（四川省）關(guān)于綿陽市北川羌族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
關(guān)于北川羌族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報告
——在北川羌族自治縣第五屆人民代表大會第三次會議上
北川羌族自治縣財政局
2023年2月7日
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將北川羌族自治縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請縣五屆人大三次會議審查，并請縣政協(xié)各位委員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的疫情反復(fù)、高溫限電和自然災(zāi)害等多重沖擊，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行縣五屆人大第二次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的工作要求，圍繞“講政治、抓發(fā)展、惠民生、保安全”總體工作思路,落實政府過“緊日子”要求,厲行節(jié)約,反對浪費(fèi),調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),守牢風(fēng)險底線,扎實做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化北川奠定了堅實的財力基礎(chǔ)。
（一）預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)56360萬元，為預(yù)算的100.25%，增長8.27%（其中：稅收收入實現(xiàn)36807萬元，為預(yù)算的93.23%，增長0.69%；非稅收入實現(xiàn)19553萬元，為預(yù)算的116.81%，增長26.16%）；加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、調(diào)入資金、接受其他地區(qū)援助收入、地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后，可供安排的收入總量為300393萬元。全縣一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)225281萬元，為預(yù)算的99.81%，增長-1.83%。收入總量減去當(dāng)年支出、上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出后，全縣結(jié)存39607萬元。結(jié)存資金按規(guī)清理后，跨年度項目結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用23709萬元，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15898萬元。全縣實現(xiàn)收支平衡。
預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模和使用情況：2022年縣級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額增加15898萬元，至16510萬元。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入實現(xiàn)52523萬元，為預(yù)算的93.79%，增長26.37%；加上上級補(bǔ)助收入、上年結(jié)余、地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入后，可供安排的收入總量為92958萬元。全縣政府性基金預(yù)算支出實現(xiàn)72628萬元，為預(yù)算的84.96%，增長-36.52%。收入總量減去當(dāng)年支出、調(diào)出資金、地方政府一般債務(wù)還本支出后，全縣結(jié)存2873萬元。結(jié)存資金按規(guī)清理后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用2873萬元，全縣實現(xiàn)收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入實現(xiàn)510萬元，為預(yù)算的102%；全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出實現(xiàn)317萬元，為預(yù)算的63.4%。收入減去當(dāng)年支出后，全縣結(jié)存193萬元。結(jié)存資金按規(guī)清理后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用193萬元，實現(xiàn)收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金預(yù)算收入實現(xiàn)4797萬元，為預(yù)算的100%，增長3.94%。全縣社會保險基金預(yù)算支出實現(xiàn)2500萬元，為預(yù)算的100%，增長7.53%。收入總量減去當(dāng)年支出后，全縣年末滾存結(jié)余15495萬元。
5.地方政府債務(wù)。2022年發(fā)行轉(zhuǎn)貸新增債券35276萬元、再融資債券23940萬元，償還到期政府債券25640萬元，債務(wù)余額為351622萬元，較2021年底增加33576萬元，控制在省財政廳核定的債務(wù)限額402942萬元以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。分類型看：全縣一般債務(wù)限額246921萬元，一般債務(wù)余額202160萬元；專項債務(wù)限額151162萬元，專項債務(wù)余額149462萬元。
