，財政經(jīng)濟運行的不確定性因素增多。從財政收入看，國家繼續(xù)加大減稅降費政策力度，將給財政帶來一定減收。加之疫情影響，仍面臨著風險挑戰(zhàn)。從財政支出看，化解隱性債務、政府債務還本付息、“三?！钡葎傂灾С霾粩嘣鲩L，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，生態(tài)環(huán)保以及重大項目和重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，都對資金保障提出新的更高要求，財政收支矛盾更加突出，收支平衡壓力更大。必須堅持過“緊日子”，從嚴控制預算支出，堅持盡力而為、量力而行，加強資金統(tǒng)籌，更加注重資金使用績效，確保財政可持續(xù)運行。
（一）2022年預算編制原則
一是收入安排穩(wěn)妥積極。充分考慮疫情防控常態(tài)化和減稅降費政策的影響，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，實事求是、科學預測，積極穩(wěn)妥編制收入預算，確保財政收入增長與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應。
二是支出保障積極有為。積極對接中央、省宏觀政策取向，把握政策供給時度效，保證財政支出強度。加快支出進度，支持適度超前開展基礎設施投資。落實“三保一優(yōu)一防”重要要求，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障，堅持黨政機關(guān)過緊日子，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。
三是突出資金績效導向。堅持“花錢必問效、無效必問責”，突出績效導向，加強績效結(jié)果運用，將預算安排與績效結(jié)果掛鉤，削減或取消低效無效支出。
四是強化風險防范化解。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，依法合規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥處置和化解隱性債務存量。堅持“三保”支出優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€。嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格預算編制和執(zhí)行管理，防范虛列收支、脫離監(jiān)管。
（二）2022年收入預計和支出安排
根據(jù)中央、省、市決策部署以及區(qū)黨工委、管委會確定的2022年全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標和重點任務，合理編制2022年預算。
1.2022年收入預計情況
2022年全區(qū)地方一般公共預算收入預計為113841萬元，同比增長10%；加上上級返還性收入、上級提前通知的轉(zhuǎn)移性支付收入、上年結(jié)余收入及動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后，可供安排的收入總量為136326萬元。按照收支平衡原則，剔除上解上級支出17945萬元、債務還本648萬元后，全區(qū)一般公共預算支出預算為117733萬元。
全區(qū)政府性基金預算收入預計為33000萬元、上年結(jié)余收入為30259萬元，按照收支平衡原則，我區(qū)政府性基金預算支出預算為63259萬元。
2.財政支出保障重點
按照“保運轉(zhuǎn)、保基本民生、保重點”的原則，重點保障以下幾個方面。
（1）保運轉(zhuǎn)方面
安排資金20552萬元。主要用于保障全區(qū)機關(guān)事業(yè)單位（不含學校、衛(wèi)生院，含駐區(qū)單位）人員工資福利性支出和正常運轉(zhuǎn)以及維護公共安全及社會穩(wěn)定方面的支出。
（2）?；久裆矫?span style="display:none">文庫_工程咨詢_模版下載
一是支持教育教育發(fā)展：安排資金16348萬元。
二是提升社會保障水平：安排資金13791萬元。
三是強化衛(wèi)生健康保障：安排資金3077萬元。
四是促進文化旅游和傳媒發(fā)展：安排資金481萬元。
五是強化農(nóng)林水保障：安排資金302萬元。
（3）支持發(fā)展面
一是安排支持企業(yè)發(fā)展補助、兌現(xiàn)獎勵資金28327萬元。
二是安排發(fā)展人才專項資金5000萬元。
三是安排項目前期工作經(jīng)費1000萬元。
四是安排招商引資經(jīng)費1360萬元。
（4）支持環(huán)境提升改善
一是安排市政維護、環(huán)衛(wèi)保潔、綠化維護資金4848萬元。
二是安排基礎設施建設專項24918萬元。
三是安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理支出1884萬元。
四是安排節(jié)能環(huán)保支出1427萬元。
（5）安全生產(chǎn)、交通安全、防災減災
安排生產(chǎn)安全監(jiān)管、道路交通安全、應急管理與災害防治等資金4342萬元。主要用于安全環(huán)保應急綜治一體化平臺及經(jīng)開區(qū)化工安全技能基地建設、消防救援大隊購置消防車及設備購置、房屋建筑及燃氣安全風險排查整治、道路安全宣傳、隱患排查治理等。
（6）征地拆遷
安排征地拆遷相關(guān)資金44556萬元，主要用于土地報征、補助被征地農(nóng)民、拆遷安置等。
3.關(guān)于2021年財政預算（草案）的補充說明
（1）預備費安排情況。2022 年安排預備費1400萬元，占一般公共預算支出的1.19%，用于預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見的開支，符合《預算法》相關(guān)規(guī)定。
（2）“三公”經(jīng)費預算安排情況。2022 年共安排“三公”經(jīng)費支出預算93.5萬元，壓減17.25%。其中：因公出國（境）經(jīng)費6.5萬元，公務接待費52萬元，公務用車運行維護費35 萬元，根據(jù)《綿陽市財政局關(guān)于印發(fā)<2022年綿陽市“三公”經(jīng)費壓減工作方案>的通知》，壓減因公出國（境）費用50%，壓減公務接待費20%，公務車運行維護費與上年持平。
（3）政府性債務還本付息安排情況。2022年累計安排債務還本付息支出5826萬元，其中：一般債券還本426萬元，一般債券付息1200萬元，專項債券付息4000萬元，日元貸款項目本息200萬元。
（4）預算草案審議批準前的支出安排情況。按照《預算法》有關(guān)規(guī)定，2022年1月1日至預算草案批準前已安排支出74239萬元（其中：一般公共預算支出48196萬元，政府性基金預算支出26043萬元），主要用于保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)所必需的基本支出、項目經(jīng)費和化解隱性債務等。
（5）增值稅留底退稅影響。為應對增值稅留底退稅等政策性減收，預算執(zhí)行過程中，上級增值稅留底退稅專項資金等彌補財力的轉(zhuǎn)移性支付，將用于安排年初已列入預算的項目，相應本級資金由區(qū)財政局進行收回。
以上2022年經(jīng)開區(qū)預算草案，請予審查。
三、2022年財政重點工作
2022年，財政工作將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導，堅決貫徹中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會關(guān)于經(jīng)濟和財政工作的方針政策、決策部署，重點抓好以下工作。
（一）堅持政治統(tǒng)領(lǐng)以財輔政，縱深推進全面從嚴治黨。將黨的全面領(lǐng)導貫穿財政管理全過程，以政治建設為統(tǒng)領(lǐng)，守正創(chuàng)新、奮發(fā)有為推進財政事業(yè)發(fā)展。提高政治站位，站在全局謀劃財政工作，財政各項工作始終沿著正確的政治方向推進，確保中央省市及區(qū)黨工委、管委會各項決策部署有力落地落實。落實全面從嚴治黨政治責任，堅定不移推進黨風廉政建設，始終把紀律和規(guī)矩挺在前面，持之以恒正風肅紀，營造風清氣正的良好政治生態(tài)。嚴格落實中央八項規(guī)定精神，持續(xù)整治形式主義、官僚主義頑瘴痼疾，鞏固深化基層減負成效。建設忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|(zhì)財政干部隊伍，為財政管理和改革發(fā)展提供有力保障。
（二）堅持統(tǒng)籌兼顧突出重點，著力增強財政保障能力。強化財政收支運行監(jiān)測分析，完善常態(tài)化調(diào)度機制，針對財政運行關(guān)鍵環(huán)節(jié)實施精準調(diào)度，確保財政平穩(wěn)運行。依法加強財政收入征管，大力培植涵養(yǎng)稅源財源，不斷壯大財力規(guī)模。搶抓央省支持發(fā)展政策窗口期，做好項目儲備和管理，爭取上級更大支持。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制。堅持黨政機關(guān)過緊日子，嚴格控制非剛性非重點的一般性支出，集中財力保障中央、省、市及區(qū)黨工委、管委會重大決策部署。強化預算剛性約束，加強預算績效管理，提升績效評價質(zhì)量和結(jié)果運用，切實做到“花錢必問效、無效必問責”。
（三）堅持精準發(fā)力注重引領(lǐng)，提升積極財政政策效能。加強財政跨周期和逆周期調(diào)控政策的有機結(jié)合，適度超前開展基礎設施投資，保持全區(qū)經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。落實新的減稅降費政策，幫助企業(yè)主體紓困發(fā)展。引導項目跟著資金走，通過債券資金引領(lǐng)、財政金融互動等，進一步放大資金使用效益。
（四）堅持盡力而為量力而行，堅決兜牢基本民生底線。堅持把保障和改善民生建立在經(jīng)濟發(fā)展和財力可持續(xù)基礎之上，重點加強基礎性、普惠性、兜底性民生保障建設。鞏固學前教育“80·50”攻堅成果，落實義務教育“雙規(guī)范”“雙減”政策。實施積極的就業(yè)政策，扎實做好高校畢業(yè)生、退役軍人等重點群體就業(yè)工作。落實常態(tài)化疫情防控財政政策，支持公共衛(wèi)生服務體系建設。統(tǒng)籌推進文化、體育、基層治理等社會事業(yè)發(fā)展。
（五）堅持問題導向分類施策，切實防范化解重大風險。健全地方政府依法適度舉債機制，開展風險防控行動，嚴防政府債務、“三保”支出、國庫資金運行風險。嚴格地方政府債務限額管理和預算管理。做好政府債務還本付息，堅決遏制隱性債務增量，按計劃化解隱性債務。強化“三?！苯y(tǒng)籌管理，健全覆蓋“三保”預算編制、標識管理、資金專調(diào)、執(zhí)行監(jiān)控、財力支撐在內(nèi)的全過程、全鏈條管理機制，兜牢“三?！敝С龅拙€。加強庫款運行監(jiān)測分析，健全專項庫款管理機制，做好重點支出資金保障。堅持依法行政、依法理財，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，強化行政事業(yè)單位等內(nèi)控建設，筑牢財政資金安全防線。
（六）堅持系統(tǒng)集成協(xié)同高效，縱深推進財稅體制改革。完善預算管理一體化系統(tǒng)建設，提升預算管理規(guī)范化、標準化水平。持續(xù)深化非稅收入電子化改革。深化政府采購制度改革，深入推進“互聯(lián)網(wǎng)+”政府采購。加強行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理。
各位領(lǐng)導，做好2022年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進的主基調(diào)，推動積極的財政政策提質(zhì)增效，堅定信心，攻堅克難，奮力拼搏，為加快建設西部先進制造業(yè)示范區(qū)作出新的更大貢獻！