（二）落實縣人大決議和重點(diǎn)財政工作情況
2022年，全縣財政工作嚴(yán)格按照《中華人民共和國預(yù)算法》及其實施條例、《四川省預(yù)算審查監(jiān)督條例》有關(guān)規(guī)定，牢固樹立過緊日子思想，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，切實保障重點(diǎn)支出，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，堅決防范化解風(fēng)險，有力支持了全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
1.保障“7·16”暴雨洪澇地質(zhì)災(zāi)害災(zāi)后恢復(fù)重建資金。在“7·16”暴雨山洪災(zāi)難發(fā)生的第一時間，省、市財政部門緊急調(diào)撥我縣應(yīng)急搶險救災(zāi)資金0.63億元（其中：省級0.5億元、市級0.13億元），幫助北川順利完成了搶險救災(zāi)工作任務(wù)。及時制定臨時過渡安置補(bǔ)助辦法等制度，確保群眾汛期安全。
2．積極推進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。2022年，圍繞鞏固脫貧攻堅成果，聚焦全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)任務(wù)，整合并分配各類上級涉農(nóng)資金1.15億元，縣本級安排0.69億元，壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展，抓實就業(yè)幫扶，推進(jìn)脫貧群眾增收致富，加快實施鄉(xiāng)村振興，為鞏固脫貧攻堅成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供財力保障。
3.同心筑牢疫情防控防線?？椕芤咔榉揽亍氨Ｕ暇W(wǎng)”，把疫情防控作為今年主要工作來抓。2022年安排疫情防控經(jīng)費(fèi)0.26億元，積極會同發(fā)改、人社、衛(wèi)健、醫(yī)保等部門出臺一系列政策，確保不因資金問題而影響疫情防控，保障我縣大規(guī)模人群核酸檢測，強(qiáng)化縣級疫情防控保障力度。加強(qiáng)疫情防控專項資金的使用監(jiān)督，確保資金使用的規(guī)范、安全，確實發(fā)揮資金社會效用。
4.統(tǒng)籌財力推進(jìn)民生福祉。始終堅持以人民為中心的發(fā)展思想，將保障和改善民生作為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的根本出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，把民生資金投入放在優(yōu)先位置，不斷加大民生事業(yè)投入力度，持續(xù)推進(jìn)惠民工程實施，建立民生實事財政資金穩(wěn)定投入機(jī)制，注重加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生建設(shè)。全年投入各級民生實事項目資金10.37億元，切實增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。
5.系統(tǒng)推進(jìn)國有資產(chǎn)管理。全面完成我縣162個行政事業(yè)單位政府資產(chǎn)數(shù)量、分布狀況、結(jié)構(gòu)變動等情況的統(tǒng)計和分析，有計劃地注入平臺公司，壯大公司資產(chǎn)，確保公司融資能力。完成國資改革階段性工作，國企改革考核上升至中上水平。
6.賦能提效打造智慧財政。2022年，按照省市財政部門的安排部署，全縣一級預(yù)算單位全部納入預(yù)算績效管理，年初預(yù)算編制的861個項目，均通過線上預(yù)算管理一體化系統(tǒng)進(jìn)行預(yù)算績效目標(biāo)審核，并在編制2023年項目預(yù)算時將績效評價結(jié)果進(jìn)行運(yùn)用，進(jìn)一步強(qiáng)化各部門“花錢問效、無效問責(zé)”的理念和責(zé)任意識。我縣行政事業(yè)單位已全部納入預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)管理，提高公務(wù)支出透明度。
7.發(fā)揮職能推動質(zhì)效提升。一是財政評審作用充分發(fā)揮。全年累計完成財評任務(wù)164個，送審金額11.43億元，審定金額9.50億元，綜合審減率為16.88%。二是政府采購工作有序、規(guī)范、高效開展。全年共完成采購數(shù)量142批次，節(jié)約采購資金0.11億元，節(jié)約率達(dá)到4.66%，充分發(fā)揮了評審和采購對財政資金的“節(jié)支增效”作用。
8.政府債務(wù)管理規(guī)范有序。切實規(guī)范政府債務(wù)管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模，加大存量債務(wù)化解力度，有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險。一是加大債券資金對上爭取。爭取到位債券5.92億元，依法適度舉借，有效保障4個重大項目建設(shè)需求；爭取到位再融資債券2.39億元，平滑債務(wù)期限、優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，緩解債券還本壓力。二是加大存量債務(wù)化解力度。完成政府債券還本2.56億元、付息1.17億元。三是規(guī)范新增債券使用。按程序申報調(diào)整2021年專項債券1.89億元和一般債券25萬元的安排方案，避免資金長期閑置。四是強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險管控。截至2022年末，我縣政府債務(wù)余額35.16億元,嚴(yán)格控制在政府債務(wù)限額40.29億元之內(nèi)，確保政府債務(wù)增長與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)，政府法定債務(wù)風(fēng)險保持在可控范圍。
各位代表，以上成績的取得得益于縣委的全局統(tǒng)攬和堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，得益于縣政協(xié)的支持關(guān)心，得益于各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣級各部門的支持配合和共同努力。在此，我謹(jǐn)代表全縣財政干部向關(guān)心支持財政事業(yè)發(fā)展的各位領(lǐng)導(dǎo)和同志們表示衷心的感謝。但在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前我縣財政工作還存在一些不容忽視的困難和問題。如：財政收入質(zhì)量不高，財政收支矛盾突出，預(yù)算約束剛性不夠，資金使用效益有待提高等。對于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是深入貫徹黨的二十大精神的開局之年，也是“十四五”規(guī)劃承上啟下之年，編制好2023年預(yù)算，做好各項財政工作，具有十分重要的意義。
（一）指導(dǎo)思想
2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：堅定以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入貫徹黨的二十大精神和習(xí)近平總書記對四川工作系列重要指示精神，全面學(xué)習(xí)貫徹省委十二屆二次全會、市委八屆五次全會、縣委五屆四次全會精神。圍繞“生態(tài)立縣、文旅興縣、工業(yè)富縣、開放活縣、城鄉(xiāng)融合”發(fā)展思路，大力實施產(chǎn)業(yè)倍增發(fā)展、交通設(shè)施建設(shè)、城鎮(zhèn)建設(shè)提升、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、基層治理能力提升“五大攻堅行動”，為加快建成全省民族地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展先行縣和社會主義現(xiàn)代化北川提供堅實的財力保障。
（二）遵循原則
1．保障重點(diǎn)支出。堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持量入為出、收支平衡總原則，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序。優(yōu)先保障縣委、縣政府確定的重點(diǎn)項目資金需求，對需要跨年度實施的項目，統(tǒng)籌做好資金安排計劃，分年度安排預(yù)算，既要保證項目建設(shè)需要，又要避免財政資金閑置。
2．強(qiáng)化預(yù)算約束。繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，持續(xù)壓減非急需、非剛性以及低效無效的支出，減少不必要的公務(wù)活動，切實節(jié)約行政運(yùn)行成本。嚴(yán)格編制政府采購，無預(yù)算不得采購。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)控年中追加。強(qiáng)化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金與當(dāng)年預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，優(yōu)先消化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，并相應(yīng)減少當(dāng)年財政資金安排。
3．加強(qiáng)績效管理。面對財政收支矛盾日益突出，財政緊平衡壓力不斷增大，更需要我們牢固樹立“花錢必問效，無效必問責(zé)”的績效管理理念，把全面實施績效管理理念融入到預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。重點(diǎn)在事前績效目標(biāo)管理、事中績效監(jiān)控管理、事后績效結(jié)果應(yīng)用下功夫，避免資金閑置趴窩。
4．嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。準(zhǔn)確把握嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)系，深入貫徹落實穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤有關(guān)財政政策及嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律各項要求。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理各項要求，壓緊壓實預(yù)算單位預(yù)算編制與執(zhí)行主體責(zé)任，切實把各方面資金管好用好，切實防范各類財政金融風(fēng)險。
（三）2023年財政收支形勢分析
1．收入方面。明年國家層面減稅降費(fèi)政策尚未明確，稅收收入能否形成回升勢頭有待觀察，非稅收入后期增長潛力和空間逐步縮小，加之土地出讓收入難以正增長，收入形勢的不確定性進(jìn)一步上升。
2．支出方面。落實各項重大戰(zhàn)略部署以及疫情防控、民生政策提標(biāo)、災(zāi)后恢復(fù)重建等支出壓力較大。加之政府債務(wù)還本付息處于歷史高位，財政面臨更大支出保障壓力。
綜上，2023年財政收支仍然處于緊平衡狀態(tài)，各部門需嚴(yán)格落實黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求。
（四）收入預(yù)計和支出安排
1．一般公共預(yù)算。在綜合考慮宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、疫情常態(tài)化防控、減稅降費(fèi)等因素的基礎(chǔ)上，結(jié)合2022年縣級一般公共預(yù)算收入規(guī)模及上級轉(zhuǎn)移支付到位情況，2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計為60717萬元，增長8%，加上上級財力性補(bǔ)助84680萬元后，收入總量為145397萬元。按照收支平衡的原則，在扣除上解上級支出11731萬元后，支出擬安排133666萬元。在此基礎(chǔ)上，加上上級提前通知轉(zhuǎn)移支付、接收其他地區(qū)援助收入和上年結(jié)轉(zhuǎn)后，全縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計為188092萬元。
2．政府性基金預(yù)算。2023年，全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)計為60000萬元，按照收支平衡的原則，在扣除地方政府專項債務(wù)還本支出2500萬元后，支出擬安排57500萬元。在此基礎(chǔ)上，加上上級提前通知轉(zhuǎn)移支付和上年結(jié)轉(zhuǎn)后，全縣政府性基金預(yù)算支出預(yù)計為60790萬元。主要用于：征地拆遷、城市維護(hù)、專項債券付息和隱性債務(wù)化解等方面。
3．國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)計為540萬元，按照收支平衡的原則，支出擬安排540萬元。在此基礎(chǔ)上，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)后，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出擬安排733萬元。
需要特別說明的是：按照全省統(tǒng)一安排，從2023年起，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險納入市級統(tǒng)籌，縣級不再編制預(yù)決算。
以上2023年預(yù)算草案，請予審查批準(zhǔn)。
三、2023年財政重點(diǎn)工作
按照2023年度預(yù)算編制原則，堅持有保有壓的預(yù)算管理機(jī)制，著力抓好以下工作：
（一）堅持黨的領(lǐng)導(dǎo)
牢牢把握財政部門的政治機(jī)關(guān)屬性，增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，在思想上、政治上、行動上與黨中央保持高度一致，落實全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，堅定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，始終把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，不折不扣地貫徹好、落實好、執(zhí)行好縣委、縣政府決策部署。
（二）提高資金統(tǒng)籌力度
強(qiáng)化財政收支運(yùn)行監(jiān)測分析，依法依規(guī)組織財政收入，加大財政資源統(tǒng)籌力度。按照省委“三保一防一優(yōu)”要求，持續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作， 優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障縣委、縣政府重大決策部署。強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制執(zhí)行中預(yù)算調(diào)劑追加。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，切實提升財政支出績效。
（三）兜住兜牢民生底線
聚焦群眾關(guān)注的教育、醫(yī)療、住房、養(yǎng)老、社保等民生問題，補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，不斷提高公共服務(wù)均等化水平。按照“盡力而為、量力而行”的原則，繼續(xù)深化“三項清理”制度，盤活各類存量資金，統(tǒng)籌上級轉(zhuǎn)移支付和自有財力，做到應(yīng)保盡保，確保民生資金不留缺口。
（四）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險防控
提升管理水平，加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險防控。加大地方政府債務(wù)限額對上爭取，保障重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)領(lǐng)域項目建設(shè)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)健康發(fā)展。積極籌措資金，多措并舉，加大存量債務(wù)化解力度。加強(qiáng)隱性債務(wù)監(jiān)管，堅決遏制隱性債務(wù)增量。規(guī)范地方政府債券資金使用，提高政府債券使用效益。開展政府債務(wù)風(fēng)險評估和預(yù)警，強(qiáng)化風(fēng)險管控，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險的底線。
各位代表，征程萬里風(fēng)正勁，重任千鈞唯擔(dān)當(dāng)。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，凝心聚力，奮勇爭先，為加快建成全省民族地區(qū)高質(zhì)量發(fā)展先行縣和社會主義現(xiàn)代化北川作出新的更大貢獻(xiàn)！
